PROFIL SPOLEČNOSTI...3

Transkript

1

2 OBSAH: TITULNÍ STRANA PROFIL SPOLEČNOSTI ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE OBCHODNÍ A VÝROBNÍ AKTIVITY SPOLEČNOSTI V ROCE EKONOMICKÁ A FINANČNÍ SITUACE SPOLEČNOSTI V ROCE VÝHLED PODNIKATELSKÝCH AKTIVIT V ROCE PŘÍLOHY...17 Fotografie na titulní straně: 1.(Vpravo nahoře): Oprava narážecí pece, pro společnost ŽDB Bohumín a.s., v roce (Vlevo nahoře): Výstavba komunikačního systému pro železniční dopravu GSM-R, pro společnost KAPSCH s.r.o., v roce (Dole uprostřed): Systém výkonového zpoplatnění pozemních komunikací, pro společnost KAPSCH TRAFFICCOM CONSTRUCTION REALIZATION s.r.o., v roce 2007 Strana 2 (celkem 48)

3 1. PROFIL SPOLEČNOSTI TEPLOTECHNA Ostrava a.s. je stavebně - montážním podnikem působícím dlouhodobě na trhu specializovaného stavebnictví ve dvou hlavních oblastech, a to v oboru žárotechniky a pozemních staveb. V letech byla TEPLOTECHNA Ostrava a.s. organizačně začleněna v oborovém podniku Teplotechna Praha. V roce 1990 se organizačně osamostatnila a od roku 1992 se stala akciovou společností. OBLAST ŽÁROTECHNIKY navazuje na tradice ve specializaci na průmyslové pece, a to především na dodávky pecních agregátů při investicích a opravách velkých hutních, strojírenských a elektrárenských podniků v tuzemsku i zahraničí. Mezi tradiční a významné tuzemské odběratele patří především TŘINECKÉ ŽELEZÁRNY a. s., EVRAZ VÍTKOVICE STEEL a. s., VÍTKOVICE a.s., ArcelorMittal Steel Ostrava a.s., ČEZ a.s., Dalkia Česká republika a. s., aj. Na Slovensku jsou našimi zákazníky společnosti Calmit spol. s r. o., SLOVENSKÉ ENERGETICKÉ STROJÁRNE a. s.. V zemích EU spolupracujeme se společnostmi KARRENA, PAUL WURTH, RATH, MITTAL STEEL nebo RHI A.G.. Oblast žárotechniky zabezpečuje svým odběratelům a zákazníkům projektovou dokumentaci, montáž a dodávky žáruvzdorných vyzdívek zejména následujících agregátů: vysokých a ocelárenských pecí v hutním průmyslu koksárenských baterií v hutních a báňských koksovnách různých typů, včetně velkoprostorových o výšce komor až 7 m elektrárenských a teplárenských kotlů klasické konstrukce spalování včetně, kotlů nejmodernější konstrukce s fluidním spalováním rotačních cementářských pecí a vápenek, pecí pro výrobu stavebních materiálů a hmot pecí a zařízení pro chemický průmysl pecí pro sklářský průmysl poskytování servisní služby při opravách a údržbě výše uvedených pecí a zařízení. V roce 2007 vstoupila naše společnost do obnovy české energetiky, kde realizujeme veškeré žárotechnické práce na Elektrárně Tušimice II, což je projekt, který bude ukončen v roce Dále už projekčně pracujeme na dalších energetických projektech, jejichž realizace začíná v roce 2009 a poběží v následujících deseti letech. Strana 3 (celkem 48)

4 Pro realizované agregáty zabezpečuje taktéž jejich vysušování a technickou pomoc při uvádění do provozu. Oblast žárotechniky provádí také tepelné a kyselinovzdorné izolace tepelných a technologických zařízení všech druhů. Naši zákazníci mají kompletní servis v této oblasti včetně poradenství a diagnostiky. V OBLASTI POZEMNÍHO STAVITELSTVÍ dále rozvíjíme činnosti z uplynulých let s největším úspěchem v oblasti výstavby komunikačního systému na železnici GSM-R pro firmu KAPSCH, kde byla zahájena další etapa na úseku Kolín Břeclav. Zde se zúročují dlouholeté zkušenosti z oblasti výstavby stožárů. Na českém a polském trhu jsme zrealizovali téměř 500 základnových stanic pro telekomunikační účely. Potvrdili jsme svou pozici v oblasti dopravní infrastruktury při výstavbě mýtných bran pro firmu KAPSCH. Naše společnost si vybudovala významné postavení mezi dlouhodobě zavedenými dodavateli. Jednalo se jednoznačně o nosnou zakázku pozemních staveb v roce V oblasti komínů jsme realizovali několik oprav. Nejvýznamnější zakázkou je oprava komína v Energetice Třinec. Společnost také získala významnou zakázku na výstavbu nového komína s realizací v roce Významný posun jsme zaznamenali u stavebních zakázek v rámci průmyslových staveb, kde se podílíme na realizaci stavební části odsíření výroby železa v Třineckých železárnách a modernizaci výrobního závodu VÍTKOVICE CYLINDERS. Jako další pozitivní posun je potřeba hodnotit vývoj pražské pobočky pozemního stavitelství, kde se podařilo zrealizovat první zajímavé zakázky. Pro prováděné práce je oblast pozemního stavitelství vybavena speciálním technologickým zařízením, posuvným bedněním, pracovními plošinami, speciální stavební mechanizací a manipulační technikou. Strana 4 (celkem 48)

5 SPOLEČNOST JE CERTIFIKOVÁNA DLE: ČSN EN ISO 9001:2001, tj. systém řízení jakosti (QMS); ČSN EN ISO 14001:2005, tj. systém řízení životního prostředí (EMS); OHSAS 18001:1999, tj. systém řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci (BOZP); SPOLEČNOST JE DRŽITELEM: Osvědčení o odborné způsobilosti a členství ve Sdružení pro Sanace Betonových Konstrukcí (SSBK) Potvrzení Národního bezpečnostního úřadu pro stupeň utajení Důvěrné ; ČSN EN ISO 9001:2001 ČSN EN ISO 14001:2005 OHSAS 18001:1999 SSBK POTVRZENÍ NBÚ Strana 5 (celkem 48)

6 2. ZÁKLADNÍ IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE Obchodní název: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Sídlo společnosti: Ostrava-Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ IČO: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. byla založena FNM České republiky dnem Rozhodujícím předmětem činnosti jsou stavebně-montážní práce, stavby stožárů, komínů, věžových vodojemů, žáruvzdorné vyzdívky průmyslových pecí a kotlů a pozemní stavitelství Základní kapitál společnosti činí tis. Kč Podíly na základním kapitále společnosti větší než 10%: - NEXIS TRADE a.s., Praha Hlavní údaje roční účetní závěrky : ROK 2007 ROK 2006 Aktiva: tis.kč tis.kč Pasiva: tis.kč tis.kč Výnosy: tis.kč tis.kč Náklady: tis.kč tis.kč Hospodářský výsledek před zdaněním: tis.kč tis.kč Hospodářský výsledek po zdanění: tis. Kč tis.kč Průměrný počet zaměstnanců: Strana 6 (celkem 48)

7 Složení orgánů společnosti: Orgány společnosti od do : Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Milan Pátek, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Hana Jonovová, členka dozorčí rady Orgány společnosti od do : Představenstvo akciové společnosti: Ing. Milan Pátek, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Zbyněk Cverna, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Hana Jonovová, členka dozorčí rady Po rozvahovém dni ( ) nebyly zaznamenány žádné změny. Strana 7 (celkem 48)

8 3. OBCHODNÍ A VÝROBNÍ AKTIVITY SPOLEČNOSTI V ROCE 2007 V roce 2007 pokračovala TEPLOTECHNA Ostrava a.s. v úspěšném naplňování základní vize a dlouhodobých strategických cílů. Všech nosných cílů strategie bylo dosaženo nebo byl zaznamenán výrazný posun vzhledem k jejich naplnění: v oblasti žárotechniky došlo k opětovnému zlepšení tržního postavení společnosti, v oblasti pozemního stavitelství se podařilo pokračovat v rozběhnutých projektech v rámci dopravní infrastruktury. Po dvou letech se podařilo vytvořit funkční pobočku v Praze a vytváří se ještě lepší podmínky pro naše zákazníky v rámci celého trhu. Graf č.1: Struktura výkonů 2005 pozemní stavitelství 27% žárotech. stavby 73% Graf č.2: Struktura výkonů 2006 pozemní stavitelství 42% žárotech. stavby 58% Graf č.3: Struktura výkonů 2007 pozemní stavitelství 32% žárotech. stavby 68% Podstatným impulsem ve vývoji pozemního stavitelství bylo opět získání zakázky na budování systému zpoplatnění pozemních komunikací na silnicích nižší třídy a také zakázky GSM-R pro firmu KAPSCH s.r.o. Výkony těchto zakázek tvořili kolem 62% celkových výkonů pozemního stavitelství. Ostatní výkony směřovaly do oblasti rekonstrukcí a oprav pro společnosti České dráhy a.s., bytových rekonstrukcí či sanací průmyslových staveb. Výkony žárotechnických zakázek dosáhly opětovného nárůstu ročních výkonů až na hodnotu 264 mil. Kč, což je z hlediska posledních třinácti let jejich nejvyšší hodnota překračující rekordní výkony roku 2006 o téměř 12%. Vysoká hodnota výkonů se opírá o realizaci generálních i běžných oprav pro tradiční zákazníky v hutních, elektrárenských a průmyslových podnicích i provozy realizující pravidelnou údržbu ve společnostech okolo EVRAZ Vítkovice Steel a.s. a také o exportní aktivity, realizované přímo nebo prostřednictvím účastí přes zprostředkující firmy. Strana 8 (celkem 48)

9 Graf č.4: Podíl jednotlivých smluvních partnerů na fakturaci roku 2007 KAPSCH TRAFFICCOM CONSTRUCTION 18% ostatní 35% VITKOVICE MECHANIKA S.R.O. 9% ENERGETIKA TRINEC, A.S. 8% TRINECKE ZELEZARNY 4% NOVA HUT 4% KOTOUC STRAMBERK SPOL.S R.O. 4% VITKOVICE STEEL, A.S. 7% EVRAZ VITKOVICE STEEL, A.S. 7% VITKOVICE HEAVY MACHINERY 4% Graf č.5: Vývoj tržeb realizovaných v zahraničí tis.kč Strana 9 (celkem 48)

10 4. EKONOMICKÁ A FINANČNÍ SITUACE SPOLEČNOSTI V ROCE 2007 Prudce rostoucí obchodní aktivity společnosti přenesly své efekty výrazným způsobem také do celé soustavy ekonomických výsledků a ukazatelů za rok Bylo dosaženo zisku ve výši tis. Kč po započtení daně z příjmů. Hrubý výsledek hospodaření před zdaněním dosáhl hodnoty tis. Kč. Nárůst zisku činí meziročně +15%, resp. v případě hrubého výsledku hospodaření činí nárůst +18%. Obrat společnosti ve výši 391 mil. Kč je zhruba na úrovni roku 2006 a nachází se těsně pod hranicí rekordních obratů novodobé historie společnosti z let 2001 a V důsledku růstu obratu a související potřeby udržení kvalitního personálního zázemí společnosti se zvýšil průměrný počet zaměstnanců. Došlo ke zvýšení o 18 zaměstnanců na konečný počet 234 zaměstnanců. Rentabilita celkových výkonů před zdaněním dosáhla hodnoty 7%. Výrazné bylo také zvýšení produktivity práce z přidané hodnoty meziročně téměř o 17%. Společnost převážnou část roku vystačila s vlastními zdroji financování. Graf č.6: Vývoj počtu zaměstnanců Strana 10 (celkem 48)

11 5. VÝHLED PODNIKATELSKÝCH AKTIVIT V ROCE 2008 Úspěšné naplňování vize a strategických cílů a potvrzení expanzivního a růstového směru vývoje společnosti při souběžném zvyšování kvality procesů činí z těchto prvků akcelerátory pro budoucí období. Vzhledem k dlouhodobosti strategických cílů vycházejících z nosné podnikatelské vize je společnosti směřována k postupnému posilování hodnoty značky společnosti pro akcionáře, zaměstnance i obchodní partnery. Celkové zvyšování image je orientováno napříč podnikatelským i společenským okolím s důrazem na globální charakter vnímání světa. Konkrétní zaměření na významné posílení tržního postavení společnosti na trhu Čech a Slovenska slouží jako výchozí základna pro neustálé rozšiřování spektra podnikatelských aktivit mimo tradiční oblasti s cílem vytvořit moderní evropskou stavební společnost operující na rozsáhlém poli stavebnictví. Prostor EU nabízí široké možnosti pro naše aktivity, výzvou jsou také regiony vyžadující v příštích letech masivní obnovu zastaralých průmyslových základen. Tato strategie je podložena dlouholetým know-how a zkušeným týmem zaměstnanců. TEPLOTECHNA Ostrava a.s. uplatňuje přístup zaměřený na kvalitu. Za společností stojí dlouholetá práce budování transparentních vnitřních mechanismů založených na certifikovaném přístupu k řízení oblastí QMS, EMS a BOZP. Standardem je již rutinní fungování v režimu norem systému řízení jakosti dle ISO 9001:2001, systému řízení environmentálního managementu dle ISO 14001:2005, systému řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci dle OHSAS 18001:1999 a standardy práce dle potvrzení NBÚ pro seznamování a nakládání s utajovanými skutečnostmi stupně utajení do a včetně Důvěrné. Kvalita procesů ve společnosti úzce souvisí s kvalitou personálních zdrojů. Naše společnost vstoupila v roce 2006 do dvouletého projektu Operační program rozvoj lidských zdrojů spolufinancovaného Evropským sociálním fondem a Státním rozpočtem ČR. Projekt je zaměřen na rozvoj lidských zdrojů všech úrovní řízení - od dělnických profesí po majitele společnosti. TEPLOTECHNA Ostrava a.s. nabízí své produkty a služby s důrazem na tyto aspekty: Příznivá cenová politika Dlouholeté know-how na tradičních trzích Podnikání na perspektivních trzích Prodejní a poprodejní služby Uplatňování nových technologií Schopnost rychle a kvalitně reagovat Strana 11 (celkem 48)

12 Po rozvahovém dni nenastaly významné události a ostatní skutečnosti, vážící se k roční účetní závěrce jsou popsány v Příloze roční účetní závěrky. Datum zhotovení Výroční zprávy 2007: Podpisový záznam statutárních orgánů: Strana 12 (celkem 48)

13 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle 66a obchodního zákoníku I. Ovládaná, ovládající osoba: 1. Ovládaná osoba: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ IČ: Ovládající osoba: NEXIS TRADE, a.s. Praha 3, Vinohrady, Velehradská 22/854, PSČ IČ: Ovládající osoba vlastnila k podíl na základním kapitále ovládané osoby ve výši 90,425 %. Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyly v roce 2007 uzavřeny žádné smlouvy. Rovněž nebyly učiněny žádné právní úkony a opatření, jež by byla přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby. 2. Ovládající osoba: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava-Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ IČ: Ovládaná osoba: K.S.-Union,a.s. Ostrava 2, Šenovská 101/543,PSČ: IČ: Strana 13 (celkem 48)

14 Ovládající osoba vlastnila k podíl na základním kapitále ovládané osoby podíl ve výši 57%. Mezi ovládající a ovládanou osobou nebyly v roce 2007 uzavřeny žádné smlouvy. Rovněž nebyly učiněny žádné právní úkony a opatření, jež by byla přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ve prospěch ovládající osoby. II. Účast osob statutárního orgánu ovládající osoby v jiných společnostech s obchodním či jiným vztahem k ovládané osobě: 1. DABOX spol. s r. o. Ostrava Radvanice, Šenovská 101, PSČ: IČ: III. Přehled smluv či jiných právních úkonů za rok 2007, které byly učiněny v zájmu ovládající osoby, případně vyčíslení újmy z těchto vztahů a způsob řešení této újmy: 1. DABOX spol. s r. o. Nájemní smlouva ze dne ve znění dodatků: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. pronajímatel DABOX spol. s r. o. nájemce Předmět nájmu: kanceláře (01/1997 dosud) sklad (01/1998 dosud) Výše nájmu je stanovena cenou v místě a čase obvyklou. Za statutární orgán ovládané osoby: Níže uvedení členové statutárního orgánu prohlašují, že jsou si vědomi skutečnosti, že ručí společně za splnění závazku k náhradě škody vzniklé společnosti a jejím akcionářům v důsledku skutečnosti, že v této zprávě nebyly uvedeny smlouvy nebo opatření z nichž společnosti vznikla újma v případě, že tato újma nebyla uhrazena nebo nebyla uzavřena smlouva o její úhradě: Strana 14 (celkem 48)

15 Strana 15 (celkem 48)

17 6. PŘÍLOHY Strana 17 (celkem 48)

26 Příloha Účetní závěrka za rok 2007 dle Zákona o účetnictví č.563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a Prováděcí vyhlášky č.500/2002 Sb. II. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky: Název a sídlo: TEPLOTECHNA Ostrava a.s. Ostrava-Slezská Ostrava, Šenovská 101/543, PSČ Právní forma: akciová společnost, založená FNM České republiky dnem , zapsaná v obchodním rejstříku, Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 358 IČO: Předmět podnikání: - zednictví - zámečnictví - projektová činnosti ve výstavbě - izolatérství - činnost účetních poradců, vedení účetnictví - provádění staveb, jejich změn a odstraňování - výroba stavebních hmot a stavebních výrobků - výroba brusiv a ostatních minerálních nekovových výrobků - montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených elektrických zařízení - výroba rozvaděčů nízkého napětí a baterií, kabelů a vodičů - velkoobchod - pronájem a půjčování věcí movitých - opravy silničních vozidel - opravy pracovních strojů Základní kapitál: Kč Rozvahový den: Strana 26 (celkem 48)

27 Seznam akcionářů s 20 a více % na základním kapitále: 90,42% - NEXIS TRADE a.s., Praha, IČO: Ke zvýšení podílu výše uvedeného akcionáře došlo nákupem 32 kusů akcií (Pražská královská s.r.o.). Popis organizační struktury a její zásadní změny v roce 2007: V roce 2007 došlo ke dvou změnám organizační struktury a to k , kdy byli z kompetence výrobního ředitele převedeni pracovníci technické skupiny do kompetence obchodního ředitele a.s. při zachování funkční organizace řízení kombinovanou s řízením prostřednictvím produktových týmů a k , kdy akciová společnost přešla k divizionální organizaci řízení. Byly zřízeny čtyři výrobní divize a to: - divize vyzdívky - divize servis - divize pozemní stavitelství - divize Praha. Od došlo k rozdělení divize Praha na dvě divize a to: - divize Praha žárotechnika - divize Praha pozemní stavitelství. Akciová společnost má k celkem pět výrobních divizí. Popis změn a dodatků provedených v roce 2007 v zápise do obchodního rejstříku, vč. změn v orgánech společnosti: V průběhu roku 2007 byly v zápise do obchodního rejstříku provedeny změny v orgánech společnosti: Orgány společnosti od do : Představenstvo akciové společnosti: Ing. Zbyněk Cverna, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Milan Pátek, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Hana Jonovová, členka dozorčí rady Strana 27 (celkem 48)

28 Orgány společnosti od do : Představenstvo akciové společnosti: Ing. Milan Pátek, předseda představenstva Ing. Petr Klečka, člen představenstva Ing. Zbyněk Cverna, člen představenstva Dozorčí rada akciové společnosti: Jaroslav Rubeš, předseda rady JUDr. František Kaleta, místopředseda rady p. Hana Jonovová, členka dozorčí rady Po rozvahovém dni ( ) nebyly zaznamenány žádné změny. 2. Podíly účetní jednotky na základním kapitále jiných společností: 57% podíl ve společnosti K. S. Union, a.s., Šenovská 101/543, Ostrava 2, základní kapitál Kč. Hospodářské výsledky 2007: vlastní kapitál k : tis. Kč, hospodářský výsledek /2007: tis. Kč. Mezi společností K. S. Union, a.s. a společností TEPLOTECHNA Ostrava a.s. nebyly uzavřeny ovládací smlouvy a smlouvy o převodu zisku. Byla zpracována Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle 66a obchodního zákoníku. Účetní jednotka není společníkem s neomezeným ručením v žádné další účetní jednotce. 3. Údaje o osobních nákladech a počtech zaměstnanců: Průměrný počet zaměstnanců účetní jednotky během roku 2007 činil 234 pracovníků (během roku 2006 činil 216 pracovníků, během roku 2005 činil 211 pracovníků), z toho 3 řídící pracovníci do a 7 k (v roce 2006 tři řídící pracovníci a v roce 2005 tři řídící pracovníci). Výše osobních nákladů celkem Mzdové náklady tis. Kč tis.kč tis.kč Náklady na soc. a zdrav. poj tis. Kč tis. Kč tis. Kč Odměny členů stat. a doz. org tis. Kč 914 tis.kč 936 tis.kč Strana 28 (celkem 48)

