Město Hrádek nad Nisou Horní náměstí 73 463 34 Hrádek nad Nisou Závěrečný účet města za rok 2010 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 (údaje jsou v tis. Kč) poř. číslo orj druhové třídění Schválený Upravený Plnění k 31.12.2010 % plnění k upravenému rozpočtu 1. Daňové 64 823 68 777 67 763 98,53 2. Nedaňové 18 559 33 799 25 870 76,54 3. Kapitálové 10 000 21 159 21 279 100,57 4. Dotace celkem 144 457 170 797 169 868 99,46 5. Financování 96 050 95 050 94 336 99,25 poř. číslo Příjmy celkem bez financování 237 839 294 532 284 779 96,69 Příjmy celkem 333 889 389 582 379 115 97,31 orj odpovědnostní třídění Schválený Upravený Plnění k 31.12.2010 % plnění k upravenému rozpočtu 1. 2 Ochrana přírody 7 226 7 146 7 064 98,86 2. 9 Lesní hospodářství 270 270 266 98,59 3. 10 Komunikace a doprava 5 050 6 050 6 768 111,87 4. 14 Školství 0 6 977 3 446 49,39 5. 16 Kultura 3 000 2 111 1 983 93,96 6. 19 Vnitřní správa 18 314 18 650 19 650 100,13 7. 20 Osadní výbory 495 980 427 43,58 8. 21 Městský integrovaný záchranný systém 4 335 59 720 61 100 102,31 9. 22 Údržba města 1 000 2 849 2 848 99,97 10. 28 Práce a sociální věci 2 909 16 238 14 613 90,00 11. 38 Místní hospodářství 6 645 6 642 7 478 112,54 12. 39 Bytové a nebytové hospodářství 5 444 9 391 8 725 92,92 13. 40 Investice 4 281 4 161 2 951 70,91 14. 41 Pokladní správa 9 414 15 135 13 582 89,74 15. 41 Splátky úroků 5 611 3 645 1 366 37 34 16. 42 Příspěvkové organizace 10 573 14 081 14 042 99,72 17. 43 Projekty z prostředků EU 149 086 159 457 153 909 97,13 18. Financování 103 404 58 282 58 897 101,06 Výdaje bez financování celkem 230 486 331 301 320 218 96,65 Výdaje celkem 333 889 389 582 379 115 97,31 V Hrádku nad Nisou dne: 13.5.2011... Předkládá: Iva Solnařová, vedoucí FO Martin P ů t a Starosta města
Město hospodařilo v roce 2010 podle rozpočtu, který byl schválen zastupitelstvem města dne 16.12.2009 usnesením č. 10/452/ZM/09. V průběhu roku 2010 byly provedeny změny rozpočtu podle 1. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne 19.5.2010 usnesením č. 5/255/ZM/10, podle 2. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne 13.8.2010 usnesením č. 3M/23/ZM/10, podle 3. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne 15.9.2010 usnesením č. 7/374/ZM/10, podle 4. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne 24.11.2010 usnesením č. 8/417/ZM/10 a podle 5. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne 22.12.2010 usnesením č. 9/455/ZM/10. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 (údaje jsou v tis. Kč) Schválený Upravený Plnění k 31.12.2010 % plnění k upravené mu rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy 64 823 68 777 67 763 98,53 Třída 2 Nedaňové příjmy 18 559 33 799 25 870 76,54 Třída 3 Kapitálové příjmy 10 000 21 159 21 279 100,57 Třída 4 Přijaté dotace 144 457 170 797 169 868 99,46 Příjmy celkem 237 839 294 532 284 779 96,69 Třída 5 Běžné /neinvestiční/ výdaje 81 868 173 516 168 336 97,02 Třída 6 Kapitálové výdaje 148 618 157 785 151 881 96,26 Výdaje celkem 230 486 331 300 320 218 96,65 Saldo: příjmy - výdaje 7 354-36 768-35 438 96,38 Třída 8 financování Přijaté půjčky a úvěry 95 000 94 000 91 664 97,52 Splátky úvěrů 101 863 58 282 48 610 83,40 Fond rezerv 1 541 Prostředky z minulých let 1 050 1 050-7616 -13,79 Financování celkem -7 354 36 768 35 438 103,75 Přebytek (-), ztráta (+) 0 0 0 0 Město v roce 2010 hospodařilo s příjmy ve výši 284 779 tis. Kč. Celkové výdaje na běžné a kapitálové potřeby města činily 320 218 tis. Kč. Výsledkem hospodaření pak byl schodek ve výši 35 438 tis. Kč. Tento byl financován ze schválených úvěrů. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v účetní závěrce a jsou k nahlédnutí finančním odboru MěÚ (výkaz FIN 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů). K plnění daňových příjmů o -1,47% došlo z důvodu nižšího výnosu na dani z příjmu právnických osob a nižšího příjmu z místního poplatku za provoz a shromažďování odpadu. Důvodem nižšího rozsahu nedaňových příjmů o cca 23 % oproti plánovaným je neuhrazená pohledávka společnosti ČSAD a.s. za pronájem autobusů a nerealizované předpokládané příjmy na kulturní akce města v důsledku povodní v srpnu 2010. Kapitálové příjmy příjmy z prodeje majetkových podílů Družstva Nové Bydlení a prodeje pozemků naplnily kapitálové příjmy na téměř 100%. Běžné výdaje výraznou položkou v roce 2010 byly výdaje spojené s úklidem a prvotními opravami majetku po povodních. Na tyto město obdrželo ze státního rozpočtu dotaci v celkové výši 44 891tis. Kč. 2
Kapitálové výdaje byly použity na projekty spolufinancované z EU Revitalizace historického centra v Hrádku nad Nisou (44 888tis. Kč), Multifunkční centrum Trojzemí (34 943.Kč), Silnice Václavská- Žitavská ( 10 376tis.Kč) a projekty jako Regenerace sídliště Liberecká (3 557tis.Kč), stavba Povodňových domků (11 702tis.Kč), Solar MŠ Donín a Stadion (1 839tis.Kč), Zateplení MŠ Donín (1 073tis.Kč), nákup velitelského vozu hasiči (1 241tis.Kč), Regenerace sídliště Pod Tratí (3 846tis.Kč). 2) Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1. Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2010 230 961,00 Kč Příjmy fondu tvoří splátky z půjček poskytnutých v minulých letech. 2.2. Fond rozvoje města stav k 31.12.2010 139 362,60 Kč Příjmy fondu tvoří splátky z půjček poskytnutých v minulých letech a 30% příjmů z prodaných pozemků. 2.3. Sociální fond stav k 31.12.2010 318 945,21 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a pravidly pro tvorbu a čerpání sociálního fondu dle interního předpisu Pracovně právní nároky zaměstnanců městského úřadu. 3) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Hrádek nad Nisou Rada města dne 25.5.2011, usnesením 10/848/RM/11 schválila příděly do rezervních fondů a fondů odměn ze zlepšených hospodářských výsledků a převedení záporných výsledků hospodaření do hospodářských výsledků současného roku v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem ZŠ TGM - - - -34 384,10 ZŠ Lidická - - - -505 677,89 ZŠ Donín 27 823,30 - - 27 823,30 ZPŠ MŠ Praktická - - - -54 365,2 MŠ Donín 9 324,60 9 324,00-18 648,60 MŠ Oldřichovská 8 650,01 3 288,00-11 938,01 MŠ Liberecká - - - -25 095,06 DDM DRAK 18 800,00 46 733,78-65 533,78 Pečovatelská služba 122 004,19 77 237,58 1 050 000 199 241,77 Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny finančním odboru MěÚ. 4) Hospodaření organizací založených městem Roční účetní závěrky založených organizací včetně předepsaných výkazů jsou založeny v kanceláři úřadu. TS Hrádek předložily výkaz o hospodaření Radě města, Družstvo Nové Bydlení a Kristýna a.s. Zastupitelstvu města. Zápis z valné hromady není určen ke zveřejnění. V roce 2005 vznikla nová pohledávka vůči družstvu Nové bydlení (NB) jako narovnání vztahů mezi družstvem Nové bydlení a společností SHS v konkurzu z důvodu vyrovnání vzájemných pohledávek, 3
žalob a ostatních vzájemných dosud nevyrovnaných vztahů. Město uhradilo za NB v roce 2005 a 2006 částku 3 mil. Kč. Uhrazené prostředky pak vede město jako pohledávku vůči NB. V roce 2010 došlo k úhradě pohledávky Komerční bance z důvodu ručitelského prohlášení za Družstvo Nové Bydlení prodejem bytových jednotek nájemcům ve výši (6 482tis.Kč). Pohledávka vůči DNB bude dořešena v průběhu roku 2011. 5) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu města za rok 2010 činily celkem 169,9mil. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2010 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na sociální dávky ve výši 1 744 207,00 Kč a nevyčerpané prostředky na volby konané v roce 2010 v celkové částce 22 067,47 Kč a 12 678,04Kč byly vráceny do státního rozpočtu. UZ účel položka čerpání % 98071 volby - parlament 4111 200 000,00 177 932,53 88,97 98187 volby - komunální 4111 200 000,00 187 321,96 93,66 13306 sociální dávky 4116 15 700 000,00 15 700 000,00 100,00 výkon státní správy 4112 6 417 600,00 6 417 600,00 100,00 13101 aktivní politika zaměstnanosti 4116 111 394,00 111 394,00 100,00 13234 aktivní politika zaměstnanosti 4116 1 588 661,00 1 588 661,00 100,00 98005 Dotace na sčítání lidu 4121 30 094,00 30 094,00 100,00 33006 náklady na vzdělávání PO 4122 740 131,00 740 131,00 100,00 33368 rozvoj klíčových