Závěrečný účet obce Střítež za rok 2012

Transkript

1 Obec Střítež Strana 1 z 12 Závěrečný účet obce Střítež za rok 2012 I. Ú V O D Dle ust. 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, má obec povinnost zpracovat údaje o hospodaření obce za daný rok do závěrečného účtu. Obec Střítež hospodařila v roce 2012 dle schváleného rozpočtu, který zastupitelstvo obce schválilo na svém XII. zasedání usnesením č. 12/175 ze dne Rozpočet byl schválen jako schodkový se zapojením zůstatku z minulých let (převod z roku 2011 ve výši 3,3 mil. Kč). Příjmy rozpočtu byly schváleny v částce ,- Kč a výdaje v částce ,- Kč. Během roku 2012 přijalo Zastupitelstvo obce Střítež 5 rozpočtových opatření. Těmito rozpočtovými opatřeními se snížil celkový objem rozpočtu. Příjmová část se zvýšila o ,-Kč a výdajová část se zvýšila o ,- Kč. II. P Ř Í J M Y skutečnost daňové příjmy ,46 nedaňové příjmy ,97 kapitálové příjmy ,-- přijaté dotace ,73 CELKEM ,16

2 Obec Střítež Strana 2 z 12 1) daňové příjmy Z tabulky a grafu je patrné, že na celkových příjmech obce se nejvíce podílejí daňové příjmy, a to v podílu téměř 82 %, což je ve srovnání s rokem 2011 téměř o 16 procent více. Jde o sdílené daně rozdělované obcím podle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní a daň z nemovitostí. Na zvýšení se podílelo především zvýšení výběru daně z příjmů fyzických osob ze SVČ (1112), daň z příjmů právnických osob (1121) a daň z nemovitostí (1511). Mírný pokles nastal u DPH (1211) , , , , , , , , , , , , Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů 1121 Daň z příjmů právnických osob 1211 Daň z přidané hodnoty 1511 Daň z nemovitostí Do této kategorie příjmů patří i příjmy z místních poplatků dle obecně závazných vyhlášek obce poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů (nově 1340), poplatky ze psů (1341), za užívání veřejného prostranství (1343) a dále správní poplatky (1361) vybírané obcí na úseku výkonu přenesené působnosti. Celkem na těchto poplatcích bylo vybráno ,- Kč.

3 Obec Střítež Strana 3 z 12 Nově je v rozpočtu také položka 1351 za odvod loterií a podobných her kromě výherních automatů. Příjem do rozpočtu činil ,43. Plnění sdílených daní po měsících V následující tabulce je uvedeno plnění sdílených daní za rok 2012 a za období uplynulých čtyř let. Toto poskytuje informace o objemu příjmů sdílených daní v jednotlivých měsících pro potřeby rozpočtového hospodaření. Měsíc plnění za rok 2009 leden 19,69% plnění za rok 2010 plnění za rok 2011 plnění za rok 2012 únor 22,61% 20,40% 30,69% březen 31,89% 27,93% 38,16% duben 38,41% 32,29% 40,75% květen 42,45% 40,03% 40,68% 49,77% červen 46,83% 40,63% 51,14% 59,73% červenec 53,85% 60,60% 63,81% 70,92% srpen 58,15% 68,14% 72,36% 78,96% září 89,95% 77,80% 78,33% 85,28% říjen 99,83% 83,57% 84,82% 96,08% listopad 99,89% 91,29% 93,98% 99,81% prosinec 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% V roce 2012, v důsledku zvyšování příjmů, byl rozpočet obce v příjmové části upravován a zvyšován. V roce 2012 je první měřitelnou hodnotou měsíc únor. 2) nedaňové příjmy Tyto příjmy dosáhly v roce 2012 podílu 9 % z celkových příjmů obce. Jde o nárůst o 1% oproti roku Ve srovnání s rokem 2011 došlo ke zvýšení podílu nedaňových příjmů k celkovým příjmům. Došlo ke zvýšení příjmů za odběr vody a za příjmy z nebytových prostor, z důvodu nového systému refakturace energií. 3) kapitálové příjmy Jedná se o příjmy z prodeje pozemků a ostatního hmotného dlouhodobého majetku. Obec Střítež v roce 2012 neprodávala žádné pozemky, pouze starý hasičský vůz Praga RN, který byl v majetku obce. Kapitálové příjmy tvořily 1 % z celkových rozpočtových příjmů obce.

