OBSAH HODNOTÍCÍ ZPRÁVA... 2 1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2014... 2 1.1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření... 2 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku... 2 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci... 3 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů... 4 1.4.1 Použití fondů... 4 1.4.2 Použití úvěrů... 4 1.4.3 Použití návratných výpomocí... 4 1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2014... 5 2 PŘÍJMY V ROCE 2014... 5 2.1 Přehled příjmů města... 5 2.2 Vlastní příjmy... 5 2.2.1 Daňové příjmy... 6 2.2.2 Nedaňové příjmy... 6 2.2.3 Vlastní kapitálové příjmy... 7 2.3 Dotace... 8 2.3.1 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů... 8 2.3.2 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje... 9 3 VÝDAJE V ROCE 2014... 10 3.1 Přehled výdajů města... 10 3.2 Běžné výdaje... 10 3.2.1 Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek... 10 3.3 Kapitálové výdaje... 12 3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů... 15 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek... 15 4 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA... 16 5 MONITORING HOSPODAŘENÍ... 16 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ... 17 6.1 Sociální fond... 17 6.2 Povodňový fond... 17 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ... 17 7.1 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183... 17 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011... 18 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296... 18 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375... 19 7.5 Městská knihovna Třeboň... 19 8 HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ... 20 9 PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2014... 20 10 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU... 20 11 SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ... 21 12 SEZNAM PŘÍLOH... 22 PŘÍLOHY... 23 1
HODNOTÍCÍ ZPRÁVA 1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2014 1.1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření Hospodaření města Třeboně v roce 2014 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet města Třeboně na rok 2014 schválilo zastupitelstvo města dne 16.12.2013 usnesením ZM č. 148/2013-29. Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí k dispozicím s majetkem a jeho správou) a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. V průběhu roku bylo provedeno 133 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí a dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího: Ukazatel rozpočtu 2013 2014 v tis. Kč (vč.fondů) Nekonsolidované příjmy schv. upr. skutečnost schv. upr. Rozdíl. skuteč. % plnění skutečnost 2014-2013 2014/2013 325 819 305 299 650 351 287 055 311 783 596 264-54 087 91,68 Příjmy po konsolidaci 324 219 303 699 281 689 285 455 310 183 280 310-1 379 99,51 Nekonsolidované výdaje 311 326 294 563 5 715 243 551 275 873 522 690-93 025 84,89 Výdaje po konsolidaci 309 726 292 963 247 053 241 951 274 273 206 736-40 317 83,68 Financování třída 8-14 493-10 736-34 636-43 504-35 910-73 574-38 938 212,42 Saldo-HV před konsolidací Saldo-HV po konsolidaci 14 493 10 736 34 636 43 504 35 910 73 574 38 938 212,42 14 493 10 736 34 636 43 504 35 910 73 574 38 938 212,42 Zapojení třídy 8 financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití přebytku hospodaření z minulých let ve výši 24 427 290,00 Kč a plánované splátky úvěrů přijatých v minulých letech ve výši 50 300 000,00 Kč a položky krátkodobého řízení likvidity ve výši 4 000 000,00 Kč a v souvislosti s úpravou vztahů k jiným rozpočtům ve výši - 10 037 299,00 Kč. 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku Počet změn rozpočtu - 593 a provedených rozpočtových opatření - 133. Objem RO v Kč v příjmech +39.124.485,00 Kč a objem RO v Kč ve výdajích +28.209.322,00 Kč. Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech +24 728 471,00 Kč a výdajích +32 321 882,00 Kč. Nejvýznamnější úpravy rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: rozpočtové opatření č. 2 - navýšení rozpočtu o 15.552.130,00 Kč z důvodu zapojení přebytku hospodaření m.l. do rozpočtu, rozpočtové opatření č. 40 - navýšení rozpočtu o 2.076.800,00 Kč z důvodu přijetí příspěvku na realizaci projektu Města v rozletu a zařazení nové investiční akce Stezka-Dukelská ul. do rozpočtu, rozpočtové opatření č. 106 - navýšení rozpočtu o 2.273.053,00 Kč z důvodu přijetí doplatku dotace od RRS ROP na realizovanou akci Chodník v Novohradské ulici v Třeboni 2., 3., 4. a 5. etapa, rozpočtové opatření č. 111 - navýšení rozpočtu o 1.892.000,00 Kč v souvislosti s přijetím finanční náhrady za škodu, rozpočtové opatření č. 130 - navýšení rozpočtu o 4.000.000,00 Kč z důvodu krátkodobého řízení likvidity. 2
rozpočtové opatření č. 133 - zejména navýšení/ponížení položek sdílených daní (celkově navýšení o 10.827.540,00 Kč) navýšení výdajové položky DPH o 578.430,00 Kč a ponížení změny stavu finančních prostředků o 10.242.060,00 Kč. 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Dosažený přebytek Kč 73.574.259,64 Přebytek, se kterým bylo počítáno upraveným rozpočtem, činil 35.910 tis. Kč. Upravený počítal se změnou stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech ve výši +14.390 tis. Kč. Změna stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech s plánovaným přebytkem hospodaření byly určeny k financování splátek dlouhodobých úvěrů města ve výši 50.300 tis. Kč, dle upraveného rozpočtu mělo dojít k zapojení všech prostředků na BÚ. Město Třeboň dosáhlo přebytku ve výši 73.574 tis. Kč. Dosažený přebytek byl tedy o 37.664 tis. Kč vyšší než přebytek plánovaný upraveným rozpočtem. K pokrytí financování splátek dlouhodobých úvěrů nakonec postačil přebytek hospodaření a ještě došlo k nárůstu prostředků na bankovních účtech o 23.274 tis. Kč. Zůstatek na bankovních účtech (bez účtu cizích prostředků) k 31.12.2013 činil 47.731 tis. Kč. Na jedné straně došlo k nenaplnění příjmů upraveného rozpočtu o 29.873 tis. Kč (v tom nenaplnění příjmů z prodejů majetku ve výši 38.7 tis. Kč, a vyšší plnění ostatních příjmů o 8.888 tis. Kč) a na straně druhé bylo vykázáno nedočerpání výdajů oproti upravenému rozpočtu o 67.537 tis. Kč (v tom zejména nezapojení rezervy kapitálových výdajů ve výši 32.722 tis. Kč, nedočerpání ostatních KV o 11.821 tis. Kč zde zejména nedočerpání výdajové položky na investice do Bertiných lázní v rámci přípravy na rozsáhlou investiční akci realizovanou na přelomu roku 2014 a 2015 ve výši 6.340 tis. Kč a výdajové položky Administrativní budova TS ve výši 3.690 tis. Kč; nedočerpání BV o 22.994 tis. Kč). Přehled zůstatků na všech bankovních účtech: Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč): 48 383 242,03 na ZBÚ: 47 180 392,06 z toho: Základní běžný účet; ČS 603148389/0800, 231 0410 1 309 592,12 Základní běžný účet; ČS 19-603148389/0800, 231 00 15 315 796,60 Základní běžný účet; ČS 27-603148389/0800, 231 0810 4 634 280,27 Základní běžný účet; ČS 90034-603148389/0800, 231 0060 473 755,93 Základní běžný účet; ČSOB 226680942/0300, 231 0411 24 855 336,19 Základní běžný účet; ČSOB 2200722/0300, 231 0412 533 695, Základní běžný účet spořící účet TOP; ČSOB 242199315/0300, 231 0413 0,00 Základní běžný účet; ČS EUR 025056-09326223/0800, 231 0050 29 793,28 Základní běžný účet; ČS 3060208309/0800, 231 0010 7,85 Základní běžný účet; ČNB - 94-114251/0710, 231 0014 27 524,21 Na jiných účtech: Běžný účet účet cizích prostředků; ČS 6015-0603148389/0800, 245 0010 651 898,00 Na fondech: 550 951,97 z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond 107-0603148389/0800, 236 0100 550 951,97 Na hospodaření města a dosažení přebytku hospodaření mělo v roce 2014 vliv několik zásadních okolností. V oblasti příjmů se jednalo zejména o zvýšené plnění daňových příjmů z rozpočtového určení daní především v závěru roku. Tyto daňové příjmy byly do rozpočtu zapojeny posledním rozpočtovým opatřením č. 133 (celkem se jednalo o dorozpočtování částky 10.827,54 tis. Kč). Tyto příjmy nebyly již v roce 2014 čerpány. Na druhé straně došlo k nenaplnění některých kapitálových příjmů zejména z prodejů majetku města (ZTV Břilice západ a ATC). Tato skutečnost neovlivnila hospodaření města ve smyslu nutnosti vázat některé z plánovaných výdajů, neboť 3
schválený města obsahoval ve své výdajové části položky rezerv kapitálových výdajů, které by bylo možné použít pouze v případě naplnění výše uvedených kapitálových příjmů. V průběhu roku 2014 došlo také ke zlepšení situace v lázeňství a v důsledku toho došlo k navýšení nájmů u obou společností, přičemž Lázně Aurora uhradily nájemné v celkové výši 50.850 tis. Kč (navýšeni o 5.000 tis. Kč), nájemné Bertiným lázním bylo navýšeno rovněž o 5.000 tis. Kč na celkovou částku 15.000 tis. Kč, přičemž úhrada v roce 2014 činila 10.000 tis. Kč a částka 5.000 tis. Kč bude uhrazena do 30.06.2016. V úhrnu bylo dosaženo o 7.662 tis. Kč více vlastních nedaňových příjmů oproti upravenému rozpočtu. V průběhu roku došlo k sestavení a ke schválení nového rozpočtového výhledu na období 2015-2017. Potřeba vytvoření nového rozpočtového výhledu navazovala zejména na záměr města realizovat na přelomu let 2014 a 2015 (a zejména pak v prvním čtvrtletí roku 2015) rozsáhlejší investici v Bertiných lázních. Byl vypracován rozpočtový výhled města, který potvrdil schopnost města profinancovat zamýšlenou investici z vlastních rozpočtových prostředků (bez nutnosti čerpání úvěru) za předpokladu zajištění běžných aktivit města. Rozpočtový výhled města tedy ve své části kapitálových výdajů odrážel budoucí záměry města, pro rok 2015 pak zejména realizaci větší investiční akce v Bertiných lázních a vybudování zázemí tenisového klubu. Součástí rozpočtového výhledu bylo i naplánování některých úspor a to zejména nedočerpání některých investičních výdajů (např. na Bertiny lázně, areál Technických služeb v Rybářské ulici). Celkově došlo k nedočerpání běžných výdajů v celkové výši 22.994 tis. Kč. Podrobnější přehled a komentář k plnění příjmů a k čerpání běžných i kapitálových výdajů je zpracován v následujících částech hodnotící zprávy. 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů Zapojení mimorozpočtových zdrojů představuje zapojení prostředků fondů, úvěrů, půjček a návratných výpomocí. 1.4.1 Použití fondů Fond sociálních potřeb příspěvek na stravování do základního rozpočtu byl 763 345,00 Kč (v r. 2013-577.952,50 Kč), celkové čerpání 1.427.345,00 Kč (v r. 2013-1.654.680,50 Kč). Povodňový fond nebyl použit. 1.4.2 Použití úvěrů Přehled výše úvěrů (jistin) v porovnání s předcházejícím rokem: Úvěr 2013 2014 Rozdíl Účel Úvěr ČS,a.s. - rok 2004 3 500 000,00 1 500 000,00-2 000 000,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP Úvěr ČS,a.s. - rok 2006 9 900 000,00 6 600 000,00 financování kapitálových výdajů, nákup pozemků -3 300 000,00 od PF ČR Úvěr ČSOB,a.s. - rok 2012 44 999 999,99 0,00-44 999 999,99 Lázně Aurora Úvěry celkem 58 399 999,99 8 100 000,00-50 299 999,99 V roce 2014 nebyl příjat žádný nový úvěr. Dříve přijaté bankovní úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu 50.299.999,99 Kč. 1.4.3 Použití návratných výpomocí Výpomoc 2013 2014 Rozdíl Účel SFŽP 54 727 813,00 54 727 813,00 0,00 ČOV Třeboň půjčka na splacení dotace Půjčky celkem 54 727 813,00 54 727 813,00 0,00 Státním fondem životního prostředí byla v roce 2012 poskytnuta půjčka ke splacení dotace poskytnuté na ČOV Třeboň s termínem začátku splácení od roku 2015. Úvěr bude splácen pravidelnými čtvrtletními splátkami ve výši 1.710.245 Kč do roku 2022. 4
1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2014 Úvěrové zatížení 2013 2014 Rozdíl Poznámka Dlouhodobé bankovní 58 399 999,99 8 100 000,00-50 299 999,99 úvěry Půjčky celkem 54 727 813,00 54 727 813,00 0,00 Celkem 113 127 812,99 62 827 813,00-50 299 999,99 Celkové úvěrové zatížení města k 31.12.2014 činí 62.827.813,00, což je o 31.12.2013. 50.299.999,99 Kč méně než k 2 PŘÍJMY V ROCE 2014 2.1 Přehled příjmů města Přehled příjmů města po konsolidaci ve srovnání s rokem minulým: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci 2013 2014 Rozdíl.skute č. % plnění v tis.kč (vč.fondů) schv. upr. skutečnost schv. upr. skutečnost 2014-2013 2014/2013 vlastní příjmy celkem 287 242 272 233 250 258 264 367 279 215 249 354-904,00 99,64 neinvestiční dotace celkem investiční dotace celkem ostatní, jiné příjmy celkem Celkem příjmy po konsolid. 19 601 25 9 25 601 18 470 25 198 25 188-413,00 98,39 17 376 5 847 5 830 2 8 5 770 5 768-62,00 98,94 0 0 0 0 0 0 0,00 *** 324 219 303 699 281 689 285 455 310 183 280 310-1 379,00 99,51 U vlastních příjmů došlo k poklesu ve srovnání s rokem předchozím (o 904 tis. Kč), u dotací poskytovaných od jiných rozpočtů byl zaznamenán rovněž pokles u neinvestičních dotací je rozdíl -413 tis. Kč (-1, %) a u investičních dotací dochází k poklesu o -62 tis. Kč (tj. -1,06 %) proti předchozímu roku. 2.2 Vlastní příjmy Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání: Vlastní příjmy po 2013 2014 konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) schv. upr. skutečnost schv. upr. Rozdíl.skute č. % plnění skutečnost 2014-2013 2014/2013 daňové 119 169 123 266 128 524 117 730 129 308 130 546 2 022 101,57 vlastní nedaňové 120 671 113 493 113 652 100 409 104 708 112 370-1 282 98,87 vlastní kapitálové 47 402 35 474 8 082 46 228 45 199 6 438-1 644 79,66 celkem vlastní příjmy 287 242 272 233 250 258 264 367 279 215 249 354-904 99,64 U tvorby vlastních příjmů dochází ve srovnání se skutečností předchozího roku k poklesu o 904 tis. Kč. Nárůst je dosažen pouze u daňových příjmů na 101,57 %, naopak u nedaňových příjmů i kapitálových příjmů je zaznamenán pokles. 5
2.2.1 Daňové příjmy U daňových příjmů byl proti minulému roku zaznamenán nárůst o 2.022 tis. Kč. Upravený běžného roku byl naplněn na 100,96 % (v r. 2013 na 104,26 %) a v absolutním vyjádření dosáhly výše 130.546 tis. Kč (v r. 2013 činily 128.524 tis. Kč). Na nárůstu se podílel částkou 2.271 tis. Kč (v r. 2013 částkou 8 809 tis. Kč) zejména vyšší výnos u daně z přidané hodnoty. U ostatních sdílených daní došlo k nárůstu ještě u daně z příjmů právnických osob, daně z příjmů fyzických osob z kapit. Výnosů a daně z nemovitých věcí. K nárůstu došlo také u příjmů z poplatků. Naopak pokles je zaznamenán u daně z příjmů fyzických osob ze SVČ a daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků. Plnění daňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Daňové příjmy (v Kč) 2013 2014 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2014-2013 2014/13 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož. 20 404 646,44 19 883 266,49-521 379,95 97,44 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 3 006 733,39 1 467 355,12-1 539 378,27 48,80 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 1 980 724,57 2 201 142,53 220 417,96 111,13 1121 Daň z příjmů právnických osob 19 422 942,29 21 078 999,64 1 656 057,35 108,53 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 19 373 730,00 19 148 200,00-225 530,00 98,84 1211 Daň z přidané hodnoty 40 580 848,66 42 851 928,00 2 271 079,34 105,60 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 0,00 *** 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půd.fondu 0,00 3 126,00 3 126,00 *** 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 10 000,00 17 9,00 7 9,00 176,19 1340 Poplatek za provoz,shrom.,...a odstr.kom.odpadů 4 218 336,85 4 209 109,27-9 227,58 99,78 1341 Poplatek ze psů 218 449,49 216 604,73-1 844,76 99,16 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 4 003 356,00 4 394 814,00 391 458,00 109,78 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 428 193,00 480 359,00 52 166,00 112,18 1344 Poplatek ze vstupného 0,00 *** 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 668 263,00 798 389,00 130 126,00 119,47 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 0,00 *** 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií 398 433,29 325 706,91-72 726,38 81,75 1353 Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o řid.prů. 715 400,00 655 000,00-60 400,00 91,56 1355 Odvod z VHP a jiných technických herních zař. 946 494,36 906 407,23-40 087,13 95,76 1359 Ost.odvody z vybr.činností a služ.jinde neuved. 1 000,00-11 000,00-12 000,00-1100,00 13 Správní poplatky 5 523 166,00 5 271 542,00-251 624,00 95,44 1511 Daň z nemovitých věcí 6 623 768,51 6 646 645,79 22 877,28 100,35 Celkový součet 128 524 485,85 130 545 214,71 2 020 728,86 101,57 U daní z příjmů a z přidané hodnoty byl oproti roku 2013 zaznamenán zejména pokles daně z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a funkč.požitků o 521 tis. Kč, pokles daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o 1.539 tis., nárůst inkasa daně z přidané hodnoty o 2.271 tis. Kč, nárůst u inkasa daně z příjmu právnických osob o 1.656 tis.. U daně z nemovitých věcí (nemovitostí) došlo k nárůstu o 23 tis. Kč oproti roku 2013. U místních poplatků jsou zaznamenány některé nárůsty výběru, zejména pak u poplatku za lázeňský a rekreační pobyt o +391 tis. Kč, poplatku z ubytovací kapacity o +130 tis., u dalších poplatků jsou pak vesměs poklesy. U výběru správních poplatků je zaznamenán pokles o 252 tis. Kč. 2.2.2 Nedaňové příjmy Plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů bylo na 107,32 %. V absolutním vyjádření dosáhly částky 112.370 tis. Kč (v r. 2013 činily 113 652 tis. Kč), avšak proti minulému roku dochází k poklesu o 1.282 tis. Kč, neboť se již neopakovaly některé mimořádné příjmy, jako např. z odvodů od příspěvkových organizací. 6
Plnění nedaňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Nedaňové příjmy (v Kč) 2013 2014 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2014-2013 2014/13 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 10 821 4,49 10 625 312, -196 148,88 98,19 2112 Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 943 255,65 1 049 097,00 105 841,35 111,22 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 630 186,00 663 077,00 32 891,00 105,22 2122 Odvody příspěvkových organizací 693 020,73-693 020,73 0,00 2129 Ost. odv. přebytků organizací s přímým vztahem 2 945 537,84-2 945 537,84 0,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 5 5 778,04 5 715 481,86 99 703,82 101,78 2132 Příjmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 84 407 491,89 83 698 626,78-708 865,11 99,16 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 150 555,31 47 662,28-102 893,03 31,66 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 1 093 708,00 1 0 555,00-32 153,00 97,06 2141 Příjmy z úroků (část) 322 848,27 170 793,91-152 054,36 52,90 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 752 250,00 392 700,00-359 550,00 52,20 2143 Realizované kurzové zisky 1 569,28 216,34-1 352,94 13,79 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 1 432 050,04 1 384 264,91-47 785,13 96,66 2226 Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi 0,00 *** 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 8 050,00-8 050,00 0,00 2310 Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.majetku 16 923,32 29 500,00 12 576,68 174,32 2321 Přijaté neinvestiční dary 5 000,00 40 000,00 35 000,00 800,00 2322 Přijaté pojistné náhrady 465 540,00 102 687,00-362 853,00 22,06 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 3 178 136,45 7 078 280,89 3 900 144,44 222,72 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 53 674,20 42 321,00-11 353,20 78,85 2420 Splátky půjč.prostředků od OPS a podobných subjektů 178 200,00 178 200,00 *** 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 115 159,67 90 600,00-24 559,67 78,67 Celkový součet 113 652 196,18 112 370 376,58-1 281 819,60 98,87 2.2.3 Vlastní kapitálové příjmy U vlastních kapitálových příjmů je rozdíl proti skutečnosti 2013 ve výši -1.644 tis. Kč (upravený plněn na 14,24 %, plnění dosáhlo výše 6.348 tis. Kč), neboť nebyly uskutečněny některé zamýšlené prodeje majetku (ATC, ZTV Břilice Západ). Příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky 4.743 tis. Kč (v r. 2013 byly 1 780 tis. Kč), příjmy z prodeje pozemků 1.132 tis. Kč (v r. 2013 činily 5.836 tis. Kč). Plnění kapitálových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Kapitálové příjmy (v Kč) 2013 2014 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2014-2013 2014/13 3111 Příjmy z prodeje pozemků 5 835 768,00 1 132 388,00-4 703 380,00 19,40 3112 Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí 1 780 434,00 4 743 416,00 2 962 982,00 266,42 3113 Příjmy z prodeje ost. hm. dlouhodobého majetku 406 191,00 523 809,00 117 8,00 128,96 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku 60 000,00 38 750,00-21 250,00 64,58 Celkový součet 8 082 393,00 6 438 363,00-1 644 030,00 79,66 7
2.3 Dotace 2.3.1 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2014: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 0 Souhrnný dotační vztah - příspěvek na výkon státní správy 16 411 800,00 16 411 800,00 0,00 13010 St.přísp. na výkon pěstounské péče-úp ČR 1 036 000,00 717 322,00 318 678,00 13011 Dotace-MPSV-JK-na výk.soc.-práv.ochrany dětí 1 982 900,00 1 982 900,00 0,00 29004 St.spr.lesů-výsadba meliorač.a zpev.dřevin-mz-kú 1 000,00 1 000,00 0,00 29008 St.spr.lesů-činnost odb.les.hospodáře-mz-kú 1 318 763,00 1 318 763,00 0,00 29516 Zpracování lesních hospodářských osnov-mz-kú 49 251,00 49 251,00 0,00 Fin.příspěvek-MK ČR-obn.nem.kult.pam.-kaple sv. Petra a 34002 Pavla 85 000,00 85 000,00 0,00 34054 Dotace-MK-přísp.na obn.kult.pam.z Prog.reg.MPR 592 000,00 592 000,00 0,00 98187 Dotace-MF-KÚ JK-volby do 1/3 Senátu a ZO 272 000,00 271 998,60 1,40 98348 Dotace-MF-KÚ JK-volby do EP 272 000,00 250 725,02 21 274,98 32133123 Transf.-NIV-MŠMT-JK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-SR 117 0,44 117 0,44 0,00 32533123 Transf.-NIV-MŠMT-JK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-EU 663 348,16 663 348,16 0,00 38583505 Dotace-RRS-ROP-Chodník v Novohradské ulici-eu-doplatek 2 273 052,07 0,00 2 273 052,07 41117007 Dotace-NIV-MMR ČR-Města v rozletu-podíl SR-doplatek 57 898,21 0,00 57 898,21 Dotace-MŽP-Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček- 53115828 SR+doplatek 38 792,70 38 017,70 775,00 Dotace-MŽP-Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček- 53515829 ERDF+doplatek 659 475,90 646 300,90 13 175,00 54515825 Digitální povodňový plán-opžp-fs (ERDF) 4 796,42 4 796,42 0,00 54515825 Varovný systém-opžp-fs (ERDF)+doplatek 1 752 468,87 1 701 468,87 51 000,00 54515835 Dotace-OPŽP-podpora z FS (ERDF)-MŠ Kopeček-doplatek 16 456,00 0,00 16 456,00 X Celkem ze státního rozpočtu 28 221 063,77 25 468 753,11 2 752 310,66 Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2014: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Grant-JK-Stavební úpravy přechodů pro chodce v Táboritské 420 ulici 133 596,00 133 596,00 0,00 422 Grant-JK-oprava části oplocení hřbitova v Třeboni-2.etapa 70 000,00 70 000,00 0,00 427 Grant-NIV-JK-pořízení DHDM 11 000,00 11 000,00 0,00 428 Grant-JK-Folklórní Třeboň 20 000,00 20 000,00 0,00 428 Grant-JK-Kulturní doprovod JFZ Třeboň 2014 20 000,00 20 000,00 0,00 428 Grant-JK-Mezinárodní festival outdoorových filmů-doplatek 20 000,00 0,00 20 000,00 428 Grant-JK-Mezinárodní jazzová setkání 2014 29 000,00 29 000,00 0,00 428 Grant-JK-Rozsévání TP 10 455,00 10 455,00 0,00 428 Grant-JK-Vyblejskni Třeboň 20 000,00 20 000,00 0,00 430 Grant-JK-Třeboň poetická 15 000,00 15 000,00 0,00 432 Grant-JK-Obnova seníku č. 23 na Mokrých lukách 55 000,00 55 000,00 0,00 432 Grant-JK-Restaurování sochy sv. Václava z kaple sv. Víta 39 000,00 39 000,00 0,00 433 Grant-JK-Nové cyklotrasy Třeboňska 55 000,00 55 000,00 0,00 433 Grant-JK-Průvodce Třeboní pro děti 30 000,00 30 000,00 0,00 433 Grant-JK-Turistická mobilní aplikace Třeboň 55 000,00 55 000,00 0,00 Grant-JK-Map.průvod.za stromy,přírod.,kult.- 435 histor.zajímavost.třeboňska 24 000,00 24 000,00 0,00 706 Příspěvek-NIV-JK-KÚ-akce-jednotky SDH 21 000,00 21 000,00 0,00 708 Příspěvek-JK-Program obnovy venkova 58 741,00 58 741,00 0,00 8
744 Dotace -JK-MK-Zaj.reg.funkcí knihoven v JčK 242 000,00 242 000,00 0,00 14004 Dotace-JK KÚ-MV-NIV-činnost jednotek SDH 45 800,00 45 800,00 0,00 14004 Dotace-JK KÚ-MV-NIV-SDH-JPO III 30 750,00 30 750,00 0,00 32133030 Transf.-NIV-KÚ-JK-proj.OP VK-ZŠ Sokolská-SR 105 738,70 105 738,70 0,00 32533030 Transf.-NIV-KÚ-JK-proj.OP VK-ZŠ Sokolská-EU 599 185,82 599 185,82 0,00 X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje 1 710 266,52 1 690 266,52 20 000,00 Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2014: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 27189017 Dotace - NIV-SZIF-PRV-SR - opr. náves. kaple v Branné 88 599,00 88 598,34 0,66 27189517 Rekonstrukce míst. rozhlasu v Branné - IV -SZIF-PRV-NZ 36 444,00 36 443,88 0,12 27589018 Dotace - NIV-SZIF-PRV-EU - opr. náves. kaple v Branné 354 392,00 354 393,36-1,36 27589518 Rekonstrukce míst. rozhlasu v Branné - IV -SZIF-PRV-EU 145 775,00 145 775,52-0,52 54190877 Digitální povodňový plán - OPŽP - SFŽP ČR 27 164,49 27 164,49 0,00 54190877 Dotace-OPŽP-SFŽP ČR-Zateplení MŠ Kopeček-doplatek 968,00 0,00 968,00 54190877 Varovný systém-opžp - SFŽP ČR+doplatek 103 086,40 100 086,40 3 000,00 X Celkem ze SF 756 428,89 752 4,99 3 966,90 2.3.2 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje Největší objem neinvestičních dotací plyne ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy - 16.411,8 tis. Kč (v r. 2013-16.441,7 tis. Kč), dále byla poskytnuta neinvestiční účelová dotace v oblasti sociálně právní ochrany dětí ve výši 1.982,9 tis. Kč (v r. 2013-1.437,5 tis. Kč), na činnost odborného lesního hospodáře 1.318,7 tis. Kč (v r. 2013-1.331,8 tis. Kč). V objemu investičních dotací se promítají zejména doplatky dotací z roku 2013 - z RRS ROP obdrželo město Třeboň dotaci ex post ve výši 2.273,1 tis. Kč na akci "Chodník v Novohradské ulici" realizovanou v r. 2013, dále dotace na akci Varovný systém + Digitální povodňový plán v celkové výši 2.3,9 tis. Kč, dotace od MŽP na Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček ve výši 698,3 tis. Kč, dále město obdrželo doplatky dotace na akci MŠ Sluníčko - Kopeček - zateplení a tepelné čerpadlo ve výši 17,4 tis. Kč. Ze SZIF město obdrželo dotaci na rekonstrukci místního rozhlasu v Branné ve výši 182,2 tis. Kč. Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na zřízení bezpečnostních prvků na pozemních komunikacích, podporu kultury, přehlídek a soutěží, cestovního ruchu, na regionální činnost knihoven, na obnovu památek, na požární ochranu a jeho prostřednictvím ze státního rozpočtu na vzdělávací programy pro učitele a činnost dobrovolných hasičů. 9
3 VÝDAJE V ROCE 2014 3.1 Přehled výdajů města Analýza výdajové stránky rozpočtu za běžné a kapitálové výdaje: Ukazatel rozpočtu 2013 2014 Rozdíl.skuteč. % plnění po konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) schv. upr. skutečnost schv. upr. skutečnost 2014-2013 2014/2013 běžné výdaje celkem 178 042 181 919 170 980 169 411 185 777 162 783-8 197 95,21 kapitálové výdaje celkem 131 684 111 044 76 073 72 540 88 496 43 953-32 120 57,78 3.2 Běžné výdaje V objemu běžných výdajů došlo proti předchozímu roku k poklesu o 8.197 tis. Kč, tj. o 4,79 %, kde se rozhodujícím vlivem projevilo nižší čerpání u položek: za nákup ostatních služeb o 3.489 tis. Kč (částečně se jednalo o změnu náplně položky), za ostatní neinvestiční výdaje j.n. o 3.016 tis. Kč (v r. 2013 - vratka pokuty 3.020 tis. Kč), za poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady o 2.869 tis. Kč (částečně se jednalo o změnu náplně položky), za nákup elektrické energie o 1.677 tis. Kč, za opravy a udržování o 1.123 tis Kč. Naproti tomu došlo k navýšení výdajů za platby daní a poplatků státnímu rozpočtu o 1.986 tis. Kč (vyšší odvod DPH), neinvestiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o 1.159 tis. Kč (jednalo se o transfery od EU). 3.2.1 Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek Přehled čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Běžné výdaje (v Kč) 2013 2014 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2014-2013 2014/13 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 34 897 395,00 34 598 275,00-299 120,00 99,14 5019 Ostatní platy 9 018,00 20 774,00 11 756,00 230,36 5021 Ostatní osobní výdaje 1 334 159,00 1 374 834,00 40 675,00 103,05 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 1 940 269,00 1 690 627,00-249 642,00 87,13 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zam. 9 236 846,00 9 045 086,00-191 760,00 97,92 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 3 350 209,00 3 279 109,00-71 100,00 97,88 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 148 220,00 147 520,00-700,00 99,53 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 2 246,00 4 421,00 2 175,00 196,84 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 184 046,07 184 046,07 *** 5131 Potraviny 20 383,24 13 411,98-6 971,26 65,80 5132 Ochranné pomůcky 202 281,00 75 013,50-127 267,50 37,08 5133 Léky a zdravotnický materiál 2 266,50 1 251,00-1 015,50 55,20 5134 Prádlo, oděv a obuv 212 260,00 178 500,30-33 759,70 84,10 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 99 416,50 91 412,43-8 004,07 91,95 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 1 345 367,60 1 170 960,32-174 407,28 87,04 5138 Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) 519 280,40 854 001,78 334 721,38 164,46 5139 Nákup materiálu j.n. 1 214 280,88 1 9 358,08 747 077,20 1,52 5141 Úroky vlastní 1 106 277,63 732 959,60-373 318,03 66,25 5142 Kursové rozdíly ve výdajích 4 491,90 818,47-3 673,43 18,22 5151 Studená voda 1 984 216,00 1 950 702,00-33 514,00 98,31 10
5152 Teplo 359 837,11 268 033,50-91 803, 74,49 5153 Plyn 3 128 776,00 2 862 191,00-266 585,00 91,48 5154 Elektrická energie 4 908 210,50 3 231 120,05-1 677 090,45 65,83 5156 Pohonné hmoty a maziva 515 001,60 485 480,86-29 520,74 94,27 51 Služby pošt 495 169,90 495 149,30-20,60 100,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 945 423,56 799 043,56-146 380,00 84,52 5163 Služby peněžních ústavů 5 132,98 582 096,51 20 963,53 103,74 5164 Nájemné 334 041,80 347 854,40 13 812,60 104,13 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 1 105 575,25 629 409,70-476 165,55 56,93 5167 Služby školení a vzdělávání 416 258,50 491 000,00 74 741,50 117,96 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom. 1 599 046,33 1 599 046,33 *** 5169 Nákup ostatních služeb 35 097 379,92 31 607 933,23-3 489 446,69 90,06 5171 Opravy a udržování 11 333 477,36 10 210 496,33-1 122 981,03 90,09 5172 Programové vybavení 49 999,00 214 879,00 164 880,00 429,77 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 217 354,70 203 775,15-13 579,55 93,75 5175 Pohoštění 143 466,09 156 018,80 12 552,71 108,75 5176 Účastnické poplatky na konference 21 158,10 11 526,00-9 632,10 54,48 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 38 247,97 203 991,00 165 743,03 533,34 5179 Ostatní nákupy j.n. 3 350,32 9 865,00 6 514,68 294,45 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 *** 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 2 649,00 0,00-2 649,00 0,00 5191 Zaplacené sankce 271 241,51-271 241,51 0,00 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady 2 966 3,30 97 267,88-2 869 093,42 3,28 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 491 886,00 527 837,00 35 951,00 107,31 5194 Věcné dary 174 478,00 154 140,48-20 337,52 88,34 5195 Odvody za neplnění povinn. zaměst. zdrav. poj. 42 714,00 51 091,00 8 377,00 119, 5199 Ostatní výdaje související s neinvestičními nákupy 931 275,00 931 275,00 *** 5212 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-fo 179 567,00 151 609,00-27 958,00 84,43 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-po 1 773 172,83 2 323 258,00 550 085,17 131,02 5221 Neinvestiční transf.obecně prospěšným společ. 629 601,00 748 102,50 118 501,50 118,82 5222 Neinvestiční transfery spolkům 2 916 896,00 2 777 340,00-139 556,00 95,22 5223 Neinv.transfery církvím a náboženským spol. 439 3,50 517 412,00 77 798,50 117,70 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.org. 220 287,50 210 459,70-9 827,80 95,54 5319 Ostatní neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 75 000,00-75 000,00 0,00 5321 Neinvestiční transfery obcím 1 000 000,00-1 000 000,00 0,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 70 000,00 70 000,00 0,00 100,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným přísp.organizac. 15 074 559,73 15 366 770,00 292 210,27 101,94 5336 Neinvest.transfery zřízeným přísp. organizacím 568 124,00 1 727 334,12 1 159 210,12 304,04 5339 Neinvestiční transfery cizím přísp. organizacím 40 000,00 80 500,00 40 500,00 201,25 53 Nákup kolků 10 000,00 33 730,00 23 730,00 337,30 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 20 676 102,91 22 6 853,49 1 985 750,58 109,60 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 20 242,00 78 185,00 57 943,00 386,25 5364 Vratky transferů poskyt. v minulých letech 627,30 26 000,00 25 372,70 4144,75 5366 Výdaje z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi 105 662,53 79 064,98-26 597,55 74,83 5410 Sociální dávky 0,00 0,00 0,00 *** 5424 Náhrady mezd v době nemoci 135 713,00 77 023,00-58 690,00 56,75 5492 Dary obyvatelstvu 35 600,00-35 600,00 0,00 5493 Účelové neinvestiční transfery fyzickým osobám 210 062,00 54 877,80-155 184,20 26,12 5499 Ost. neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 141 934,00 896 322,00-245 2,00 78,49 5511 Neinv.transfery mezinárod.organizacím 189,00 189,00 *** 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 150 000,00 85 000,00-65 000,00 56,67 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 0,00 *** 5902 Ostatní výdaje z finanč. vypořádání minulých let 144 052,50 178 000,00 33 947,50 123,57 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 4 110 308,24 1 094 128,54-3 016 179,70 26,62 Celkový součet 170 979 200,16 162 782 7,74-8 196 438,42 95,21 11
3.3 Kapitálové výdaje U kapitálových výdajů dochází meziročně k poklesu skutečnosti o 32.120 tis. Kč, celkem bylo proinvestováno 43.953 tis. Kč (pokles o 42,22 %). Největší investiční akce roku 2014 byly - dokončení akce Sportovní areál - tribuna, travnatá plocha ve výši 17.273 tis. Kč a Administrativní budova TS ve výši 7.912 tis. Kč. K nevyčerpání rozpočtu došlo zejména z důvodu, že výdaje ve výši 32.722 tis. Kč na některé plánované akce byly rezervovány jen za předpokladu naplnění kapitálových příjmů, které se však nepodařilo uskutečnit (příjmy z prodeje ATC, ZTV Břilice Západ) a dále, že nebyly v plné výši zrealizovány všechny investiční akce uvažované v rozpočtu, případně bylo dosaženo úspor (např. Bertiny lázně - investice - nevyčerpáno 6.340 tis. Kč, Administrativní budova TS - nevyčerpáno 3.691 tis. Kč, nákup pozemků - nevyčerpáno 819 tis. Kč). Analýza kapitálových výdajů: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl 62 Investiční nákupy a související výdaje Nákup akcií a majetkových podílů 39 580 632,00 55 499 581,00 43 678 588,09 11 820 992,91 0,00 0,00 0,00 0,00 63 Investiční transfery 60 000,00 97 185,00 96 881,00 304,00 64 Investiční půjčené prostředky 178 200,00 178 200,00 178 200,00 0,00 69 Ostatní kapitálových výdaje (rezervy-předfinanc. projektů) 32 721 600,00 32 721 600,00 0,00 32 721 600,00 X Kapitálové výdaje celkem 72 540 432,00 88 496 566,00 43 953 669,09 44 542 896,91 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek xx - Investiční nákupy a související výdaje byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl Sportovní areál - tribuna, travnatá plocha 15 000 000,00 17 273 000,00 17 272 751,48 248,52 Administrativní budova TS 12 100 000,00 11 603 000,00 7 912 229,41 3 690 770,59 Bertiny lázně investice 1 000 000,00 7 417 110,00 1 077 337,10 6 339 772,90 Stezka - Dukelská ul. 0,00 2 815 000,00 2 720 372,93 94 627,07 Digitální povodňový plán +Varovný systém 2 545 022,00 2 545 022,00 2 545 018,41 3,59 Rekonstrukce ulice+vodovod, kanalizace+vo-lidická ul. 0,00 2 107 040,00 2 020 466,00 86 574,00 Nákup pozemků 1 000 000,00 1 000 000,00 180 472,00 819 528,00 ZTV K Břilicům 500 000,00 1 269 000,00 1 249 770,27 19 229,73 Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček 130 000,00 1 151 269,00 1 106 798,00 44 471,00 Břilice - chodník - ul. Ke Školce 0,00 1 041 000,00 1 038 584,00 2 416,00 IT investice 1 250 000,00 950 000,00 943 703,10 6 296,90 Terénní úpravy-jiráskova ul., p.č.1695/1 600 000,00 936 000,00 935 910,00 90,00 Projekty - ulice+(chodníky, stezky,...) 300 000,00 653 700,00 606 289,00 47 411,00 Zázemí pro tenisový klub 600 000,00 600 000,00 599 098,93 901,07 Stavební úpravy technické místnosti pro vytápění sport. haly 0,00 565 000,00 563 707,54 1 292,46 Místa pro přecházení-stavební úpravy přechodů pro chodce v 100 000,00 543 396,00 539 895,00 3 501,00 Táboritské ulici Technické služby Třeboň - zpevněné plochy 0,00 497 000,00 496 972,41 27,59 Městský úřad - úpravy 100 000,00 400 000,00 288 765,29 111 234,71 Projekty, architekt. soutěže 100 000,00 331 000,00 285 342,20 45 657,80 Rekonstrukce místního rozhlasu v Branné 401 0,00 273 219,00 244 983,86 28 235,14 Oprava části oplocení hřbitova v Třeboni-2.etapa 0,00 230 000,00 228 387,50 1 2,50 Prodloužení VO Přeseka 150 000,00 202 000,00 201 847,00 153,00 Bytové+nebyt.prostory - 550 000,00 200 000,00 0,00 200 000,00 12
tech.zhodnocení další akce 3 154 000,00 896 825,00 9 886,66 276 938,34 Celkem 39 580 632,00 55 499 581,00 43 678 588,09 11 820 992,91 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx Investiční transfery byly vynaloženy na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl 63 Motorový člun (požární ochrana - profesionální část) 60 000,00 60 000,00 59 696,00 304,00 63 Členský příspěvek SORT (investiční) 0,00 37 185,00 37 185,00 0,00 63 Celkem 60 000,00 97 185,00 96 881,00 304,00 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 64xx Investiční půjčené prostředky byly vynaloženy na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl 64 Půjčka SDH Branná 178 200,00 178 200,00 178 200,00 0,00 64 Celkem 178 200,00 178 200,00 178 200,00 0,00 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 69xx Ostatní kapitálové výdaje byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl 69 Rezervy kapitálových výdajů 32 721 600,00 32 721 600,00 0,00 32 721 600,00 69 Celkem 32 721 600,00 32 721 600,00 0,00 32 721 600,00 13
Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců: Dodavatel Celkem SWIETELSKY stavební 16 880 340,49 Porr a.s. 7 528 699,86 Vlastimil Němec 2 495 359,00 VIDOX s.r.o. 2 420 673,13 SOVT - RADIO spol. s.r.o. 2 367 645,77 Lesostavby Třeboň a.s. 1 971 426,00 PRADAST, spol. s.r.o 1 025 516,00 JIPAMA s.r.o. 935 910,00 STRABAG a.s. 930 685,27 Ing. arch. Antonín Nehoda 917 180,00 Microshop,s.r.o. 780 450,00 Technické služby Třeboň 604 263,44 VALEK PVT s.r.o. 563 707,54 Vodohospodářský rozvoj 543 290,00 Ing. František Stráský 472 680,00 GPL - INVEST s.r.o. 378 730,00 Ing. arch. Jaromír Kročák 284 834,00 Pena s.r.o. 280 263,47 KLIMATEST s.r.o. 265 849,10 Milan Zámostný 228 387,50 O2 Czech Republic a.s. 202 351,93 Sbor dobrovolných hasičů 178 200,00 Pavel Klimeš 145 000,00 EKOEKO s.r.o. 119 790,00 WV Systems, s.r.o. 102 499,00 STAVHOLD a.s. 102 002,00 Bertiny lázně Třeboň 77 5,00 Ing. Zdeněk Víta 76 981,00 Ředitelství silnic a dálnic 65 368,16 ZESA spol. s r.o. 710,00 EUNICE CONSULTING a.s. 60 500,00 Hasičský záchranný sbor 59 696,00 REPOSTAV s.r.o. 51 728,00 PRAGOPROJEKT, a.s. 51 425,00 Lesprojekt Stará Boleslav 49 251,00 Fuka Jaroslav, Mgr. 48 000,00 Bílek Jaroslav 45 935,23 Koplík Jiří Ing. 42 713,00 Energy Consulting Servis 42 350,00 Pindroch Josef 40 000,00 Bartuška Václav 40 000,00 Svazek obcí regionu 37 185,00 Korandová Petra 35 818,42 JK-STAVPROJEKT, s.r.o. 34 485,00 Jan Nohava 31 090,00 PL projekt s.r.o. 29 000,00 Clima Bohemia s.r.o. 24 196,37 Ing. Josef Kregl 22 200,00 Jiří Janoušek 19 019,99 Ing. Petr Skutil 18 755,00 Kabourková Hana 18 300,00 Štěbeták Karel, Ing. 17 545,00 E.ON Distribuce, a.s. 12 500,00 Mládek Petr Mládek-E 9 509,00 NAM system, a.s. 9 140,10 Erik Schmidtmayer 9 000,00 Jan Štěbeták 9 000,00 Vaněk Vladislav 8 712,00 Studio D - akustika 8 470,00 Houser David 7 994,47 ASK Projekt s.r.o. 7 563,00 Josef Chrt 7 500,00 AIR CONIC s.r.o. 7 126,90 Jiroušek Radim - AQUAMONT 6 992,00 NESS Czech s.r.o. 5 336,10 Nedvěd Karel 3 850,00 E.ON Česká republika 3 500,00 Vaňková Renáta 3 230,00 EU technik s.r.o 3 127,85 Hana Štěpánová 2 299,00 Adam Radim 2 000,00 České Radiokomunikace 171,00 České dráhy, a.s. 100,00 R.A.B. spol. s r. o. 1,00 Celkový součet 43 953 669,09 14
3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů: Od Výdaje - odvětví Skutečnost 2013 v tis. Kč Schválený v tis. Kč Upravený v tis. Kč Skutečnost 2014 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 10 Zemědělství, lesní hosp. a rybářství 2 339 1 918,00 1 821,26 1 719 937,40 94,44 0,83 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 628 57,00 268,19 2 631,50 97,55 0,13 22 Doprava 28 688 10 659,00 17 328,93 16 056 534,79 92,66 7,77 23 Vodní hospodářství 5 284 1 000,00 809,25 757 456,11 93,60 0,37 31 Vzdělávání a školské služby 19 410 13 931,22 13 658,64 13 631 310,84 99,80 6,59 32 Vzdělávání a školské služby 466 110,00 1 595,34 1 590 933,10 99,72 0,77 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 10 388 10 715,55 13 541,54 12 142 248,07 89,67 5,87 34 Tělovýchova a zájmová činnost 19 897 20 702,00 23 664,00 22 826 596,08 96,46 11,04 35 Zdravotnictví 12 387 1 456,00 7 957,05 1 4 551,10 20,29 0,78 36 Bydlení, kom. služby a územní rozvoj 35 050 36 240, 37 016,23 27 483 514,85 74,25 13,29 37 Ochrana životního prostředí 17 878 16 5,30 17 901,82 16 904 232,51 94,43 8,18 39 Ost.činnosti související se služ.pro obyv. 0 0,00 305,00 159 985,00 52,45 0,08 43 Soc.sl. a pom. a sp.čin. v soc.zab. a pol.zam. 1 800 2 2,59 3 495,77 1 832 308,91 52,42 0,89 52 Civilní připravenost na krizové stavy 1 933 2 075,73 2 082,73 2 009 885,31 96,50 0,97 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 7 512 8 129,00 8 240,57 7 979 803,60 96,84 3,86 55 Požární ochrana a integr. záchr. systém 253 505,20 3,75 488 849,96 79,65 0,24 St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany 57 404 59 398,60 758,78 55 517 028,65 89,89 26,85 63 Finanční operace 22 020 23 455,00 24 033,67 23 654 558,07 98,42 11,44 64 Ostatní činnosti 3 716 32 721,60 38 180,80 105 064,98 0,28 0,05 X Výdaje celkem po konsolidaci 247 053 241 951,40 274 273,32 206 736 430,83 75,38 100,00 Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2014: odvětví st.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany - 26,85 %, odvětví bydlení, komunální služby a územní rozvoj - 13,29 %, odvětví finanční operace - 11,44 %. 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek (ORJ) odborů městského úřadu, MP, PCO: ORJ Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO Skutečnost 2013 v tis. Kč Schválený v tis. Kč Upravený v tis. Kč Skutečnost 2014 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 0000 MP, PCO, MÚ-nezařazeno 7 555 8 129,00 8 240,57 7 979 803,60 96,84 3,86 0100 Odbor školství a sociálních věcí 12 078 11 911,92 14 432,16 13 702 069,92 94,94 6,63 0300 Odbor dopravy 563 742,00 742,00 7 872,63 83,27 0,30 0400 Odbor územního plán. a stav. řádu 741 707,50 1 057,24 6 915,50 58,35 0,30 0500 Odbor živnostenský a správ. činností 182 607,00 665,70 564 299,20 84,77 0,27 0700 Odbor životního prostředí 2 382 2 428,30 2 425,06 2 259 594,40 93,18 1,09 0750 Odbor rozvoje a investic 111 494 103 486,21 122 670,54 75 489 972,82,54 36,52 0770 Útvar tajemníka 54 302 57 021,13 60 006,56 55 014 508,05 91,68 26, 0780 Kancelář starosty 1 956 2 020,00 2 322,36 1 938 805,55 83,48 0,94 0800 Odbor finanční a majetkový 49 462 47 567,79 53 502,29 41 260 996,85 77,12 19,96 0900 Odbor kultury a cestovního ruchu 6 338 7 330,55 8 208,84 7 291 592,31 88,83 3,53 X Výdaje celkem po konsolidaci 247 053 241 951,40 274 273,32 206 736 430,83 75,38 100,00 Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval: odbor rozvoje a investic - 36,52 %, útvar tajemníka - 26, %, odbor finanční a majetkový - 19,96 %. 15
4 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která je součástí účetní závěrky města. Město prodalo v roce 2014 dlouhodobý hmotný majetek (mimo pozemky) v hodnotě 4.869 tis. Kč a pozemky v hodnotě 1.356 tis. Kč. V oblasti pronájmu nebytových prostor, pozemků, městských bytů, rybníků apod. byly proúčtovány výnosy ve výši 94.654 tis. Kč. Město rovněž hospodaří s vypůjčeným majetkem, který je veden v podrozvahové evidenci. Jedná se o výpůjčky z minulých let, které jsou zastoupeny mobiliářem od Národního památkového ústavu, informačním systémem správních evidencí a registrem silničních vozidel od Ministerstva vnitra ČR, pozemkem od ČR Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových a kulturní památky od Jihočeského muzea. Majetek má město pojištěn u Kooperativy pojišťovny, a.s. dle smlouvy č. 77204233008, ke které byl sjednán dodatek č. 13 ze dne 19.03.2014 s účinností od 01.01.2014 na roční pojistné ve výši 420 tis. Kč. Pojištění vozidel má město sjednáno u ČSOB Pojišťovny, a.s. dle smlouvy č. 8054186010, ke které byl sjednán dodatek č. 3 ze dne 07.04.2014 na roční pojistné ve výši 25 tis. Kč. Podrobnější komentář k položkám rozvahy je součástí Komentáře ke schvalované účetní závěrce města Třeboně za rok 2014, který je přílohou tohoto materiálu. 5 MONITORING HOSPODAŘENÍ V období let 2004 2008 byla zadluženost obcí hodnocena pomocí ukazatele dluhové služby. Od r. 2009 je prováděn tzv. monitoring hospodaření, který je založen na sledování soustavy 16 informativních a 2 monitorujících ukazatelů jednotlivých obcí a jejích příspěvkových organizací. Informace Ministerstva financí k monitoringu hospodaření: Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ze dne 29. září 2010 č. 695 o změně usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č. 1395 o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomoci ukazatele dluhové služby, každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnocuje výsledky výpočtu, přičemž vychází vždy z údajů k 31.12. příslušného roku (po závěrečných zápisech). Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k 31.12. daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí po obdržení vyjádření daných obcí informuje vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Zadluženost města: Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby města Třeboně pro rok 2014 18,21 % (dluhová služba představuje částku 51.032,96 tis. Kč, tj. uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 50.299,99 tis. Kč a úroků 732,96 tis. Kč vůči celkovým příjmům po konsolidaci ve výši 280.310,69 tis. Kč), ukazatel celkové likvidity 2,45 a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům 4,73 %. Zadluženost města celkem je ve výši 62.827,81 tis. Kč. V průběhu roku 2014 byly v souladu se smlouvami spláceny všechny úvěry přijaté městem v uplynulých letech. Úvěr přijatý v roce 2012 na rekonstrukci Lázní Aurora byl ke konci roku 2014 zcela splacen. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů hospodaření města Třeboně v letech 2012 2014 (finanční ukazatele jsou uvedeny v tis. Kč): Název ukazatele Číslo ukazatele Hodnota ukazatele v tis. Kč 2012 2013 2014 Počet obyvatel obce 1 8 653 8 588 8 481 Příjem celkem (po konsolidaci) 2 265 598,98 281 688,94 280 310,69 Úroky 3 1 129,18 1 106,28 732,96 Uhrazené splátky dluhopisů a 4 6 100,00 50 300,00 50 299,99 16
půjčených prostředků Dluhová služba celkem /3 + 4/ 5 7 229,18 51 406,28 51 032,96 Ukazatel dluhové služby (v %) /5 : 2/ 6 2,72 18,25 18,21 Aktiva celkem 7 2 917 596,87 3 147 185,00 3 200 683,43 Cizí zdroje 8 255 098,78 199 402,03 151 411,36 Stav na bankovních účtech celkem 9 40 120,81 24 457,08 47 731,34 Úvěry a komunální dluhopisy 10 108 699,99 58 399,99 8 100,00 PNFV a ostatní dluhy 11 54 727,81 54 727,81 54 727,81 Zadluženost celkem /10 + 11/ 12 163 427,81 113 127,81 62 827,81 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) Cizí zdroje na 1 obyvatele/ *) 8- leté saldo (od r. 2012) /8 : 7/ 13 8,74 6,34 4,73 /12 : 8/ 14 64,06 56,73 41,49 15 Oběžná aktiva 16 76 674,16 40 894,06 69 118,92 Krátkodobé závazky 17 27 005,60 23 563,28 28 224,52 Celková likvidita /16 : 17/ 18 2,84 1,74 2,45 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a 2. 6.1 Sociální fond Stav sociálního fondu k 31.12.2014 550 951,97 Kč Tvorba sociálního fondu činila 1 690 600,00 Kč, z toho 1 600 000,00 Kč je příděl dle statutu fondu a 90 600,00 Kč jsou splátky půjček, čerpání sociálního fondu v souladu s vnitřním předpisem bylo ve výši 1 427 345,00 Kč. 6.2 Povodňový fond V roce 2014 nedošlo k zapojení povodňového fondu. 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ 7.1 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Organizace byla napojena na svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 1.630.000,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 670.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 7.621.390,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Náklady organizace (bez státních prostředků) byly naplněny na 94 % finančního plánu a celkové výnosy (bez státních prostředků) byly naplněny na 103 % finančního plánu. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 329.129,71 Kč. Opravy a údržba majetku - z celého příspěvku na opravy byla uhrazena oprava přístřešku na kočárky. Z ostatních provozních finančních prostředků byly hrazeny další nutné opravy a údržby - zejména opravy dětského hřiště, opravy kotelny a lehátek a opravy na budově. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 1.055.294,47 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 191.949,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 127.9,55 Kč, rezervní fond ve výši 252.053,51 Kč, rezervní fond 17