OBEC PODLUŽANY Podlužany č. 72

Transkript

1 OBEC PODLUŽANY Podlužany č. 72 N Á V R H Z Á V E R E Č N É H O Ú Č T U O B C E P O D L U Ž A N Y Z A R O K Predkladá: Ing. Pavel Miksa Zverejnené: Podlužany,

2 V zmysle zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov obce spracúvajú údaje o rozpočtovom hospodárená do záverečného účtu obce. Záverečný účet obce je zhodnotením celkových príjmov a celkových výdavkov, porovnaním skutočných výsledkov rozpočtového hospodárenia obce, vzťahu schváleného rozpočtu obce, rozpočtu obce po vykonaných zmenách rozpočtovými opatreniami a skutočnému stavu plnenia príjmov a čerpania výdavkov obce. Záverečný účet obsahuje údaje o celkovom plnení rozpočtu príjmov a výdavkov v členení na bežný, kapitálový a finančné operácie. Súčasťou záverečného účtu je aj bilancia aktív a pasív, výkaz ziskov a strát, prehľad o stave a vývoji dlhu, prehľad o poskytnutých dotáciách. Súčasťou záverečného účtu je aj finančné vysporiadanie rozpočtového hospodárenia obce k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, právnickým a fyzickým osobám podnikateľom pôsobiacich na území obce, ako aj k obyvateľom obce, ktoré vyplývajú zo všeobecne záväzných nariadení, ako aj zo zmlúv, k rozpočtom iných obcí, ako aj k rozpočtu VUC. Dôležitou súčasťou záverečného účtu obce je aj usporiadanie rozpočtového hospodárenia obce vrátane vysporiadania finančných vzťahov obce k štátnemu rozpočtu SR, právnickým osobám pôsobiacim na území obce, ako aj k obyvateľom žijúcim na území obce, ktoré vyplývajú zo všeobecne záväzných nariadení obce, ako aj zo zmlúv. Pri spracovaní záverečného účtu obce vychádzajú z výsledku ročnej účtovnej závierky zostavenej k z údajov uvedených v účtovných výkazoch, ktorými sú súvaha, výkaz ziskov a strát, poznámky k účtovnej závierke podľa platných opatrení MF SR. Od roku 2008 vedú obe a mestá účtovníctvo podľa platnej metodiky na tzv. akruálnom princípe s povinnosťou časového rozlíšenia nákladov a výnosov, tvorby opravných položiek a tvorby rezerv. Obce a mestá sú povinné účtovnú závierku a hospodárenie obce overiť audítorom v zmysle zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtovom hospodárení územnej samosprávy. 1. Rozpočet obce Rozpočet obce na rok 2015 bol schválený Obecným zastupiteľstvom dňa , uznesením č. R-5/3/2014 V priebehu roka 2015 boli zmeny rozpočtu realizované týmito rozpočtovými opatreniami: - zmena rozpočtu bola chválená dňa uznesením č:r-1/13/ zmena rozpočtu bola schválená dňa uznesením č: R-2/6/ zmena rozpočtu bola schválená dňa uznesením č: R-3/1/ zmena rozpočtu bola schválená dňa uznesením č: R-3/4/ zmena rozpočtu bola schválená dňa uznesením č: R-4/6/2015

3 Prehľad o rozpočtovom hospodárení obce k Rozpočet 2015 Upravený 2015 Skutočnosť plnenia k % plnenia 1 Bežné príjmy , ,05 96,02 2 Bežné výdavky , ,98 95,50 Rozdiel bežného rozpočtu , ,07 3 Kapitálové príjmy ,00 4 Kapitálové výdavky , ,85 53,41 Rozdiel kapitálového rozpočtu , ,85 5 Príjmu spolu bežné a kapitálové , ,05 97,02 6 Výdavky spolu bežné a kapitálové , ,83 74,38 Rozdiel bežného a kapitál. rozpočtu , ,22 7 Fin. operácie príjmové , ,93 8 Fin. operácie výdavkové ,00 Rozdiel , Príjmy spolu , , ,93 10 Výdavky spolu , , ,44 Výsledok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 V zmysle zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov podľa 2 písm. b) a c), ako aj 10, ods.3 písm. a) a b) sa výsledok rozpočtového hospodárenia obce zisťuje ako rozdiel medzi príjmami a výdavkami rozpočtu obce, ktorý vykazuje prebytok, alebo schodok rozpočtu obce. Súčasťou príjmov a výdavkov obce nie sú finančné operácie, tieto sú však súčasťou rozpočtu obce a ich prebytkom sa vykrýva schodok rozpočtu. Rozpočet Príjmy Výdavky Výsledok rozpoč. hospod. Bežný , , ,07 Kapitálový , , ,85 Rozpočet spolu , , ,22 Finančné operácie , , ,00 Bilanciou bežných príjmov a bežných výdavkov je dosiahnutý prebytok bežného rozpočtu v sume ,07 eur. Bilanciou kapitálových príjmov a kapitálových výdavkov je dosiahnutý schodok kapitálového rozpočtu v sume ,85 eur. Výsledkom hospodárenia zisteného podľa ustanovenia 10 ods. 3 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení n. p. je prebytok hospodárenia v celkovej výške ,22 eur.

4 Podľa 16 ods. 6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení n. p. sa na účely tvorby peňažných fondov vylučujú nevyčerpané účelovo určené prostriedky poskytnuté v predchádzajúcom roku zo ŠR, z rozpočtu EÚ alebo na základe osobitného predpisu, ktoré možno použiť v nasledujúcom roku len na: a/ dotácia na Nadstavbu Materskej školy Podlužany v sume ,62 eur b/ dotácia z rezervy vlády SR na Multifunkčné ihrisko v obci Podlužany v sume ,00 eur Spolu ,62 eur. Nadväzne na schodok bežného a kapitálového rozpočtu v sume ,22 Eur po vysporiadaní finančných operácií a po vylúčení nevyčerpaných účelovo určených finančných prostriedkov v sume ,62 eur navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2015 v sume ,60 eur. Plnenie príjmov obce Plnenie bežných príjmov Bežné príjmy spolu: Rozpočet R po úpravách Plnenie % plnenia Daňové príjmy , , Nedaňové príjmy , ,60 65 Granty a transfery , , Daňové príjmy - Výnos dane z príjmov FO , , ,48 100,00 % V zmysle zákona č. 564/2004 Z. z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov FO územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov bol výnos dane z príjmov FO príjmom rozpočtu obce pre rok 2015 zvýšený zo 67 % na 70 %. Výnos dane z príjmov FO sa aj na základe uvedených skutočností, ako aj na základe zásady opatrnosti uplatnenej v období rozpočtovania zvýšil o ,48 eur. Celkové príjmy z výnosu dane z príjmov FO za rok 2015 boli vo výške ,48 eur. Skutočné príjmy ku schválenému rozpočtu predstavovali 121,31 %-né plnenie, skutočné príjmy k upravenému rozpočtu predstavovali 100 % plnenie rozpočtu obce. - Daň z nehnuteľností , ,86 98,30% Daň z nehnuteľností v rozpočte obce sa člení na daň z pozemkov a daň zo stavieb. Výška jednotlivých daní bola stanovovaná v zmysle VZN č.2/2014 o miestnych daniach, platné pre rok Dane za tovary a služby , ,79 99,78% Rozpočet R po úpravách Plnenie % plnenia Daň za psa ,40 97 Daň za užívanie verejného priestr Daň za komun. odp. a drob.st.odpady , , Daň z úhrad za dobývací priestor ,80 474,80 100

5 Plnenie dane za psa je závislé od skutočného počtu prihlásených psov. Daň za nevýherné hracie automaty, ako ja daň za užívanie verejného priestranstva sú fakultatívnej povahy a menia sa v priebehu roka podľa vzniknutých podmienok a množstva ukazovateľov k vyrubeniu príslušnej dane. V zmysle VZN č. 2/2014 o miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, obec stanovila sadzbu poplatku za komunálny odpad a drobné stavebné odpady na území obce 14 Eur na osobu a kalendárny rok. Získané príjmy sú zdrojom na úhradu nákladov za uloženie a vývoz odpadu a ostatné služby spojené s vývozom odpadu. 2.2.Nedaňové príjmy , , ,60 64,68 Rozpočet R po úprav. Plnenie rozpočtu % plnenia Príjmy z prenájmu , ,85 56,32 Správne poplatky , , Pokuty a penále za poruš. predpis Príjmy za káblovú televíziu ,50 93,82 Príjmy za odpadové nádoby Príjmy za žetóny z TKO Cintorínske poplatky ,50 46 Poplatky za MŚ Poplatky MŠ stravné ,50 40 Poplatky za znečisťovanie ,75 122, ovzdušia Poplatky za trhový predaj Poplatky za miestny rozhlas Úroky z účtov 5 7,85 7, Granty a transfery , ,32 96,82% Rozpočet R po úprav. Plnenie rozpočtu % plnenia T. matrika , , T. spoločný stavebný úrad ,01 797,94 95,56 T. životné prostredie 90 90,00 80,33 89,25 T. REGOB ,00 283,14 94,38 T. MŠ predškolská výchova , ,00 84,75 T. pozemné komunikácie 40 40,00 37,07 92,67 T. voľby 0 640,00 640, T. neplnenie školskej dochádzky 0 188,16 188, T. UPSVaR ,30 113, Dotácia TSK , , Bežný transfer ŠR , ,90 99,58 T. na úhradu nákladov 0 631,58 536,79 84,99

6 Plnenie kapitálových príjmov Kapitálové príjmy Rozpočet R po úpravách Plnenie % plnenia KP Finančné operácie príjmy Z rezervného fondu a krátkodobý úver Rozpočet R po úpravách Plnenie % plnenia , ,93 2. Plnenie výdavkov obce Bežné výdavky v jednotlivých programoch a podprogramoch Program 1: Plánovanie, manažment, kontrola Zámer programu: Samospráva poskytujúca príležitosti pre vyvážený ekonomický rozvoj v súlade so zvyšovaním kvality spoločenského, kultúrneho a športového života, vzdelávania v obci a bezpečnosti jej obyvateľov. Cieľom jednotlivých podprogramov je efektívne a flexibilne reagujúca samospráva na potreby obyvateľov, podnikateľov a návštevníkov obce, plánujúca v zmysle trvalo udržateľného rozvoja, s cieľom zabezpečenia kontinuálneho riadenia obecného úradu. Program, podprogram 1 Plánovanie manažment kontrola - Manažment - Správa obce - Finančná oblasť Schválený , , ,00 Upravený , , , ,81 Plnenie EUR % ,99 98, ,06 97, ,38 98, ,55 94,61 V rámci tohto podprogramu boli vynaložené bežné výdavky v celkovej hodnote ,09 eur, čo predstavuje 98,43 % - tné plnenie k hodnote upraveného rozpočtu. V rámci tohto podprogramu boli realizované výdavky predovšetkým v prospech riadenia a správy obce, mzdy zamestnancov obce, všeobecného materiálu, zakúpenia kníh, časopisov, novín, učebníc, ďalej štúdie, expertízy, posudky a členské príspevky regionálnym združeniam.

7 Program 2: Interné služby obce Zámer programu: Flexibilná a kvalitná činnosť samosprávy obce prostredníctvom efektívnych a účinných interných služieb v prospech občanov a podnikateľov obce. Cieľom jednotlivých podprogramov je zabezpečenie efektívneho a hospodárneho chodu samosprávy, prostredníctvom orgánov obce a zamestnancov obce. 2 Interné služby obce - Správa a údržba majetku - Vzdelávanie zamestnancov - Informačný systém - Spoloč. služby - Obecné zastupiteľstvo - Zabezpečenie volieb , , , , , ,00 0, , , , , , ,08 640, , , , ,24 384, ,08 640,00 90,26 84,04 100,00 100,00 37,70 100,00 100,00 V podprograme Správa a údržba majetku sa výdavky, v rámci ktorých bola zabezpečovaná správa a údržba majetku. V podprograme Vzdelávanie zamestnancov sú sledované výdavky na vzdelávanie zamestnancov. Finančné prostriedky na školenia boli realizované v celkovej výške 1 727,00 Eur, čo predstavuje 100%- tné plnenie. V rámci podprogramu Informačný systém obce boli vynakladané finančné prostriedky na zabezpečenie telefónnych a poštových služieb obce, ako aj údržby a upgrade programov evidencie účtovníctva, rozpočtového účtovníctva obce a programu miezd. Podprogram Obecné zastupiteľstvo obsahuje všetky výdavky na odmeny a odvody z odmien za poslancov obecného zastupiteľstva. V podprograme Zabezpečenie volieb sú evidované výdavky na zabezpečenie volieb. Program 3: Služby občanom Zámer programu: Poskytovanie optimálnych služieb pre všetkých občanov obce a podnikateľov v obci efektívnym, hospodárnym, účinným a účelným spôsobom. Cieľom jednotlivých podprogramov je vykonávanie matričnej činnosti a evidencie obyvateľov obce v rámci preneseného výkonu štátnej správy. Program, podprogram Schválený Upravený Plnenie 3 Služby občanom - Činnosť matriky - Evidencia obyvateľov 2 100, ,00 300, , ,69 300,00 EUR % 2 147,83 99, , ,14 94,38 Aktivity v podprograme matriky obsahujú činnosti matriky, ako sú zápisy úmrtia, uzatvorenie manželstva, vystavenie druhopisu rodného, sobášneho a úmrtného listu, spracovanie zmien v osobných údajoch obyvateľov obce, zápisy narodení, uzavretí manželstva a úmrtí do osobitnej matriky, štatistické hlásenia, osvedčovanie podpisov, listín, zápisy do knihy osvedčovaní, výber správneho poplatku. Na prenesený výkon štátnej správy bolo vynaložených 1.864,69 eur. Výdavky, ktoré súvisia s evidenciou obyvateľov boli v celkovej sume 283,14 eur, percento plnenia k rozpočtovanej sume je 94,38%.

8 Program 4: Bezpečnosť a poriadok Zámer programu: pripravenosť obce a obyvateľov v čase požiarov, alebo iných nepredpokladaných udalostí. Cieľom podprogramu je zabezpečiť akcieschopnosť dobrovoľného hasičského zboru. 4 Bezpečnosť, právo a poriadok - Ochrana pred požiarmi 1 908, , ,45 100% V programe sú aktivity dobrovoľného hasičského zboru (DHZ), ako aj údržba a materiál DHZ, údržba požiarnej zbrojnice, súťaže požiarnikov a súťaže mladých požiarnikov. Najvýznamnejšou výdavkovou položkou bolo kompletná oprava motorov pre hasičov. Program 5: Odpadové hospodárstvo Zámer programu: finančne vyrovnaný systém odpadového hospodárstva, ktorého najdôležitejšou úlohou je ochrana životného prostredia. Cieľom podprogramu zabezpečiť nákladovo efektívny zber komunálneho odpadu, drobného stavebného odpadu a jeho odvoz. Program, podprogram Schválený Upravený Plnenie EUR % 5 Odpadové hospodárstvo Nakladanie s odpadmi , , ,36 90,41 Odvoz komunálneho odpadu je zabezpečovaný, tak ako aj v predchádzajúcom rozpočtovom roku, prostredníctvom firmy EKO Hunka, s.r.o. Chynorany. Výdavky vynaložené na zabezpečenie odpadového hospodárstva boli v celkovej sume ,36 eur. Program 6: Pozemné komunikácie Zámer programu: bezpečné a udržované pozemné komunikácie Cieľom podprogramu starostlivosť počas celého roka. Program, podprogram 6 Pozemné komunikácie - Správa a údržba komunikácií - Zimná údržba ciest - Dopravné značenie Schválený 7 900, ,00 700,00 200,00 Upravený 3 535, ,75 100,00 200,00 Plnenie EUR % 3 282,72 92, , ,97 46,97 0,00 0,00 Na údržbu chodníkov a ciest v obci bolo požitých 3 282,72 eur, čo predstavuje 92,84% tné plnenie.

9 Program 7: Vzdelávanie Zámer programu: školské zariadenia rešpektujúce potreby obyvateľov obce, ako aj individuálne záujmy detí v tomto zariadení Cieľom jednotlivých podprogramov pomoc deťom, aby mohli navštevovať predškolské zariadenie v mieste trvalého bydliska, ako aj ich rodičom. Program, podprogram 7 Vzdelávanie - Predškolská výchova - Neplnenie školskej dochádzky Školská jedáleň Nerozpočtovaná čiastka Schválený , , ,00 Upravený , ,47 188, ,56 Plnenie EUR % ,04 97, ,32 96,94 188,16 100, ,56 100,00 V rámci podprogramu Predškolská výchova sa vytvárajú materiálne, personálne, a priestorové podmienky pre kvalitné služby predškolskej výchovy, zamerané na všestranný rozvoj osobnosti dieťaťa. Obsahom výdavkov sú aj mzdy, odvody do poisťovní, údržba MŠ. Podprogram Školská jedáleň obsahuje sumu celkových realizovaných výdavkov na zabezpečenie prevádzky školskej jedálne v celkovej hodnote ,56 eur. Program 8: Kultúra a šport Zámer programu: je zabezpečenie kultúrnych a spoločenských aktivít, ako aj športových podujatí. Cieľom jednotlivých podprogramov zabezpečenie voľno-časových aktivít predovšetkým pre deti a mládež, starších občanov, ale aj pre všetky vekové skupiny obyvateľov obce. 8 Kultúra a šport - Kultúra - Knižnica - Šport Program, podprogram Schválený , , , ,00 Upravený , , , ,00 Plnenie EUR % ,90 80, ,08 80, ,86 77, ,96 82,67 Podprogram Kultúra obsahuje náklady na prevádzku kultúrneho domu, materiál na údržbu KD, realizáciu kultúrnych podujatí, odmeny pri správe KD a príspevok pre činnosť Klubu dôchodcov. V roku 2015, tak ako aj po iné roky, sa uskutočnilo viacero kultúrno spoločenských podujatí ako oslavy Dňa matiek, Dňa detí, futbalový turnaj, hasičská súťaž, Október - mesiac úcty k starším, posedenie pod jedličkou. Podprogram Knižnica obsahuje výdavky na energie a údržbu obecnej knižnice. V rámci podprogramu Šport bolo z rozpočtu obce vynaložených 4 852,96 eur, z toho eur bol transfer pre Futbalový klub Podlužany a transfer v sume 170 eur v prospech turistického oddielu Klub slovenských turistov Podhoran Podlužany.

10 Program 9: Prostredie pre život Zámer programu: zdravé životné prostredie pre život, prácu a oddych občanov obce Cieľom jednotlivých podprogramov ochrana pred znečisťovaním ovzdušia, udržiavanie čistoty obce a ochrany prírody v okolí obce. Program, podprogram 9 Prostredie pre život - Verejné osvetlenie - Verejná zeleň Schválený 8 445, , ,00 Upravený 8 640, , ,53 Plnenie EUR % 7 161,90 82, ,94 100, ,96 54,98 V rámci údržby verejnej zelene boli použité finančné prostriedky na nákup všeobecného materiálu, palív, olejov, mazív, opravy a údržby strojov a zariadení, prostredníctvom ktorých sa zabezpečuje údržba verejnej zelene v obci. V rámci podprogramu verejného osvetlenia bola spotrebovaná elektrická energia v celkovej sume 4 294,60 eur a na údržbu verejného osvetlenia bolo použitých 1 61,34 eur. 3. Kapitálové výdavky v jednotlivých programoch a podprogramoch Cieľom kapitálových výdavkov bolo rozšírenie kapacít materskej škôlky a výstavba multifunkčného ihriska v areáli materskej školy Program, podprogram Nákup pozemkov Realizácia nových stavieb DS Projekt rekonštrukcia chodníkov Projekt rozšírenie kapacít MŠ Projekt multifunkčného ihriska Modernizácia verejného osvetlenia SPOLU KV Schválený 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Upravený 105, , , , , , ,46 Plnenie EUR % 105,75 100,00 0,00 0,00 0,00 0, ,38 36, ,82 29, ,00 100, ,85 53,41 Zúčtovanie kapitálových výdavkov je závislé od obsahu obchodnej zmluvy a od dokončenia stavby. 3. Finančné operácie Kategória finančných operácií vo výdavkovej časti obsahuje splácanie úrokov z úveru v Prima banke Slovensko, a. s. V rámci finančných operácií bola zrealizovaná splátka úveru vo výške eur. V rámci príjmových operácií bol inkasovaný úver v sume eur od VUB Topoľčany na rekonštrukciu verejného osvetlenia do doby vysporiadania nákladov projektu Modernizácia verejného osvetlenia v obci Podlužany s Ministerstvom hospodárstva.

11 4. Bilancia aktív a pasív obce k SPOLU MAJETOK r r r r A. Neobežný majetok r r r A.I. Dlhodobý nehmotný majetok súčet (r. 004 až 010) A.I.1. Aktivované náklady na vývoj (012) - ( AÚ) Softvér (013) - ( AÚ) Oceniteľné práva (014) - ( AÚ) Drobný dlhodobý nehmotný majetok (018) - ( AÚ) Ostatný dlhodobý nehmotný majetok (019) - ( AÚ) Obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (041) - (093) Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) - (095AÚ) A.II. Dlhodobý hmotný majetok súčet (r. 012 až 023) A.II.1. Pozemky (031) - (092AÚ) Umelecké diela a zbierky (032) - (092AÚ) Predmety z drahých kovov (033) - (092AÚ) Stavby (021) - ( AÚ) Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022) - ( AÚ) Dopravné prostriedky (023) - ( AÚ) Pestovateľské celky trvalých porastov (025) - ( AÚ) Základné stádo a ťažné zvieratá (026) - ( AÚ) Drobný dlhodobý hmotný majetok (028) - ( AÚ) Ostatný dlhodobý hmotný majetok (029) - ( AÚ) Obstaranie dlhodobého hmotného majetku (042) - (094) Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) - (095AÚ) A.III. Dlhodobý finančný majetok súčet (r. 025 až 032) A.III.1 Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej jednotke (061) - (096AÚ) Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom (062) - (096AÚ) Realizovateľné cenné papiere a podiely (063) - (096AÚ) Dlhové cenné papiere držané do splatnosti (065) - (096AÚ) Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku (066) - (096AÚ) Ostatné pôžičky (067) - (096AÚ) Ostatný dlhodobý finančný majetok (069) - (096AÚ) Obstaranie dlhodobého finančného majetku (043) - (096AÚ) B. Obežný majetok r r r r r r r B.I. Zásoby súčet (r. 035 až 039) B.I.1. Materiál ( ) - (191) Nedokončená výroba a polotovary ( ) - ( ) Výrobky (123) - (194) Zvieratá (124) - (195) Tovar ( ) - (196) B.II. Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy súčet (r. 041 až r. 047) B.II.1. Zúčtovanie odvodov príjmov rozpočtových organizácií do rozpočtu zriaďovateľa (351) 2. Zúčtovanie transferov štátneho rozpočtu (353)

12 3. Zúčtovanie transferov rozpočtu obce a vyššieho územného celku (355) Zúčtovanie transferov zo štátneho rozpočtu v rámci konsolidovaného celku (356) Ostatné zúčtovanie rozpočtu obce a vyššieho územného celku (357) Zúčtovanie transferov zo štátneho rozpočtu iným subjektom (358) Zúčtovanie transferov medzi subjektami verejnej správy a iné zúčtovania (359) B.III Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 049 až 059) B.III.1 Odberatelia (311AÚ) - (391AÚ) Zmenky na inkaso (312AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) - (391AÚ) Ostatné pohľadávky (315AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky voči združeniu (369AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky a záväzky z pevných termínových operácií (373AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z nájmu (374AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) - (391AÚ) Nakúpené opcie (376AÚ) - (391AÚ) Iné pohľadávky (378AÚ) - (391AÚ) B.IV. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 061 až 084) B.IV.1 Odberatelia (311AÚ) - (391AÚ) Zmenky na inkaso (312AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) - (391AÚ) Poskytnuté prevádzkové preddavky (314AÚ) - (391AÚ) Ostatné pohľadávky (315AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z nedaňových rozpočtových príjmov (316) - (391AÚ) Pohľadávky z daňových a colných rozpočtových príjmov (317) - (391AÚ) Pohľadávky z nedaňových príjmov obcí a vyšších územných celkov a rozpočtových organizácií zriadených obcou a vyšším územným celkom (318) - (391AÚ) 9. Pohľadávky z daňových príjmov obcí a vyšších územných celkov (319AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) - (391AÚ) Zúčtovanie s orgánmi sociálneho poistenia a zdravotného poistenia (336) - (391AÚ) Daň z príjmov (341) - (391AÚ) Ostatné priame dane (342) - (391AÚ) Daň z pridanej hodnoty (343) - (391AÚ) Ostatné dane a poplatky (345) - (391AÚ) Pohľadávky voči združeniu (369AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky a záväzky z pevných termínovaných operácií (373AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z nájmu (374AÚ) - (391AÚ) Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) - (391AÚ) Nakúpené opcie (376AÚ) - (391AÚ) Iné pohľadávky (378AÚ) - (391AÚ) Spojovací účet pri združení (396AÚ) Zúčtovanie s Európskou úniou (371AÚ)- (391AÚ) Transfery a ostatné zúčtovanie so subjektami mimo verejnej správy (372AÚ) - (391AÚ)

13 B.V. Finančné účty súčet (r. 086 až 097) B.V.1. Pokladnica (211) Ceniny (213) Bankové účty (221AÚ +/- 261) Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok (221AÚ) Výdavkový rozpočtový účet (222) Príjmový rozpočtový účet (223) Majetkové cenné papiere na obchodovanie (251) - (291AÚ) Dlhové cenné papiere na obchodovanie (253) - (291AÚ) Dlhové cenné papiere so splatnosťou do jedného roka držané do splatnosti (256) - (291AÚ) Ostatné realizovateľné cenné papiere (257) - (291AÚ) Obstaranie krátkodobého finančného majetku (259) - (291AÚ) Účty štátnej pokladnice (účtová skupina 28) B.VI. Poskytnuté návratné finančné výpomoci dlhodobé súčet (r. 099 až r. 103) B.VI.1 Poskytnuté návratné finančné výpomoci subjektom v rámci konsolidovaného celku (271AÚ) - (291AÚ) 2. Poskytnuté návratné finančné výpomoci ostatným subjektom verejnej správy (272AÚ) - (291AÚ) 3. Poskytnuté návratné finančné výpomoci podnikateľským subjektom (274AÚ )- (291AÚ) Poskytnuté návratné finančné výpomoci ostatným organizáciám (275AÚ) - (291AÚ) Poskytnuté návratné finančné výpomoci fyzickým osobám (277AÚ) - (291AÚ) B.VII. Poskytnuté návratné finančné výpomoci krátkodobé súčet (r. 105 až r. 109) B.VII. Poskytnuté návratné finančné výpomoci subjektom v rámci konsolidovaného celku (271AÚ) - (291AÚ) 2. Poskytnuté návratné finančné výpomoci ostatným subjektom verejnej správy (272AÚ) - (291AÚ) 3. Poskytnuté návratné finančné výpomoci podnikateľským subjektom (274AÚ) - (291AÚ) Poskytnuté návratné finančné výpomoci ostatným organizáciám (275AÚ) - (291AÚ) Poskytnuté návratné finančné výpomoci fyzickým osobám (277AÚ) - (291AÚ) C. Časové rozlíšenie súčet (r. 111 až r. 113) C.1. Náklady budúcich období (381) Komplexné náklady budúcich období (382) Príjmy budúcich období (385) D. Vzťahy k účtom klientov štátnej pokladnice (účtová skupina 20)

14 VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY r r r r A. Vlastné imanie súčet r r r A.I. Oceňovacie rozdiely súčet (r r. 119) A.I.1. Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (+/- 414) Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín (+/- 415) A.II. Fondy súčet (r r. 122) A.II.1. Zákonný rezervný fond (421) Ostatné fondy (427) A.III. Výsledok hospodárenia (+/-) súčet (r. 124 až 125) A.III.1 Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov (+/- 428) Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie (+/-) r (r r r.124+ r r r. 183) B. Záväzky súčet r r r r r B.I. Rezervy súčet (r. 128 až 131) B.I.1. Rezervy zákonné dlhodobé (451AÚ) Ostatné rezervy (459AÚ) Rezervy zákonné krátkodobé (323AÚ, 451AÚ) Ostatné krátkodobé rezervy (323AÚ, 459AÚ) B.II. Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy súčet (r. 133 až r. 139) B.II.1. Zúčtovanie odvodov príjmov rozpočtových organizácií do rozpočtu zriaďovateľa (351) 2. Zúčtovanie transferov štátneho rozpočtu (353) Zúčtovanie transferov rozpočtu obce a vyššieho územného celku (355) Zúčtovanie transferov zo štátneho rozpočtu v rámci konsolidovaného celku (356) 5. Ostatné zúčtovanie rozpočtu obce a vyššieho územného celku (357) Zúčtovanie transferov zo štátneho rozpočtu iným subjektom (358) Zúčtovanie transferov medzi subjektami verejnej správy a iné zúčtovania (359) B.III. Dlhodobé záväzky súčet (r. 141 až 150) B.III.1 Ostatné dlhodobé záväzky (479 AÚ) Dlhodobé prijaté preddavky (475AÚ) Dlhodobé zmenky na úhradu (478AÚ) Záväzky zo sociálneho fondu (472) Záväzky z nájmu (474AÚ) Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476AÚ) Pohľadávky a záväzky z pevných termínových operácií (373AÚ) Predané opcie (377AÚ) Iné záväzky (379AÚ) Vydané dlhopisy dlhodobé (473AÚ ) - (255AÚ) B.IV. Krátkodobé záväzky súčet (r. 152 až 172) B.IV.1 Dodávatelia (321) Zmenky na úhradu (322, 478AÚ)

15 3. Prijaté preddavky ( Ostatné záväzky (325, 479AÚ) Nevyfakturované dodávky (326, 476AÚ) Záväzky z nájmu (474AÚ) Pohľadávky a záväzky z pevných termínových operácií (373AÚ) Predané opcie (377AÚ) Iné záväzky (379AÚ) Záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov (367) Záväzky voči združeniu (368) Zamestnanci (331) Ostatné záväzky voči zamestnancom (333) Zúčtovanie s orgánmi sociálneho poistenia a zdravotného poistenia (336) Daň z príjmov (341) Ostatné priame dane (342) Daň z pridanej hodnoty (343) Ostatné dane a poplatky (345) Spojovací účet pri združení (396AÚ) Zúčtovanie s Európskou úniou (371AÚ) Transfery a ostatné zúčtovanie so subjektami mimo verejnej správy (372AÚ) B.V. Bankové úvery a výpomoci súčet (r. 174 až 179) B.V.1. Bankové úvery dlhodobé (461AÚ ) Bežné bankové úvery (461AÚ, 221 AÚ, 231, 232) Vydané dlhopisy krátkodobé (473AÚ, 241 ) - (255AÚ) Ostatné krátkodobé finančné výpomoci (249) Prijaté návratné finančné výpomoci od subjektov verejnej správy dlhodobé (273AÚ) 6. Prijaté návratné finančné výpomoci od subjektov verejnej správy krátkodobé (273AÚ) C. Časové rozlíšenie súčet (r r. 182) C.1. Výdavky budúcich období (383) Výnosy budúcich období (384) D. Vzťahy k účtom klientov štátnej pokladnice (účtová skupina 20)

16 5. Prehľad o stave a pohybe majetku mesta 5.1. Rozbor stavu pohľadávok a záväzkov obce: Pohľadávky Suma pohľadávok za rok 2015 je v celkovej sume 6 139,76 Eur. Ide o krátkodobé pohľadávky. Suma pohľadávok z nedaňových príjmov je 1 941,41 Eur. Suma obsahuje nezaplatené poplatky za komunálny odpad a drobné stavebné odpady. Pohľadávky z daňových príjmov predstavujú čiastku 684,88 Eur. V tejto kategórii pohľadávok sú evidované: daň za psa v sume 7,20 Eur a dane z nehnuteľností v sume 677,68 Eur. Ostatné pohľadávky predstavujú čiastku 3 513,47 Eur. Ide o preplatky z elektrickej energie a plynu a pohľadávka voči ÚPSVaR.. Záväzky Suma záväzkov za rok 2015 vo výške ,47 Eur je tvorená krátkodobými a dlhodobými záväzkami. Dlhodobé záväzky sú tvorené predovšetkým nesplatenou výškou úveru v celkovej sume 8 074,21 Eur, nesplatenou výškou krátkodobého úveru v celkovej sume ,00 Eur, záväzkami voči zamestnancom zo Sociálneho fondu vo výške 676,09 Eur a refundovanými faktúrami vo výške 240,00 Eur. Krátkodobé záväzky obsahujú záväzky voči zamestnancov z titulu nevyplatených miezd za december 2015 a s nimi súvisiace odvody do Sociálnej a zdravotných poisťovní v celkovej sume ,90 Eur a záväzky voči Daňovému úradu v sume 809,52 Eur. Ku krátkodobým pohľadávkam patria aj nezaplatené došlé dodávateľské faktúry v celkovej sume 1 414,54 Eur, prijaté preddavky /preplatky MŠ/ v celkovej sume 758,93 Eur a iné záväzky /poistné z poistných zmlúv/ v celkovej sume 389,28 Eur. 5.2 Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov Rezervný fond Počiatočný stav rezervného fondu v roku 2015 bol ,81 EUR. Čerpanie rezervného fondu z roku 2014 v roku 2015 bolo uznesením obecného zastupiteľstva č. R-2/5/2015 určené účelové použitie na realizáciu stavby DS v celkovej sume ,00 Eur, nadstavbu MŠ v celkovej sume ,00 Eur a rekonštrukciu chodníkov v obci v celkovej sume 3 085,81 Eur. Konečný stav k predstavuje ,81 EUR.

17 5.3. Sociálny fond Prehľad prírastkov a úbytkov za rok 2015 PS: 585,11 Prírastky: 514,40 Úbytky: 423,42 KS: 676, Prehľad o vývoji dlhu obce Prehľad nesplateného úveru k v Prima banka Slovensko a. s. a Všeobecná úverová banka a. s.. Prima banka Výška úveru Výška splátky Zostatok nesplatenej Slovensko a. s. čiastky úveru Prevzatý úver ,21 0, ,21 k , , , , , , , , , , , , , ,21 VÚB a. s. Výška úveru Výška splátky Zostatok nesplatenej čiastky úveru Prevzatý úver ,00 0, ,00 k Finančné vysporiadanie vzťahov k štátnemu rozpočtu Poskytovateľ Účelové určenie Suma Použitie Rozdiel poskyt. FP FP Ministerstvo vnútra Školstvo MŠ 1 356, ,00 0,00 Ministerstvo životného Životné prostredie 80,33 80,33 0,00 prostredia Ministerstvo vnútra Činnosť matrík 1 864, ,69 0,00 Ministerstvo vnútra REGOB 283,14 283,14 0,00 Ministerstvo výstavby a reg. rozvoja pre miest. komunik. Stavebný úrad 797,94 797,94 0,00 Ministerstvo dopravy, Pozemné 37,07 37,07 0,00 výstavy a RR komunikácie Urad práce, soc. vecí a Aktivačná činnosť 113,30 113,30 0,00 rodiny Urad práce, soc. vecí a Rodinné prídavky 188,16 188,16 0,00 rodiny Ministerstvo vnútra SR Voľby ,00 640,00 0,00 MŠVVaŠ SR Rozšírenie kapacít , , ,62

18 Z rezervy úradu vlády SR MŠ Multifunkčné ihrisko , , Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám Obec v roku 2015 poskytla v súlade s VZN č. 7/2011 o poskytovaní dotácií a transferov a nenávratných finančných výpomocí právnickým a fyzickým osobám transfery v nasledovných sumách: Futbalový klub Podlužany Schválený : 3.000,00 Eur Čerpanie: 3.000,00 Eur Klub turistov Podhoran Podlužany Schválený : 170,- Eur Čerpanie: 170,- Eur