Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY Jiráskova 1612 516 01 Rychnov nad Kněžnou Výroční zpráva za rok 2010 Rychnov nad Kněžnou 14. 2. 2011 Vypracovala: Klapalová Eva Mgr. David Lepka ředitel ÚSP
I. Všeobecné informace Stanovená kapacita zařízení je 108 lůžek. Většina uživatelů ( 102 ) je umístěna v devíti domcích a zbytek na samostatném bydlení v hlavní budově. Počty pokojů jsou následující: 29 jednolůžkových 36 dvoulůžkových 2 třílůžkové Jednotlivé pokoje na domcích jsou vybaveny základním nábytkem, sociální zařízení mají většinou dva pokoje společné. Uživatelé péče si mohou dle svých finančních možností, pokoj vybavit vlastním nábytkem, televizí, rádiem Společnou místnost v přízemí domku využívají všichni. Slouží jako jídelna, kolektivní trávení volného času, sledování televize a různé zájmové činnosti. Na samostatném bydlení je pět lůžkových pokojů s vlastním sociálním zařízením, kuchyňkou, obytným pokojem a ve třech případech s balkonem. I tady mají možnost zařízení z vlastních finančních prostředků. Průměrný věk uživatelů v roce 2010 byl 35,1 let. Rozlišení dle věku je následující: do 18 let 4 uživatelé nad 18 let 103 uživatelé Stav k 1. 1. 2010 byl 107 uživatelů. V lednu zemřel jeden uživatel, v únoru byli dva přijati, tím byla kapacita naplněna. V listopadu zemřel jeden uživatel, takže k 31. 12. 2010 byl stav opět 107 uživatelů péče. V pořadníku žadatelů o službu je vedeno jedenáct žádostí. Při oslovení k možnosti nástupu do zařízení však nemají vždy zájem. Přejí si ponechat žádost v pořadníku s tím, že péči prozatím zvládají. Přehled realizovaných akcí pro uživatele je doložen v příloze. II. Plnění úkolů v personální oblasti V prvním pololetí 2010 jsme měli dle organizačního schématu 74 zaměstnanců. Od 1. 7. 2010 nám bylo schváleno navýšení na 75 zaměstnanců. Dle rekapitulace mezd k 31. 12. 2010 jsme měli přepočtený stav zaměstnanců 74,87 a fyzický 75. Pohyb zaměstnanců v roce 2010 Během roku 2010 ukončilo pracovní poměr šest zaměstnanců. Dvě zaměstnankyně se nevrátily po mateřské dovolené a pracovní poměr byl ukončen dohodou. Další tři odešly do starobního důchodu a jedna odešla ve zkušební době. Zároveň do pracovního poměru nastoupily čtyři zaměstnankyně, z nichž jedna se vrátila po mateřské dovolené. Od 1. 7. 2010 jsme přijali novou zaměstnankyni na základě schváleného navýšení limitu zaměstnanců.
Vzdělávání zaměstnanců Zaměstnanci ÚSP absolvovali v roce 2010 vzdělávací kurzy, semináře a supervize. Proběhlo každoroční školení řidičů a BOZ. Byl zaplacen členský příspěvek Asociaci poskytovatelů sociálních služeb, která pořádá jednotlivá školení pro ředitele a sociální pracovnice. Všichni pracovníci v sociálních službách absolvovali vzdělávání zajištěné zaměstnavatelem v rozsahu minimálně 24 hodin za rok, čímž byla splněna povinnost uložená zákonem č. 108/2006 Sb. O sociálních službách. Školení PSS probíhalo v rámci kurzů ESF pořádaných krajským úřadem Královéhradeckého kraje. Zdravotničtí pracovníci se účastnili v rámci vlastních aktivit odborných seminářů a školení. Sociální pracovnice absolvovaly kurz Základní metody sociální práce. Ředitel absolvoval celkem sedm akreditovaných kurzů v celkovém rozsahu 224 hodin. Dvě zaměstnankyně z ekonomického oddělení se zúčastnily školení Účetnictví příspěvkových organizací. III. Komentář k plnění výnosů za rok 2010 Celkové příjmy byly splněny na 101,1 % tj. o 385,l tisíc Kč více. 602 000 Prodej služeb ošetřovné, důchody, příspěvky na péči obědy zaměstnanců a úhrady od VZP Celkový prodej služeb byl splněn na 100,5 % tj. o 109 tisíc Kč více. Během roku došlo několikrát k úpravám plánu proto byly jednotlivé položky splněny téměř na sto procent. V roce 2010 se důchody nezvyšovaly a ani se neupravovaly úhrady. Ze 103 uživatelů péče nad 18 let nemá na plnou úhradu 92 uživatelů, což ročně činí zhruba 675. 000,-- Kč. Ve dvou případech opatrovník doplácí úhradu do plné výše. U uživatelů do 18 let byl jeden rodič zbaven placení úhrady za pobyt v zařízení. Jedná se o dítě s nařízenou ústavní výchovou. 648 000 Zúčtování fondů V roce 2010 byl čerpán rezervní fond na daňovou úsporu z roku 2007 a ve výši poskytnutých darů dle účelu. 662 000 - Úroky Úroky byly splněny na 114 % tj. o 700 Kč více. Rozdíl je minimální.
671 000 Výnosy z nároků na prostředky SR Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY, Rychnov n. Kn. má od 1. 1. 2010 registrovanou jednu službu domovy pro osoby se zdravotním postižením. Na základě žádosti o poskytnutí neinvestiční dotace jsme od MPSV obdrželi 9 192 tisíc Kč. Tato dotace podléhá vyúčtování. Byla vyčerpána na 100% a celá se použila na mzdové náklady. 672 000 Výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl původně schválen ve výši 4 946 200,-- Kč. Na základě usnesení Zastupitelstva Královéhradeckého kraje ze dne 9. 9. 2010 byl zvýšen závazný ukazatel o 2 046 tisíc Kč. Závazný ukazatel po změně činil 6 992 200,-- Kč. Komentář k porovnání příjmů roku 2009 a 2010 V roce 2010 jsme měli celkové příjmy vyšší o 2 910,8 tisíc Kč. 602 000 Prodej služeb Celkový prodej služeb byl v roce 2010 o 50,7 tisíc nižší než v roce 2009. Příjmy z ošetřovného a příspěvky na péči byly u uživatelů do 18 let v roce 2010 nižší než v roce 2009, protože tři uživatelé odešli do invalidního důchodu v druhém pololetí 2009 a dvěma byl přiznán invalidní důchod v roce 2010. Z těchto důvodů bylo naopak plnění na příjmech z důchodů a PnP v roce 2010 vyšší než v roce 2009. Dále došlo během roku 2010 k přehodnocení a zpětnému doplacení příspěvků na péči u některých uživatelů nad 18 let. Tyto doplatky činily zhruba 100 tisíc Kč. Příjem od VZP byl v roce 2009 vyšší, jelikož v prvním čtvrtletí tohoto roku byly navýšeny příjmy od pojišťoven zhruba jednou tolik. 644 000 662 Úroky Při změně účetnictví od 1. 1. 2010 bylo změněno číslo účtu. Od roku 2010 se úroky účtují na účtu 662. V porovnání s rokem 2010 je plnění v roce 2010 mírně vyšší. Zde záleží na úrokových sazbách stanovených bankou a výši peněžních prostředků na účtu. 649 000 Ostatní výnosy Celkový meziroční rozdíl je 18,5 tisíc korun. Příjmy za příspěvky na obědy a za reklamu byly v obou letech zhruba stejné. Vyšší plnění bylo u ostatních příjmů, kde byl proúčtován příjem za stravu na kulturní akci.
671, 672 691 - Neinvestiční dotace od MPSV a příspěvek na provoz Při změně účetnictví od 1. 1. 2010 byly změněny čísla účtů. Neinvestiční dotace se účtuje na účet 671 a příspěvek na provoz na účet 672. Celkový meziroční rozdíl byl 2 790,2 tisíc Kč. Takto velký rozdíl byl hlavně proto, že byly zvýšeny mzdové náklady a ostatní náklady s nimi související. Komentář k plnění nákladů roku 2010 Celkové náklady byly splněny na 100,6 %. Během roku došlo několikrát k rozpočtovým úpravám. Dotklo se to téměř všech nákladových položek. Díky těmto úpravám byly jednotlivé náklady plněny v souladu s upraveným plánem. 501 Materiálové náklady Materiálové náklady byly splněny na 105,9% tj. o 232,3 tisíc vyšší. Plán byl překročen u nákupu prádla a všeobecného materiálu. Během roku došlo k navýšení příspěvků na péči a vyšší byly i příjmy z důchodů. Tyto příjmy byly použity na zakoupení dek, polštářů, ručníků a prostěradel na jednotlivé domky. Ostatní položky byly plněny v souladu s plánem 502 Spotřeba energie Celková spotřeba energií byla splněna na 99,5 % Všechny položky byly plněny v souladu s plánem. Přehled spotřeby energií Druh energie Jednotky Spotřeba za rok 2010 Ve fyzických jednot. Spotřeba za rok 2010 V Kč Elektrická energie KWh 208 399 907 624 Plyn m 3 98 838 1 180 171 Vodné m 3 7 188 245 111 511 Opravy a udržování Celkové opravy byly splněny na 100,5 %. Původně byl plán oprav a udržování stanoven na 250 000,-- Kč. Do plánu byly zahrnuty běžné opravy a malování. Vzhledem k celoročním úsporám na ostatních nákladových položkách bylo možné provést některé opravy, které nebyly zahrnuty do původního plánu. Celkové opravy na movitém majetku činily 99 910,20
Opravy zařízení v kuchyni celkem 15.044,40,-- Kč. Jedná se o běžné opravy Opravy zařízení prádelny celkem : 40 554,-- Kč Z toho větší opravy jsou: Oprava pračky topného tělesa, Oprava mandlu- výměna žehlícího plátna Oprava sušky - Běžné opravy v prádelně 8 802,-- Kč 16 783,-- Kč 14.969,-- Kč Ostatní opravy strojů a zařízení a opravy dopravních prostředků činily Kč 6.836,- Kč. Jednalo se o běžné opravy. 512 - Cestovné Celkové náklady byly splněny na 108,4 % / tj. o 2,1 tisíc Kč více/. Cestovné bylo propláceno všem pracovníkům v sociálních službách, kteří absolvovali povinné vzdělávání dle Zákona o sociálních službách v rozsahu 24 hodin za rok. 513- Náklady na reprezentaci Schválený ukazatel na náklady na reprezentaci byl stanoven 4 tisíce Kč. Skutečně bylo vyčerpáno pouze 767,--Kč. 518 Ostatní služby Celkové náklady byly splněny na 97,5 % / tj. o 37,8 Kč více /. Zde se účtují veškeré prováděné servisy, kde je měsíční platba stanovena smlouvou. Tyto položky jsou převážně plněny v souladu s plánem. Na všech ostatních položkách byly provedeny rozpočtové úpravy proto jsou tyto položky plněny v souladu s plánem. K úspoře došlo na stočném, protože byla cena o 3,90 Kč na m 3 nižší než v loňském roce. Plán byl stanoven podle ceny na faktuře za rok 2009. 521 Mzdové náklady Mzdový limit byl splněn na 100 % v souladu se schváleným specifickým ukazatelem. Podrobnější informace o čerpání mzdového limitu jsou v kapitole mzdové prostředky. 524 Zákonné pojištění, 525 Jiné sociální pojištění Na účtu 525 se účtuje pojištění odpovědnosti při pracovním úrazu., Zde je plán stanoven v návaznosti na mzdový limit.
527 Zákonné sociální náklady Zde se účtuje tvorba FKSP a plán je stanoven v návaznosti na mzdový limit. Dále se zde od 1.1.2010 účtují náklady na zdravotní prohlídky, ochranné pomůcky zaměstnanců a náklady na prohlubování kvalifikace. Všechny tyto položky jsou plněny v souladu s plánem. 551- Odpisy Díky rozpočtovým úpravám byly odpisy splněny na 100,0 %. Odpisy byly proti schválenému odpisovému plánu vyšší pouze o sedm tisíc Kč a to je o odpisy nově nakoupeného majetku. Komentář k porovnání nákladů roku 2009 a 2010 Celkové náklady v roce 2010 vzrostly proti roku 2009 o 2 760 tisíc Kč. Zvýšení se týkalo hlavně mzdových nákladů, zákonného pojištění a tvorby FKSP. 501 Spotřeba materiálu Celkové materiálové náklady byly v porovnání s rokem 2009 o 232,3 tisíce vyšší. Výrazně vyšší náklady v roce 2010 jsou u spotřeby všeobecného materiálu. Vysvětlení je v komentáři nákladů r. 2010. V roce 2009 se spotřeba ochranných pomůcek pro zaměstnance účtovala na účtu 501, ale od 1. 1.2010 se účtuje na účtu 527. Vzhledem k větším úsporám finančních prostředků byla vyšší spotřeba i u nákupu majetku. 502 Spotřeba energie Celkový meziroční rozdíl u spotřeby energií je 202,l tisíc Kč. Spotřeba energie je v roce 2010 vyšší a to z důvodu vyšší spotřeby i vyšší ceny za elektrickou energii. Elektrická energie KWh za celý rok Cena za KWh Celkem za rok v Kč Rok 2009 199 098 4,16 827 742,-- Rok 2010 208 399 4,36 907 624,-- Spotřeba plynu byla v roce 2010 byla proti roku 2009 vyšší o 8 039 m a to hlavně z důvodu nepříznivého počasí na počátku a na konci letošního roku. Plyn m 3 Cena za m 3 Celkem za rok v Kč Rok 2009 90 799 11,96 1 086 210 Rok 2010 98 838 11,94 1 180 171 Spotřeba vody byla proti roku 2009 vyšší, protože byla vyšší cena za m 3. V měrných jednotkách máme spotřebu v roce 2010 nižší.
Vodné m 3 Cena za m 3 Celkem za rok v Kč Rok 2009 7 206 30,08 216 773 Rok 2010 7 188 34,10 245 111 511 Opravy a udržování Opravy se provádějí dle momentální potřeby. V obou letech byly náklady za opravy přibližně stejné. Přibližný rozpis oprav za rok 2010 je v komentáři za rok 2010. 512 Cestovné V roce 2010 bylo plnění vyšší o 14,1 tisíc Kč. Zdůvodnění je v komentáři k plnění roku 2010. 518 Ostatní služby Meziroční rozdíl je 93,2 tisíc Kč. Nárůst nákladů v roce 2010 byl hlavně na položce ostatní náklady, kde byla proúčtována položka 76 tisíc Kč za zpracování auditu a výběr dodavatele v elektronické aukci na elektrickou energii. Dále byly letos provedeny elektro revize budov, které se provádějí jednou za tři roky. 521 Mzdové náklady Mzdový limit byl v roce 2010 o 1 533.1 tisíc vyšší. Od 1. 6. 2009 došlo k navýšení platových tarifů pro všechny zaměstnance dle NV č. 130/2009 Sb. Od 1. 7. 2009 byly dle NV 201/2009 Sb. Zvýšeny tarify zdravotním sestrám. Od l. 10. 2009 byly přeřazeny pracovníci v sociálních službách z 6. platové třídy do 7 platové třídy a zdravotní sestry z 9 platové třídy do 10. platové třídy. Od 1. 10. 2010 byli pracovníci v sociálních službách přeřazeny ze 7. platové třídy do 8. platové třídy. IV. Oblast finančního majetku Rozpis účtu 241 000 běžný účet k 31. 12. 2010 241 020 Běžný účet u ČSOB 2,379.104,45 Kč 241 050 Běžný účet k Fondu odměn 629.848,-- Kč
241 060 Běžný účet k Fondu rezervnímu 454.355,12 Kč 241 070 Běžný účet k FRIMu 1,331.206,33 Kč 241 000 Běžný účet celkem 4.794.513,90 Kč Rozpis krytí FKSP k 31. 12. 2010 243 000 Účet FKSP 163.176,87 261 020 Pokladna FKSP 4.834,-- Půjčky FKSP 20.928,-- Nepřipsaná srážka půjček FKSP za prosinec 2.000,-- Celkem krytí FKSP 190.938,87 Kč Stav syntetického účtu 912 000 190.938,87 Kč Stav cenin Šeky a ceniny účtujeme přímo do nákladů. Evidenci vedeme pouze u poštovních známek. Poštovní známky za rok 2010 Počáteční stav k l. l. 2010 Nákup poštovních známek za rok 2010 Spotřeba poštovních známek za rok 2010 Konečný stav cenin k 31. 12. 2010 236,40 Kč 2.500,-- Kč - 2.280,-- Kč 456,40 Kč Podrozvahová evidence Na podrozvahovou evidenci jsou přeúčtovány prostředky kulturního fondu. Dále se zde účtuje DHM do 500 Kč a finanční prostředky na osobních účtech uživatelů. Drobný hmotný majetek do 3 000,--Kč 902 000 Jiný DHM k 31. 12. 2010 352.843,10 999 090 Vyr. účet k DHM 352.843,10 Převedené prostředky z kulturního fondu 986 010 Ost. dl. Pasíva Kulturní fond 2 737,58 999 070 Vyr. účet kult. f. pokladna 2.050,50 999 080 Vyr. účet kult. f. fin. prostředky 687,08 Celkem 2.737,58
V. Oblast dotací ze státního rozpočtu Žádné dotace ze státního rozpočtu jsme neměli. VI. Investice V roce 2010 jsme nečerpali žádné prostředky ze státního rozpočtu, z rozpočtů kraje ani z jiných veřejných rozpočtů. Rozpis pořízeného investičního majetku Dodavatel Investiční majetek Částka Iva Bašková, Vyhnanice Sporák Mareno 129 600,-- Lumír Bažant- ELBA, RK Kamerový systém na bránu 108 360 Sivak, Hradec Králové Vana Lanzarote 79 918,-- Celkem 317 878,-- Žádné opravy a rekonstrukce nebyly v roce 2010 z investičního fondu hrazeny. Nemáme žádné investiční akce nedokončené. Plnění úkolů v oblasti nakládání s majetkem Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2010 Zařazení za rok 2010 Vyřazení za rok 2010 Stav k 31.12.2010 021 000 Budovy a stavby 152 094 055 0 0 152 094 055 022 000 Samostatné movité věci a Soubory movitých věcí 8 046 065 317 878 132 435 8 231 508 031 000 Pozemky 5 682 960 0 0 5 682 960 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku Číslo účtu Název účtu Stav k 1.1. 2010 Zařazení za rok 2010 Vyřazení za rok 2010 Stav k 31.12.2010 018 000 Drobný dlouhodobý Nehmotný majetek 103 651,50 0 0 103 651,50
028 010 028 020 028 030 028 040 Drobný dlouhodobý hmotný majetek nábytek Drobný dlouhodobý hmotný majetek- kuchyňské zařízení Drobný dlouhodobý hmotný majetek ostatní Drobný dlouhodobý hmotný majetek prádlo 9 993 961,70 34 547 79 567 9 948 941,70 2 801 027,60 13 056 3 598 2 810 485,60 4 889 155,95 219 663 228 210,50 4 880 608,45 149 487,50 0 1 842 147 645,50 Zhodnocení účelnosti a efektivnosti vynaložených investičních prostředků: Vzhledem k přibývajícím dietám bylo nutné zakoupit další čtyřplotýnkový sporák. Kamerový systém na bránu byl zabudován proto, aby bylo možné pravidelně zavírat bránu. Bránu je nutné zavírat kvůli bezpečnosti uživatelů, a aby se zabránilo vjezdu cizích aut do areálu ÚSP Na domek, kde žijí uživatelky se sníženou mobilitou těžkou mentální retardací byla zakoupena speciální vana s bočními dveřmi a tím pádem i lehkým a bezpečným přístupem. Zvýší se tak výrazně komfort při poskytování hygienické péče uživatelům, sníží se fyzická námaha zaměstnanců a sníží se i riziko poranění uživatelů. Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti máme pouze na účtu ošetřovné. Jedná se o dluhy rodičů. Zůstatek na tomto účtu k 31. 12. 2010 činí 226.499,-- Kč. V jednom případě ( 43.500,-- Kč ) se jedná o starší dluh, kdy není snadné matku dostihnout a navíc její příjem se pohybuje na hranici životního minima. Ve dvou případech je nařízena exekuce. Zbytek se mění, některý dluh se vyrovná a další naroste. XI. Hospodářský výsledek V letošním roce byl dosažen v hlavní činnosti kladný hospodářský výsledek ve výši 153 559,23 Kč. Doplňkovou činnost v našem zařízení nemáme. Hospodářský výsledek bude po finančním vypořádání rozdělen do fondu odměn ve výši 120 000 Kč a do rezervního fondu ve výši 33 559,23 Kč.
XII. Fondy hmotné zainteresovanosti FO FKSP FRM RF Stav k 1.1.2010 629 848,-- 126 762,39 943 452,33 605 405,38 Příděl po FV 2009 0 14 789,74 Stav po přídělu z FV 629 848,-- 126 762,39 943 452,33 620 195,12 Tvorba celkem povinná dotace z odpisů ostatní dary Čerpání celkem odvod odpisů nákup DHIM 334 063,42 269 886,94 2 820 632,-- 2 115 000,-- 317 878,-- 81 520,-- 247 360,-- Převod na PE Stav k 31.12. 2010 629 848,-- 190 938,87 1 331 206,33 454 355,12 Návrh na roz. HV 120 000,-- 33 559,23 Stav po FV 749 848,-- 190 938,87 1 331 206,33 487 914,35 Fond odměn Fond odměn nebyl v roce 2010 tvořen ani čerpán. FKSP FKSP je tvořen a čerpán v souladu s platnou kolektivní smlouvou. Tvorba Zákonný příděl 2% ze mzdového limitu 334 063,42 Čerpání Příspěvek na obědy zaměstnanců 122.645,-- Příspěvek na tábory a rekreace 74 500,-- Kulturní akce 29 742,-- Ostatní čerpání externí 27 999,94,-- Příspěvky k životnímu jubileu 15 000,-- Celkem čerpání 269 886,94
Rezervní fond Na základě usnesení Zastupitelstva Královéhradeckého kraje ze dne 25. 3. 2010 byl do rezervního fondu proúčtován příděl z výsledku hospodaření za rok 2009 ve výši 14.789,74 Kč. Tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2009 14 789,74 Finanční dar - Dentimed, Náchod 26 520,-- Finanční dar Lékárna Rufferová RK 50 000,-- Finanční dar MePro Trading Praha 5 000,-- Celkem 96 309,74 Čerpání Čerpání z darů dle určení Lekárna RK zakoupení magnetu 50 000,-- Dentimed Náchod zdravotní materiál 19 835,-- Dentimed Náchod- kulturní akce / Coutry bál/ 6 685,-- MePro Trading Praha kulturní akce / CB, Mik. Z./ 5 000,-- Zapojená úspora z roku 2007 165 840,-- Celkem 247 360,-- Fond reprodukce majetku Tvorba Měsíční odpisy 2 820 632,-- Čerpání Nákup dlouhodobého investičního majetku / rozpis viz investice/ 317 878,-- Odvod z FRM 2 115 000,-- Celkem 2 432 878,-- XIII. Inventarizace majetku a závazků Na základě příkazu ředitele byla provedena k 31. 10. 2010 inventarizace majetku. U skladů potravin, ostatních skladů, depozit, cenin, pokladen proběhla inventarizace k 31. 12. 2010. Byly sepsány inventarizační zápisy, vytištěny veškeré soupisy majetku a sepsána dokladová inventura. Nebyly žádné inventarizační rozdíly. XIV. Závěr V roce 2010 jsme ukončili hospodaření s kladným hospodářským výsledkem ve výši 153 559,23 Kč. Všechny závazné a specifické ukazatele byly splněny.