ROZPOČET MĚSTA BUČOVICE NA ROK 2013 1. Úvod Zastupitelstvo obce rozhoduje o věcech patřících do samostatné působnosti obce, přičemž dle 84 odst. 2 písm. b) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), do jeho vyhrazené pravomoci přísluší schvalovat rozpočet obce. 2. Rozpočtový proces Rozpočet je základním řídícím nástrojem finančního hospodaření obce, zajišťujícím financování potřeb města a jeho rozvoj. Rozpočtový proces obcí upravuje zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Obec vypracovává svůj roční rozpočet v návaznosti na svůj rozpočtový výhled a na základě údajů z rozpisu platného státního rozpočtu nebo rozpočtového provizoria, jimž státní rozpočet určuje své vztahy k rozpočtům jednotlivých obcí. Rozpočet se sestavuje zpravidla jako vyrovnaný. Rozpočet může být schválen jako schodkový, a to v případě, že schodek bude možné uhradit finančními prostředky z minulých let, smluvně zabezpečenou půjčkou, úvěrem, návratnou finanční výpomocí nebo výnosem z prodeje vlastních dluhopisů. Návrh rozpočtu musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15-ti dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního samosprávného celku. Připomínky k návrhu rozpočtu mohou občané uplatnit buď písemně, ve lhůtě stanovené při jeho zveřejnění, nebo ústně na zasedání zastupitelstva města. 3. Obecné schéma rozpočtu obce Rozpočtové příjmy ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Daňové příjmy Výlučné daně Sdílené daně Nedaňové příjmy Příjmy z vlastní činnosti Příjmy z pronájmu majetku 1
Místní poplatky Správní poplatky Ostatní daňové příjmy Odvody příspěvkových organizací Úroky Sankční platby Prodej nekapitálového majetku Splátky půjček Ostatní nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Prodej kapitálového majetku Prodej akcií a majetkových podílů Ostatní kapitálové příjmy Dotace Dotace veřejných rozpočtů ústřední úrovně Dotace veřejných rozpočtů územní úrovně Převody z Národního fondu Dotace ze zahraničí Ostatní dotace Rozpočtové výdaje ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Běžné Platy Povinné pojistné Nákup zboží a materiálu Nákup energií a PHM Dopravní obslužnost Nákup služeb Výdaje na opravy a údržbu Kapitálové Pořízení hmotného majetku Pořízení nehmotného majetku Nákup pozemků Akcie a majetkové podíly Dotace a příspěvky Investiční půjčky Ostatní kapitálové výdaje Dotace, příspěvky, dary Příspěvky příspěvkovým organizacím Dotace veřejným rozpočtům 2
Sankční platby Úroky a finanční výdaje Ostatní běžné výdaje Financování FINANCOVÁNÍ = Příjmy - Výdaje (+ schodek, - přebytek) Financování je peněžní operace vyjadřující zajištění schodku využití přebytku - přebytek hospodaření předcházejících let - přijetí půjčky, úvěru - poskytnutí půjčky, úvěru za účelem optimalizace likvidity - nákup akcií, za účelem optimalizace likvidity - ostatní peněžní operace 4. Sestavování rozpočtu města Bučovice Rozpočet se zpracovává podle rozpočtové skladby, kterou stanoví Ministerstvo financí ČR prováděcí vyhláškou a je tříděn z hlediska: 1. Odpovědnostní třídění, které určuje správce části rozpočtu (kapitoly) a povinnost a odpovědnost za část rozpočtových prostředků. Město Bučovice pro rok 2013 stanovuje tyto kapitoly městského rozpočtu a současně i skutečnou odpovědnost správců daných kapitol za čerpání rozpočtových výdajů takto: Kapitola 02 Vodní hospodářství a životní prostředí Kapitola 10 Doprava Kapitola 14 Školství Kapitola 16 Kultura ( Knihovna a Informační a kulturní středisko) Kapitola 17 Sportovní zařízení Kapitola 18 Městská policie Kapitola 19 Vnitřní správa a majetek Kapitola 21 Krizové řízení Kapitola 28 Práce a sociální věci Kapitola 39 Místní hospodářství Kapitola 40 Výstavba Kapitola 41 Všeobecná pokladní správa 3
2. Odvětvového třídění, kdy členění je označováno jako oddíl a paragraf (označeno ) a vyjadřuje účel nebo funkci rozpočtových prostředků v návaznosti na odvětví národního hospodářství. 3. Druhového třídění, tj. členění podle položek rozpočtové skladby, kterými se v rámci příjmů, výdajů a financování rozlišují peněžní operace podle jejich druhu a jsou členěny: Třída 1 Daňové příjmy Třída 2 Nedaňové příjmy Třída 3 Kapitálové příjmy Třída 4 Dotace Třída 5 Běžné výdaje Třída 6 Kapitálové výdaje Třída 8 Financování KOMENTÁŘ K ROZPOČTU MĚSTA BUČOVICE NA ROK 2012 Rozpočet města Bučovice na rok 2013 je v souladu s přijetím novely zákona o rozpočtovém určení daní nastaven maximálně efektivně a úsporně. Navrhovaný rozpočet na rok 2013 reaguje na známou predikci očekávaných a známých příjmů a současně realizuje mandatorní, předložené plánované investiční a dotačně vázané výdaje. Výdaje v rámci jednotlivých kapitol byly předloženy jednotlivými správci kapitol, řediteli příspěvkových organizací města, vedoucími organizačních složek, podrobně prokonzultovány, upraveny na předkládanou výši a reálné finanční možnosti města. Rozpočet současně zohledňuje i aktuální dluhovou situaci města, reaguje i na připravený plán postupného umořování známých závazků do roku 2023. Rozpočet na rok 2013 je předkládán jako vyrovnaný. Návrh rozpočtu města Bučovice na rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce dne. prosince 2012, včetně informace o možnosti uplatnění písemných připomínek. PŘÍJMY Třída č. 1. Daňové příjmy V oblasti daňových příjmů na rok 2013 je zohledněna predikce Ministerstva financí ČR na rok 2012 s nárůstem o 31,2% celkové výše výběru sdílených daní. V oblasti místních a správních poplatků je očekáván mírný nárůst, proti roku 2012 se očekává zvýšený příjem z odvodu výtěžku provozování loterijní činnosti. Třída č. 2. Nedaňové příjmy 4
V oblasti nedaňových příjmů jsou v rozpočtu na rok 2013 zohledněny veškeré známé příjmy související s poplatky obci, sankčními platbami, přijatými očekávanými náhradami a příjmy z provozování kulturních a sportovních zařízení. I v roce 2013 očekáváme mimořádné příjmy z dobývacích prostor. Třída č. 3 Kapitálové příjmy V oblasti kapitálových příjmů jsou v rozpočtu na rok 2013 zohledněny reálně známé očekávané příjmy z prodeje nemovitého majetku zastupitelstvem schváleného prodeje bytového fondu formou veřejné dražby. Třída č. 4. Dotace V oblasti dotací ze státního rozpočtu a dotací z Jihomoravského kraje očekáváme v roce 2013 Stejnou výši příspěvku na výkon státní správy a stejnou výši příspěvku na činnost související s výkonem práv sociální ochrany dětí. V oblasti investičních dotací očekáváme vyúčtování a přijetí dotace z Evropských dotačních fondů a dotace ze Státního fondu životního prostředí v souvislosti s vybudováním solárních kolektorů na krytém bazénu v Bučovicích, dále přijetí dotace z Evropských dotačních fondů na realizaci projektu vybudování kanalizace v obci Marefy, Černčín a v souvislosti se stejnými akcemi i přijetí dotace z Jihomoravského kraje a Státního fondu životního prostředí. Třída č. 8. - Financování V oblasti financování počítáme k dočasnému uhrazení schodku finančních prostředků zapojení přebytku finančních rezerv, zapojení příjmů z vedlejší hospodářské činnosti, dále příjmy ze schválené půjčky ze Státního fondu životního prostředí na realizaci investiční akce vybudování kanalizace v obci Marefy a Černčín. VÝDAJE Kapitola 02 - Vodní hospodářství a životní prostředí V kapitole Vodní hospodářství a životní prostředí jsou pro rok 2013 naplánovány standardní výdaje jako v roce 2012 související s ochranou životního prostředí, aktualizací povodňových plánů, zpracování posudků, dále zvýšené výdaje související s odvozem běžného komunálního odpadu a s rozšířením o odvoz biologicky rozložitelného odpadu (BRKO) a jeho separací. Kapitola 10 - Doprava V kapitole Doprava jsou naplánovány zvýšené mandatorní výdaje související plánovanými výdaji na údržbu místních komunikací. Kapitola 14 - Školství 5
Kapitola Školství obsahuje navržené finanční příspěvky na provoz jednotlivých školských zařízení v Bučovicích. Celková výše jednotlivých příspěvků na rok 2013 zůstala na úrovni roku 2012, s výjimkou Základní školy 710 a Základní školy 711, které v souvislosti s přijetím úvěru na rekonstrukci školy hospodaří ztrátově a z tohoto důvodu jim byl na rok 2013 navýšen provozní příspěvek. Kapitola 16 - Kultura Kapitola Kultura, která sdružuje činnost knihoven a Informačního kulturního centra obsahuje plánované běžné výdaje na úrovni roku 2012 související s danou činností. Nepatrné navýšení výdajů se projevuje v oblasti mandatorních výdajů a v oblasti platových náležitostí a souvisejícího pojistného z důvodů realizace plánovaných platových postupů a udělení mimořádných odměn v souvislosti s životními výročími zaměstnanců. Kapitola 17 - Sportovní zařízení Kapitola Sportovní zařízení sdružuje činnosti související s provozováním krytého bazénu, koupaliště a sportovního zařízení v Hájku v Bučovicích. Po rozdělení kapitoly kultury a sportovních zařízení v roce 2013 jsou v této kapitole naplánovány mandatorní výdaje související s běžným provozem, platovými náležitostmi zaměstnanců, souvisejícího zákonného pojistného a plánovanou běžnou údržbou jednotlivých zařízení. Kapitola 18 - Městská policie V kapitole Městská policie jsou naplánovány běžné výdaje na dílčí činnost, reálné platové náležitosti, související pojistné vše na úrovni roku 2012. Kapitola 19 Vnitřní správa a majetek I v kapitole Vnitřní správa a majetek jsou naplánovány běžné provozní výdaje na činnost státní správy Městského úřadu a samosprávy Města Bučovice, a to s rozdělením na oblast správy agend, úseku správy sítě IT, úseku personálního a sekretariátu a úseku majetku. Nově jsou pod úsek majetkový přeneseny všechny provozní výdaje související s provozem a běžnou údržbou movitého a nemovitého majetku města, včetně příspěvku pro Technické služby Bučovice. Kapitola 21 - Krizové řízení Samostatná kapitola Krizové řízení je připravena pro specifickou činnost města v nouzových situacích. Z tohoto důvodu jsou zde finančně začleněny provozní výdaje na činnost jednotky dobrovolných hasičů města a základní finanční rezerva na krizové situace a řízení v částce 20.000,- Kč. Kapitola 28 - Práce a sociální věci 6
Kapitola práce a sociální věci nedoznala proti roku 2012 zásadních změn. Sociální činnost se v rámci města Bučovice od října 2011 rozdělila mezi dva subjekty, a to mezi Diecézní charitu Brno pobočka Hodonín a příspěvkovou organizaci města Středisko zdravotních a sociálních služeb Bučovice. Součet výše jednotlivých výdajů a finančních příspěvků navrhovaných pro rok 2013 odpovídá v podstatě stejné výši finančních příspěvků poskytnutých na celou sociální oblast v roce 2012. Kapitola 39 - Místní hospodářství V kapitole Místní hospodářství se pro rok 2013 počítá s instalací další bezpečnostní kamery města a vytvořením základní finanční rezervy na opravu mobiliáře města. Kapitola 40 Výstavba V kapitole Výstavba jsou zohledněny předpokládané a plánované výdaje v souvislosti s pokračováním investiční akce Kanalizace v obcích Marefy a Černčín. Významnou finanční položkou po rok 2013 je zvýšené financování již dřívější investiční akce Dostavba areálu zdraví koupaliště 3. etapa. Mezi další navrhované investiční akce pro rok 2013 patří výstavba nové třídy mateřské školy v prostorách Základní školy 710 Bučovice, dokončení komplexní rekonstrukce kina, pokračování v postupné rekonstrukci Základní umělecké školy a pokračování v rekonstrukci památkové chráněných domů na ulici Slavkovská. Současně se počítá i finální úpravou komunikace v Černčíně. Na rok 2013 jsou také připraveny základní finanční prostředky na přípravu projektové dokumentace a spolufinancování opravy zdi na ulici Zahradní. Kapitola 41 - Všeobecná pokladní správa Kapitola Všeobecná pokladní správa finančně počítá s hrazením závazků u všech uzavřených úvěrů, úroků z takto poskytnutých úvěrů a půjček, pojištěním majetku a výdaji souvisejícím s finančními operacemi. Zpracoval: Ing. Michal Vrána, Vedoucí Odboru ekonomického a sociálního Města Bučovice Dne: 21. listopadu 2012 7