29 Výše osobních nákladů řídících pracovníků Mzdové náklady tis. Kč tis. Kč tis. Kč Náklady na soc. a zdrav. poj tis. Kč tis. Kč tis. Kč Odměny členů stat. a doz. org. 410 tis. Kč 914 tis.kč 936 tis.kč 4. Ostatní plnění poskytnuté statutárním, řídícím a dozorčím osobám: Některým členům představenstva a dozorčí rady jsou přidělena osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům. Postupováno dle 6, odst. 6 Zákona o dani z příjmu. Se členy představenstva a dozorčí rady, kteří užívají osobní vozidla ke služebním i soukromým účelům, je sepsána smlouva o používání svěřeného vozidla dle 51 Občanského zákoníku. Jiná plnění jak v nepeněžní tak peněžní formě nebyla statutárním, řídícím a dozorčím orgánům včetně bývalým členům poskytnuta. III. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., O účetnictví, dle vyhlášky č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. 2. Způsob oceňování: a) Zásoby: Nakupované zásoby jsou oceňovány ve výši pořizovacích cen. Zásoby vytvořené ve vlastní režii jsou oceňovány na úrovni vlastních nákladů. Do pořizovacích cen nakupovaných zásob a do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, spotřební daň, provize. Úbytky a přebytky zásob jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Nedokončená výroba je oceňována v úrovni vlastních nákladů výroby, tj. v přímých nákladech a výrobní režii. Analytická evidence zásob má přímou návaznost na jednotlivé sklady a v rámci skladu je evidence vedena v druhovém členění tzn. dle druhů materiálu základní, ochranné pomůcky, obaly, palety atp. b) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek: Nakupovaný hmotný a nehmotný majetek je oceňován ve výši pořizovacích cen. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený ve vlastní režii je oceňován v úrovni vlastních nákladů. Strana 29 (celkem 48)

30 Do pořizovacích cen nakupovaného hmotného a nehmotného majetku a do cen hmotného a nehmotného majetku stanoveného na úrovni vlastních nákladů jsou zahrnuty veškeré náklady na pořízení, zejména přepravné, pojistné, clo, provize. Hmotný a nehmotný majetek darovaný či nově zjištěný (inventarizační přebytek) je oceňován reprodukční pořizovací cenou. V roce 2007 nebyl vytvořen vlastní činností hmotný ani nehmotný majetek. Reprodukční pořizovací cena nebyla v průběhu roku 2007 uplatněna. c) Cenné papíry jsou oceňovány pořizovací cenou. V ověřovaném účetním období společnost nepořídila žádné cenné papíry a majetkové účasti. Výše podílu ve společnosti K.S.-Union, a.s. je ošetřena 100% účetní opravnou položkou. d) Peněžní prostředky a ceniny: Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. e) Pohledávky: Způsob oceňování: při vzniku jmenovitou hodnotou, při nabytí za úplatu pořizovací cenou. f) Závazky: Způsob oceňování: jmenovitou hodnotou. 3. Způsob odepisování: Účetní jednotka rozhodla v souvislosti s novelou zákona č. 563/1991 Sb., O účetnictví platnou od rozdělit majetek s pořizovací cenou do limitu tj. u DNM do 60 tisíc Kč a u DHM do 40 tisíc Kč na dvě skupiny. Kritériem pro zařazení je vstupní pořizovací cena. 1. Pokud je vstupní pořizovací cena do limitu ,- Kč, pak se o něm účtuje jako o zásobách tj. na účet u DHM a na účet u DDNM. Nástroje, stroje a zařízení, která jsou na el. pohon z této skupiny se po zaúčtování na účet budou dále evidovat v operativní evidenci. 2. Majetek s pořizovací cenou nad ,- Kč se eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisuje se měsíčně 1/24 pořizovací ceny po dobu 2 let u majetku pořízeného od roku 2005 včetně. Majetek této skupiny pořízený do roku 2004 se odepisuje 1/48 měsíčně. Důvodem zkrácení doby odpisu od roku 2005 je krátká životnost např. nářadí a mechanismů, které v těchto skupinách jsou. 3. Výjimku z předchozího tvoří: a) auta po skončení leasingu b) mobilní telefony. Strana 30 (celkem 48)

31 Obě tyto skupiny účetní jednotka eviduje jako dlouhodobý majetek a odepisují se po dobu 2 let měsíčně 1/24 z pořizovací ceny u nově pořízeného majetku od roku 2005 včetně. Majetek pořízený před tímto datem se odepisuje 1/48 měsíčně. Pokud je pořizovací cena u těchto skupin od 1,- Kč do 2000,- Kč, pak se odpisy účtují v alikvotní výši pouze 1x ročně měsíčně. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do ,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka od roku 2005 včetně u nově pořízeného nehmotného majetku 1/24 pořizovací ceny měsíčně. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou nad ,- Kč a dobou využitelnosti delší než jeden rok odepisuje účetní jednotka rovnoměrně a to dle druhu tohoto majetku takto: 1. audiovizuální díla po dobu 18 měsíců, 2. software po dobu 36 měsíců, 3. ostatní nehmotný majetek po dobu 72 měsíců. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož vstupní cena byla vyšší než 40 tis. Kč a měl provozně technické funkce delší než jeden rok, byl odepisován na základě předpokládané doby životnosti. Tento odpisový plán používala účetní jednotka i v roce V ověřovaném období tvořila společnost tyto opravné položky: a) k pohledávkám: Tvorba opravných položek k pohledávkám se provádí na základě inventarizace. Tvorba a rozpouštění opravných položek k pohledávkám je popsána v části VI. bod 3. Přílohy. b) k zásobám: Na základě provedené fyzické inventury bylo provedeno vyhodnocení nepotřebných zásob. Celkový objem bezobrátkových zásob činil 124 tis. Kč. K těmto zásobám byla vytvořena účetní opravná položka ve výši 62 tis. Kč, tj. 50%. Byla rozpuštěna opravná položka k zásobám za rok 2006 ve výši 55 tis. Kč. c) jiné opravné položky účetní jednotka netvořila. Opravná položka k majetkovému podílu byla vytvořena již v minulých účetních obdobích. Konečný stav opravných položek k pohledávkám: Konečný stav opravných položek k zásobám: Konečný stav opravných položek k majetkovým podílům: Celkem: tis. Kč 62 tis. Kč tis. Kč tis. Kč Strana 31 (celkem 48)

32 5. Použité metody přepočtu cizí měny na českou měnu: Při přepočtu údajů majetku evidovaného v cizích měnách byl prováděn přepočet dle platného denního kurzu ČNB. Kurzový rozdíl u zahraničních faktur účetní jednotka účtuje vždy k počínaje rokem 2002 výsledkově s přepočtem pohledávky (závazku) v saldu v rámci softwarových úloh. 6. Způsoby stanovení reálné hodnoty majetku: Účetní jednotka neměla ke dni účetní závěrky žádný majetek, který by měl být oceněn reálnou hodnotou. 7. Časové rozlišení: Společnost účtovala v účtové skupině 38 přechodné účty aktiv a pasiv o nákladech a příjmech a o výnosech a výdajích týkajících se příštích období. Hlediskem pro účtování časového rozlišení byla známá částka, titul a období. 8. Informace o změnách účetních metod mezi obdobími a informace o odchylkách od metod podle par. 7 odstavce 5 ZÚ. V ověřovaném období nebyly žádné změny, jež by měly vliv na majetek, závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření. IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1. Bankovní úvěry v průběhu ověřovaného období byl průběžně dle provozních potřeb čerpán a splácen kontokorentní úvěr k běžnému účtu u Komerční banky. Smlouva k tomuto bankovnímu úvěru byla sjednána s platností od do K rozvahovému dni, tj. k bylo z kontokorentního úvěru čerpáno tis. Kč. V souvislosti s realizací zakázky Systém výkonového zpoplatnění pozemních komunikací čerpala akciová společnost krátkodobý úvěr. K rozvahovému dni, tj. k bylo vyčerpáno tis. Kč. 2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky: Hodnota odložené daně k byla vypočtena z těchto titulů: a. rozdíl mezi DZC a ÚZC: DZC: tis. Kč ÚZC: tis. Kč Rozdíl: tis. Kč b. sociální a zdravotní pojištění za rok 2007 k DP na odměny odvedené po : tis. Kč Strana 32 (celkem 48)

33 c. opravné položky k bezobrátkovým zásobám: 62 tis. Kč d. finanční náklady-zakázka KAPSCH: tis. Kč a.) Odložený daňový závazek: tis. Kč b.) Odložená daňová pohledávka: tis. Kč c.) Odložená daňová pohledávka: 62 tis. Kč d.) Odložená daňová pohledávka: tis. Kč Sazba daně pro rok 2008: 21% Stav účtu 481 k : 184 tis. Kč odložený daňový závazek Stav účtu 481 k : tis. Kč odložená daňová pohledávka. Odložená daň ve výši tis. Kč byla proúčtována k na vrub účtu 481 a ve prospěch nákladového účtu 592. Hodnota odložené daně k : 184 tis. Kč odložený daňový závazek Hodnota odložené daně k : 436 tis. Kč odložená daňová pohledávka 3. Rozpis rezerv: Byly utvořeny následující účetní rezervy : Rezervy na sociální a zdravotní pojištění za vyplacené prémie IV. čtvrtletí roku 2007 ve výši 643 tis. Kč a za roční odměny ředitelů za rok 2007 ve výši 556 tis. Kč. Nově byla k rozvahovému dni vytvořena Rezerva na finanční náklady spojené se zakázkami Systém výkonového zpoplatnění pozemních komunikací firma Kapsch TrafficCom Construction Realization spol. s r.o. Tato rezerva je tvořena na dobu do Účetní jednotka v tomto případě využila možností uvedených v 7 zákona č. 563/1991 Sb.,o účetnictví, a zvolila metodu tvorby rezervy na očekávané úroky z úvěru. Jde o úvěr poskytnutý na překlenutí přechodného nedostatku finančních prostředků z důvodu dlouhodobé splatnosti pohledávky, která byla sjednána ve smlouvě na výše uvedenou zakázku. Tímto postupem dojde jak k věrnějšímu zobrazení skutečnosti, tak i k zajištění finančních podmínek pro nepřetržité pokračování činnosti společnosti. Rezerva byla vytvořena k ve výši Kč tis. Kč. Rezervy vytvořené v minulém období (tj. rezerva na sociální a zdravotní pojištění za vyplacené prémie IV. čtvrtletí roku 2006 zaplacené po ) byly v roce 2007 rozpuštěny ve výši 523 tis. Kč. Nejsou známá žádná další potencionální rizika, na které by byly tvořeny účetní rezervy. Případná rizika jsou rovněž kryta pojistnou smlouvou, která se vztahuje rovněž na odpovědnost za škody na zisku (ušlý zisk) a za jiné majetkové škody, kterými jsou rovněž ztráty na konstantních nákladech. Strana 33 (celkem 48)

34 Zákonné rezervy nebyly tvořeny. Byly utvořeny následující účetní rezervy : Rezervy na sociální a zdravotní pojištění za vyplacené prémie IV. čtvrtletí roku 2006 ve výši 523 tis. Kč. Zákonné rezervy nebyly tvořeny. Byly utvořeny následující účetní rezervy : Rezervy na sociální a zdravotní pojištění za vyplacené prémie IV. čtvrtletí roku 2005 ve výši 534 tis. Kč. Zákonné rezervy nebyly tvořeny. 4. Přijaté dotace: V ověřovaném období byly účetní jednotce poskytnuty dotace v rámci Operačního programu rozvoj lidských zdrojů spolufinancovaného Evropským sociálním fondem a Státním rozpočtem České republiky. Hodnota poskytnuté dotace činila v roce 2007 částku tis. Kč a včetně zůstatku z roku 2006 ve výši 214 tis. Kč představuje částku tis. Kč, z toho společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s. vyčerpala k rozvahovému dni částku tis. Kč. Celková hodnota schválené dotace činí pro roky 2006 až 2008 částku ,00 Kč. Čerpání dotace je dokládáno čtvrtletními monitorovacími zprávami, v roce 2007 to byly Monitorovací zprávy č. 3,4,5 a Doměrky daní: V roce 2007 bylo vyměřeno a uhrazeno: - úroky z prodlení daň z nemovitosti dle PV čj /07/388961/6213 z částka: 450,00 Kč, - daňové penále silniční daň dle PV čj /07/388911/4490 z částka: 4 995,00 Kč. V roce 2006 bylo vyměřeno a uhrazeno: - daňové penále za pozdní úhradu DPH za období 11/2005, částka: Kč - daňové penále za pozdní úhradu daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, částka: 300 Kč, sraženo formou srážky ze mzdy zaměstnancům, - daňové penále za pozdní úhradu DPH za období 02/2006, částka: Kč V období 09/2006 proběhla kontrola daně z nemovitostí v působnosti FÚ Třinec. V roce 2005 bylo vyměřeno a uhrazeno: - daňové penále za pozdní úhradu zálohy na daň z příjmů právnických osob, částka: Kč. Strana 34 (celkem 48)

35 V. Doplňující informace týkající se majetku a závazků 1. Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti: Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti k činila tis.kč, k činila tis. Kč, k činila tis.kč. Z toho: 2007: 2006: 2005: Do 90 dnů: tis. Kč tis. Kč tis. Kč dnů: 518 tis. Kč 0 tis. Kč 622 tis.kč dnů: 0 tis.kč 157 tis. Kč 330 tis.kč Nad 360 dnů: 0tis. Kč tis. Kč 810 tis.kč b) Účetní jednotka nevykazuje pohledávky k podnikům ve skupině. c) Pohledávky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. d) Stav dlouhodobých pohledávek k : tis. Kč, stav krátkodobých pohledávek k : tis. Kč. Dlouhodobé pohledávky tvoří pohledávky ze zádržného, které je sjednáno na 3 až 5 let a dále se jedná o zálohy dlouhodobé např. u Eurotel, CCS. V roce 2007 došlo k nárůstu hodnoty dlouhodobých pohledávek hlavně v souvislosti se smluvním ujednáním průběhu placení u zakázky Systém výkonového zpoplatnění pozemních komunikací s firmou Kapsch TrafficCom Construction Realization spol. s r.o. Dlouhodobé pohledávky vůči této firmě představují hodnotu tis. Kč. e) Pohledávky určené k obchodování účetní jednotka nevykazuje. f) Výše pohledávek v cizí měně k : tis. Kč, z toho: 156 tis. Euro (4 161 tis. Kč), tis. SKK (4 594 tis. Kč). g) Pohledávky kryté zástavním právem: Zástavní smlouva k pohledávce vkladu u KB, ze dne k dlouhodobé neplatební bankovní záruce, výše zastavované pohledávky: Kč Zástavní smlouva k pohledávce vkladu u KB, ze dne k střednědobé bankovní záruce za správné provedení smlouvy, výše zastavované pohledávky: Kč Zástavní smlouva k pohledávce vkladu u KB, ze dne k střednědobé bankovní záruce za správné provedení smlouvy, výše zastavované pohledávky: Kč Zástavní smlouva k pohledávce vkladu u KB, ze dne k střednědobé bankovní záruce za zádržné, výše zastavované pohledávky: Kč. Závazky a) Závazky po lhůtě splatnosti k činily 0 tis. Kč, k činily 61 tis. Kč, k činily 0 tis.kč. Strana 35 (celkem 48)

36 Z toho: 2007: 2006: 2005: Do 90 dnů: 0 tis.kč 61 tis. Kč 0 tis.kč dnů: 0 tis.kč 0 tis. Kč 0 tis.kč dnů: 0 tis.kč 0 tis.kč 0 tis.kč Nad 360 dnů: 0 tis.kč 0 tis.kč 0 tis.kč b) Účetní jednotka nevykazuje závazky k podnikům ve skupině. c) Společnost nemá žádné nepeněžní i peněžní závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze mimo závazky vyplývající z leasingových smluv viz. příloha č. 1 d) Závazky se splatností delší než 5 let účetní jednotka nevykazuje. e) Stav dlouhodobých závazků k : tis. Kč, stav krátkodobých závazků k : tis. Kč. f) Výše závazků v cizí měně k : tis. Kč, z toho: 370 tis. Euro (9 850 tis. Kč). g) Penzijní závazky účetní jednotka nevykazuje. h) Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti byly uhrazeny v lednu i) Účetní jednotka neeviduje daňové nedoplatky u místně příslušného Finančního úřadu. 2. Pronajatý majetek: Společnost pronajímá nevyužité budovy (skladovací a výrobní prostory) a kancelářské prostory v areálu svého sídla na ulici Šenovská 101/543. Celková roční částka nájemného činí tis. Kč. Dále společnost pronajímá stroje a techniku své mechanizační dílny. Celková roční částka nájemného činí 241 tis. Kč. 3. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem: Zástavním právem u Komerční banky a.s. z titulu poskytnutí krátkodobého úvěru je zatížen tento majetek: Katastrální území: Slezská Ostrava, list vlastnictví: 2883 Pozemky: Pozemek parc. č. 3681/1 ostatní plocha ostatní komunikace Pozemek parc. č. 3681/2 ostatní plocha ostatní komunikace Pozemek parc. č. 3982/1 zastavěná plocha a nádvoří zbořeniště Pozemek parc. č. 3982/2 ostatní plocha ostatní komunikace Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří - zbořeniště Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Strana 36 (celkem 48)

37 Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3995/1 ostatní plocha manipulační plocha Pozemek parc. č. 3995/4 zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3995/5 zastavěná plocha a nádvoří Pozemek parc. č. 3995/6 ostatní plocha manipulační plocha Pozemek parc. č zastavěná plocha a nádvoří Pořizovací cena pozemků celkem: tis. Kč Budovy: Slezská Ostrava, č.p. 543, jiná st. na parc. č Bez čp/če, jiná st. na parc. č Bez čp/če, jiná st. na parc. č Bez čp/če, jiná st. na parc. č Bez čp/če, jiná st. na parc. č Bez čp/če, jiná st. na parc. č Bez čp/če, jiná st. na parc. č Bez čp/če, jiná st. na parc. č Bez čp/če, garáž na parc. č Bez čp/če, prům. obj. na parc. č. 3995/4 Bez čp/če, prům. obj. na parc. č. 3995/5 Bez čp/če, prům. obj. na parc. č Pořizovací cena budov celkem: tis. Kč Krátkodobý úvěr poskytnut dle Rámcové smlouvy o poskytování finančních služeb reg. č BG000 ze dne ve znění dodatků (dále jen Rámcová smlouva). Zajištění formou: a) zástavní smlouva k nemovitostem reg. č BG0000 s KB, a.s., ze dne (předmět zástavy viz. soupis výše), b) smlouva o zastavení pohledávek reg. č BG0019 ze dne k zajištění pohledávek z revolvingového úvěru poskytnutého dle Rámcové smlouvy, c) smlouva o poskytnutí zajištění reg. č s ujednáním o vydání směnek 2ks blankosměnek opatřených avalem následujících osob: Ing. Milan Pátek, Ing. Jiří Holaň, p. Jaroslav Rubeš, k dlouhodobé neplatební bankovní záruce ve výši ,00 Kč, Strana 37 (celkem 48)