4 Obec Střítež Strana 4 z 12 4) dotace Tato část příjmů (podíl 7,49%) obecního rozpočtu je tvořena investičními a neinvestičními dotacemi, které byly poskytnuty ze státního rozpočtu, z rozpočtu Regionální rady MSK nebo z rozpočtu kraje a jsou přísně účelově vázány. Do této kategorie patří také neinvestiční náklady žáků placené obcemi, jejichž žáci navštěvují naši základní školu a dotace na pracovníky VPP z operačního programu lidské zdroje. Jedná se o tyto dotace: investiční v roce 2012 nebyly čerpány žádné investiční dotace. neinvestiční - na Volby do Zastupitelstev krajů ,-- Kč - na výkon přenesené působnosti a školství ,-- Kč - na veřejně prospěšné práce (VPP) ,-- Kč - na operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost ) ZŠ ,20,-- Kč - neinvestiční náklady žáků (Vělopolí, Ropice, Řeka) ,-- Kč III. V Ý D A J E skutečnost v tis. Kč běžné výdaje ,32,- kapitálové výdaje ,59,- CELKEM ,91,-

5 Obec Střítež Strana 5 z 12 K podstatným výdajovým položkám rozpočtu obce patřily výdaje na silnice, z důvodu budování nové místní komunikace u občanů Kajzara a Herecová, další významnou částí výdajů jsou náklady na likvidaci odpadů, školství, místní správa, opravy silnic, zastupitelstvo obce, dopravu a údržbu komunikací ( ,14 Kč). 1) běžné Celkové běžné (neinvestiční) výdaje obce dosáhly hodnoty ,05,-- Kč (tj. 89,26 % všech výdajů obce). Nejvýznamnější kategorií v oblasti neinvestičních výdajů tvoří náklady na činnost místní správy ( ,48 Kč), údržbu a budování silnic ( ,14,-- Kč) a náklady na školství ( ,18 Kč). Podstatnou část nákladů rovněž tvoří kategorie výdajů na zastupitelstvo obce ( ,60 Kč), pitnou vodu ( ,-- Kč). 2) kapitálové Kapitálové (investiční) výdaje obce dosáhly hodnoty ,14 Kč, což představuje 10,74% podíl na celkových výdajích obce. Kapitálové výdaje byly hrazeny z vlastních zdrojů obce. Dále obec nakoupila pozemky v celkové hodnotě ,--Kč. V roce 2012 tvořily kapitálové výdaje obce tyto položky: Výstavba nové MK u převaděče - na základě VŘ byla vystavěna nová místní komunikace. Celá akce vyšla na ,14 Kč. Tato akce byla započata již v roce 2011

6 Obec Střítež Strana 6 z 12 Odkoupení pozemků - Obec Střítež koupila tyto pozemky: 1162/1, vodní plocha za ,--Kč, dále pozemek 112/2 za 1.850,--Kč. Další významnou výdajovou položkou jsou dotace poskytnuté obcí - Klub důchodců Střítež ,-- Kč - Mateřské centrum Ovečka ,-- Kč - Český zahrádkářský svaz, ZO Střítež ,-- Kč - ISÚ Komorní Lhotka ,-- Kč - Římskokatolická farnost Střítež ,-- Kč - Občanské sdružení rady rodičů při ZŠ a MŠ Střítež ,-- Kč - Farní sbor slezské církve evangelické a. v ,-- Kč - PZKO ,-- Kč - Myslivecké sdružení Černá Střítež-Vělopolí ,-- Kč - Volnočasové aktivity dětí a mládeže ve Stříteži ,-- Kč - Občanské sdružení Střítež za zdravé životní prostředí ,-- Kč - Amatérský hokejový klub HC Technici Střítež ,-- Kč - Volejbalový klub Devils ,-- Kč - Charita Český Těšín Dům pro seniory Hnojník ,-- Kč

7 Obec Střítež Strana 7 z 12 IV. F I N A N C O V Á N Í Při sestavování rozpočtu na rok 2012 byly předpokládány příjmy obce ve výši tis. Kč a výdaje ve výši tis. Kč, takže k činil zůstatek BÚ ,94 Kč a ČSOB zůstatek ,48 Kč, proto byl rozpočet sestaven jako schodkový se zapojením zůstatku z minulých let. Přehled o finančních prostředcích na účtech obce za jednotlivé měsíce roku 2012 vždy k poslednímu dni v měsíci nám podává následující tabulka: Měsíc ČSOB KB CELKEM leden 17974, , ,29 únor 16422, , ,77 březen 14884, , ,45 duben 13340, , ,88 květen 22274, , ,16 červen 20754, , ,28 červenec 19214, , ,94 srpen 17673, , ,52 září 26630, , ,08 říjen 25094, , ,55 listopad 23556, , ,34 prosinec 22018, , ,86 V. F I N A N Č N Í V Y P O Ř Á D Á N Í A F I N A N Č N Í V Z T A H Y 1) Stav účtu 231 převod zúčtování příjmů a výdajů z minulých let Zůstatek k ,94 Kč Stav účtu 231 k ,86 Kč Pohyby na základním běžném účtě: ,49 Kč ,81 Kč 2) Stavy finančních fondů obce po finančním vypořádání účet - sociální fond stav k ,24 Kč

8 Obec Střítež Strana 8 z 12 Přijaté transfery od veřejných rozpočtů ústřední úrovně V roce 2012 byly ze SR Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k Použito k Volby do zastupitelstev krajů , , Operační program pro lidské zdroje a zaměstnanost VPP , ,20 Finanční vztahy státního rozpočtu k rozpočtu obce Střítež na rok 2012 Položka RS Ukazatel Poskytnuto k Použito k na výkon státní správy , , příspěvek na školství , ,00 Finanční vztahy k rozpočtům obcí Tyto finanční vztahy se týkají výhradně neinvestičních výdajů žáků: Položka RS Ukazatel Přijato k Poskytnuto k Neinvestiční přijaté dotace od obcí (Vělopolí, Ropice, Řeka, Horní Tošanovice) , Neinvestiční transfer šk. práv. os ,00

9 Obec Střítež Strana 9 z Neinvestiční transfer obcím (Hnojník) NNŽ , Přestupky město Třinec 1.800,00 Finanční vztahy k jiným rozpočtům Tyto finanční vztahy se týkají spolupráce se Sdružením obcí povodí Stonávky, jejímž jsme členem a obecně prospěšnou společností STONAX, kterou obce Sdružení založily: 1. členský příspěvek sdružení obcí povodí Stonávky ,00 Kč 2. poradenství a informační systém obcí mikroregionu povodí Stonávky: neinvestiční podíl ,00 Kč 3. Jsme spolu nerv. Podíl na dofinancování projektu příhraniční spolupráce ČR-PL ,00Kč 4. členský příspěvek pro obnovu venkova ,00Kč 5. sdružení obcí povodí Stonávky ,20Kč 6. Členství ve svazu měst a obcí ,00Kč VI. V Ý Z N A M N É P O H L E D Á V K Y A Z Á V A Z K Y O B C E K eviduje obec pohledávky ve výši 9.679,- Kč za nájemné, které bude vymáháno v roce Obec měla k zaplacené zálohy na energie ve výši ,-Kč, evidovala pohledávky za občany a podnikateli ve výši ,-Kč a závazky vůči zaměstnancům a dodavatelům ve výši ,-Kč. Zálohy na energie budou vyúčtovány v roce Obec Střítež kromě těchto krátkodobých závazků nemá k žádné jiné dlouhodobé a ostatní závazky.

10 Obec Střítež Strana 10 z 12 VII. V Ý S L E D E K H O S P O D A Ř E N Í P Ř Í S P Ě V K O V É O R G A N I Z A C E Hospodaření příspěvkové organizace za rok 2012 skončilo zlepšeným Výsledkem hospodaření ve výši 728,65 Kč. Tento výsledek je tvořen ziskem v doplňkové činnosti ve výši ,00 Kč a záporným výsledkem z hlavní činnosti ve výši ,35. Záporný výsledek z hlavní činnosti vznikl tím, že základní škola financovala v roce 2012 z provozních finančních prostředků projekt Naše děti mají talent ve výši ,50 Kč. Proto bylo nutné použít na dofinancování provozních nákladů rezervní fond ve výši ,00 Kč. Finanční prostředky na výše zmíněný projekt budou organizaci poskytnuty v průběhu roku Po jejich obdržení bude částka 136 tisíc korun vrácena zpět do rezervního fondu. Zlepšený výsledek hospodaření byl na základě usnesení č ZO Střítež ze dne rozdělen do rezervního fondu 728,65 Kč. Obec Střítež poskytla v roce 2012 Základní škole a Mateřské škole Střítež, okr.frýdek-místek, příspěvkové organizaci příspěvek na provoz ve výši ,00 Kč v této struktuře : - příspěvek na provoz Kč - neinv.dotace POUPÁTKO/ Kč - transfer na úhradu plaveckého výcviku Kč - příspěvek na dofinanc.platů učitelů Kč V roce 2012 proběhla v základní škole rovněž soutěž Poupátko. Zřizovatel poskytl na tuto akci 15 tisíc korun, sponzorskými dary škola získala ,00 Kč. Celkové příjmy tedy činily ,00 Kč. Náklady spojené s konáním Poupátka činily ,00 Kč. V roce 2012 rovněž pokračoval projekt v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Zůstatek finančních prostředků z roku 2011 z této dotace činil ,30 Kč. V měsíci květnu 2012 obdržela základní škola druhou zálohu ve výši ,20 Kč. Organizace tedy hospodařila s celkovou částkou ,50 Kč. V průběhu roku škola z těchto finančních prostředků pořídila vzdělávací softwary ve výši 20 tisíc, interaktivní a učební pomůcky včetně PC v částce 49 tisíc korun, administraci projektu v částce 9 tisíc korun. Z projektu byly rovněž financovány dohody o provedení práce ve výši ,00 Kč. Celkové náklady tedy činily ,00 Kč. Finanční rezerva ve výši ,50 Kč bude profinancována v roce Ze státního rozpočtu prostřednictvím Krajského úřadu Moravskoslezského kraje škola obdržela přímo na svůj účet neinvestiční dotaci na přímé náklady na vzdělávání ve

11 Obec Střítež Strana 11 z 12 výši tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši. Kromě výše uvedených zdrojů financování byly použity v roce 2012 vlastní příjmy ve výši 634 tis. Kč. Tyto příjmy byly tvořeny především příjmy za stravné žáků, zaměstnanců, cizích strávníků, příjmy za svačinky, nájemné a úroky z účtu. Podrobnější přehled hospodaření školy podává následující tabulka: Hospodaření příspěvkové organizace za období 2012 Účet text Náklady CELKEM Náklady z dotace MŠMT 501 Učebnice a xšk. potřeby 6 106, ,00 Knihy, učební pomůcky, 501 tisk 6 877, ,00 Náklady z dotace zřizovatele 558 DDHM , , , Nákup materiálu , ,70 Náklady z ostatních zdrojů 501 Potraviny , , CELKEM , , , , Voda , , Plyn , , Elektrická energie , , CELKEM , , Opravy a udržování , , Cestovné 4 389,00 773, , Pohoštění 518 Služby pošt 2 483, , Služby tel. a radiokom , , Služby školení a vzdělávání 6 880, , , Programové vybavení 518 Ostatní služby , , CELKEM , , , Platy zaměstnanců , , , , Ostatní osobní výdaje , , , CELKEM , , , , Zákonné sociální pojištění , , , , Ostatní sociální náklady , , Zákonné soc. náklady (FKSP) , , ,00 367, Náhrady DPN , , Ostatní náklady 500,00 500, Ostatní fin.nákl , ,00

12 Obec Střítež Strana 12 z Odpisy DNM A DHM , ,00 4 Konkurenceschopnost , ,00 5 POUPÁTKO , ,00 NÁKLADY CELKEM , , , ,98 Účet text Výnosy CELKEM 602 Tržby z prodeje služeb , Úroky 726,43 726, Zúčtování fondů , , Jiné ostatní výnosy , , Provozní dotace , , ,00 6 POUPÁTKO, Dotace EU , ,00 VÝNOSY CELKEM , , , ,00 Výsledek hospodaření 728, Fond odměn ,94 X 412 FKSP ,43 X 414 Fond rezervní 1 032,36 X 416 Fond reprodukce majetku ,29 X Zprávu za ZŠ a MŠ zpracovala Karin Klesniaková X Projednáno ve FV dne Projednáno v ZO dne Petr Machálek - starosta obce Zpracovala: Veronika Mikulová, DiS. Datum: