o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za kalendářní rok 2017

Transkript

1 Střední zdravotnická škola, Karviná, příspěvková organizace Borovského 2315/1, Mizerov, Karviná V Ý R O Č N Í Z P R Á VA o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za kalendářní rok 2017 Název dokumentu: Výroční zpráva o hospodaření za kalendářní rok 2017 Číslo jednací: SZŠKa/343/2018 Zpracovala: Mgr. Ivana Pinkasová, ředitelka školy Zaměstanaci seznámeni dne: S odborovou organizací projednáno dne: Školská rada schválila dne:

2 Obsah: A. Základní údaje o organizaci B. Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace C. 1 Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření C. 2 Čerpání účelových dotací - Výnosy v hlavní činnosti - Náklady v hlavní činnosti - Výsledek hospodaření C. 3 Mzdové náklady, průměrný plat C. 4 Plnění plánu hospodaření - komentář C. 5 Péče o spravovaný majetek C. 6 Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti C. 7 Peněžní fondy C. 8 Pohledávky C. 9 Závazky D. Výsledky kontrol E. Vyhodnocení plnění povinného podílu F. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů G. Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti H. Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace I. Seznam příloh 2

3 A. Základní údaje o organizaci Střední zdravotnická škola Karviná je příspěvkovou organizací s právní subjektivitou, zřizovatelem je Moravskoslezský kraj. Vyučovacím jazykem je jazyk český. Škola zařazena v rejstříku škol dle zákona 561/2004 Sb., č. j /01-21 a vychovává především střední zdravotnické pracovníky oboru M/01 Zdravotnický asistent ve čtyřletém denním studiu a od je zařazen obor M/04 Zdravotnické lyceum. Vyučovacím jazykem je jazyk český. Cílová kapacita školy je 390 žáků, k byl stav žáků 351, z toho v oboru Zdravotnický asistent 229 žáků a ve Zdravotnickém lyceu 122 žáků. je ve škole 12 tříd. Výuku a provoz školy zajišťuje k celkem 42 zaměstnanců. 100 % vyučujících má vysokoškolskou kvalifikaci, odbornou a pedagogickou kvalifikaci dle zákona o pedagogických pracovnících splňuje 100 % učitelů. V čele školy je tříčlenné vedení: Mgr. Ivana Pinkasová ředitelka školy Mgr. Jana Feberová statutární zástupce ředitele Mgr. Karin Delongová vedoucí učitelka praktického vyučování. Zaměstnanci školy (fyzické osoby) k : a) pedagogičtí pracovníci - celkem 32 (včetně vedení školy) b) nepedagogičtí pracovníci celkem 10 Ve škole pracují 2 osoby z úřadu práce v rámci veřejné služby, které pomáhají provozním zaměstnancům ve školní výdejně jídla a při úklidu vnitřních i venkovních prostor školy. Na škole pracuje Spolek rodičů a přátel školy. Školská rada byla zřízena dne 22. září V září 2017 proběhly volby do školské rady pro další tříleté období. Praktické vyučování a odborná praxe žáků byly v r smluvně zajištěny s těmito zdravotnickými zařízeními: Nemocnice s poliklinikou Karviná Ráj Nemocnice s poliklinikou Orlová Lutyně (odloučené pracoviště NsP Karviná-Ráj) Karvinská hornická nemocnice a.s. Karviná Nové Město Nemocnice s poliklinikou Havířov Nemocnice Podlesí, spol. s.r.o. Třinec II Nemocnice Třinec-Sosna a se soukromými praktickými lékaři okresu Karviná. Škola spolupracuje také s Pedagogicko-psychologickou poradnou Karviná, s organizací ADRA, a dalšími organizacemi. 3

4 B. Vyhodnocení úkolů, pro které byla organizace zřízena Organizace plní úkoly v souladu se zřizovací listinou: - uskutečňuje vzdělávání a výchovu podle vzdělávacích programů Obor M/01 Zdravotnický asistent ŠVP Zdravotnický asistent a ŠVP Zdravotnický asistent II Obor M/04 Zdravotnické lyceum podle ŠVP Zdravotnické lyceum a ŠVP zdravotnické lyceum II Škole se daří v posledních letech plně naplňovat třídy obou oborů - poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou - výsledky výchovy a vzdělávání jsou zveřejněny ve výroční zprávě o činnosti školy za školní rok 2016/17 - zabezpečuje stravování žáků a zaměstnanců - hospodaří se svěřeným majetkem a prostředky získanými od zřizovatele, vlastní činností a z dalších zdrojů - uskutečňuje doplňkovou činnost (pořádání rekvalifikačních a vzdělávacích kurzů, pronájem majetku, reklamní činnost, kopírovací práce) 4

5 C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace C.1 Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Příjmy příspěvkové organizace tvořily dotace od zřizovatele a transfery MŠMT, vlastní zdroje a příjmy z doplňkové činnosti. Příspěvky a dotace MŠMT Příspěvky a dotace od zřizovatele Vlastní zdroje Příjmy z doplňkové činnosti ,00 Kč ,00 Kč ,99 Kč ,50 Kč ,49 Kč Přehled čerpání nákladů : Na přímé náklady na vzdělávání Na zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců regionálního školství Na zvýšení platů pedagogických a nepedagogických zaměstnanců regionálního školství Na provozní náklady Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Náklady z vlastní činnosti Čerpání nákladů z doplňkové činnosti ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,30 Kč ,00 Kč ,59 Kč ,89 Kč ,78 Kč Návrh na rozdělení zlepšeného výsledek hospodaření Škola dosáhla kladný výsledek hospodaření ve výši ,71 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření ve výši Kč navrhujeme převést celou částku do rezervního fondu. 5

6 C.2 Čerpání účelových dotací Škola obdržela v roce 2017 účelové dotace na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši Kč. Dotace byly vyčerpány dle závazných účelových znaků takto: ÚZ Přímé náklady na vzdělávání celkem Kč Prostředky na platy Ostatní osobní náklady Zákonné odvody FKSP ONIV přímý ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Čerpání ONIV Ostatní neinvestiční výdaje, vyčerpáno celkem ,00 Kč Náhrady za dočasnou pracovní neschopnost Náklady za povinné úrazové pojištění Knihy podpůrné opatření Příspěvek na stravování Preventivní lékařské prohlídky Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví zaměstnanců Maturitní zkoušky ,00 Kč ,00 Kč 899,00 Kč ,68 Kč ,32 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ÚZ Zvýšení platů pedagogických a nepedagogických zaměstnanců regionálního školství celkem ,00 Kč Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP ,00 Kč ,00 Kč 5 765,00 Kč ,00 Kč ÚZ Zvýšení platů nepedagogických zaměstnanců regionálního školství celkem ,00 Kč Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP ,00 Kč ,00 Kč 1 384,00 Kč ,00 Kč Finanční prostředky přidělené škole na přímé náklady na vzdělávání byly vyčerpány dle jednotlivých účelových znaků v plné výši. 6

7 Příspěvky od zřizovatele Z rozpočtu zřizovatele byly škole poskytnuty účelové příspěvky na provoz, na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, na vybavení školní jídelny nábytkem, na podporu výuky cizích jazyků v celkové výši ,00 Kč. Příspěvky byly vyčerpány takto: ÚZ 1 Provozní náklady ,00 Kč ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného ,00 Kč majetku ÚZ 206 Na vybavení školní jídelny nábytkem ,00 Kč ÚZ 206 Na odstranění havarijního stavu splaškové kanalizace ,00 Kč ÚZ 144 Na podporu výuky cizích jazyků 6 480,00 Kč ,00 Kč Přehled čerpání provozních nákladů ÚZ 1: Spotřeba materiálu ,38 Kč z toho knihy do odborné knihovny ,00 Kč učebnice poskytované bezplatně 1 955,00 Kč kancelářské potřeby, tonery ,83 Kč čistící a úklidový materiál ,00 Kč drobný dlouhod. hmotný majetek do ,15 Kč všeobecný, údržbářský a ostatní materiál ,40 Kč Spotřeba energie ,84 Kč z toho voda ,48 Kč teplo, TUV ,79 Kč plyn 1 104,00 Kč elektrická energie ,57 Kč Opravy a udržování ,91 Kč z toho opravy nemovitého majetku ,91 Kč opravy movitého majetku ,00 Kč Cestovné ,70 Kč Ostatní služby ,05 Kč z toho poštovní poplatky ,00 Kč telefonní poplatky, internet ,00 Kč programové vybavení, update ,59 Kč revize plynu, EZS, tlakových nádob ,38 Kč srážková voda ,00 Kč nájemné- kulturní sál, šatny ,20 Kč stravování žáků 2 016,00 Kč likvidace odpadu ,00 Kč praní prádla ,11 Kč dovoz obědů ,56 Kč zpracování mezd, služby PO a BOZP ,00 Kč poplatky bance, deratizace, klíče ,21 Kč Mzdové náklady ,00 Kč z toho zohlednění adminitr. zátěže na FAMA ,00 Kč Zákonné sociální pojištění 8 500,00 Kč z toho sociální a zdravotní pojištění 8 500,00 Kč Zákonné sociální náklady ,82 Kč 7

8 z toho příděl do FKSP 500,00 Kč náklady na stravování zaměstnanců ,32 Kč školení a vzděláváni ,50 Kč Povinné úrazové pojištění 106,00 Kč z toho náklady na povinné úrazové pojištění 106,00 Kč Daně a poplatky 2 192,00 Kč Ostatní náklady z činnosti ,00 Kč z toho lékařské prohlídky žáků 7 850,00 Kč Povinná spoluúčast a odškodnění 1 000,00 Kč odvod za neplnění povinnosti zaměstn.ztp ,00 Kč Náklady z DDHM ,32 Kč z toho nábytek č. dveří ,32 Kč Počítač, notebook, fotoaparát ,00 Kč Daň z příjmu 186,28 Kč ,30 Kč Provozní náklady činily ,30 Kč. Kromě nákladů na energie a materiálu na zabezpečení řádného chodu školy, byl z provozních prostředků pořízen nábytek do sborovny ve výši ,92 Kč, notebook v hodnotě ,00 Kč, 3 ks tiskáren do kabinetů v celkové výši 5 547,00 Kč, Z prostředků na provoz byla provedena přestavba sborovny variabilně tak, aby mohla být využita jako učebna i konferenční místnost v hodnotě ,61 Kč. Z provozních prostředků bylo provedeno monitorování a čištění vnitřní a venkovní kanalizace, opravy většího charakteru byly hrazeny z vlastních zdrojů. Škola obdržela účelové finanční prostředky na vybavení školní jídelny nábytkem ve výši ,00 Kč. Náklady na vybavení činily ,10 Kč, byly zakoupeny jídelní stoly, židle a servírovací vozík. Náklady na opravu výdejního okna a výměnu podlahové krytiny byly hrazeny z vlastních prostředků na fondu investic. Škola obdržela účelové finanční prostředky na odstranění havarijního stavu splaškové kanalizace ve výši ,00 Kč. Náklady na opravu kanalizace činily ,00 Kč, rozdíl ve výši ,00 Kč byl uhrazen z vlastních prostředků na fondu investic. Prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byly vyčerpány v plné výši. V roce 2017 činily odpisy dlouhodobého hmotného majetku a dlouhodobého nehmotného majetku celkem ,00 Kč. Z toho částkou ,00 Kč byly odpisy kryty z příspěvku zřizovatele, částkou ve výši 978,56 Kč byly odpisy kryty z doplňkové činnosti a ve výši ,44 Kč byly odpisy DHM pořízené z investičních transferů. Náklady v hlavní činnosti v roce 2017 činily ,76 Kč. Na přímé náklady z toho bylo vyčerpáno Kč, oproti roku 2016 došlo k navýšení přímých nákladů o Kč. Navýšení se týkalo především čerpání mzdových prostředků tím, že došlo k zvýšení platů u pedagogických a nepedagogických pracovníků a s tím souvisejících odvodů. V porovnání s rokem 2016 došlo k navýšení čerpání náhrady za dočasnou pracovní neschopnost o Kč. 8

9 Příjmy z vlastní činnosti Výnosy z prodeje materiálu - stravovací klíčenky, tiskopisy Finanční výnosy Ostatní výnosy z prodeje služeb duplikáty vysvědčení, učební plány Čerpání investičního fondu Ostatní výnosy dary SRPŠ Příspěvek MM Karviná na pořádání kurzů pro občany 1 360,00 Kč 1 078,40 Kč 2700,00 Kč ,15 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,55 Kč Příjmy z vlastní činnosti má škola za zhotovení duplikátů vysvědčení, učebních plánů a prodeje stravovacích klíčenek. V roce 2017 došlo k čerpání investičního fondu ve výši ,15 Kč. Na pokrytí nákladů za opravu výdejního pultu školní jídelny - výdejny ,15 Kč, na opravu odpadního potrubí ve výši Kč a na opravu rozvodů vody ve výši Kč. Dary ze SRPŠ tvoří učební pomůcky do tělocviku, fyziky a knihy do žákovské knihovny. Škola obdržela finanční prostředky z magistrátu města Karviná na pořádání kurzů pro občany pečující o osoby blízké v domácím prostředí. Výsledek hospodaření V hlavní činnosti škola dosáhla záporný výsledek hospodaření ve výši ,90 Kč a v doplňkové činnosti kladný výsledek hospodaření ve výši ,61 Kč. škola dosáhla zlepšený výsledek hospodaření, zisk činí ,71 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření navrhujeme převést do rezervního fondu. 9

10 C. 3 Mzdové náklady, průměrný plat V roce 2017 měla organizace stanovený limit zaměstnanců 41,27. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců je celkem 41,271, z toho pedagogických zaměstnanců 32,147 a nepedagogických zaměstnanců 9,124. V porovnání s rokem 2016 se zvýšil počet zaměstnanců o 0,623, z toho počet pedagogických pracovníku se zvýšil o 0,561 a počet ostatních zaměstnanců se zvýšil o 0,062. Přepočtený počet zaměstnanců od roku 2013: Rok Pedagogičtí zaměstnanci Ostatní zaměstnanci ,732 8,225 37, ,401 8,872 39, ,153 9,087 40, ,586 9,062 40, ,147 9,124 41,271 Prostředky na platy byly vyčerpány v celkové výši Kč, z toho Kč z prostředků na platy, ve výši Kč za zvýšenou administrativní zátěž Fama a Kč odměny z doplňkové činnosti. Tabulka průměrných platů pracovníků: Rok Pedagogičtí zaměstnanci Ostatní zaměstnanci Průměrný plat celkem Nárůst ,45% ,19% ,22% ,22% průměrný plat pedagogických pracovníků

11 průměrný plat nepedagogických pracovníků průměrný plat všech zaměstnanců SZŠ

12 Platový tarif Pegagogičtí % Ostatní % v zaměstnanci zaměstnanci Kč Platový tarif , , Náhrady platu , , Příplatky za vedení , , Zvláštní příplatky , Přespočetné hodiny , Přesčasy ,21 0, Ostatní příplatky , , Osobní příplatky , , Odměny , , Ostatní zdroje *) , , Platy celkem , , Platy bez ostat.zdrojů z toho: % % % nároková složka , , ,49 nenároková složka , , ,51 státní rozpočet , , ,00 *) ostatní zdroje Pedagogičtí zaměstnanci Nepedagogičtí zaměstnanci Odměny z doplňk.čin Fama přespočetné hodiny 4% přípl. za vedení 1% ostatní příplatky 0% přesčasy 0% zvláštní přípl. 1% osobní přípl. 4% odměny 7% náhrady platu 19% Složky platu pedagogických zaměstnaců 2017 plat. tarif 64% ostatní zdroje *) 0,15% 12

13 osobní přípl. ostatní příplatky 5% 0,03% přesčasy 0% ostatní zdroje *) 2% Složky platu nepedagogických zaměstnanců 2017 odměny 10% přespočetné hodiny 0% zvláštní přípl. 0% přípl. za vedení 1% plat. tarif 73% náhrady platu 9% ostatní příplatky přespočetné hodiny 3% přípl. za vedení 2% Složky platu všichni zaměstnanci 2017 osobní přípl. 4% přesčasy 0% zvláštní přípl. 1% odměny 7% náhrady platu 18% plat. tarif 65% ostatní zdroje *) Poměr nárokových a nenárokových složek platu všech zaměstnanců % nároková složka nenároková složka 88% 13

14 C. 4 Plnění plánu hospodaření V roce 2017 došlo k překročení celkových nákladů oproti plánovanému rozpočtu: 501 Spotřeba materiálu - překročení nákladů oproti plánu, z důvodu zakoupení nových židlí do školní jídelny a doplnění lékárniček. Na spotřebu materiálu mělo vliv i zvyšování cen čistících a hygienických potřeb. Úspora materiálu nastala v položce učební pomůcky, bylo pořízené méně učebních pomůcek, než jsme předpokládali. Úspora oproti plánu nastala rovněž u spotřeby pohonných hmot a mazadel do sekaček a nižší byla spotřeba kancelářských potřeb Prodané zboží překročení nákladů oproti plánu nastalo z důvodu, že o nákup knih a časopisu projevilo zájem větší množství žáku, než jsme předpokládali. 511 Opravy a udržování k překročení nákladu došlo tím, že kromě plánovaných oprav bylo nutné odstranit havarijní stav splaškové kanalizace, která nastala neplánovaně. 513 Náklady na reprezentaci úspora nákladů oproti plánu nastala tím, že škola nečerpala na reprezentaci finanční prostředky. 521 Ostatní platy za provedenou práci k překročení nákladů oproti plánu došlo tím, že škola pořádala větší množství kurzů pro veřejnost, než byl předpoklad. Tím došlo k nárůstu počtu hodin ve výuce a vyplacených odměn za provedenou práci. K překročení nákladu oproti plánu došlo v položce Náhrady za dočasnou pracovní neschopnost. 538 Jiné daně a poplatky překročení nákladů oproti plánu nastalo v důsledku toho, že v plánu nebyly zohledněný poplatky na kolkové známky k prodloužení akreditace vydaných kurzů. 549 Ostatní náklady z činnosti překročení nákladů oproti plánu nastalo tím, že škola nedodržela povinný podíl pro zaměstnávání osob se zdravotním postižením a nezakoupila potřebné množství výrobků jak ukládá zákon 435/2004 S., o zaměstnanosti, odvod do státního rozpočtu byl vyšší, než bylo plánováno. 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku překročení nákladu, škola pořídila stoly do školní jídelny, stoly a čalouněné židle, řečnický pult do sborovny, která slouží i jako učebna. V roce 2017 došlo k navýšení výnosů oproti plánovanému rozpočtu: Výnosy z prodeje služeb byly vyšší, jelikož v rámci doplňkové činnosti bylo do kurzů přihlášeno více zájemců, než jsme předpokládali. 603 Výnosy z pronájmu byly vyšší oproti plánovanému rozpočtu, pronájmy jsou vždy závislé na počtu uzavřených smluv a ten byl v roce 2017 vyšší. 604 Výnosy z prodaného zboží překročení výnosů oproti plánu nastalo tím, že o nákup knih a časopisu projevilo zájem větší množství žáku, než jsme předpokládali. 644 Výnosy z prodeje materiálu překročení výnosů oproti plánu nastalo v důsledku toho, že bylo prodáno větší množství tiskopisů, než bylo předpokládano. 14

15 648 Čerpání fondů, bylo vyšší oproti plánovanému rozpočtu. Kromě plánovaných oprav škola provedla nutné odstranění havarijní stavu splaškové kanalizace, která nastala neplánovaně. Na opravu byl poskytnutý příspěvek z rozpočtu moravskoslezského kraje a částečně byla oprava hrazena z vlastních prostředků na fondu investic. 662 Úroky byly nižší vlivem snížení úrokové sazby peněžních ústavů. C. 5 Péče o spravovaný majetek Škola eviduje majetek v programu Gordic a provádí pravidelnou roční inventarizaci. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek odepisuje měsíčním účetním odpisem podle odpisového plánu. V roce 2017 činily odpisy dlouhodobého hmotného majetku a dlouhodobého nehmotného majetku Kč. V roce 2017 byly provedeny opravy většího rozsahu, a to plánovaná oprava rozvodu teplé a studené vody v celkové výši ,00 Kč, plánovaná oprava výdejního pultu v školní jídelněvýdejně ve výši ,15 Kč a monitoring, oprava a následně odstranění havarijního stavu splaškové kanalizace ve výši ,00 Kč. Kromě již zmíněných oprav byly provedeny další opravy a nákupy materiálu, které byly částečně hrazeny z provozních prostředků, z fondu investic, z dotace od zřizovatele a z doplňkové činnosti: oprava tělocvičného nářadí oprava kopírovacího přístroje oprava postele do OSE oprava kotelny servírovací vozík do jídelny pračka BEKO nábytek včetně řečnického pultu, místnost č. dv.18 nábytek do školní jídelny-výdejny tlakoměry 4 ks telefon HUAWEI server datový digitální fotoaparát SONY tiskárna 3 ks do kabinetů zametač mechanický notebook č. dv. 18 kopírovací přístroj Konica Minolta 3 325,00 Kč 8 942,00 Kč 1 670,00 Kč 7 054,30 Kč 5 462,00 Kč ,00 Kč ,60 Kč ,40 Kč 2 796,00 Kč 4 171,00 Kč ,00 Kč 9 865,00 Kč 5 588,00 Kč 2 917,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,30 Kč 15

16 Škola obdržela věcné dary od SRPŠ při SZŠ v celkové hodnotě ,00 Kč: zásobník na nápoje 25 l 1 ks 3 298,00 Kč SW řídící tiskový systém 1 ks ,00 Kč knihovny 2 ks 2 580,00 Kč míče 19 ks 7 997,00 Kč knihy do žákovské knihovny 7 772,00 Kč ,00 Kč Pojištění podnikatelských rizik pro případ škody je zajišťováno centrálně u České pojišťovny, a.s. Uzavřená pojistná smlouva zahrnuje pojištění veškerého nemovitého a movitého majetku a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací, rovněž zahrnuje pojištění žáků pro případ úrazu, škody a pojištění odpovědnosti za škody způsobené v rámci praktického vyučování v nemocnicích a zdravotnických zařízeních. Hlášení pojistných událostí se uskutečňuje prostřednictvím pojišťovacího makléře SATUM Czech s.r.o. Na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb. a 270/2010 Sb o inventarizaci majetku a závazků a příkazu ředitelky školy proběhly ve škole řádné inventarizace majetku a závazků k Inventarizace majetku prováděly komise ustanovené ředitelkou školy. K byly provedeny dokladové inventarizace. Inventarizací nebyly zjištěny žádné škody a manka. 16

17 C. 6 Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti V roce 2017 probíhaly ve škole v rámci doplňkové činnosti následující aktivity: provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů pronájem majetku provozování tělovýchovných a sportovních zařízení obchodní činnost včetně zprostředkování kopírovací práce reklamní činnost a marketing Ekonomické zhodnocení podle jednotlivých okruhů činnosti: Pořádání rekvalifikačních kurzů Výnosy z prodeje služeb Spotřeba energií Spotřeba materiálu Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady, včetně zák. odvodů Správní poplatky Odpis majetku Náklady celkem Zisk ,00 Kč ,24 Kč ,80 Kč 184,00 Kč 6 403,00 Kč ,00 Kč 2 000,00 Kč 978,56 Kč ,60 Kč ,40 Kč Pořádání rekvalifikačních kurzů v roce 2017 dosáhlo kladného výsledku hospodaření ve výši ,96 Kč. V roce 2017 byly uskutečněny 2 sociální kurzy, v nichž se vzdělávalo celkem 26 účastníků. Byly zahájeny kurzy Chůva pro děti do zahájení povinné školní docházky, kterého se zúčastnilo celkem 31 účastníků, závěrečnou zkoušku úspěšně absolvovali všichni účastníci. Dne byl ukončen kurz Ošetřovatel, který byl zahájen na podzim Kurzu se zúčastnilo 14 účastníků, závěrečnou zkoušku absolvovali všichni účastníci. Na podzim 2017 byl zahájen kurz Ošetřovatel, který pokračuje v roce 2018, kurzovné a náklady na kurz byly časově rozlišeny podle rozvrhu hodin. Do kurzu se přihlásilo 16 účastníků, 1 účastnice kurz předčasně ukončila ze zdravotních důvodů. Pronájem majetku Výnosy z pronájmu bufetu Výnosy z pronájmu bytu Výnosy z pronájmu automatu na nápoje Ostatní pronájmy Výnosy celkem Spotřeba energií Náklady celkem Zisk 9 121,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 2 400,00 Kč ,00 Kč ,94 Kč ,94 Kč ,06 Kč 17

18 Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení Výnosy z pronájmu tělocvičny Výnosy celkem Spotřeba čistících prostředků Spotřeba energií Náklady celkem Zisk ,00 Kč ,00 Kč 2 300,00 Kč ,75 Kč ,75 Kč ,25 Kč Obchodní činnost včetně zprostředkování Výnosy z prodeje časopisů a knih Nákup knih a časopisů Náklady celkem Zisk ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 3 116,00 Kč Kopírovací práce Výnosy z kopírování Spotřeba materiálu Náklady celkem Zisk 8 420,50 Kč 1 285,60 Kč 1 285,60 Kč 7 134,90 Kč Okruh doplňkové činnosti reklamní činnost, v roce 2017 nebyl provozován. Doplňkovou činnosti v roce 2017 byl vytvořen zisk ve výši ,61 Kč. Výnosy z doplňkové činnosti závisí na počtu uzavřených smluv o pronájmu prostorů a počtu zájemců o pořádané rekvalifikační a krátkodobé kurzy. Škola bude pokračovat v doplňkové činnosti i v příštích letech Zisk z doplňkové činnosti za uplynulé 4 roky

19 Zisk z jednotlivých oblastí doplňkové činnosti kurzy pronájem majetku a provozování tělových. zařízení obch činnost kopírování reklama provoz tělových zařízení provoz tělových zařízení 7% kopírování 2% Podíl oblastí doplňkové činnosti na celkovém zisku reklama 0% obch činnost 1% pronájem majetku a provozování tělových. zařízení 16% kurzy 74% 19

20 C. 7 Peněžní fondy Fond kulturních a sociálních potřeb Stav FKSP byl k ,77 Kč. Základní příděl do fondu činil Kč, čerpání fondu v daném roce bylo ,00 Kč. Čerpání fondu v roce 2017: Příspěvek na stravování Kulturní a sportovní akce Balíček aktivit Životní a pracovní jubilea nepeněžní dary Příspěvek odborové organizaci ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Stav fondu k činí ,77 Kč, zůstatek je krytý finančními prostředky a je převeden do roku Fond odměn Stav fondu odměn k byl ,00 Kč. V průběhu roku 2017 nebylo na účtu fondu účtováno, konečný stav k činí ,00 Kč. Fond odměn byl vytvořen z přídělů ze zlepšeného hospodářského výsledku minulých let. Fond je krytý finančními prostředky. Rezervní fond Rezervní fond ze zlepšeného hospodářského výsledku měl k zůstatek ,73 Kč, byl vytvořen z přídělů výsledků hospodaření minulých let. Příděl do fondu v roce 2017 byl hospodářský výsledek roku 2016 ve výši 6 304,54 Kč. Z rezervního fondu nedošlo ve sledovaném roce k žádnému čerpání. Stav fondu k je ,27 Kč a je finančně krytý. Rezervní fond z ostatních titulů měl k zůstatek nulový. V průběhu roku škola obdržela účelový peněžní dar ve výši ,00 Kč od podnikatelského subjektu. Z časových důvodů nebylo možné peněžní dar efektivně využít, prostředky budou čerpány v roce Fond investic Stav fondu k byl ,22 Kč. Fond investic v roce 2017 byl tvořen z odpisu dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ,00 Kč, z toho ,00 Kč škola obdržela na krytí odpisů dotaci od zřizovatele, ,44 Kč tvořil odpis hmotného a nehmotného majetku pořízeného z investičních transferů a odpisy ve výši 978,56 je podíl odpisů připadajících na doplňkovou činnost. 20

21 Čerpání fondu investic: Oprava rozvodu teplé a studené vody Oprava výdejního pultu v školní jídelně-výdejně Monitoring, oprava a odstranění havarijního stavu splaškové kanalizace Kopírovaní přístroj ,00 Kč ,15 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,15 Kč bylo z fondu reprodukce majetku za dané období použito ,15 Kč. Stav fondu investic k je ,63 Kč a je krytý finančními prostředky. C. 8 Pohledávky K škola neeviduje žádné dlouhodobé neuhrazené pohledávky. Celkový objem krátkodobých pohledávek činí ,31 Kč. Gerontocentrum Český Těšín kurz 7 800,00 Kč Krnáčová - TEV 6 800,00 Kč ZO SPCCHO - TEV 2 720,00 Kč V. Vargová - TEV 340,00 Kč Delikomat automat na kávu 1 500,00 Kč Bartečková kurz ošetřovatel doplatek 6 900,00 Kč Přikrylová kurz ošetřovatel doplatek 2 800,00 Kč Čečotková kurz ošetřovatel doplatek 6 800,00 KČ Bílková kurz ošetřovatel doplatek 4 800,00 Kč Martausová kurz ošetřovatel doplatek 6 900,00 Kč Úřad práce kurz Chůva Lukačková 9 800,00 Kč Úřad práce kurz Chůva Zimanová 9 800,00 Kč ČEZ poskytnutá záloha na elektřinu 3 300,00 Kč Pražská plynárenská poskytnutá záloha na plyn 100,00 Kč Školní zájezdy - záloha na zájezd Amsterdam ,00 Kč Účelový příspěvek na odstranění havarijního stavu splaškové kanalizace ,00 Kč Náklady příštích období a ostatní krátkodobé pohledávky ,31 Kč ,31 Kč C.9 Závazky K škola nemá žádné dlouhodobé neuhrazené závazky. Celkový objem krátkodobých závazků činí ,89 Kč. Monitoring a čištění potrubí Prádelna Lotos praní prádla Prevent Morava - služby Školní zájezdy s.r.o. zájezd žáků do Amsterdamu SŠTaS obědy zaměstnanci, dovoz obědů Skotnicová oprava reprobedny ZŠ U Lesa obědy žáci ,00 Kč 5 454,09 Kč 1 936,00 Kč ,00 Kč ,68 Kč 484,00 Kč 216,00 Kč

22 Dilia rozmnožovací služba SmVaK vodné a stočné Doktor Montag prohlídka žáci Poda - telefon Zálohy přijaté na lyžařský výcvik Zálohy přijaté na klíčenky Zálohy přijaté na zájezdy, exkurze (žáci) Zálohy přijaté od žáků na kopírování Zúčtování mezi účty FKSP a běžným účtem Závazky vůči zaměstnancům mzda za 12/2017 Odvody na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Jiné přímé daně Závazky vůči zřizovateli Výnosy příštích období (kurzovné) Dohadné účty pasivní 645,60 Kč ,00 Kč 600,00 Kč 287,00 Kč ,00 Kč 2 700,00 Kč ,00 Kč 976,50 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,89 Kč Závazky vůči zaměstnancům představují nevyplacené mzdy za prosinec 2017 a s tím spojené odvody na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění, srážkovou a zálohovou daň. Mzdy a závazky vůči státnímu rozpočtu jsou řádně splněny v termínu do 10. ledna Všechny evidované závazky jsou řádně a v termínu vypořádány. D. Výsledky kontrol V roce 2017 byla provedena kontrola z Okresní správy sociálního zabezpečení na plnění povinnosti v nemocenském a důchodovém pojištění a při odvodu pojistného. Kontrolou nebyly zjištěny žádné nedostatky. Kontrola z České školní inspekce byla zaměřena na dodržování vybraných ustanovení školského zákona a souvisejících a prováděcích právních předpisů, včetně hospodaření organizace a stravování. Kontrolou nebyly zjištěny žádné nedostatky. E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Plnění povinného podílu u osob se zdravotním postižením: - průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců za rok 2017 byl 41,36 osob, z toho povinný podíl 4% činí 1,65 osob - zaměstnáno se zdravot. postižením 0 osob - odběr výrobků a služeb od firem zaměstnávající osoby se zdravotním postižením v celkové výši ,00 Kč, v přepočtu činí 0,31 osob, které je možno započítat do povinného podílu - odvod do státního rozpočtu za 1,34 osob, tj ,00 Kč. 22

23 H. Poskytování informací Při poskytování informací veřejnosti postupovala SZŠ podle zákona č.106/1999 Sb. o svobodném přístupu k informacím a podle Pokynu ministra školství, mládeže a tělovýchovy k zajištění jednotného postupu MŠMT při realizaci zákona uvedeného zákona ze dne , v platném znění škola poskytla následující údaje:. a) Celkový počet písemných žádostí o informace: 30 ( učební plány a osnovy do zahraničí, informace o studiu) b) Celkový počet ústních žádostí o informace : 27 (informace o učebních plánech a studijních oborech) c) Počet podaných rozkladů o neposkytnutí informace 0 d) Výsledky sankčních řízení za nedodržení zákona 0 G. Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti Výroční zpráva o hospodaření předložena k projednání Školské radě dne Zaměstnanci byli seznámeni s čerpáním rozpočtu a plněním závazných ukazatelů na provozní poradě dne , s odborovou organizací projednáno H. Informace o závodním stravování SZŠ Karviná nemá vlastní školní jídelnu, pouze školní výdejnu. Obědy pro žáky a zaměstnance škola dováží na základě smlouvy uzavřené se Střední školou techniky a služeb v Karviné. Obědy vydávají 2 pracovnice, které mají v školní jídelně poloviční úvazky. Cena obědu v roce 2017 byla 70,00 Kč, od pak 75,00 Kč. Žáci hradí od ,00 Kč/oběd a zaměstnanci 44,00 Kč/oběd. Škola přispěla z prostředků na provoz zaměstnancům 10,00 Kč/oběd a z fondu FKSP poskytla příspěvek ve výši 21,00 Kč/oběd. Od byly zaměstnancům zajištěny stravovací poukázky ve stejné výši, jako je hodnota oběda. Zaměstnanci měli možnost se rozhodnout, jakým způsobem se budou stravovat. V době prázdnin není stravování pro zaměstnance zajišťováno, zaměstnancům jsou náhradou poskytnuty stravovací poukázky. 23

24 I. Seznam příloh Tabulka č. 1 Tabulka č. 2 Tabulka č. 3 Tabulka č. 5 Tabulka č. 6 Přehled nákladů, výnosů a hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti Přehled o plnění plánu hospodaření Tvorba a použití peněžních fondů příspěvkové organizace Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů Příloha č. 1 Rozvaha sestavená k Příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty sestavený k Příloha č. 3 Příloha organizačních složek státu sestavená k V Karviné Vypracovala: Jaroslava Svrčková Mgr. Ivana Pinkasová ředitelka SZŠ Karviná 24