ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA BÍLOVEC ZA ROK 2014
Údaje o organizaci identifikační číslo 00297755 název Město Bílovec ulice, č. p. Slezské náměstí 1 obec Bílovec PSČ 743 01 Obsah závěrečného účtu 1. Komentář k závěrečnému účtu 2. Tabulková část závěrečného účtu 3. Podrobný rozpis čerpání rozpočtu 4. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření Města Bílovec za rok 2014 5. Tabulky finančního vypořádání 6. Účetní závěrka Města Bílovec 7. Zpráva o hospodaření příspěvkových organizací 8. Účetní závěrka Slumbi, s. r. o.
Závěrečný účet Města Bílovec za rok 2014 (komentář) Hospodaření Města Bílovec se řídilo rozpočtem, jenž byl schválen na 25. zasedání zastupitelstva města dne 10. 12. 2013. V roce 2014 bylo uskutečněno celkem 16 změn rozpočtu. Za rok 2014 bylo dosaženo příjmů v celkové částce 193 573 tis. Kč, což činí 106% z plánovaných příjmů na rok 2014, výdaje byly vynaloženy ve výši 180 683 tis. Kč, což je 83% plánovaných výdajů na rok 2014. Celková rekapitulace hospodaření Města Bílovec k 31. 12. 2014 text schválený rozpočet v tis. Kč upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost k 31. 12. 2014 v tis. Kč % plnění SR % plnění UR příjmy celkem 201 090 182 407 193 573 96,26 106,12 z toho: daňové 75 080 87 569 94 628 126,04 108,06 nedaňové 39 791 42 190 44 033 110,66 104,37 kapitálové 249 584 588 235,98 100,62 přijaté transfery 85 970 52 064 54 324 63,19 104,34 výdaje celkem 216 475 217 143 180 683 83,47 83,21 z toho: investiční akce a opravy 99 012 79 517 52 124 52,64 65,55 ostatní provozní výdaje 117 463 137 626 128 559 109,45 93,41 financování celkem 15 385 34 736-12 889-83,78-37,11 z toho: prostř.k odvodu DPH 1 283 splátky úvěrů -3 767-3 898-3 897 103,45 99,97 Výsledek rozpočtového hospodaření k 31. 12. 2014 v tis. Kč počáteční stav peněžních prostředků 40 851 příjmy 193 573 výdaje 180 683 financování, které ovlivňuje stav peněž. prostředků 5 180 konečný stav peněžních prostředků 48 561 Hospodaření Města Bílovec za rok 2014 můžeme hodnotit jako úspěšné.
Plnění příjmů rozpočtu Daňové příjmy Daňové příjmy jsou plněny na 108 % upraveného rozpočtu. Nejvýznamnější příjem pro Město Bílovec plyne z podílu daně z přidané hodnoty. V roce 2014 činil příjem z této daně 36 307 tis. Kč, což je o 2 370 tis. Kč více než v předchozím roce, plánovaný rozpočet byl překročen o 1 806 tis. Kč. V porovnání s plánovanými příjmy byl vyšší výnos také z ostatních sdílených daní, z daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (o 1 301 tis. Kč), u daně z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (o 279 tis. Kč), u daně z příjmů právnických osob (o 2 990 tis. Kč). Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy jsou plněny na 104 % upraveného rozpočtu, plnění rozpočtu v této kategorii je uspokojivé. Na vyšší plnění příjmů měly vliv především vyšší příjmy za prodej dřeva (oproti rozpočtu vyšší o 428 tis. Kč), příjmy za zřízení věcných břemen - služebností (oproti rozpočtu vyšší o 207 tis. Kč), sankční platby (oproti rozpočtu vyšší o 172 tis. Kč). Kapitálové příjmy U kapitálových příjmů bylo dosaženo plnění ve výši 100,6 % upraveného rozpočtu. Největší část z těchto příjmů tvoří příjmy za prodané pozemky ve výši 489 tis. Kč. Přijaté transfery Plnění příjmů u přijatých transferů činí 104 % upraveného rozpočtu. Oproti plánovanému rozpočtu obdrželo město v roce 2014 dotaci na muzeum, která byla očekávána až v roce 2015. Příjem dotace byla vyšší o 2 059 tis. Kč než rozpočtovaná částka. V níže uvedené tabulce je přiložen přehled všech přijatých transferů (dotací) za rok 2014.
