Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 08649712011/KUSK 00011012012/KUSK Stejnopis či Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce LIPEC IČ: 00473715 za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo dne: 21.2.2012 na základe zákona Č. 42012004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Lipec 83 281 26 Týnec nad Labem Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Jaroslav Petrák Zástupci obce: Ladislav Gerhát - starosta Hana Kurzová - místostarostka Iveta Špinková - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2011.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet schválen dne 6.6.2011 s vyjádřením "bez výhrad", zveřejněn od 20.4.2011 do 25.5.2011 také způsobem umožňující dálkový přístup Rozpočtová opatření č.l ze dne 7.2.2011 č.2 ze dne 4.4.20] 1 č.3 ze dne 5.9.2011 č.4zedne9.1.2012 Rozpočtový výhled na období 2011-2012 Schválený rozpočet 7.12.2010 jako vyrovnaný v paragrafovém zneru, zveřejněn od 22.11.2010 do 6.12.2010 také způsobem umožňující dálkový přístup ávrh rozpočtu ze dne 22.] 1.20] O Odměňování členů zastupitelstva Výše stanovených měsíčních odměn neuvolněných členů zastupitelstva obce v souladu s platným ařízením vlády Č. 37/2003 Sb., v platném znění. Účetní doklad k pokladně od Č. 770001 ze dne 4.7.2011 do Č. 712008 ze dne 20.12.2011 k běžnému účtu Č. 8023151/0100 od Č. 118375 ze dne 2.12.2011 doč.13]409zedne 31.12.2011 k běžnému účtu Č. 43-8412050297/0100 od Č. 11013 ze dne 30.9.2011 do Č. 151019 ze dne 31.12.2011 Pokladní doklad příjmové pokladní doklady od Č. 7343184 ze dne 4.7.2011 do Č. 7343200 ze dne 20.12.2011 výdajové pokladní doklady od Č. 36/11 ze dne 4.7.2011 do Č. 64/11 ze dne 21.12.2011 Bankovní výpis k běžnému účtu Č. 8023151/0100 Komerční banka a.s. od výpisu Č. 118 ze dne 2.12.2011 do výpisu Č. 131 ze dne 31.12.2011 k běžnému účtu Č. 43-8412050297/0100 Komerční banka a.s. od výpisu Č. 11 ze dne 30.9.2011 do výpisu Č. 15 ze dne 31.12.2011 Účtový rozvrh platný pro rok 20 II Příloha rozvahy Hlavní kniha Pokladní kniha (deník) za období červenec - prosinec 2011 Výkaz zisku a ztráty za období 12/2011 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Rozvaha za období 12/2011 2
Kniha došlých faktur evidence a úhrady za rok 2011, poř. č. 1-120 Inventurní soupis majetku a závazků k31.12.2011 Inventarizační zpráva za rok 2011 ze dne 25.1.2012 Plán inventur na rok 2011 Výpisy z katastru nemovitostí ke dni 28.12.2011 Evidence majetku vedeno v PC Evidence poplatků za poplatek ze psů a komunálních odpadů za rok 2011 Kniha odeslaných faktur evidence a úhrady za rok 2011, poř. č. 20110001-20110005 Dohody o provedení práce ze dne 1.7.2011 - sekání trávy u rybníka, drobné úklidové práce v maximální výši 150 odpracovaných hodin za rok ze dne 1.7.2011 - ekání trávy kolem stromků ve výši 23 odpracovaných hodin ze dne 1.11.2011 - sekání trávy kolem stromů jejich nátěr proti ohryzu ve výši 23 odpracovaných hodin Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) ze dne 3.1.2011,24.1.2011,7.2.2011,7.3.2011,4.4.2011, 2.5.2011, 6.6.2011, 11.7.2011,5.9.2011,7.11.2011,6.12.2012 Vnitřní předpis a směrnice Pravidla pro odpisování dlouhodobého majetku a odpisový plán obce Lipec s účinností od 31.12.2011. Směrnice pro provedení inventarizace, účinná od 1.10.2011. V kontrolovaném období obec Lipec, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela kupní, směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při prezkoumání hospodaření obce Lipec: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 3
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání DíJčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky ebyly zjištěny chyby a nedostatky. DJZávěr Při přezkoumání hospodaření obce Lipec za rok 2011 podle 2 a 3 zákona Č. 42012004 Sb., ve znění pozdějších predpisů ebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: euvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpoctu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,06 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč. závazků činí 0,00 Kč. Lipec 21.2.2012 Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚR " STŘEDOčESKÉHO - \JE Odbor finanční ke' :1 15021 Praha 5, Zborvv-va II n ~... l ~. kontrolor pověřený řízením přezkoumání Bc. Jaroslav Petrák... //J{(~. kontrolor 4
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 42012004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 1], 150 2] Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lipec o počtu 5 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. Ladislav Gerhát, starosta obce. Obec L/PEC I I /~ Ladislav Gerhát starosta obce Lipec. dne 21.2.2012 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 42012004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úrad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení ] 3 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnení přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje obec 2 1 x Lipec Ladislav Gerhát 5