Obec Stříteţ Strana 1 z 12

Transkript

1 Obec Stříteţ Strana 1 z 12 Závěrečný účet obce Střítež za rok 2011 I. Ú V O D Dle ust. 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, má obec povinnost zpracovat údaje o hospodaření obce za daný rok do závěrečného účtu. Obec Stříteţ hospodařila v roce 2011 dle schváleného rozpočtu, který zastupitelstvo obce schválilo na svém III. zasedání usnesením č. 3/33 ze dne Rozpočet byl schválen jako schodkový se zapojením zůstatku z minulých let (převod z roku 2010 ve výši 2,7 mil. Kč). Příjmy rozpočtu byly schváleny v částce ,- Kč a výdaje v částce ,- Kč. Během roku 2011 přijalo Zastupitelstvo obce Stříteţ 6 rozpočtových opatření. Těmito rozpočtovými opatřeními se sníţil celkový objem rozpočtu. Příjmová část se zvýšila o ,81,-Kč a výdajová část se zvýšila o ,91,- Kč. II. P Ř Í J M Y skutečnost daňové příjmy ,50 nedaňové příjmy ,20 kapitálové příjmy 0 přijaté dotace ,11 CELKEM ,81

2 Obec Stříteţ Strana 2 z 12 1) daňové příjmy Z tabulky a grafu je patrné, ţe na celkových příjmech obce se nejvíce podílejí daňové příjmy, a to v podílu téměř 66 %, coţ je ve srovnání s rokem 2010 téměř o 3 procenta více. Jde o sdílené daně rozdělované obcím podle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní a daň z nemovitostí. Na zvýšení se podílelo především zvýšení výběru DPH (1211) a daň z nemovitostí (1511). Naopak hluboký pokles nastal u daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o položka , , , , , , , , , , , ,00 Do této kategorie příjmů patří i příjmy z místních poplatků dle obecně závazných vyhlášek obce poplatek za provoz systému shromaţďování, sběru, přepravy, třídění, vyuţívání a odstraňování komunálních odpadů (1337), poplatky ze psů (1341), za uţívání veřejného prostranství (1343) a dále správní poplatky (1361) vybírané obcí na úseku výkonu přenesené působnosti. Celkem na těchto poplatcích bylo vybráno ,-Kč.

3 Obec Stříteţ Strana 3 z 12 Plnění sdílených daní po měsících V následující tabulce je uvedeno plnění sdílených daní za rok 2011 a za období uplynulých čtyř let. Toto poskytuje informace o objemu příjmů sdílených daní v jednotlivých měsících pro potřeby rozpočtového hospodaření. Měsíc plnění za rok 2008 plnění za rok 2009 plnění za rok 2010 plnění za rok 2011 leden 7,63% 19,69% únor 14,68% 22,61% 20,40% březen 18,78% 31,89% 27,93% duben 28,71% 38,41% 32,29% květen 34,31% 42,45% 40,03% 40,68% červen 39,05% 46,83% 40,63% 51,14% červenec 68,64% 53,85% 60,60% 63,81% srpen 71,90% 58,15% 68,14% 72,36% září 82,08% 89,95% 77,80% 78,33% říjen 88,32% 99,83% 83,57% 84,82% listopad 95,54% 99,89% 91,29% 93,98% prosinec 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% V roce 2010, v důsledku zvyšování příjmů, byl rozpočet obce v příjmové části upravován a zvyšován. Z důvodu změny zákona č. 563/2001 Sb., o účetnictví je první měřitelnou hodnotou měsíc květen. V roce 2011 je první měřitelnou hodnotou měsíc únor. 2) nedaňové příjmy Tyto příjmy dosáhly v roce 2011 podílu 8,06 % z celkových příjmů obce. Jde o nárůst o 1,63% oproti roku Ve srovnání s rokem 2010 došlo ke zvýšení podílu nedaňových příjmů k celkovým příjmům. Došlo ke zvýšení příjmů za odběr vody a za příjmy z pronájmu nebytových prostor, z důvodu navýšení nájemného podnikatelským subjektům. 3) kapitálové příjmy Jedná se o příjmy z prodeje pozemků a ostatního hmotného dlouhodobého majetku. Obec Stříteţ v roce 2011 neprodávala ţádné pozemky ani majetek obce, kapitálové příjmy tedy dosáhly nuly a nepodílely se příjmech v rozpočtu obce. 4) dotace Tato část příjmů (podíl 26,06%) obecního rozpočtu je tvořena investičními a neinvestičními dotacemi, které byly poskytnuty ze státního rozpočtu, z rozpočtu Regionální rady MSK nebo z rozpočtu kraje a jsou přísně účelově vázány. Do této kategorie patří také neinvestiční náklady ţáků placené obcemi, jejichţ ţáci navštěvují naši základní školu a dotace na pracovníky VPP z operačního programu lidské zdroje. Jedná se o tyto dotace:

4 Obec Stříteţ Strana 4 z 12 investiční v roce 2011 byly čerpány ve výši ,58,-Kč dotace na projekt Revitalizace centra obce Stříteţ. neinvestiční - na Sčítání lidu, bytu a domů ,-- Kč - na činnost SDH od MSK ,-- Kč - na výkon přenesené působnosti a školství ,-- Kč - na veřejně prospěšné práce (VPP) ,-- Kč - na operační program Vzdělávání pro konkuteceschopnost ) ZŠ ,80,-- Kč - na projekt Hrajeme si rádi venku ZŠ a MŠ hřiště ,-- Kč - neinvestiční náklady ţáků (Vělopolí, Ropice, Řeka) ,-- Kč - od Regionální rady na projekt Revitalizace centra obce Stříteţ ,37,-- Kč III. V Ý D A J E skutečnost v tis. Kč běžné výdaje ,32,- kapitálové výdaje ,59,- CELKEM ,91,-

5 Obec Stříteţ Strana 5 z 12 K podstatným výdajovým poloţkám rozpočtu obce patřily výdaje na územní rozvoj na projekt Revitalizace centra obce Stříteţ. Mezi další výdaje patří školství, místní správa, opravy silnic, zastupitelstvo obce, komunální odpady (obec vynaloţí na odvoz odpadů v obci částku ,-Kč coţ činí na jednoho občana obce Stříteţ částku 748,--Kč) dopravu a údrţbu komunikací ( ,--Kč). 1) běžné Celkové běţné (neinvestiční) výdaje obce dosáhly hodnoty ,-- Kč (tj. 72,60 % všech výdajů obce). Nejvýznamnější kategorií v oblasti neinvestičních výdajů tvoří náklady na činnost místní správy ( ,-- Kč), údrţbu a budování silnic ( ,-- Kč) a náklady na školství ( ,-- Kč). Podstatnou část nákladů rovněţ tvoří kategorie výdajů na zastupitelstvo obce ( ,-- Kč), pitnou vodu ( ,-- Kč). 2) kapitálové Kapitálové (investiční) výdaje obce dosáhly hodnoty ,59,--Kč, coţ představuje 27,40% podíl na celkových výdajích obce. Kapitálové výdaje byly hrazeny z vlastních zdrojů obce, ale i z dotací. V roce 2011 tvořily kapitálové výdaje obce tyto poloţky: Výstavba odbočky vodovodu u Převadče - na základě VŘ byl vystavěn vodovod, který byl v lednu roku 2012 zkolaudován. Celá akce vyšla na ,86,--Kč Projekt Revitalizace centra obce střítež - Tento projekt započal jiţ v roce 2009 podáním ţádosti o dotaci, pracemi firmou DOMASTER, spol. s. r. o. v roce a konečným vyúčtováním v prosinci roku ,73

6 Obec Stříteţ Strana 6 z 12 Odkoupení pozemků - Smlouva o koupi pozemku 1161/1 od zemědělského podniku Rázová s.p. v likvidaci za ,--Kč Výstavba nové MK u Převaděče (u občanů Kajzar a Herecová) - v roce 2011 byla započata stavba nové MK v obci Stříteţ, která bude dokončena v roce 2012 a v roce 2011 stála obec ,--Kč Další významnou výdajovou položkou jsou dotace poskytnuté obcí - Klub důchodců Stříteţ ,-- Kč - Mateřské centrum Ovečka ,-- Kč - Český zahrádkářský svaz, ZO Stříteţ ,-- Kč - ISÚ Komorní Lhotka ,-- Kč - Římskokatolická farnost Stříteţ ,-- Kč - Občanské sdruţení rady rodičů při ZŠ a MŠ Stříteţ ,-- Kč - Farní sbor slezské církve evangelické a. v ,-- Kč - PZKO ,-- Kč - Myslivecké sdruţení Černá Stříteţ-Vělopolí ,-- Kč - Elektrotechnický krouţek ,-- Kč - Přírodovědný krouţek ,-- Kč - Amatérský hokejový klub HC Technici Stříteţ ,-- Kč - Volejbalový klub Devils ,-- Kč - Svaz zdravotně a tělesně postiţených v ČR MO Smilovice ,-- Kč

7 Obec Stříteţ Strana 7 z 12 IV. F I N A N C O V Á N Í Při sestavování rozpočtu na rok 2011 byly předpokládány příjmy obce ve výši tis. Kč a výdaje ve výši tis. Kč, takţe k činil zůstatek BÚ tis. Kč., proto byl rozpočet sestaven jako schodkový se zapojením zůstatku z minulých let. Přehled o finančních prostředcích na účtech obce za jednotlivé měsíce roku 2011 vţdy k poslednímu dni v měsíci nám podává následující tabulka: Měsíc ČSOB KB CELKEM leden 17035, , ,88 únor 14121, , ,83 březen 12520, , ,59 duben 10220, , ,25 květen 9389, , ,29 červen 17822, , ,53 červenec 16260, , ,25 srpen 14698, , ,97 září 13137, , ,22 říjen 11635, , ,36 listopad 21078, , ,42 prosinec 19526, , ,42 V. F I N A N Č N Í V Y P O Ř Á D Á N Í A F I N A N Č N Í V Z T A H Y 1) Stav účtu 231 převod zúčtování příjmů a výdajů z minulých let Zůstatek k ,65 Kč Stav účtu 231 k ,41 Kč Pohyby na základním běţném účtě: ,08 Kč ,32 Kč 2) Stavy finančních fondů obce po finančním vypořádání účet - sociální fond stav k ,48 Kč

8 Obec Stříteţ Strana 8 z 12 Přijaté transfery od veřejných rozpočtů ústřední úrovně V roce 2011 byly ze SR poskytnuty tyto dotace: Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k Pouţito k Aktivní politika zaměstnanosti pro OkÚ a obce , , Operační program pro lidské zdroje a zaměstnanost VPP projekt CZ.1.04/2.1.00/ Sčítání lidu, bytů a domů 2011 Revitalizace centra obce Stříteţ (Investiční část) EU Revitalizace centra obce Stříteţ (Investiční část) SR Revitalice centra obce Stříteţ (neinves.část) EU , , , , , , , , , , Revitalice centra obce Stříteţ (neinves.část) SR Revitalizace centra obce Stříteţ Revitalizace centra obce Stříteţ , , , , , Finanční vztahy k rozpočtům krajů V roce 2010 byly z rozpočtu Moravskoslezského kraje poskytnuty tyto investiční dotace: Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k Pouţito k na činnost SDH 1.100, ,00

9 Obec Stříteţ Strana 9 z 12 Finanční vztahy k rozpočtům obcí Tyto finanční vztahy se týkají výhradně neinvestičních výdajů ţáků: Poloţka RS Ukazatel Přijato k Poskytnuto k Neinvestiční přijaté dotace od obcí (Vělopolí, Ropice, Řeka, Horní Tošanovice) , Neinvestiční transfer obcím (Hnojník) , Neinvestiční transfer obcím (Hnojník) NNŢ , Přestupky město Třinec 6.600,00 Finanční vztahy k jiným rozpočtům Tyto finanční vztahy se týkají spolupráce se Sdruţením obcí povodí Stonávky, jejímţ jsme členem a obecně prospěšnou společností STONAX, kterou obce Sdruţení zaloţily: 1. členský příspěvek sdruţení obcí povodí Stonávky ,00 Kč 2. poradenství a informační systém obcí mikroregionu povodí Stonávky: neinvestiční podíl ,00 Kč 3. Členský příspěvek regionální rada Třinec ,00Kč 4. Spolek pro obnovu venkova ,00Kč 5. Členství ve svazu měst a obcí ,40Kč VI. V Ý Z N A M N É P O H L E D Á V K Y A Z Á V A Z K Y O B C E K eviduje obec pohledávky ve výši ,- Kč. Obec měla k zaplacené zálohy na energie ve výši ,-Kč, evidovala pohledávky za občany a podnikateli ve výši ,-Kč a závazky vůči zaměstnancům a dodavatelům ve výši ,-Kč. Zálohy na energie budou vyúčtovány v roce Obec Stříteţ kromě těchto krátkodobých závazků nemá k ţádné jiné dlouhodobé a ostatní závazky.

10 Obec Stříteţ Strana 10 z 12 VII. V Ý S L E D E K H O S P O D A Ř E N Í P Ř Í S P Ě V K O V É O R G A N I Z A C E Hospodaření příspěvkové organizace za rok 2011 skončilo zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši ,29 Kč. Tento výsledek je tvořen ziskem v doplňkové činnosti - hostinská činnost ve výši ,62 Kč, a ziskem v hlavní činnosti organizace ve výši ,67 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření byl na základě usnesení č.rozdělen do rezervního fondu: Kč a fondu odměn: ZO Stříteţ ze dne Obec Stříteţ poskytla v roce 2011 Základní škole a Mateřské škole Stříteţ, okres Frýdek-Místek, příspěvkové organizaci příspěvek na provoz ve výši ,- Kč v této struktuře : - příspěvek na provoz Kč - neinvestiční dotace POUPÁTKO/ Kč - příspěvek /dofinancování platu učitelů Kč.. Ze státního rozpočtu prostřednictvím Krajského úřadu Moravskoslezského kraje škola obdrţela přímo na svůj účet neinvestiční dotaci na přímé náklady na vzdělávání ve výši tis. Kč a dotaci pro ţáky 1.třídy ve výši 9 tis. Kč. Kromě výše uvedených zdrojů financování byly pouţity v roce 2011 vlastní příjmy ve výši 578 tis. Kč, příjmy z fondů 85 tis. Kč, které byly určeny částečně na divadelní soutěţ Rozvíjej se poupátko, dále 39 tis.kč dotace z fondu EU. Podrobnější přehled hospodaření školy podává následující tabulka: Hospodaření příspěvkové organizace za období hlavní činnost Účet text Náklady CELKEM Náklady z dotace MŠMT Náklady z dotace zřizovatele 501 Učebnice a školní potřeby 9000, , Knihy, učební pomůcky, tisk 15514, , DDHM , ,00 Náklady z ostatních zdrojů 501 Nákup materiálu , , , , Potraviny , , CELKEM , , , , Voda 10370, ,00 611, Plyn , , , Elektrická energie , , , CELKEM , , , Opravy a udrţování 57489, , Cestovné 2325, ,00 168,00

11 Obec Stříteţ Strana 11 z Pohoštění 518 Služby pošt 1489, , Služby tel. a radiokom , , Služby školení a vzdělávání 6610, , Programové vybavení 7950, , Ostatní služby , , , , CELKEM , , , , Platy zaměstnanců , , , , Ostatní osobní výdaje 14680, , , CELKEM , , , , Zákonné sociální pojištění , , , , Ostatní sociální pojištění 12549, ,15 126, Zákonné soc. náklady (FKSP) 30015, ,00 595,00 535, Ostatní sociální nákl. (OOPP) 18831, , Služby peněžních ústavů 12009, , Ostatní fin.nákl , , CELKEM 24850, , Odpisy DNM a DHM 48412, ,00 NÁKLADY CELKEM , , , ,08 Účet text Výnosy CELKEM Ostatní dotace a vlastní zdroje 602 Trţby z prodeje sluţeb , , Úroky 338,12 338, Zúčtování fondů 64302, , Jiné ostatní výnosy 672 Provozní dotace , , , ,50 VÝNOSY CELKEM , , , ,50 Výsledek hospodaření 90534,29 STAV X X 411 Fond odměn 17102,94 X X 412 FKSP 11740,96 X X 414 Fond rezervní 5498,07 X X 416 Fond reprodukce majetku ,29 X X

12 Obec Stříteţ Strana 12 z 12 Projednáno ve FV dne Projednáno v ZO dne Petr Machálek - starosta obce Zpracovala: Veronika Mikulová, DiS. Datum: