OBEC OSÍČKO ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2013 Závěrečný účet Obce Osíčko za rok 2013 Obec Osíčko, IČO 00287563, podle 17, odst. 6, zák. č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků zveřejňuje závěrečný účet obce za rok 2013 : 1. Všeobecné údaje Obec Osíčko je dle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění územně samosprávným celkem s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví v povinném členění podle platné rozpočtové skladby. Obec Osíčko je zřizovatelem jedné PO Mateřské školy Osíčko. Jako zřizovatel na základě zřizovací listiny předala své příspěvkové organizaci do správy majetek a přispívá na její provozní náklady. MŠ hospodaří s prostředky obce a dalšími veřejnými prostředky. 2. Finanční a ekonomické ukazatele 2.1. Tabulka č. 1 Rekapitulace výsledku hospodaření za rok 2013 schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost k 31.12.2013 PŘÍJMY tř. 1 daňové příjmy 4,877.100,00 4,879.100,00 4,695.102,63 tř. 2 nedaňové příjmy 270.000,00 283.000,00 298.617,51 tř. 3 kapitál.příjmy 0,00 0,00 0,00 tř. 4 přijaté dotace 1,388.900,00 3,085.900,00 1,778.410,28 PŘÍJMY CELKEM 6,536.000,00 8,248.000,00 6,772.130,42 VÝDAJE tř. 5 běžné výdaje 4,076.000,00 4,621.000,00 4,156.524,85 tř. 6 kapitál.výdaje 3,290.000,00 4,537.000,00 2,447.581,23 VÝDAJE CELKEM 7,366.000,00 9,158.000,00 6,604.106,08 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci + 168.024,34 + počáteční stav účtů k 1. 1. 2013 (b.ú.+čnb+frb) + 2,522.648,79 + položka 8901 + 1.407,00 - uhrazené splátky úvěru - 171.432,00 = konečný zůstatek účtů k 31.12.2013 (b.ú.+čnb) 2,520.648,13 Z tabulky č. 1 vyplývá, že Obec Osíčko v roce 2013 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem a schválenými rozpočtovými opatřeními. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů v podrobném členění dle rozpočtové skladby je ve výkaze FIN 2-12 M, který je přílohou této zprávy.
2.2. Tvorba a použití fondů Fond rozvoje bydlení Všechny poskytnuté půjčky obyvatelům obce jsou splaceny. V dubnu 2013 byl zůstatek účtu fondu rozvoje bydlení ve výši 56.932,28 Kč převeden na běžný účet obce Osíčko. 2.3. Tabulka č. 2 Stav finančních prostředků na bankovních účtech stav k 1.1.2013 stav k 31. 12. 2013 ČS, a.s. Kroměříž běžný účet obce 2,465.483,38 1,979.552,35 ČNB, a.s Brno běžný účet pro příjem dotací x 541.095,78 KB, a.s Kroměříž účet FRB 57.165,41 x KB, a.s. KM účet HČ 1,515.457,94 2,395.834,03 nesplacený úvěr u ČS,a.s. KM (ČOV) 1,271.420,00 1,099.988,00 3. Dotace Přijaté dotace DOTACE v r. 2013 ÚZ POLOŽKA ČÁSTKA Prostředky ze státního rozpočtu - Výkon státní správy 4112 85.900,00 - Volby prezidenta republiky (vyúčtováno v r. 2013) 98008 4111 16.810,00 - Volby do PS Parlamentu ČR (vypořádání v r. 2014) 98071 4111 27.100,00 - Úřad práce - Oper. progr. Lid. zdroje 13234 4116 422.383,00 - Úřad práce - Oper. progr. Lid. zdroje (dopl. r. 2012) 13234 4116 20.811,00 - Úřad práce - na pracovníky VPP 13101 4116 44.400,00 - SZIF - inv. dotace na projekt Osíčko nelení, svou obec 89518 4213 200.000,00 velebí" - sekačka Kubota (vyúčt. investic z roku 2012) Prostředky z rozpočtu Zlínského kraje - inv.dotace-rekonstrukce chodníků, sjezdů a napojení MK 00120 4222 878.074,00 - věcné vybavení jednotky SDH obce 14004 4122 25.000,00 Ostatní převody z vlastních fondů (FRB) 4139 56.932,28 3.1. Prostředky ze státního rozpočtu V roce 2013 byla vytvořena pracovní místa veřejně prospěšných prací (VPP) v rámci projektu, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu. V obci Osíčko bylo vytvořeno 1 pracovní místo VPP v období 1/2013, 1 pracovní místo v období 1/2013 5/2013, 3 pracovní místa VPP v období 4/2013 12/2013, 1 pracovní místo 5/2013-12/2013. Obec obdržela celkový příspěvek ve výši 422.383,00 Kč, z toho z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost 85 %, tj. 359.025,55 Kč (ÚZ 33513234) a ze státního rozpočtu 15 %, tj. 63.357,45 Kč (ÚZ