38 d) zástavní smlouva k pohledávce vkladu u KB, reg. č ze dne k dlouhodobé neplatební bankovní záruce ve výši ,00 Kč, výše zastavované pohledávky: ,00 Kč, číslo termínovaného vkladu: /0100 e) zástavní smlouva k pohledávce vkladu u KB, reg. č BG0024 ze dne k střednědobé bankovní záruce za správné provedení smlouvy ve výši ,00 Kč Kč, výše zastavované pohledávky: ,00 Kč, číslo termínovaného vkladu: /0100 f) zástavní smlouva k pohledávce vkladu u KB, reg. č BG0031 ze dne k střednědobé bankovní záruce za správné provedení smlouvy ve výši ,00 Kč, výše zastavované pohledávky: ,00 Kč, číslo termínovaného vkladu: /0100 g) zástavní smlouva k pohledávce vkladu u KB, reg. č ze dne k střednědobé bankovní záruce za zádržné ve výši Kč, výše zastavované pohledávky: ,00 Kč, číslo termínovaného vkladu: /0100 h) 1ks Blankosměnky avalované společností NEXIS TRADE a.s. vystavené na řad KB, a.s. k Rámcové smlouvě. Hodnota čerpání krátkodobého revolvingového úvěru činila tis. Kč k Úroková sazba je smluvně upravena na 1M PRIBOR plus 0,7% p.a. Věcným břemenem není zatížen žádný majetek účetní jednotky. 4. Drobný nehmotný a drobný hmotný majetek neuvedený v rozvaze: Společnost má jiný hmotný a nehmotný majetek neuvedený v rozvaze. Jedná se operativní evidenci majetku vedenou podle vnitropodnikové směrnice. Hodnota tohoto majetku činila k výši ,37 Kč. 5. Cizí majetek používaný společností, neuvedený v rozvaze: Automobily na leasingovou smlouvu viz. příloha č. 1., hodnota: tis. Kč (rozvahový den: ) 6. Celková výše závazků, neuvedená v rozvaze: Celková výše k : ,36Kč Celková výše k : ,08 Kč Celková výše k : ,44 Kč Závazky vyplývající z leasingových smluv automobily podrobně viz. příloha č. 1. Bývalým zaměstnancem je podána žaloba na společnost TEPLOTECHNA Ostrava a.s. o neplnění závazku z manažerské smlouvy na částku Kč. V této záležitosti dosud nebylo rozhodnuto. Strana 38 (celkem 48)

39 7. Ostatní údaje k majetku: Účetní jednotka nevlastní povolenky a preferenční limity na vypouštění a emise skleníkových plynů. 8. Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ: Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné změny, jež by vyžadovaly úpravu účetní závěrky. VI. Další údaje 1. Přehled dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: a) Rozpis movitých věcí: (v tis.kč): Pořiz. cena 2005 Pořiz. cena 2006 Pořiz. cena 2007 Oprávky 2005 Oprávky 2006 Oprávky 2007 Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář DDHM b) Rozpis nemovitých věcí (v tis. Kč): Pořiz. cena 2005 Pořiz. cena 2006 Pořiz. cena 2007 Oprávky 2005 Oprávky 2006 Oprávky 2007 Pozemky Stavby c) Dlouhodobý nehmotný majetek (tis. Kč): Pořiz. cena 2005 Pořiz. cena 2006 Pořiz. cena 2007 Oprávky 2005 Oprávky 2006 Oprávky 2007 Dlouhodobý nehmotný majetek DDNM Strana 39 (celkem 48)

40 2. Majetek, jehož tržní ocenění je vyšší než jeho ocenění v účetnictví: 2007: Pořizovací cena Tržní ocenění Automobily po ukončení leasingu Kč Kč 2006: Pořizovací cena Tržní ocenění Automobily po ukončení leasingu Kč Kč Ubytovna Ostrava Zábřeh 2005: Pořizovací cena Tržní ocenění Automobily po ukončení leasingu Kč Kč Ubytovna Ostrava Zábřeh Prodáno v roce 2005 Tržní ocenění vychází: u automobilů: z odhadu účetní jednotky u ubytovny Ostrava Zábřeh: ze znaleckého posudku ze dne Přehled tvorby, rušení a konečných stavů opravných položek: Tvorba opravných položek za rok 2007: pohledávky: zásoby: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: 0 tis. Kč 0 tis. Kč účet 559 účetní neuznatelné opravné položky: 0 tis. Kč 62 tis. Kč Tvorba opravných položek za rok 2006: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: 217 tis. Kč 0 tis. Kč účet 559 účetní neuznatelné opravné položky: tis. Kč 55 tis. Kč Tvorba opravných položek za rok 2005: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: 83 tis. Kč 0 tis. Kč účet 559 účetní neuznatelné opravné položky: 218 tis. Kč 35 tis. Kč Zrušení opravných položek za rok 2007: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: 130 tis. Kč 0 tis. Kč účet 559 účetní neuznatelné opravné položky: tis. Kč 55 tis. Kč Strana 40 (celkem 48)

41 Zrušení opravných položek za rok 2006: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: 170 tis. Kč 0 tis. Kč účet 559 účetní neuznatelné opravné položky: 218 tis. Kč 35 tis. Kč Zrušení opravných položek za rok 2005: účet 558 daňově uznatelné opravné položky: 0 tis. Kč 0 tis. Kč účet 559 účetní neuznatelné opravné položky: 0 tis. Kč 119 tis. Kč Konečný stav opravných položek k : tis. Kč 62 tis. Kč Konečný stav opravných položek k : tis. Kč 55 tis. Kč Konečný stav opravných položek k : tis. Kč 35 tis. Kč. 4. Významné položky zvýšení nebo snížení u jednotlivých položek vlastního kapitálu: Přehled o změnách položek vlastního kapitálu je obsažen ve výkaze změn vlastního kapitálu. Změny položek vlastního kapitálu nastaly pouze v důsledku rozdělení výsledku hospodaření minulých let a vykázaným výsledkem hospodaření běžného účetního období. Konkrétně byl výsledek hospodaření rozdělen na základě rozhodnutí valných hromad takto: Rozdělení výsledku hospodaření za rok 2006 schváleného valnou hromadou dne : - výplata dividend akcionářům v celkové hodnotě Kč, tzn. 135 Kč na akcii před zdaněním, - výplata tantiém v celkové hodnotě Kč, - zbytek nerozděleného zisku po zdanění, výplatě dividend a tantiém ve výši ,29 Kč ponecháno jako nerozdělený zisk. Schválení účetní závěrky včetně výsledku hospodaření za rok 2007 a jeho rozdělení bude předmětem valné hromady v roce Základní kapitál: Základní kapitál: Kč Počet akcií: ks Nominální hodnota: Kč Druh akcie: na majitele Údaje o základním kapitálu společnosti jsou stejné také v roce 2006 a Strana 41 (celkem 48)

42 6. Změny podílů držených v jiných účetních jednotkách: Podíl držený v jiných účetních jednotkách se nezměnil, viz tabulka: 2007: Název cenného papíru: počet nom. hodnota výnosy v Kč K.S.-Union,a.s Kč : Název cenného papíru: počet nom. hodnota výnosy v Kč K.S.-Union,a.s Kč : Název cenného papíru: počet nom. hodnota výnosy v Kč K.S.-Union,a.s Kč - Z důvodu snižování vlastního kapitálu účetní jednotky byla v minulých účetních obdobích vytvořena účetní opravná položka odpovídající 100% výši hodnoty majetkového podílu. I přes to, že došlo v roce 2007 k navýšení vlastního kapitálu, zůstává opravná položka k tomuto podílu zachována ve výši 100%. 7. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností: tuzemsko v tis. Kč zahraničí v tis. Kč Tržby Z toho: Hlavní stavební výroba Výroba stavebních hmot Ostatní (pronájmy, parkovné, prodej zboží) Z hlediska rozdělení tržeb dle teritorií: Rok 2007: 41 % z celkových tržeb v zahraničí Anglie (stavební zakázky žárotechnika) 30 % z celkových tržeb v zahraničí - Slovensko (stavební zakázky žárotechnika) 29 % z celkových tržeb v zahraničí - Irsko (stavební zakázky žárotechnika). Strana 42 (celkem 48)