Přehled přijatých transferů za rok 2014 Účel transferu Kč Volby do Evropského parlamentu 216 480 Volby do zastupitelstev obcí 193 280 Souhrnný dotační vztah 17 032 100 Dotace z úřadu práce 2 670 155 Sociálně právní ochrana dětí 2 240 670 Domovy pro seniory, osobní asistence 1 523 900 Dotace na odborného lesního hospodáře 214 605 Knihovnické pábení, do knihovny vábení 2014 13 000 ZŠ Komenského - Oper. program Vzdělávání pro 1 052 231 Dotace na výsadbu min. podílu melior. a zpevňujících dřevin 11 727 Regenerace parků v Bílovci 14 283 Regenerace ploch zeleně hřbitova v Bílovci 52 969 Rekonstrukce parku Střelnice v Bílovci 54 287 Regenerace parků v Bílovci 199 967 Regenerace ploch zeleně hřbitova v Bílovci 741 561 Rekonstrukce parku Střelnice v Bílovci 760 018 Příprava energ. úspor. projektů řešených metodou EPC 65 824 Náklady na zpracování osnov podle lesního zákona 13 408 Program regenerace MPR A MPZ 400 000 Snížení imisní zátěže z dopravy ve městě Bílovec 54 540 Vytvoření webových stránek TIC Bílovec 6 140 Zabezpečení akceschopnosti JSDH 213 900 Propag. materiály a úhrada poplatku za certifikaci TIC Bc 16 605 Příspěvky na hospodaření v lesích 125 390 Rekonstrukce věže kostela sv. Mikuláše v Bílovci 1 823 007 Rekonstrukce muzea v Bílovci 1 366 529 Velké Albrechtice - příjmy na základě veřejnopráv.smlouvy 163 Celkem neinvestiční transfery 31 076 739 Cyklostezska Bílovec, místní část Stará Ves - 1. část II. etapy 729 995 Realizace úspor energie objektu ZŠ Komenského č. p. 854 85 883 Zateplení ZŠ Wolkerova Bílovec 145 191 Realizace úspor energie objektu ZŠ Komenského č. p. 854 1 460 005 Energetické úspory objektu mateřské školy Bravinné 719 405 Zateplení ZŠ Wolkerova Bílovec 2 468 241 Snížení energet. nároč. budovy DPS v Bílovci 3 877 367 Snížení imisní zátěže z dopravy ve městě Bílovec 4 262 824 Regenerace pan. sídliště v Bílovci - 7. etapa 98 459 Regenerace pan. sídliště v Bílovci - 8. etapa 731 115 Modernizace a revital. veř. prost. MPZ města Bílovec - I. etapa 1 247 241 Lázeňské centrum Modrá Laguna - rekonstrukce vnější části 387 701 Rekonstrukce muzea v Bílovci 3 548 808 Rozšíření sport. zázemí pro volnočas. aktivity v Bílovci 1 166 890 Městská knihovna a centrum pro seniory v Bílovci 2 317 438 Celkem investiční transfery 23 246 561 Celkem přijaté transfery za rok 2014 54 323 300
Plnění výdajů rozpočtu Investiční akce a opravy Rozpočet na investiční akce a opravy činil pro rok 2014 79 517 tis. Kč. Čerpání výdajů bylo uskutečněno ve výši 52 124 tis. Kč, což představuje 66 %. Prostředky nebyly dočerpány zejména u investičních akcí, jejichž realizace pokračuje v roce 2015. Do rozpočtu roku 2015 bylo ze schválených akcí roku 2014 převedeno celkem 25 177 tis. Kč, což činí 31% z celkového rozpočtu na investiční a akce a opravy. Do rozpočtu roku 2015 byly převedeny prostředky především na tyto akce: Regenerace panelového sídliště v Bílovci 8. etapa (6 452 tis. Kč), Městská knihovna a centrum pro seniory v Bílovci (7 067 tis. Kč), Rozšíření sportovního zázemí pro volnočasové aktivity v Bílovci (5 357 tis. Kč), Snížení energetické náročnosti budovy DPS v Bílovci (1 519 tis. Kč), PD na regeneraci autobusového nádraží v Bílovci (1 000 tis. Kč) Ostatní provozní výdaje Rozpočet na provozní výdaje bez výdajů na opravy, které realizuje především odbor investic a regionálního rozvoje, byl schválen ve výši 137 626 tis. Kč. Skutečné čerpání činilo 128 559 tis. Kč, což představuje 93 %. Po odečtení rozpočtované rezervy ve výši 3 115 tis. Kč činí úspora prostředků v provozních výdajích 5 952 tis. Kč. Veškeré ušetřené prostředky budou k dispozici k financování výdajů v následujícím období. Podrobný přehled čerpání rozpočtu je uveden v tabulkové části závěrečného účtu. Financování U operací z okruhu financování nejde o příjmy, ani o výdaje v pojetí rozpočtové skladby. Prostřednictvím financování se do rozpočtu zapojují volné peněžní prostředky. Prostřednictvím financování probíhá také splácení dlouhodobých úvěrů a případné přijetí dlouhodobých úvěrů. V roce 2014 činila úhrada splátek úvěru 3 897 tis. Kč, nový úvěr nebyl přijat žádný. Peněžní fondy Město Bílovec má zřízen pouze jeden peněžní fond, a to Fond rozvoje bydlení. V roce 2005 byl přijat od Státního fondu rozvoje bydlení nízkoúročený úvěr ve výši 1 mil. Kč, v roce 2007 úvěr ve výši 3 mil. Kč. K 31. 12. 2014 činí celková dlužná částka z těchto úvěrů 1 028 636,- Kč. Úvěry jsou pravidelně spláceny dle splátkových kalendářů.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření V roce 2012 Město Bílovec přistoupilo ke změně auditora, který provádí přezkum hospodaření města. Byl vybrán Ing. Jiří Turoň, č. osvědčení 1907, Palackého 689/2, Havířov Město, který prováděl se svým týmem přezkum hospodaření i v roce 2014. Ve zprávě o přezkumu hospodaření je uvedení závěr, že při provádění přezkumu byly zjištěny nedostatky, které nemají charakter nedostatků uvedených v písmenu c). Byla přijata nápravná opatření tak, aby městu nehrozila žádná rizika spojená s případnými sankcemi ze strany finančního úřadu či jiných orgánů. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národního fondu a jiným rozpočtům Na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem a na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 419/2001 Sb., o rozsahu, struktuře a termínech údajů předkládaných pro vypracování návrhu státního závěrečného účtu a o rozsahu a termínech sestavení návrhů závěrečných účtů kapitol státního rozpočtu, ve znění pozdějších předpisů, bylo provedeno finanční vypořádání. Odvod vrátek z finančního vypořádání byl proveden ve výši 73 267,97 Kč. Jedná se o nevyčerpanou dotaci na výdaje spojené s volbami do Parlamentu České republiky a zastupitelstev a s volbami do Evropského parlamentu a vrátka dotace na zpracování osnov dle lesního zákona. Dále si město nárokuje doplatek prostředků na agendu sociálně-právní ochrany dětí v celkové výši 419 639,69 Kč.