33113234). Příspěvek za 11+12/2013 ve výši 66.889,- Kč bude obci poskytnut až v r. 2014. V lednu 2013 obec obdržela doplatek příspěvku za 12/12 ve výši 20.811,- Kč (ÚZ 33113234-3.121,65 Kč, ÚZ 33513234-17.689,35 Kč). Ze státního rozpočtu obdržela obec prostřednictví Úřadu práce Kroměříž 44.400,- Kč na úhradu nákladů spojených s vytvoření 1 pracovního místa na veřejné prospěšné práce za období 8/2013 12/2013 (ÚZ 13101). Příspěvek za 11+12/2013 ve výši 29.600,- Kč bude obci poskytnut až v r. 2014. Na základě žádosti o příspěvek na společensky účelné pracovní místo vyhrazené pro uchazeče o zaměstnání v rámci Odborné praxe pro mladé do 30 let spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu obec vytvořila 1 pracovní místo pro období 12/2013-11/2014 (ÚZ 13234). Příspěvek za prosinec 2013 ve výši 19055,- Kč bude obci poskytnut až v r. 2014. Ze státního rozpočtu kapitoly 398 Všeobecná pokladní správa obec obdržela: - neinvestiční dotaci ve výši 27.200,- Kč na výdaje spojené s konáním volby prezidenta ČR (ÚZ 98008). Obec vyčerpala 16.810 Kč. Vratka dotace ve výši 10.390,- Kč byla odvedena 21. 08. 2013 na účet Zlínského kraje. - neinvestiční dotaci ve výši 27.100,- Kč na výdaje spojené s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR (ÚZ 98071). Obec vyčerpala 15.198,- Kč. Vratka dotace ve výši 11.902,- Kč byla odvedena 29. 01. 2014 na účet Zlínského kraje. V roce 2012 obec pořídila traktorovou sekačku KUBOTA, na kterou měla přislíbenou dotaci z Programu rozvoje venkova ČR. Tuto dotaci ve výši 200.000,- Kč obdržela 18. 02. 2013 (20% SR 40.000,- Kč ÚZ 27189518 a 80 % EU 160.000,- Kč ÚZ 27589518). c) Prostředky z rozpočtu Zlínského kraje - z rozpočtu Zlínského kraje byla obci poskytnuta investiční dotace ve výši 878.074,- Kč na realizaci projektu Rekonstrukce chodníků, sjezdů a napojení MK na silnici II/150 v obci Osíčko část I (ÚZ 00120). Vlastní podíl obce činil 1,405.010,23,- Kč. - v rámci realizace projektu Věcné vybavení jednotky SDH, který byl spolufinancován z prostředků Zlínského kraje, obec obdržela neinvestiční účelový transfer ve výši 25.000,- Kč na opravu hasičského vozidla AVIA KM 63-20. Celkové náklady činily 28.253,- Kč, poskytnutá dotace 25.000,- Kč (ÚZ 14004) a vlastní podíl obce Osíčko 3.253,- Kč.
4. Hospodářská činnost obce Osíčko V roce 2013 provozovala obec hospodářskou činnost, která skončila hospodářským výsledkem před zdaněním ve výši 948.921,82 Kč, z toho provoz koupaliště 431.811,16 Kč, prodejna potravin 27.243,25 Kč a ostatní hospodářská činnost - obecní dům 24.039,97 Kč, obecní les 431.158,01 Kč, prodej upomínkových předmětů (650 let obce) -500,72 Kč, provozování kanalizace 2.760,47 Kč a ostatní (infor. systém ČEPRO, věcná břemena) 32.409,68 Kč. Konečný zůstatek účtu HČ k 31. 12. 2013 2,395.834,03 Kč Zůstatek pokladny - ostatní k 31. 12. 2013 53.513,00 Kč Zůstatek pokladny koupaliště k 31. 12. 2013 0,00 Kč Koupaliště Výnosy celkem 1,581.237,09 - účet 602 vstupné, občerstvení 1,579.171,09 - účet 603 - pronájem 2.066,00 Spotřeba materiálu (účet 501) 76.773,13 DHIM 20.640,00 Spotřeba energie 213.338,00 Nákup zboží 512.768,58 Opravy a udržování 27.039,00 Ost.služby (telefon.popl.,školení a cestovné plavčíků,rozbor vody) 67.632,13 Mzdové náklady včetně pojistného 226.433,00 Odpisy 4.800,00 Ostatní náklady 2,09 Výsledek hospodaření 431.811,16 Prodejna potravin Ostatní výnosy z činnosti 1,09 Úroky z účtu 3.650,15 Výnosy z pronájmu 60.000,00 Náklady z činnosti 36.407,99 Výsledek hospodaření 27.243,25 Provozování kanalizace Výnosy stočné - účet 602 43.954,63 Spotřeba materiálu -účet 501 123,96 Ostatní služby chemické rozbory, činnost odp. zástupce 23.070,20 Mzdové náklady 18.000,00 Výsledek hospodaření 2.760,47 Obecní dům Výnosy z pronájmů - účet 603 24.039,97 Výsledek hospodaření 24.039,97