43 Rok 2006: 100% z celkových tržeb v zahraničí Slovensko (stavební zakázky žárotechnika) Rok 2005: 64% z celkových tržeb v zahraničí (5 364 tis. Kč) - Slovensko (stavební zakázky žárotechnika) 36% z celkových tržeb v zahraničí (3 004 tis. Kč) Polsko (stavební zakázky žárotechnika) 8. Náklady na výzkum a vývoj: Na výzkum a vývoj nebyly za účetní období vynaloženy žádné náklady. 9. Rozdíly v účetních výkazech (výkaz zisků a ztrát, rozvaha, cash flow, výkaz změn vlastního kapitálu): Výkaz zisku a ztráty: V roce 2007 nejsou žádné rozdíly ve vykazování vzhledem k předchozím letem. Rozvaha: V roce 2007 nejsou žádné rozdíly ve vykazování vzhledem k předchozím letem. 10. Komentář k výkazu cash flow: Za peněžní prostředky byly považovány účty: 211-pokladna, 213-ceniny, 221-běžné bankovní účty. Peněžní ekvivalenty nebyly v tomto výkaze použity. K došlo meziročně ke kladnému peněžnímu toku k celkovému zvýšení peněžních prostředků ve výši tis. Kč. Peněžní tok z hlavní výdělečné činnosti vykázal kladnou hodnotu ve výši tis. Kč, a to především z důvodu dosažení zisku před zdaněním, upraveného o nepeněžní operace, v hodnotě tis. Kč. V oblasti změn pracovního kapitálu došlo ke snížení pohledávek (o tis. Kč). Podobně (o tis. Kč) se meziročně snížil také stav závazků. Oba hlavní vlivy mají stejný důvod realizace zakázky systému výkonového zpoplatnění pozemních komunikací, konkrétně obchodní podmínky s dlouhou dobou splatnosti vydaných i přijatých faktur. Dále v této oblasti došlo k růstu zásob (o tis. Kč). Na závěr se čistý peněžní tok z provozní činnosti snížil vlivem plateb daně z příjmů a úroků (celkem o tis. Kč) na výše uvedenou částku tis. Kč. Peněžní tok z investiční činnosti je vykazován v záporné hodnotě tis. Kč. Investice do pořízení nového dlouhodobého majetku přitom činily tis. Kč a byly kompenzovány dosaženými tržbami z prodeje vyřazeného majetku v hodnotě 189 tis. Kč. Peněžní tok z finanční činnosti je vykazován v kladné hodnotě 999 tis. Kč a skládá se z výdajů na vyplacené dividendy a tantiémy (8 606 tis. Kč) a ze změny stavu dlouhodobých finančních závazků, konkrétně z vytvořené rezervy na budoucí úroky (ve výši tis. Kč). Strana 43 (celkem 48)

44 11. Komentář k výkazu změn vlastního kapitálu: Celková hodnota vlastního kapitálu k vzrostla meziročně o tis. Kč na hodnotu tis. Kč. Zvýšení vlastního kapitálu je ovlivněno rozdílem mezi dosaženým výsledkem hospodaření za běžné účetní období ( tis. Kč) a použitím nerozděleného zisku minulých let na výplatu dividend a tantiém v roce 2007 (celkem tis. Kč). Firma je zapsána v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 358. Okamžik sestavení: Strana 44 (celkem 48)

45 Příloha č. 1 Přehled uzavřených leasingových smluv k Teplotechna Ostrava a.s.,šenovská 1101/ Ostrava-Sl.Ostrava Smlouva č. Ze dne. Společnost Předmět leasingu Předávací protokol ze dne Pořizovací cena Leasingová cena celkem (bez DPH) Z toho splaceno k Z toho budoucí splátky (bez DPH) ze sl. 3 Do 1 roku EČ sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.1=sl.2+3 sl.2=sl.1-3 sl.3=sl ŠkoFIN s.r.o. Škoda Fabia Combi , , , , , Elegance 3T ŠkoFIN s.r.o. Škoda Fabia Combi , , , , , Elegance 3T26362 P DAIMLERCHRYSLER Mercedes Benz , , , , , FINANCIALSERVICES 4T15535 BOHEMIA s.r.o ŠKODAFINANCE Škoda Fabia Combi , , , , , T ČSOB Leasing a.s. Volkswagen Golf , , , , , T PSA FINANCE Citroen Jumpy , , , , , ČESKÁ REPUBL. 4T16615 s.r.o. CELKEM , , , , ,64 Přehled uzavřených leasingových smluv k Teplotechna Ostrava a.s.,šenovská 1101/ Ostrava-Sl.Ostrava Smlouva č. Ze dne. Společnost Předmět leasingu Předávací protokol ze dne Pořizovací cena Leasingová cena celkem (bez DPH) Z toho splaceno k Z toho budoucí splátky (bez DPH) ze sl. 3 Do 1 roku EČ sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.1=sl.2+3 sl.2=sl.1-3 sl.3=sl ŠkoFIN s.r.o. Škoda Fabia Combi , , , , , Elegance 3T ŠkoFIN s.r.o. Škoda Fabia Combi , , , , , Elegance 3T26362 P DAIMLERCHRYSLER Mercedes Benz , , , , , FINANCIALSERVICES 4T15535 BOHEMIA s.r.o ŠKODAFINANCE Škoda Fabia Combi , , , , , T ČSOB Leasing a.s. Volkswagen Golf , , , , , T PSA FINANCE Citroen Jumpy , , , , , ČESKÁ REPUBL. 4T16615 s.r.o. CELKEM , , , , ,72 Přehled uzavřených leasingových smluv k Teplotechna Ostrava a.s.,šenovská 1101/ Ostrava-Sl.Ostrava Smlouva č. Ze dne. Společnost Předmět leasingu Předávací protokol ze dne Pořizovací cena Leasingová cena celkem (bez DPH) Z toho splaceno k Z toho budoucí splátky (bez DPH) ze sl. 3 Do 1 roku EČ sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.1=sl.2+3 sl.2=sl.1-3 sl.3=sl ŠkoFIN s.r.o. Škoda Fabia Combi , , , , , Elegance 3T ŠkoFIN s.r.o. Škoda Fabia Combi , , , , , Elegance 3T26362 CELKEM , , , , ,84 Strana 45 (celkem 48)

Zobrazit více