Krajský úřad Ústeckého kraje

Podobné dokumenty
Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Usteckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Usteckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Usteckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Usteckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Usteckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Usteckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Tlumačov, IČ: za rok 2011

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Chocomyšl, IČ: za rok 2011

... Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Zdemyslice, IČO: za rok ~ JSKÝ úřad PLZE..,SKÉHO KRAJE

Zpráva o výsledku přez~oumání hospodaření USC Hamry, IC: za rok 2012

Krajský úřad Ústeckého kraje

Krajský úřad Ústeckého kraje

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Loučim, IČO: za rok 2013

Krajský úřad Usteckého kraje

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC OSO Oomažlicko, IČ: za rok 2011

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Střezetice Všestary

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Čachrov, IČ: za rok 2010

A. Přezkoumané písemnosti

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce KONĚTOPY

Závěrečný účet obce Lahošť za rok 2013

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce NEBOVIDY. IČ: za rok 2010

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Skapce, IČO: za rok 2016

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Čachrov, IČO: za rok 2014

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení kontroly obcí a analýz

KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE ODBOR KONTROLY

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Loučim, IČO: za rok 2015

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce POČAPLY. IČ: za rok 2011

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Javor, IČ: za rok 2011

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Cheznovice, IČ: za rok 2009

E K O N O M I C K Ý O D B O R O D D Ě L E N Í P Ř E Z K U M U A M E T O D I K Y H O S P O D A Ř E N Í O B C Í

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Urbanice, IČ: za rok 2010

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce KRENEK. IČ: za rok 2013

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce RATMĚŘICE. IČ: za rok 2013

SpZn: SZ_094376/2009/KUSK Stejnopis č. 2 Čj.: /2009/KUSK. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce TŘEBÍZ. IČ: za rok 2009

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Čachrov, IČ: za rok 2009

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení kontroly obcí a analýz

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce BRATČICE. IČ: za rok 2013

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce OSTŘEDEK. IČ: za rok 2011

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Panské Dubenky

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce LIPEC. IČ: za rok Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Lipec Týnec nad Labem

KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ, ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova Plzeň

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Návrh. Jezero Milada dobrovolný svazek obcí IČ

Závěrečný účet obce Lahošť za rok 2014

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce SVOJŠICE. IČ: za rok 2013

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce DOLNÍ CHVATLINY. IČ: za rok 2011

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse VRCHOTOVYJANOVICE. IČ: za rok 2011

kraje Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce

. KRAJSKY URAD KRALOVEHRADECKEHO KRAJE _, Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz

Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Huntířov, IČ za rok 2007

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce BOJANOVICE. IČ: za rok 2013

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ŘIMOVICE. IČ: za rok Bc. Petr Venclovský Jiří Černovský

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Urbanice, IČ: za rok 2012

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce VELETOV. IČ: za rok 2011

SpZn: SZ_112855/2011/KUSK Stejnopis č. 2 Čj.: /2012/KUSK. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce VINAŘICE. IČ: za rok 2011

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

IDošlo: JI /61/ IEvid.č. h

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce BREZI. Ič: za rok Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Březí Říčany u Prahy

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce OUBENICE. IČ: za rok 2011

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce NEZABUDICE. IČ: za rok 2012

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce POČAPLY. IČ: za rok 2010

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce ZÁHORNICE. IČ: za rok 2012

\~i.bek.'~i~ý ~,~,.. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření. obec Blatce, Je: za rok Č.j: LK-OOlOIlOlHir

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce 'V 'V RATMERICE. IČ: za rok 2012

Transkript:

Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48, 400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly JID: Jednací číslo.: 1017/2012/KUUK 191/KON/2011 Stejnopis č. 2 ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Břvany, IČ: 00483087 za rok 2011 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 28.7.2011-13.4.2012 na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obci Břvany se sídlem Dlouhá 41, 440 01 Louny. Přezkoumání vykonaly: - Blanka Vašatová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Bc. Alena Vodrážková - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: - Jitka Spoustová - starostka - Jaroslava Tomanová - účetní

A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany bylo postupováno dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejněn v souladu s 11 zákona č. 250/2000 Sb. na úřední desce a v elektronické podobě od 15.11.2010 do 29.11.2010, který byl schválen ZO dne 29.11.2010 jako vyrovnaný v objemu příjmů a výdajů ve výši 2 746 tis. Kč Rozpočtová opatření rozpočtové opatření č. 1 schválené ZO dne 27.4.2011 rozpočtové opatření č. 2 schválené ZO dne 27.6.2011 rozpočtové opatření č. 3 schválené ZO dne 2.11.2011 rozpočtové opatření č. 4 schválené starostkou dne 14.12.2011 (ZO pověřilo starostku obce k přípravě a schválení rozpočtové změny č. 4/2011 k 31.12.2011 a následným schválením v ZO na 1. zasedání ZO, které se konalo dne 29.2.2012 Rozpočtový výhled zpracován na roky 2011-2013 Schválený rozpočet Závěrečný účet Bankovní výpis Dohoda o hmotné odpovědnosti Faktura byl pořízen do výkazu FIN 2-12 M zveřejněn návrh závěrečného účtu za rok 2010 v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb. na úřední desce a v elektronické podobě od 1.6.2011 do 26.6.2011, projednán a schválen ZO dne 27.6.2011 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad k 30.6.2011 a k 31.12.2011 odsouhlasení stavu bankovního výpisu na SÚ 231 - ZBÚ uzavřena s účetní na pokladní hotovost dne 1.5.2007 a se starostkou dne 3.9.2007 výběrovým způsobem přijaté a vydané faktury za I. pololetí roku 2011 a za prosinec 2011 Hlavní kniha k 30.6.2011 a k 31.12.2011 Inventurní soupis k 31.12.2011 majetku a závazků Kniha došlých faktur k 30.6.2011 a k 31.12.2011 Kniha odeslaných k 30.6.2011 a k 31.12.2011 faktur Odměňování členů zastupitelstva ověřena výše funkční odměny uvolněné starostky a neuvolněné místostarostky za I. a II. pololetí roku 2011 podle mzdových listů, ostatním členům ZO byla odměna na ustavujícím zasedání dne 7.11.2010 stanovena v nulové výši Pokladní doklad výběrovým způsobem za I. pololetí roku 2011 a za prosinec 2011 Pokladní kniha (deník) k 30.6.2011 a k 31.12.2011 ověřen zůstatek pokladní knihy na SÚ 261 - Pokladna a na položku 5182 - Poskytované zálohy vlastní pokladně ve shodné výši, pokladní limit stanoven ve výši 40 000,- Kč Příloha rozvahy k 30.6.2011 a k 31.12.2011 Rozvaha k 30.6.2011 a k 31.12.2011 Účetní doklad výběrovým způsobem za I. pololetí a za měsíc prosinec 2011 Účtový rozvrh pro rok 2011 Strana 2 (Celkem 5)

Výkaz pro hodnocení k 30.6.2011 a k 31.12.2011 plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k 30.6.2011 a k 31.12.2011 Smlouvy a další příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení účelovým materiály k přijatým znakem: účelovým dotacím ÚZ 13234 - Aktivní politika zaměstnanosti z ESF ÚZ 98005 - Sčítání lidu, domů a bytů (nevyčerpáno, vráceno do SR dne 8.2.2012 ve výši 1 713,- Kč) Smlouvy o dílo Smlouva o dílo č. 1103/2011 ze dne 29.6.2011 uzavřena mezi obcí a zhotovitelem díla k realizaci "Územního plánu Břvany" ve výši 388 248,- Kč včetně DPH (cena díla je stanovena na základě zpracování nabídky ze dne 22.8.2010) Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Smlouvy o věcných břemenech Smlouvy ostatní Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Dokumentace k veřejným zakázkám Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Finanční a kontrolní výbor k 30.6.2011 ani k 31.12.2011 nebyla uzavřena žádná smlouva o převodu majetku - Smlouva o zřízení věcného břemene mezi obcí a ČEZ Distribuce a.s. na p.p.č. 199/2 ostatní plocha ze dne 26.4.2011 - Notářský zápis ze dne 2.5.2011 - souhlasné prohlášení o vydržení věcného břemene na p.p.č. 749/1, 4552/1 a 1551/1 - umístění vodovodní přípojky a vstupu a vjezdu na pozemky za účelem oprav a údržby - Notářský zápis ze dne2.5.2011 - souhlasné prohlášení o uznání věcného břemene na p.p.č. 1548, 423/110, 749/1 a na st.p.č. 45/1, 44, 754, 96 - minerálkovod, který zajišťuje přívod minerální vody k nemovitosti Smlouva č. 18 0000 2602 ze dne 22.8.2011 o úhradě nákladů spojených s pořízením územního plánu uzavřena mezi obcí Břvany a firmou ČEPS, a.s. se sídlem v Praze za účelem zajištění vyhotovení územního plánu včetně zařazení koridoru stavby přenosové soustavy ve výši 310 598,-- Kč. k 30.6.2011 ani k 31.12.2011 nebyl uskutečněn žádný záměr prodeje či pronájmu nemovitostí k 30.6.2011 ani k 31.12.2011 nebyla uskutečněna žádná veřejná zakázka pro rok 2011 ze dne 29.11.2010, 14.2., 27.4., 27.6., 21.9., 2.11., 14.12.2011 a 29.2.2012 zápisy z kontrol, provedené finančním výborem dne 11.7.2011 a 25.1.2012 (kontrola II. pololetí roku 2011) zápisy z kontrol, provedené kontrolním výborem dne 4.7.2011 a 26.1.2012 (kontrola II. pololetí roku 2011) II. Zástupce ÚSC Břvany prohlašuje, že: obec nemá zastavený majetek, obec má zřízena věcná břemena, obec neuskutečnila žádné akce, podléhající zadávacímu řízení dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, Strana 3 (Celkem 5)

obec nesdružuje prostředky, obec neprovozuje hospodářskou činnost, obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech - nebyly zjištěny chyby a nedostatky b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany za rok 2011 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany za rok 2011 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,26 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,10 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Strana 4 (Celkem 5)

Břvany dne 13.4.2012 Podpisy kontrolorů: Blanka Vašatová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Bc. Alena Vodrážková kontrolor S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Břvany o počtu 5 stran byla seznámena a jeho stejnopis číslo 1 obdržela Dne: 13.4.2012 Jitka Spoustová starostka Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Břvany Jitka Spoustová 2 1 KÚ ÚK oddělení PHO Blanka Vašatová Poznámka: Tato zpráva o výsledku přezkoumání je současně i návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písm. l) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje. Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, 400 02 Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písm. f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkovou pokutu až do výše 50 000 Kč. Strana 5 (Celkem 5)