Obecní les Výnosy z prodeje dřeva 594.969,38 Ostatní služby (těžba dřeva, odměny lesního hospodáře) 122.067,37 Materiál 41.744,00 Výsledek hospodaření 431.158,01 Prodej upomínkových předmětů Výnosy z prodeje 1.826,16 Nákup upomínkových předmětů 2.326,88 Výsledek hospodaření -500,72 Ostatní HČ Výnosy z prodeje služeb - účet 602 (IVVS,věcná břemena) 31.540,00 Výnosy z prodaného zboží-popelnice (účet 604) 4.206,38 Jiné výnosy - účet 609 (Telefonica) 1.239,60 Nákup zboží - účet 504 4.390,00 Tvorba opravných položek 186,30 Výsledek hospodaření 32.409,68 Výsledek hospodaření za rok 2013 dle Výkazu zisku a zrát je u hospodářské činnosti 948.921,82 Kč a hlavní činnosti 1,016.627,18 Kč před zdaněním. 5. Hospodaření příspěvkové organizace MŠ Osíčko příjem výdej hospod.výsledek Hlavní činnost 1,748.459,77 1,746.970,66 1.489,11 Hospodářská činnost 62.300,00 59.048,87 3.251,13 5.1. Příspěvková organizace Mateřská škola Osíčko hospodařila s prostředky ze schváleného státního rozpočtu ve výši 1,328.448,00 Kč, schválenými prostředky od zřizovatele ve výši 300.000,- Kč a prostředky získanými vlastní činností ve výši 120.011,77 Kč. Organizace vykázala v hlavní činnosti zisk ve výši 1.489,11 Kč a v hospodářské činnosti zisk ve výši 3.251,13 Kč. K 31. 12. 2013 činí zůstatek b.ú. Mateřské školy Osíčko 110.316,79 Kč a zůstatek pokladny 29.739,- Kč. 5.2. Tvorba a použití fondů tvorba použití MŠ Osíčko FKSP 9.767,00 9.780,00 - rezervní fond 11.755,10 7.800,00
stav k 1.1.2013 stav k 31.12.2013 MŠ Osíčko FKSP 6.308,50 6.295,50 - rezervní fond 66.359,42 70.314,52 6. Majetek obce účet stav k 31.12.2012 stav k 31.12.2013 samostatné movité věci a soubory 022 1,967.639,80 2,043.748,80 budovy a stavby 021 72,615.777,50 74,998.049,73 drobný hmotný investiční majetek 028 1,834.169,90 1,863.614,70 pozemky 031 7,024.182,84 6,995.360,68 drobný dlouh.nehmot.majetek věcná břemena 018 12.000,00 12.000,00 nehmotný inv.majetek-úz.plán 019 326.004,00 326.004,00 kulturní předměty 032 60.000,00 60.000,00 nedokončený hmotný invest. majetek 042 403.717,00 392.917,00 finanční investice akcie 069 1,049.000,00 1,049.000,00 INVESTIČNÍ MAJETEK CELKEM 85,292.491,04 87,740.694,91 Navýšení majetku 2013 budovy a stavby - Rekonstrukce chodníků, sjezdů a napojení MK na silnici II/150 v obci Osíčko-část I. samostatné movité věci a soubory - elektrický pohon zvonu + technické vybavení kaple Příkazy pozemky - upřesnění geometrického a polohového určení pozemků v katastrálním operátu k.ú.příkazy Nedokončený DHM k 31. 12. 2013: - projekt obecní dům volnočasové centrum 88.957,00 - projekt rekonstrukce veř. prostranství 17.000,00 - projekt rekonstrukce autobus.točny 16.000,00 - projekt ZTV Obecnice 270.960,00
7. Kontrola hospodaření V souladu s 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů obec požádala o přezkoumání svého hospodaření Krajský úřad Zlínského kraje. V souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí bylo provedeno 5. prosince 2013 dílčí přezkoumání a 23. dubna 2014 roční přezkoumání hospodaření Obce Osíčko za rok 2013. Závěr auditora zní : Při přezkoumání hospodaření Obce Osíčko za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm.b) a písm. c) zákona 420/2004 Sb. Přílohy : 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů FIN 2-12 M 3. Rozvaha ÚSC za rok 2013 4. Výkaz zisků a ztrát ÚSC za rok 2013 5. Příloha účetní uzávěrky ÚSC za rok 2013 6. Rozvaha PO MŠ za rok 2013 7. Výkaz zisků a ztrát PO MŠ za rok 2013 8. Příloha účetní uzávěrky PO MŠ za rok 2013 Závěrečný účet obce za rok 2013 bude projednán na nejbližším veřejném zasedání Zastupitelstva Obce Osíčko. Vypracovala : Milena Jurková V Osíčku dne: 2.6.2014 Vyvěšeno dne : 2. 6. 2014 Sejmuto dne :