HODNOTÍCÍ ZPRÁVA. schv. rozpočet. skutečnost ,68

Transkript

1 OBSAH HODNOTÍCÍ ZPRÁVA SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK Souhrnné výsledky finančního hospodaření Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Zapojení mimorozpočtových zdrojů Použití fondů Použití úvěrů Použití návratných výpomocí Zůstatek úvěrového zatížení obce k PŘÍJMY V ROCE Přehled příjmů města Vlastní příjmy Daňové příjmy Nedaňové příjmy Vlastní kapitálové příjmy Dotace Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje VÝDAJE V ROCE Přehled výdajů města Běžné výdaje Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek Kapitálové výdaje Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA MONITORING HOSPODAŘENÍ TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Sociální fond Povodňový fond HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ mateřská škola Třeboň, Jeronýmova Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody Základní škola Třeboň, Sokolská Základní škola Třeboň, Na Sadech Městská knihovna Třeboň HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ SEZNAM PŘÍLOH PŘÍLOHY

2 HODNOTÍCÍ ZPRÁVA 1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK Souhrnné výsledky finančního hospodaření Hospodaření města Třeboně v roce 2014 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet města Třeboně na rok 2014 schválilo zastupitelstvo města dne usnesením ZM č. 148/ Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí k dispozicím s majetkem a jeho správou) a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. V průběhu roku bylo provedeno 133 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí a dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího: Ukazatel rozpočtu v tis. Kč (vč.fondů) Nekonsolidované příjmy schv. upr. skutečnost schv. upr. Rozdíl. skuteč. % plnění skutečnost / ,68 Příjmy po konsolidaci ,51 Nekonsolidované výdaje ,89 Výdaje po konsolidaci ,68 Financování třída ,42 Saldo-HV před konsolidací Saldo-HV po konsolidaci , ,42 Zapojení třídy 8 financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití přebytku hospodaření z minulých let ve výši ,00 Kč a plánované splátky úvěrů přijatých v minulých letech ve výši ,00 Kč a položky krátkodobého řízení likvidity ve výši ,00 Kč a v souvislosti s úpravou vztahů k jiným rozpočtům ve výši ,00 Kč. 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku Počet změn rozpočtu a provedených rozpočtových opatření Objem RO v Kč v příjmech ,00 Kč a objem RO v Kč ve výdajích ,00 Kč. Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech ,00 Kč a výdajích ,00 Kč. Nejvýznamnější úpravy rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: rozpočtové opatření č. 2 - navýšení rozpočtu o ,00 Kč z důvodu zapojení přebytku hospodaření m.l. do rozpočtu, rozpočtové opatření č navýšení rozpočtu o ,00 Kč z důvodu přijetí příspěvku na realizaci projektu Města v rozletu a zařazení nové investiční akce Stezka-Dukelská ul. do rozpočtu, rozpočtové opatření č navýšení rozpočtu o ,00 Kč z důvodu přijetí doplatku dotace od RRS ROP na realizovanou akci Chodník v Novohradské ulici v Třeboni 2., 3., 4. a 5. etapa, rozpočtové opatření č navýšení rozpočtu o ,00 Kč v souvislosti s přijetím finanční náhrady za škodu, rozpočtové opatření č navýšení rozpočtu o ,00 Kč z důvodu krátkodobého řízení likvidity. 2

3 rozpočtové opatření č zejména navýšení/ponížení položek sdílených daní (celkově navýšení o ,00 Kč) navýšení výdajové položky DPH o ,00 Kč a ponížení změny stavu finančních prostředků o ,00 Kč. 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Dosažený přebytek Kč ,64 Přebytek, se kterým bylo počítáno upraveným rozpočtem, činil tis. Kč. Upravený počítal se změnou stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech ve výši tis. Kč. Změna stavu krátkodobých finančních prostředků na bankovních účtech s plánovaným přebytkem hospodaření byly určeny k financování splátek dlouhodobých úvěrů města ve výši tis. Kč, dle upraveného rozpočtu mělo dojít k zapojení všech prostředků na BÚ. Město Třeboň dosáhlo přebytku ve výši tis. Kč. Dosažený přebytek byl tedy o tis. Kč vyšší než přebytek plánovaný upraveným rozpočtem. K pokrytí financování splátek dlouhodobých úvěrů nakonec postačil přebytek hospodaření a ještě došlo k nárůstu prostředků na bankovních účtech o tis. Kč. Zůstatek na bankovních účtech (bez účtu cizích prostředků) k činil tis. Kč. Na jedné straně došlo k nenaplnění příjmů upraveného rozpočtu o tis. Kč (v tom nenaplnění příjmů z prodejů majetku ve výši 38.7 tis. Kč, a vyšší plnění ostatních příjmů o tis. Kč) a na straně druhé bylo vykázáno nedočerpání výdajů oproti upravenému rozpočtu o tis. Kč (v tom zejména nezapojení rezervy kapitálových výdajů ve výši tis. Kč, nedočerpání ostatních KV o tis. Kč zde zejména nedočerpání výdajové položky na investice do Bertiných lázní v rámci přípravy na rozsáhlou investiční akci realizovanou na přelomu roku 2014 a 2015 ve výši tis. Kč a výdajové položky Administrativní budova TS ve výši tis. Kč; nedočerpání BV o tis. Kč). Přehled zůstatků na všech bankovních účtech: Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč): ,03 na ZBÚ: ,06 z toho: Základní běžný účet; ČS /0800, ,12 Základní běžný účet; ČS /0800, ,60 Základní běžný účet; ČS /0800, ,27 Základní běžný účet; ČS /0800, ,93 Základní běžný účet; ČSOB /0300, ,19 Základní běžný účet; ČSOB /0300, , Základní běžný účet spořící účet TOP; ČSOB /0300, ,00 Základní běžný účet; ČS EUR /0800, ,28 Základní běžný účet; ČS /0800, ,85 Základní běžný účet; ČNB /0710, ,21 Na jiných účtech: Běžný účet účet cizích prostředků; ČS /0800, ,00 Na fondech: ,97 z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond /0800, ,97 Na hospodaření města a dosažení přebytku hospodaření mělo v roce 2014 vliv několik zásadních okolností. V oblasti příjmů se jednalo zejména o zvýšené plnění daňových příjmů z rozpočtového určení daní především v závěru roku. Tyto daňové příjmy byly do rozpočtu zapojeny posledním rozpočtovým opatřením č. 133 (celkem se jednalo o dorozpočtování částky ,54 tis. Kč). Tyto příjmy nebyly již v roce 2014 čerpány. Na druhé straně došlo k nenaplnění některých kapitálových příjmů zejména z prodejů majetku města (ZTV Břilice západ a ATC). Tato skutečnost neovlivnila hospodaření města ve smyslu nutnosti vázat některé z plánovaných výdajů, neboť 3

4 schválený města obsahoval ve své výdajové části položky rezerv kapitálových výdajů, které by bylo možné použít pouze v případě naplnění výše uvedených kapitálových příjmů. V průběhu roku 2014 došlo také ke zlepšení situace v lázeňství a v důsledku toho došlo k navýšení nájmů u obou společností, přičemž Lázně Aurora uhradily nájemné v celkové výši tis. Kč (navýšeni o tis. Kč), nájemné Bertiným lázním bylo navýšeno rovněž o tis. Kč na celkovou částku tis. Kč, přičemž úhrada v roce 2014 činila tis. Kč a částka tis. Kč bude uhrazena do V úhrnu bylo dosaženo o tis. Kč více vlastních nedaňových příjmů oproti upravenému rozpočtu. V průběhu roku došlo k sestavení a ke schválení nového rozpočtového výhledu na období Potřeba vytvoření nového rozpočtového výhledu navazovala zejména na záměr města realizovat na přelomu let 2014 a 2015 (a zejména pak v prvním čtvrtletí roku 2015) rozsáhlejší investici v Bertiných lázních. Byl vypracován rozpočtový výhled města, který potvrdil schopnost města profinancovat zamýšlenou investici z vlastních rozpočtových prostředků (bez nutnosti čerpání úvěru) za předpokladu zajištění běžných aktivit města. Rozpočtový výhled města tedy ve své části kapitálových výdajů odrážel budoucí záměry města, pro rok 2015 pak zejména realizaci větší investiční akce v Bertiných lázních a vybudování zázemí tenisového klubu. Součástí rozpočtového výhledu bylo i naplánování některých úspor a to zejména nedočerpání některých investičních výdajů (např. na Bertiny lázně, areál Technických služeb v Rybářské ulici). Celkově došlo k nedočerpání běžných výdajů v celkové výši tis. Kč. Podrobnější přehled a komentář k plnění příjmů a k čerpání běžných i kapitálových výdajů je zpracován v následujících částech hodnotící zprávy. 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů Zapojení mimorozpočtových zdrojů představuje zapojení prostředků fondů, úvěrů, půjček a návratných výpomocí Použití fondů Fond sociálních potřeb příspěvek na stravování do základního rozpočtu byl ,00 Kč (v r ,50 Kč), celkové čerpání ,00 Kč (v r ,50 Kč). Povodňový fond nebyl použit Použití úvěrů Přehled výše úvěrů (jistin) v porovnání s předcházejícím rokem: Úvěr Rozdíl Účel Úvěr ČS,a.s. - rok , , ,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP Úvěr ČS,a.s. - rok , ,00 financování kapitálových výdajů, nákup pozemků ,00 od PF ČR Úvěr ČSOB,a.s. - rok ,99 0, ,99 Lázně Aurora Úvěry celkem , , ,99 V roce 2014 nebyl příjat žádný nový úvěr. Dříve přijaté bankovní úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu ,99 Kč Použití návratných výpomocí Výpomoc Rozdíl Účel SFŽP , ,00 0,00 ČOV Třeboň půjčka na splacení dotace Půjčky celkem , ,00 0,00 Státním fondem životního prostředí byla v roce 2012 poskytnuta půjčka ke splacení dotace poskytnuté na ČOV Třeboň s termínem začátku splácení od roku Úvěr bude splácen pravidelnými čtvrtletními splátkami ve výši Kč do roku

5 1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení obce k Úvěrové zatížení Rozdíl Poznámka Dlouhodobé bankovní , , ,99 úvěry Půjčky celkem , ,00 0,00 Celkem , , ,99 Celkové úvěrové zatížení města k činí ,00, což je o ,99 Kč méně než k 2 PŘÍJMY V ROCE Přehled příjmů města Přehled příjmů města po konsolidaci ve srovnání s rokem minulým: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci Rozdíl.skute č. % plnění v tis.kč (vč.fondů) schv. upr. skutečnost schv. upr. skutečnost /2013 vlastní příjmy celkem ,00 99,64 neinvestiční dotace celkem investiční dotace celkem ostatní, jiné příjmy celkem Celkem příjmy po konsolid ,00 98, ,00 98, ,00 *** ,00 99,51 U vlastních příjmů došlo k poklesu ve srovnání s rokem předchozím (o 904 tis. Kč), u dotací poskytovaných od jiných rozpočtů byl zaznamenán rovněž pokles u neinvestičních dotací je rozdíl -413 tis. Kč (-1, %) a u investičních dotací dochází k poklesu o -62 tis. Kč (tj. -1,06 %) proti předchozímu roku. 2.2 Vlastní příjmy Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání: Vlastní příjmy po konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) schv. upr. skutečnost schv. upr. Rozdíl.skute č. % plnění skutečnost /2013 daňové ,57 vlastní nedaňové ,87 vlastní kapitálové ,66 celkem vlastní příjmy ,64 U tvorby vlastních příjmů dochází ve srovnání se skutečností předchozího roku k poklesu o 904 tis. Kč. Nárůst je dosažen pouze u daňových příjmů na 101,57 %, naopak u nedaňových příjmů i kapitálových příjmů je zaznamenán pokles. 5

6 2.2.1 Daňové příjmy U daňových příjmů byl proti minulému roku zaznamenán nárůst o tis. Kč. Upravený běžného roku byl naplněn na 100,96 % (v r na 104,26 %) a v absolutním vyjádření dosáhly výše tis. Kč (v r činily tis. Kč). Na nárůstu se podílel částkou tis. Kč (v r částkou tis. Kč) zejména vyšší výnos u daně z přidané hodnoty. U ostatních sdílených daní došlo k nárůstu ještě u daně z příjmů právnických osob, daně z příjmů fyzických osob z kapit. Výnosů a daně z nemovitých věcí. K nárůstu došlo také u příjmů z poplatků. Naopak pokles je zaznamenán u daně z příjmů fyzických osob ze SVČ a daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků. Plnění daňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Daňové příjmy (v Kč) Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost / Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož , , ,95 97, Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ , , ,27 48, Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů , , ,96 111, Daň z příjmů právnických osob , , ,35 108, Daň z příjmů právnických osob za obce , , ,00 98, Daň z přidané hodnoty , , ,34 105, Poplatky za znečišťování ovzduší 0,00 *** 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půd.fondu 0, , ,00 *** 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa , ,00 7 9,00 176, Poplatek za provoz,shrom.,...a odstr.kom.odpadů , , ,58 99, Poplatek ze psů , , ,76 99, Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt , , ,00 109, Poplatek za užívání veřejného prostranství , , ,00 112, Poplatek ze vstupného 0,00 *** 1345 Poplatek z ubytovací kapacity , , ,00 119, Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 0,00 *** 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií , , ,38 81, Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o řid.prů , , ,00 91, Odvod z VHP a jiných technických herních zař , , ,13 95, Ost.odvody z vybr.činností a služ.jinde neuved , , , ,00 13 Správní poplatky , , ,00 95, Daň z nemovitých věcí , , ,28 100,35 Celkový součet , , ,86 101,57 U daní z příjmů a z přidané hodnoty byl oproti roku 2013 zaznamenán zejména pokles daně z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a funkč.požitků o 521 tis. Kč, pokles daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o tis., nárůst inkasa daně z přidané hodnoty o tis. Kč, nárůst u inkasa daně z příjmu právnických osob o tis.. U daně z nemovitých věcí (nemovitostí) došlo k nárůstu o 23 tis. Kč oproti roku U místních poplatků jsou zaznamenány některé nárůsty výběru, zejména pak u poplatku za lázeňský a rekreační pobyt o +391 tis. Kč, poplatku z ubytovací kapacity o +130 tis., u dalších poplatků jsou pak vesměs poklesy. U výběru správních poplatků je zaznamenán pokles o 252 tis. Kč Nedaňové příjmy Plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů bylo na 107,32 %. V absolutním vyjádření dosáhly částky tis. Kč (v r činily tis. Kč), avšak proti minulému roku dochází k poklesu o tis. Kč, neboť se již neopakovaly některé mimořádné příjmy, jako např. z odvodů od příspěvkových organizací. 6

7 Plnění nedaňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Nedaňové příjmy (v Kč) Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost / Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , ,88 98, Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) , , ,35 111, Ostatní příjmy z vlastní činnosti , , ,00 105, Odvody příspěvkových organizací , ,73 0, Ost. odv. přebytků organizací s přímým vztahem , ,84 0, Příjmy z pronájmu pozemků , , ,82 101, Příjmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , ,11 99, Příjmy z pronájmu movitých věcí , , ,03 31, Ostatní příjmy z pronájmu majetku , , ,00 97, Příjmy z úroků (část) , , ,36 52, Příjmy z podílů na zisku a dividend , , ,00 52, Realizované kurzové zisky 1 569,28 216, ,94 13, Sankční platby přijaté od jiných subjektů , , ,13 96, Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi 0,00 *** 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 8 050, ,00 0, Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.majetku , , ,68 174, Přijaté neinvestiční dary 5 000, , ,00 800, Přijaté pojistné náhrady , , ,00 22, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , ,44 222, Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené , , ,20 78, Splátky půjč.prostředků od OPS a podobných subjektů , ,00 *** 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva , , ,67 78,67 Celkový součet , , ,60 98, Vlastní kapitálové příjmy U vlastních kapitálových příjmů je rozdíl proti skutečnosti 2013 ve výši tis. Kč (upravený plněn na 14,24 %, plnění dosáhlo výše tis. Kč), neboť nebyly uskutečněny některé zamýšlené prodeje majetku (ATC, ZTV Břilice Západ). Příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky tis. Kč (v r byly tis. Kč), příjmy z prodeje pozemků tis. Kč (v r činily tis. Kč). Plnění kapitálových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Kapitálové příjmy (v Kč) Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost / Příjmy z prodeje pozemků , , ,00 19, Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí , , ,00 266, Příjmy z prodeje ost. hm. dlouhodobého majetku , , ,00 128, Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku , , ,00 64,58 Celkový součet , , ,00 79,66 7

8 2.3 Dotace Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2014: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 0 Souhrnný dotační vztah - příspěvek na výkon státní správy , ,00 0, St.přísp. na výkon pěstounské péče-úp ČR , , , Dotace-MPSV-JK-na výk.soc.-práv.ochrany dětí , ,00 0, St.spr.lesů-výsadba meliorač.a zpev.dřevin-mz-kú 1 000, ,00 0, St.spr.lesů-činnost odb.les.hospodáře-mz-kú , ,00 0, Zpracování lesních hospodářských osnov-mz-kú , ,00 0,00 Fin.příspěvek-MK ČR-obn.nem.kult.pam.-kaple sv. Petra a Pavla , ,00 0, Dotace-MK-přísp.na obn.kult.pam.z Prog.reg.MPR , ,00 0, Dotace-MF-KÚ JK-volby do 1/3 Senátu a ZO , ,60 1, Dotace-MF-KÚ JK-volby do EP , , , Transf.-NIV-MŠMT-JK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-SR 117 0, ,44 0, Transf.-NIV-MŠMT-JK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-EU , ,16 0, Dotace-RRS-ROP-Chodník v Novohradské ulici-eu-doplatek ,07 0, , Dotace-NIV-MMR ČR-Města v rozletu-podíl SR-doplatek ,21 0, ,21 Dotace-MŽP-Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček SR+doplatek , ,70 775,00 Dotace-MŽP-Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček ERDF+doplatek , , , Digitální povodňový plán-opžp-fs (ERDF) 4 796, ,42 0, Varovný systém-opžp-fs (ERDF)+doplatek , , , Dotace-OPŽP-podpora z FS (ERDF)-MŠ Kopeček-doplatek ,00 0, ,00 X Celkem ze státního rozpočtu , , ,66 Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2014: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Grant-JK-Stavební úpravy přechodů pro chodce v Táboritské 420 ulici , ,00 0, Grant-JK-oprava části oplocení hřbitova v Třeboni-2.etapa , ,00 0, Grant-NIV-JK-pořízení DHDM , ,00 0, Grant-JK-Folklórní Třeboň , ,00 0, Grant-JK-Kulturní doprovod JFZ Třeboň , ,00 0, Grant-JK-Mezinárodní festival outdoorových filmů-doplatek ,00 0, , Grant-JK-Mezinárodní jazzová setkání , ,00 0, Grant-JK-Rozsévání TP , ,00 0, Grant-JK-Vyblejskni Třeboň , ,00 0, Grant-JK-Třeboň poetická , ,00 0, Grant-JK-Obnova seníku č. 23 na Mokrých lukách , ,00 0, Grant-JK-Restaurování sochy sv. Václava z kaple sv. Víta , ,00 0, Grant-JK-Nové cyklotrasy Třeboňska , ,00 0, Grant-JK-Průvodce Třeboní pro děti , ,00 0, Grant-JK-Turistická mobilní aplikace Třeboň , ,00 0,00 Grant-JK-Map.průvod.za stromy,přírod.,kult histor.zajímavost.třeboňska , ,00 0, Příspěvek-NIV-JK-KÚ-akce-jednotky SDH , ,00 0, Příspěvek-JK-Program obnovy venkova , ,00 0,00 8

9 744 Dotace -JK-MK-Zaj.reg.funkcí knihoven v JčK , ,00 0, Dotace-JK KÚ-MV-NIV-činnost jednotek SDH , ,00 0, Dotace-JK KÚ-MV-NIV-SDH-JPO III , ,00 0, Transf.-NIV-KÚ-JK-proj.OP VK-ZŠ Sokolská-SR , ,70 0, Transf.-NIV-KÚ-JK-proj.OP VK-ZŠ Sokolská-EU , ,82 0,00 X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje , , ,00 Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2014: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Dotace - NIV-SZIF-PRV-SR - opr. náves. kaple v Branné , ,34 0, Rekonstrukce míst. rozhlasu v Branné - IV -SZIF-PRV-NZ , ,88 0, Dotace - NIV-SZIF-PRV-EU - opr. náves. kaple v Branné , ,36-1, Rekonstrukce míst. rozhlasu v Branné - IV -SZIF-PRV-EU , ,52-0, Digitální povodňový plán - OPŽP - SFŽP ČR , ,49 0, Dotace-OPŽP-SFŽP ČR-Zateplení MŠ Kopeček-doplatek 968,00 0,00 968, Varovný systém-opžp - SFŽP ČR+doplatek , , ,00 X Celkem ze SF , , , Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje Největší objem neinvestičních dotací plyne ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy ,8 tis. Kč (v r ,7 tis. Kč), dále byla poskytnuta neinvestiční účelová dotace v oblasti sociálně právní ochrany dětí ve výši 1.982,9 tis. Kč (v r ,5 tis. Kč), na činnost odborného lesního hospodáře 1.318,7 tis. Kč (v r ,8 tis. Kč). V objemu investičních dotací se promítají zejména doplatky dotací z roku z RRS ROP obdrželo město Třeboň dotaci ex post ve výši 2.273,1 tis. Kč na akci "Chodník v Novohradské ulici" realizovanou v r. 2013, dále dotace na akci Varovný systém + Digitální povodňový plán v celkové výši 2.3,9 tis. Kč, dotace od MŽP na Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček ve výši 698,3 tis. Kč, dále město obdrželo doplatky dotace na akci MŠ Sluníčko - Kopeček - zateplení a tepelné čerpadlo ve výši 17,4 tis. Kč. Ze SZIF město obdrželo dotaci na rekonstrukci místního rozhlasu v Branné ve výši 182,2 tis. Kč. Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na zřízení bezpečnostních prvků na pozemních komunikacích, podporu kultury, přehlídek a soutěží, cestovního ruchu, na regionální činnost knihoven, na obnovu památek, na požární ochranu a jeho prostřednictvím ze státního rozpočtu na vzdělávací programy pro učitele a činnost dobrovolných hasičů. 9

10 3 VÝDAJE V ROCE Přehled výdajů města Analýza výdajové stránky rozpočtu za běžné a kapitálové výdaje: Ukazatel rozpočtu Rozdíl.skuteč. % plnění po konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) schv. upr. skutečnost schv. upr. skutečnost /2013 běžné výdaje celkem ,21 kapitálové výdaje celkem , Běžné výdaje V objemu běžných výdajů došlo proti předchozímu roku k poklesu o tis. Kč, tj. o 4,79 %, kde se rozhodujícím vlivem projevilo nižší čerpání u položek: za nákup ostatních služeb o tis. Kč (částečně se jednalo o změnu náplně položky), za ostatní neinvestiční výdaje j.n. o tis. Kč (v r vratka pokuty tis. Kč), za poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady o tis. Kč (částečně se jednalo o změnu náplně položky), za nákup elektrické energie o tis. Kč, za opravy a udržování o tis Kč. Naproti tomu došlo k navýšení výdajů za platby daní a poplatků státnímu rozpočtu o tis. Kč (vyšší odvod DPH), neinvestiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o tis. Kč (jednalo se o transfery od EU) Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek Přehled čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Běžné výdaje (v Kč) Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost / Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , ,00 99, Ostatní platy 9 018, , ,00 230, Ostatní osobní výdaje , , ,00 103, Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů , , ,00 87, Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zam , , ,00 97, Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 97, Povinné pojistné na úrazové pojištění , ,00-700,00 99, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 2 246, , ,00 196, Odměny za užití duševního vlastnictví , ,07 *** 5131 Potraviny , , ,26 65, Ochranné pomůcky , , ,50 37, Léky a zdravotnický materiál 2 266, , ,50 55, Prádlo, oděv a obuv , , ,70 84, Knihy, učební pomůcky a tisk , , ,07 91, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,28 87, Nákup zboží (za účelem dalšího prodeje) , , ,38 164, Nákup materiálu j.n , , ,20 1, Úroky vlastní , , ,03 66, Kursové rozdíly ve výdajích 4 491,90 818, ,43 18, Studená voda , , ,00 98,31 10

11 5152 Teplo , , , 74, Plyn , , ,00 91, Elektrická energie , , ,45 65, Pohonné hmoty a maziva , , ,74 94,27 51 Služby pošt , ,30-20,60 100, Služby telekomunikací a radiokomunikací , , ,00 84, Služby peněžních ústavů 5 132, , ,53 103, Nájemné , , ,60 104, Konzultační, poradenské a právní služby , , ,55 56, Služby školení a vzdělávání , , ,50 117, Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom , ,33 *** 5169 Nákup ostatních služeb , , ,69 90, Opravy a udržování , , ,03 90, Programové vybavení , , ,00 429, Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , ,55 93, Pohoštění , , ,71 108, Účastnické poplatky na konference , , ,10 54, Nájemné za nájem s právem koupě , , ,03 533, Ostatní nákupy j.n , , ,68 294, Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 *** 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 2 649,00 0, ,00 0, Zaplacené sankce , ,51 0, Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady , , ,42 3, Výdaje na dopravní územní obslužnost , , ,00 107, Věcné dary , , ,52 88, Odvody za neplnění povinn. zaměst. zdrav. poj , , ,00 119, 5199 Ostatní výdaje související s neinvestičními nákupy , ,00 *** 5212 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-fo , , ,00 84, Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-po , , ,17 131, Neinvestiční transf.obecně prospěšným společ , , ,50 118, Neinvestiční transfery spolkům , , ,00 95, Neinv.transfery církvím a náboženským spol , , ,50 117, Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.org , , ,80 95, Ostatní neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům , ,00 0, Neinvestiční transfery obcím , ,00 0, Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně , ,00 0,00 100, Neinvestiční příspěvky zřízeným přísp.organizac , , ,27 101, Neinvest.transfery zřízeným přísp. organizacím , , ,12 304, Neinvestiční transfery cizím přísp. organizacím , , ,00 201,25 53 Nákup kolků , , ,00 337, Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , ,58 109, Úhrady sankcí jiným rozpočtům , , ,00 386, Vratky transferů poskyt. v minulých letech 627, , , , Výdaje z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi , , ,55 74, Sociální dávky 0,00 0,00 0,00 *** 5424 Náhrady mezd v době nemoci , , ,00 56, Dary obyvatelstvu , ,00 0, Účelové neinvestiční transfery fyzickým osobám , , ,20 26, Ost. neinvestiční transfery obyvatelstvu , , ,00 78, Neinv.transfery mezinárod.organizacím 189,00 189,00 *** 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu , , ,00 56, Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 0,00 *** 5902 Ostatní výdaje z finanč. vypořádání minulých let , , ,50 123, Ostatní neinvestiční výdaje j.n , , ,70 26,62 Celkový součet , , ,42 95,21 11

12 3.3 Kapitálové výdaje U kapitálových výdajů dochází meziročně k poklesu skutečnosti o tis. Kč, celkem bylo proinvestováno tis. Kč (pokles o 42,22 %). Největší investiční akce roku 2014 byly - dokončení akce Sportovní areál - tribuna, travnatá plocha ve výši tis. Kč a Administrativní budova TS ve výši tis. Kč. K nevyčerpání rozpočtu došlo zejména z důvodu, že výdaje ve výši tis. Kč na některé plánované akce byly rezervovány jen za předpokladu naplnění kapitálových příjmů, které se však nepodařilo uskutečnit (příjmy z prodeje ATC, ZTV Břilice Západ) a dále, že nebyly v plné výši zrealizovány všechny investiční akce uvažované v rozpočtu, případně bylo dosaženo úspor (např. Bertiny lázně - investice - nevyčerpáno tis. Kč, Administrativní budova TS - nevyčerpáno tis. Kč, nákup pozemků - nevyčerpáno 819 tis. Kč). Analýza kapitálových výdajů: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl 62 Investiční nákupy a související výdaje Nákup akcií a majetkových podílů , , , ,91 0,00 0,00 0,00 0,00 63 Investiční transfery , , ,00 304,00 64 Investiční půjčené prostředky , , ,00 0,00 69 Ostatní kapitálových výdaje (rezervy-předfinanc. projektů) , ,00 0, ,00 X Kapitálové výdaje celkem , , , ,91 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek xx - Investiční nákupy a související výdaje byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl Sportovní areál - tribuna, travnatá plocha , , ,48 248,52 Administrativní budova TS , , , ,59 Bertiny lázně investice , , , ,90 Stezka - Dukelská ul. 0, , , ,07 Digitální povodňový plán +Varovný systém , , ,41 3,59 Rekonstrukce ulice+vodovod, kanalizace+vo-lidická ul. 0, , , ,00 Nákup pozemků , , , ,00 ZTV K Břilicům , , , ,73 Dětské hřiště v přírodním stylu při MŠ Kopeček , , , ,00 Břilice - chodník - ul. Ke Školce 0, , , ,00 IT investice , , , ,90 Terénní úpravy-jiráskova ul., p.č.1695/ , , ,00 90,00 Projekty - ulice+(chodníky, stezky,...) , , , ,00 Zázemí pro tenisový klub , , ,93 901,07 Stavební úpravy technické místnosti pro vytápění sport. haly 0, , , ,46 Místa pro přecházení-stavební úpravy přechodů pro chodce v , , , ,00 Táboritské ulici Technické služby Třeboň - zpevněné plochy 0, , ,41 27,59 Městský úřad - úpravy , , , ,71 Projekty, architekt. soutěže , , , ,80 Rekonstrukce místního rozhlasu v Branné 401 0, , , ,14 Oprava části oplocení hřbitova v Třeboni-2.etapa 0, , ,50 1 2,50 Prodloužení VO Přeseka , , ,00 153,00 Bytové+nebyt.prostory , ,00 0, ,00 12

13 tech.zhodnocení další akce , , , ,34 Celkem , , , ,91 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx Investiční transfery byly vynaloženy na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl 63 Motorový člun (požární ochrana - profesionální část) , , ,00 304,00 63 Členský příspěvek SORT (investiční) 0, , ,00 0,00 63 Celkem , , ,00 304,00 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 64xx Investiční půjčené prostředky byly vynaloženy na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl 64 Půjčka SDH Branná , , ,00 0,00 64 Celkem , , ,00 0,00 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 69xx Ostatní kapitálové výdaje byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. upr. skutečnost rozdíl 69 Rezervy kapitálových výdajů , ,00 0, ,00 69 Celkem , ,00 0, ,00 13

14 Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců: Dodavatel Celkem SWIETELSKY stavební ,49 Porr a.s ,86 Vlastimil Němec ,00 VIDOX s.r.o ,13 SOVT - RADIO spol. s.r.o ,77 Lesostavby Třeboň a.s ,00 PRADAST, spol. s.r.o ,00 JIPAMA s.r.o ,00 STRABAG a.s ,27 Ing. arch. Antonín Nehoda ,00 Microshop,s.r.o ,00 Technické služby Třeboň ,44 VALEK PVT s.r.o ,54 Vodohospodářský rozvoj ,00 Ing. František Stráský ,00 GPL - INVEST s.r.o ,00 Ing. arch. Jaromír Kročák ,00 Pena s.r.o ,47 KLIMATEST s.r.o ,10 Milan Zámostný ,50 O2 Czech Republic a.s ,93 Sbor dobrovolných hasičů ,00 Pavel Klimeš ,00 EKOEKO s.r.o ,00 WV Systems, s.r.o ,00 STAVHOLD a.s ,00 Bertiny lázně Třeboň 77 5,00 Ing. Zdeněk Víta ,00 Ředitelství silnic a dálnic ,16 ZESA spol. s r.o. 710,00 EUNICE CONSULTING a.s ,00 Hasičský záchranný sbor ,00 REPOSTAV s.r.o ,00 PRAGOPROJEKT, a.s ,00 Lesprojekt Stará Boleslav ,00 Fuka Jaroslav, Mgr ,00 Bílek Jaroslav ,23 Koplík Jiří Ing ,00 Energy Consulting Servis ,00 Pindroch Josef ,00 Bartuška Václav ,00 Svazek obcí regionu ,00 Korandová Petra ,42 JK-STAVPROJEKT, s.r.o ,00 Jan Nohava ,00 PL projekt s.r.o ,00 Clima Bohemia s.r.o ,37 Ing. Josef Kregl ,00 Jiří Janoušek ,99 Ing. Petr Skutil ,00 Kabourková Hana ,00 Štěbeták Karel, Ing ,00 E.ON Distribuce, a.s ,00 Mládek Petr Mládek-E 9 509,00 NAM system, a.s ,10 Erik Schmidtmayer 9 000,00 Jan Štěbeták 9 000,00 Vaněk Vladislav 8 712,00 Studio D - akustika 8 470,00 Houser David 7 994,47 ASK Projekt s.r.o ,00 Josef Chrt 7 500,00 AIR CONIC s.r.o ,90 Jiroušek Radim - AQUAMONT 6 992,00 NESS Czech s.r.o ,10 Nedvěd Karel 3 850,00 E.ON Česká republika 3 500,00 Vaňková Renáta 3 230,00 EU technik s.r.o 3 127,85 Hana Štěpánová 2 299,00 Adam Radim 2 000,00 České Radiokomunikace 171,00 České dráhy, a.s. 100,00 R.A.B. spol. s r. o. 1,00 Celkový součet ,09 14

15 3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů: Od Výdaje - odvětví Skutečnost 2013 v tis. Kč Schválený v tis. Kč Upravený v tis. Kč Skutečnost 2014 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 10 Zemědělství, lesní hosp. a rybářství , , ,40 94,44 0,83 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby ,00 268, ,50 97,55 0,13 22 Doprava , , ,79 92,66 7,77 23 Vodní hospodářství ,00 809, ,11 93,60 0,37 31 Vzdělávání a školské služby , , ,84 99,80 6,59 32 Vzdělávání a školské služby , , ,10 99,72 0,77 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky , , ,07 89,67 5,87 34 Tělovýchova a zájmová činnost , , ,08 96,46 11,04 35 Zdravotnictví , , ,10 20,29 0,78 36 Bydlení, kom. služby a územní rozvoj , , ,85 74,25 13,29 37 Ochrana životního prostředí , , ,51 94,43 8,18 39 Ost.činnosti související se služ.pro obyv. 0 0,00 305, ,00 52,45 0,08 43 Soc.sl. a pom. a sp.čin. v soc.zab. a pol.zam , , ,91 52,42 0,89 52 Civilní připravenost na krizové stavy , , ,31 96,50 0,97 53 Bezpečnost a veřejný pořádek , , ,60 96,84 3,86 55 Požární ochrana a integr. záchr. systém ,20 3, ,96 79,65 0,24 St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany ,60 758, ,65 89,89 26,85 63 Finanční operace , , ,07 98,42 11,44 64 Ostatní činnosti , , ,98 0,28 0,05 X Výdaje celkem po konsolidaci , , ,83 75,38 100,00 Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2014: odvětví st.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany - 26,85 %, odvětví bydlení, komunální služby a územní rozvoj - 13,29 %, odvětví finanční operace - 11,44 %. 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek (ORJ) odborů městského úřadu, MP, PCO: ORJ Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO Skutečnost 2013 v tis. Kč Schválený v tis. Kč Upravený v tis. Kč Skutečnost 2014 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj MP, PCO, MÚ-nezařazeno , , ,60 96,84 3, Odbor školství a sociálních věcí , , ,92 94,94 6, Odbor dopravy ,00 742, ,63 83,27 0, Odbor územního plán. a stav. řádu , , ,50 58,35 0, Odbor živnostenský a správ. činností ,00 665, ,20 84,77 0, Odbor životního prostředí , , ,40 93,18 1, Odbor rozvoje a investic , , ,82,54 36, Útvar tajemníka , , ,05 91,68 26, 0780 Kancelář starosty , , ,55 83,48 0, Odbor finanční a majetkový , , ,85 77,12 19, Odbor kultury a cestovního ruchu , , ,31 88,83 3,53 X Výdaje celkem po konsolidaci , , ,83 75,38 100,00 Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval: odbor rozvoje a investic - 36,52 %, útvar tajemníka - 26, %, odbor finanční a majetkový - 19,96 %. 15

16 4 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která je součástí účetní závěrky města. Město prodalo v roce 2014 dlouhodobý hmotný majetek (mimo pozemky) v hodnotě tis. Kč a pozemky v hodnotě tis. Kč. V oblasti pronájmu nebytových prostor, pozemků, městských bytů, rybníků apod. byly proúčtovány výnosy ve výši tis. Kč. Město rovněž hospodaří s vypůjčeným majetkem, který je veden v podrozvahové evidenci. Jedná se o výpůjčky z minulých let, které jsou zastoupeny mobiliářem od Národního památkového ústavu, informačním systémem správních evidencí a registrem silničních vozidel od Ministerstva vnitra ČR, pozemkem od ČR Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových a kulturní památky od Jihočeského muzea. Majetek má město pojištěn u Kooperativy pojišťovny, a.s. dle smlouvy č , ke které byl sjednán dodatek č. 13 ze dne s účinností od na roční pojistné ve výši 420 tis. Kč. Pojištění vozidel má město sjednáno u ČSOB Pojišťovny, a.s. dle smlouvy č , ke které byl sjednán dodatek č. 3 ze dne na roční pojistné ve výši 25 tis. Kč. Podrobnější komentář k položkám rozvahy je součástí Komentáře ke schvalované účetní závěrce města Třeboně za rok 2014, který je přílohou tohoto materiálu. 5 MONITORING HOSPODAŘENÍ V období let byla zadluženost obcí hodnocena pomocí ukazatele dluhové služby. Od r je prováděn tzv. monitoring hospodaření, který je založen na sledování soustavy 16 informativních a 2 monitorujících ukazatelů jednotlivých obcí a jejích příspěvkových organizací. Informace Ministerstva financí k monitoringu hospodaření: Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ze dne 29. září 2010 č. 695 o změně usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomoci ukazatele dluhové služby, každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnocuje výsledky výpočtu, přičemž vychází vždy z údajů k příslušného roku (po závěrečných zápisech). Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí po obdržení vyjádření daných obcí informuje vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Zadluženost města: Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby města Třeboně pro rok ,21 % (dluhová služba představuje částku ,96 tis. Kč, tj. uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků ,99 tis. Kč a úroků 732,96 tis. Kč vůči celkovým příjmům po konsolidaci ve výši ,69 tis. Kč), ukazatel celkové likvidity 2,45 a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům 4,73 %. Zadluženost města celkem je ve výši ,81 tis. Kč. V průběhu roku 2014 byly v souladu se smlouvami spláceny všechny úvěry přijaté městem v uplynulých letech. Úvěr přijatý v roce 2012 na rekonstrukci Lázní Aurora byl ke konci roku 2014 zcela splacen. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů hospodaření města Třeboně v letech (finanční ukazatele jsou uvedeny v tis. Kč): Název ukazatele Číslo ukazatele Hodnota ukazatele v tis. Kč Počet obyvatel obce Příjem celkem (po konsolidaci) , , ,69 Úroky , ,28 732,96 Uhrazené splátky dluhopisů a , , ,99 16

17 půjčených prostředků Dluhová služba celkem /3 + 4/ , , ,96 Ukazatel dluhové služby (v %) /5 : 2/ 6 2,72 18,25 18,21 Aktiva celkem , , ,43 Cizí zdroje , , ,36 Stav na bankovních účtech celkem , , ,34 Úvěry a komunální dluhopisy , , ,00 PNFV a ostatní dluhy , , ,81 Zadluženost celkem / / , , ,81 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) Cizí zdroje na 1 obyvatele/ *) 8- leté saldo (od r. 2012) /8 : 7/ 13 8,74 6,34 4,73 /12 : 8/ 14 64,06 56,73 41,49 15 Oběžná aktiva , , ,92 Krátkodobé závazky , , ,52 Celková likvidita /16 : 17/ 18 2,84 1,74 2,45 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a Sociální fond Stav sociálního fondu k ,97 Kč Tvorba sociálního fondu činila ,00 Kč, z toho ,00 Kč je příděl dle statutu fondu a ,00 Kč jsou splátky půjček, čerpání sociálního fondu v souladu s vnitřním předpisem bylo ve výši ,00 Kč. 6.2 Povodňový fond V roce 2014 nedošlo k zapojení povodňového fondu. 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Organizace byla napojena na svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši ,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši ,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši ,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Náklady organizace (bez státních prostředků) byly naplněny na 94 % finančního plánu a celkové výnosy (bez státních prostředků) byly naplněny na 103 % finančního plánu. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši ,71 Kč. Opravy a údržba majetku - z celého příspěvku na opravy byla uhrazena oprava přístřešku na kočárky. Z ostatních provozních finančních prostředků byly hrazeny další nutné opravy a údržby - zejména opravy dětského hřiště, opravy kotelny a lehátek a opravy na budově. Organizace vykazovala fondy v celkové výši ,47 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši ,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 127.9,55 Kč, rezervní fond ve výši ,51 Kč, rezervní fond 17

18 z ostatních titulů ve výši ,00 Kč a investiční fond ve výši ,41 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a evidence majetku souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem. Za rok 2014 byl rozdělen zlepšený hospodářský výsledek takto: ,00 Kč do fondu odměn ,71 Kč do rezervního fondu. 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Organizace byla napojena na svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši ,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši ,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši ,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Celkové náklady organizace (bez státních prostředků) byly naplněny na 90 % finančního plánu a celkové výnosy (bez státních prostředků) byly naplněny na 104 % finančního plánu. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši ,78 Kč. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly částečně hrazeny opravy venkovních teras. Z ostatních provozních finančních prostředků byly hrazeny kromě doplatku za opravy venkovních teras další nutné opravy a údržby. V MŠ Sluníčko byly provedeny zejména opravy elektroinstalace, topení, omítek a maleb (pavilon Křesťani), oprava textilních roletek, sádrokartonové podhledy v prostorách skladů kuchyně. V MŠ Kopeček byly provedeny zejména opláštění trubního vedení pod stropní konstrukcí sádrokartonem, olištování oken a dveří, oprava štítové zdi. Organizace také čerpala finanční prostředky z investičního fondu na pořízení elektrického sporáku ve výši ,90 Kč. Organizace vykazovala fondy v celkové výši ,81 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši ,04 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši ,53 Kč, rezervní fond ve výši ,14 Kč a investiční fond ve výši ,10 Kč. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem. Za rok 2014 byl rozdělen zlepšený hospodářský výsledek takto: ,00 Kč do fondu odměn ,78 Kč.do rezervního fondu 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296 Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy a školní družiny a doplňkovou činnost. Organizace byla napojena na svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši ,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši ,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši ,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Dále čerpala dotace z projektů ve výši ,97 Kč. Organizace celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši ,75 Kč. V hlavní činnosti organizace byly náklady (bez státních prostředků) naplněny na 95,6 % finančního plánu a výnosy (bez státních prostředků) byly naplněny na 101 % finančního plánu. Hospodářský výsledek byl ve výši ,75 Kč. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek 92.5,00 Kč. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly nejvyšší částky vynaloženy v Třeboni na opravy stropů ve třídách, na opravy lina, podlah a vchodových dveří včetně zárubní. Dále byly provedeny zejména malby v Třeboni i v Břilicích, a stání pod kontejner v Třeboni. Organizace vykazovala fondy v celkové výši ,97 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši ,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši ,76 Kč, rezervní fond ve výši ,27 Kč a investiční fond ve výši ,94 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem. Za rok 2014 byl rozdělen zlepšený hospodářský výsledek takto: ,00 Kč do fondu odměn ,75 Kč do rezervního fondu. 18

19 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy, školní družiny, školního klubu, školní jídelny a doplňkovou činnost. Organizace byla napojena na svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši ,00 Kč na školu, ,00 Kč na školní jídelnu a příspěvkem na opravy ve výši ,00 Kč na školu, ,00 Kč na školní jídelnu. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši ,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Dále čerpala státní a evropské prostředky na financování projektů ve výši ,20 Kč. Organizace celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši ,47 Kč, z toho hospodářský výsledek z doplňkové činnosti činí ,46 Kč. V hlavní činnosti organizace byly celkové náklady (bez státních a eu-prostředků) naplněny na 103,9 % finanč. plánu a celkové výnosy (bez státních a eu-prostředků) byly naplněny na 110 % finančního plánu. Z toho byly náklady školy 119%, výnosy rovněž 119 % a náklady školní jídelny 95 %, výnosy 105 %. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy, ostatních provozních prostředků a z investičního fondu byly uhrazeny zejména: Podhledy, osvětlení a probourání zdi v učebnách, oprava a výměna PVC, asanační omítky šatny a malování, oprava plynového kotle. Organizace vykazovala fondy v celkové výši ,97 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši ,88 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši ,66 Kč, rezervní fond ve výši ,30 Kč, rezervní fond z ostatních titulů ve výši ,80 Kč a investiční fond ve výši ,33 Kč. Organizace čerpala fond odměn ve výši ,00 Kč, rezervní fond v celkové výši ,90 Kč na úhradu ztráty hospodaření za rok 2013 a neplánované výdaje zejména na celkovou rekonstrukci počítačové sítě a výdaje s tím související. Z investičního fondu byly mimo oprav pořízeny investice a to plynový kotel a konvektomat do školní jídelny v celkové výši ,19 Kč. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem. Za rok 2014 byl rozdělen zlepšený hospodářský výsledek takto: ,00 Kč do fondu odměn ,47 Kč.do rezervního fondu (Hodnotící zprávu v bodech zpracovala Ilona Vlachová, odbor školství a sociálních věcí MěÚ.) 7.5 Městská knihovna Třeboň Organizace byla založena k datu a uplynulý rok byl tedy druhým rokem samostatného hospodaření a vedení účetnictví. Organizace byla napojena na svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2, Kč. Organizace dále obdržela účelovou dotaci poskytnutou prostřednictvím Jihočeského kraje ve výši Kč, která byla určena na regionální funkce knihovny. V souladu s určením účelu byla použita na nákup knih a jiného materiálu (čtenářské průkazky), dále na úhradu za použití služebního vozidla zřizovatele a na úhradu cestovného a 0,4 mzdových nákladů pracovnice, která zabezpečuje výkon regionálních funkcí. Přijatá dotace byla zcela vyčerpána. Organizace vykonávala hlavní činnost a doplňkovou činnost stanovenou zřizovací listinou schválenou Zastupitelstvem města Třeboně usnesením č. 194/ ze dne Výnosy organizace dosáhly celkové výše tis. Kč a jsou tvořeny příspěvkem od zřizovatele na provoz ve výši tis. Kč, přijatým transferem ve výši 242 tis. Kč, výnosy v hlavní činnosti z prodeje vlastních služeb ve výši 242 tis. Kč a výnosy z doplňkové činnosti ve výši 121 tis. Kč, tvořené zejména příjmy z pronájmu (36 tis. Kč) a z prodeje zboží (zejména knih jiným městům, obcím a knihovnám v celkové výši 85 tis. Kč), Náklady organizace dosáhly celkové výše tis. Kč a představují v hlavní činnosti zejména nákupy knih, tisku a periodik a dalšího (např. obalového) materiálu ve výši 551 tis. Kč, mzdové náklady ve výši 1091 tis. Kč, náklady na sociální pojištění a další sociální náklady ve výši 363 tis. Kč, náklady na energie ve výši 326 tis. Kč, další náklady (např. odpisy, pojištění, nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku, služby) v celkové výši 353 tis. a v doplňkové činnosti náklady na nákup zboží určeného k prodeji ve výši 66 tis. Kč a náklady na mzdy, sociální pojištění, další sociální náklady, energie, materiál a služby v celkové výši 39 tis. Kč. Organizace hospodařila s vypůjčeným majetkem zřizovatele, který je vymezen přílohou zřizovací listiny. Dlouhodobý majetek je v účetnictví organizace veden v zůstatkové hodnotě ve výši 11 tis. Kč. Na účtu software je veden knihovní systém za 89 tis. Kč, oprávky k tomuto majetku jsou ve výši 80 tis. Kč, odpisy byly v roce 2014 zaúčtovány ve výši 9 tis. Kč. V průběhu roku 2014 nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. Na účtu samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí je veden kamerový systém za 66 tis. Kč, 19

20 oprávky k tomuto majetku jsou ve výši 64 tis. Kč, odpisy byly v roce 2014 zaúčtovány ve výši 0,7 tis. Kč. V průběhu roku 2014 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 58 tis. Kč. Celkově organizace hospodařila s kladným výsledkem ve výši ,92 Kč. Tento zlepšený hospodářský výsledek byl rozdělen takto: Kč do fondu odměn ,92 Kč do rezervního fondu (Hodnotící zprávu v bodu 7.5 zpracovala Ing. Ivana Stellnerová, odbor finančná a majetkový MěÚ.) 8 HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ Město Třeboň bylo v roce 2014 zakladatelem šesti obchodních společností ve stoprocentním vlastnictví a jednoho bytového družstva s většinou hlasů. Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku projednává a schvaluje rada města ve funkci zakladatele a jsou přílohou č. 8 tohoto závěrečného účtu. Seznam právnických osob založených městem Třeboň: Obchodní společnost Lázně Aurora s.r.o., IČO , Třeboň, Lázeňská 1001, Základní kapitál činí tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Bertiny lázně Třeboň s.r.o., IČO , Třeboň, Tylova 171, Základní kapitál činí tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Technické služby Třeboň, s.r.o., IČO , Třeboň II., Novohradská 225, Základní kapitál činí tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Obchodní společnost Třeboňské lesy a rybníky s.r.o., IČO , Třeboň, U Sv.Víta 246, Základní kapitál činí tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Městská Vodohospodářská s.r.o., IČO , Třeboň, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 200 tis. Kč, vklad města je 200 tis. Kč obchodní podíl 100 %. Autokemp Třeboňský ráj, s.r.o., IČO , Domanín čp Autokemp Základní kapitál činí tis. Kč, vklad tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Stavební bytové družstvo Města Třeboň 2000, IČO , Třeboň II, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí tis. Kč, obchodní podíl města je 5.125,7 tis. Kč. Závazek vůči městu nemá. 9 PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2014 Přezkoumání hospodaření a účetní závěrky Města Třeboň za rok 2014 bylo provedeno společností TOP AUDITING, s.r.o., IČ , se sídlem v Brně. Závěr zprávy auditora konstatuje, že při přezkoumání hospodaření města Třeboň za rok 2014 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky ani rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření v budoucnosti. Kopie zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou č DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU Závěrečný účet je umístěn na internetové adrese: a celý jeho obsah je k nahlédnutí na odboru finančním a majetkovém MěÚ. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit buď písemně na podatelnu Městského úřadu Třeboň, Palackého nám. 46 v termínu do 13. května 2015 nebo ústně na jednání zastupitelstva, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednáván. 20