kompetencí 4122 21 920,00 21 920,00 100,00 89018 MAS Park Dolní náměstí 4113 623 949,00 623 949,00 100,00 89018 Rekonstrukce chodníku Liberecká 4113 379 802,00 379 802,00 100,00 Dotace KÚ - hasiči 4122 216 547,00 216 547,00 100,00 Dotace MCT EUa asr Dotace Silnice EUa asr Dotace ROP revitalizace náměstí Hrádecký divadelní podzim Park Žitavská 4218, 4216 19 974 023,00 20 096 695,85 100,05 4218, 4216 30 927 130,00 31 020 876,16 100,30 4223 17 334 799,00 17 337 159,87 97,64 4122 4 260,00 4 260,00 100,00 4116 1 700 000,00 1 003 322,00 59,02 Alej Uhelná 4116 625 000,00 592 670,00 94,83 Dotace od Krizového štábu LK 4122 619 200,00 619 200,00 100,00 98004 Dotace na povodně ze SR 4122 44 890 876,00 44 890 876,00 100,00 Solar MŠ Donín podíl EU a SR 4216 1 535 270,00 1 532 138,40 99,80 4
17011 Dotace od KÚLK 4122 147 500,00 147 500,00 100,00 Dotace ze SR občanům na zmírnění následků povodní 4116 8 987 098,00 8 987 098,00 100,00 33020 Dotace na zmírnění škod způsobených povodněmi v roce 2010 4122 864 162,00 864 162,00 100,00 33123 Vzdělávání pro konkurenceschopnost - podíl EU a SR - ZŠ 4122 1 627 273,00 1 627 273,00 100,00 17880 Regenerace sídlišť Liberecká 2. etapa 4216 3 440 000,00 3 440 000,00 100,00 17913 Dotace na povodňové domky 4216 8 000 000,00 8 000 000,00 100,00 93566 Dotace na podporu digit. promítání 4213 720 000,00 720 000,00 100,00 Dotace na nákup velitelského vozu od KÚLK 4222 400 000,00 400 000,00 100,00 Neinvestiční přijaté transfery od měst a obcí a krajů 4121, 4122 1 328 766,66 1 328 766,66 100,00 Zateplení MŠ Donín 4216, 4213 623 035,34 642 139,78 103,07 Ostatní přijaté transfery od KÚLK 4122 418 509,00 418 509,79 100,00 6)Pohledávky Pohledávky za občany, kteří si neplní své poplatkové a sankční povinnosti jsou velkým problémem města. Dále se nepříznivě vyvíjejí pohledávky z nájmu bytových a nebytových prostor. V obou těchto případech se jedná o pohledávky, kde je jejich výše umocněna velice špatnou vymahatelností. V roce 2008 začala spolupráce s exekutorskou firmou JUDr. Soni Karasové a město během roku 2009 a 2010 pocítilo pomoc u pohledávek za místními poplatky. Komunální odpad Poplatek za psy Hřbitovní poplatky Pachtovné nájem pozemku Bloková pokuta Městská policie Přestupky Správní odbor Přestupky Stavební odbor Komunální odpad rekreanti Pohledávky smlouvy 2 498 196Kč 127 936Kč 15 250Kč 413 279Kč 278 700Kč 790 459Kč 29 000Kč 43 375Kč 961 340Kč Dlužné nájemné včetně služeb - byty Dlužné nájemné včetně služeb - nebyty 3 042 150,50Kč 444 762Kč 7) Závazky Město Hrádek nad Nisou svým rozpočtovaným hospodařením předchází vzniku závazků po splatnosti. Vzhledem k nerovnoměrnosti plnění příjmové a výdajové stránky rozpočtu však občas dochází k nedostatku finančních prostředků k úhradám splatných závazků města. Tuto situaci město může řešit pomocí kontokorentního úvěru, na který má otevřen limit 3 mil. Kč, pomocí prodloužených termínů splatnosti nebo pomocí sjednaných splátkových kalendářů. Během roku 2010 město kontokorentní účet použilo. 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Hrádek nad Nisou za rok 2010 Přezkoumání hospodaření provedla společnost CJ Audit s.r.o. oprávněná k poskytování auditorských služeb, číslo osvědčení 442, na základě smlouvy ze dne 3.8.2010 mezi objednatelem Město Hrádek nad 5
Nisou a zhotovitelem CJ Audit s.r.o. zastoupené ing. Jitkou Černou. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: Při přezkoumání hospodaření města Hrádek nad Nisou za rok 2010 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků dle 10 odst. 3c) zákona 420/2004Sb. ÚSC nezařazuje dokončený dlouhodobý majetek v souladu s účetními předpisy. Majetek zatížený zástavním právem není evidován na samostatných účtech. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření Města Hrádek nad Nisou za rok 2010 je k nahlédnutí na finančním odboru MěÚ Hrádek nad Nisou. V Hrádku nad Nisou 13.5.2011 Předkládá: Iva Solnařová, ved. FO Bc. Martin Půta, starosta města Přílohy: 1) Zastavené nemovitosti 2) Dluhová služba 3) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Hrádek nad Nisou za rok 2010 6