o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za kalendářní rok 2016

Transkript

1 Střední zdravotnická škola, Karviná, příspěvková organizace Borovského 2315/1, Karviná-Mizerov V Ý R O Č N Í Z P R Á VA o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za kalendářní rok 2016 Název dokumentu: Výroční zpráva o hospodaření za kalendářní rok 2015 Spisový znak: SZŠKa/295/2017 Zpracovala: Mgr. Ivana Pinkasová, ředitelka školy Zaměstanaci seznámeni dne: S odborovou organizací projednáno dne: Školská rada schválila dne:

2 Obsah: A. Základní údaje o organizaci B. Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace C. 1 Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření C. 2 Čerpání účelových dotací - Výnosy v hlavní činnosti - Náklady v hlavní činnosti - Výsledek hospodaření C. 3 Mzdové náklady, průměrný plat C. 4 Plnění plánu hospodaření - komentář C. 5 Péče o spravovaný majetek C. 6 Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti C. 7 Peněžní fondy C. 8 Pohledávky C. 9 Závazky D. Výsledky kontrol E. Vyhodnocení plnění povinného podílu F. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů G. Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti H. Informace o závodním stravování zaměstnanců organizace I. Seznam příloh 2

3 A. Základní údaje o organizaci Střední zdravotnická škola Karviná je příspěvkovou organizací s právní subjektivitou, zřizovatelem je Moravskoslezský kraj. Vyučovacím jazykem je jazyk český. Škola zařazena v rejstříku škol dle zákona 561/2004 Sb., č. j /01-21 a vychovává především střední zdravotnické pracovníky oboru M/01 Zdravotnický asistent ve čtyřletém denním studiu a od je zařazen obor M/04 Zdravotnické lyceum. Vyučovacím jazykem je jazyk český. Cílová kapacita školy je 390 žáků, k byl stav žáků 358, z toho v oboru Zdravotnický asistent 233 žáků a ve Zdravotnickém lyceu 125 žáků. je ve škole 12 tříd. Výuku a provoz školy zajišťuje k celkem 42 zaměstnanců. 100 % vyučujících má vysokoškolskou kvalifikaci, odbornou a pedagogickou kvalifikaci dle zákona o pedagogických pracovnících splňuje 100 % učitelů. V čele školy je tříčlenné vedení: Mgr. Ivana Pinkasová ředitelka školy Mgr. Jana Feberová statutární zástupce ředitele Mgr. Karin Delongová vedoucí učitelka praktického vyučování. Zaměstnanci školy (fyzické osoby) k : a) pedagogičtí pracovníci - celkem 32 (včetně vedení školy) b) nepedagogičtí pracovníci celkem 10 Na škole pracuje podle vlastních stanov schválených MV ČR Sdružení rodičů a přátel školy. Školská rada byla zřízena dne 22. září V září 2014 proběhly volby do školské rady pro další tříleté období. Praktické vyučování žáků bylo v r smluvně zajištěno s těmito zdravotnickými zařízeními: Nemocnice s poliklinikou Karviná Ráj Nemocnice s poliklinikou a LDN Orlová Lutyně (odloučené pracoviště NsP Karviná-Ráj) Karvinská hornická nemocnice a.s. Karviná Nové Město Nemocnice s poliklinikou Havířov Nemocnice Podlesí, spol. s.r.o. Třinec II Nemocnice Třinec-Sosna a se soukromými praktickými lékaři okresu Karviná. Škola spolupracuje také s Pedagogicko-psychologickou poradnou Karviná, s organizací ADRA, se Slezskou humanitou a dalšími organizacemi. 3

4 B. Vyhodnocení úkolů, pro které byla organizace zřízena Organizace plní úkoly v souladu se zřizovací listinou: - uskutečňuje vzdělávání a výchovu podle vzdělávacích programů Obor M/01 Zdravotnický asistent podle ŠVP Praktická sestra a ŠVP Zdravotnický asistent Obor M/04 Zdravotnické lyceum podle ŠVP Zdravotnické lyceum Škole se daří v posledních letech plně naplňovat třídy obou oborů Vývoj počtu žáků / / / / /17 - poskytuje střední vzdělání s maturitní zkouškou - výsledky výchovy a vzdělávání jsou zveřejněny ve výroční zprávě o činnosti školy za školní rok 2015/16 - zabezpečuje stravování žáků a zaměstnanců - hospodaří se svěřeným majetkem a prostředky získanými od zřizovatele, vlastní činností a z dalších zdrojů - uskutečňuje doplňkovou činnost (pořádání rekvalifikačních a vzdělávacích kurzů, pronájem majetku, reklamní činnost, kopírovací práce) 4

5 C. Rozbor hospodaření příspěvkové organizace C.1 Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření Příjmy příspěvkové organizace tvořily dotace od zřizovatele a transfery MŠMT, vlastní zdroje a příjmy z doplňkové činnosti. Příspěvky a dotace MŠMT Příspěvky a dotace od zřizovatele Vlastní zdroje Příjmy z doplňkové činnosti ,00 Kč ,00 Kč ,99 Kč ,00 Kč ,99 Kč Přehled čerpání nákladů : Na přímé náklady na vzdělávání Na zvýšení platů pracovníků regionálního školství Na hodnocení žáků a škol Excelence středních škol 2015 Na provozní náklady Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Na posílení mzdových prostředků Náklady z vlastní činnosti Čerpání nákladů z doplňkové činnosti ,00 Kč ,00 Kč 9 763,00 Kč ,76 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,78 Kč ,91 Kč ,45 Kč Návrh na rozdělení zlepšeného výsledek hospodaření Škola dosáhla kladný výsledek hospodaření ve výši 6 304,54 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření ve výši 6 304,54 Kč navrhujeme převést celou částku do rezervního fondu. 5

6 C.2 Čerpání účelových dotací Škola obdržela v roce 2016 účelové dotace na přímé náklady na vzdělávání v celkové výši Kč. Dotace byly vyčerpány dle závazných účelových znaků takto: ÚZ Přímé náklady na vzdělávání celkem Kč Prostředky na platy Ostatní osobní náklady Zákonné odvody FKSP ONIV přímý ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Čerpání ONIV Ostatní neinvestiční výdaje, vyčerpáno celkem Kč Náhrady za dočasnou pracovní neschopnost Náklady za povinné úrazové pojištění Příspěvek na stravování Preventivní lékařské prohlídky Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví zaměstnanců Maturitní zkoušky ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,24 Kč 6 652,76 Kč ,00 Kč ,00 Kč ÚZ Zvýšení platů pracovníků regionálního školství celkem Kč Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP ,00 Kč ,00 Kč 5 117,00 Kč ,00 Kč ÚZ Hodnocení žáků a škol Excelence středních škol celkem Kč Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP 7 205,00 Kč 2 450,00 Kč 108,00 Kč 9 763,00 Kč Finanční prostředky přidělené škole na přímé náklady na vzdělávání byly vyčerpány dle jednotlivých účelových znaků v plné výši. 6

7 Příspěvky od zřizovatele Z rozpočtu zřizovatele byly škole poskytnuty účelové příspěvky na provoz, na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, na posílení mzdových prostředků, včetně odvodů v celkové výši Kč. Příspěvky byly vyčerpány takto: ÚZ 1 Provozní náklady ,76 Kč ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného ,00 Kč majetku ÚZ 131 Na posílení mzdových prostředků ,00 Kč ,76 Kč Přehled čerpání provozních nákladů ÚZ 1: Spotřeba materiálu ,91 Kč z toho knihy do odborné knihovny ,80 Kč učebnice poskytované bezplatně 4 360,20 Kč OOPP pro žáky praktického vyučování ,00 Kč kancelářské potřeby, tonery ,42 Kč čistící a úklidový materiál ,13 Kč drobný dlouhod. hmotný majetek do ,00 Kč všeobecný, údržbářský a ostatní materiál ,36 Kč Spotřeba energie ,21 Kč z toho voda ,54 Kč teplo, TUV ,17 Kč plyn 1 132,00 Kč elektrická energie ,50 Kč Opravy a udržování ,40 Kč z toho opravy nemovitého majetku 9 227,00 Kč opravy movitého majetku ,40 Kč Cestovné ,20 Kč Ostatní služby ,62 Kč z toho poštovní poplatky 8 854,00 Kč telefonní poplatky, internet ,00 Kč programové vybavení, update ,36 Kč revize plynu, EZS, tlakových nádob ,60 Kč srážková voda ,00 Kč nájemné- kulturní sál, šatny ,00 Kč stravování žáků 2 096,00 Kč likvidace odpadu 9 560,00 Kč praní prádla ,64 Kč dovoz obědů ,04 Kč zpracování mezd, služby PO a BOZP ,00 Kč poplatky bance, deratizace, klíče ,98 Kč Mzdové náklady ,00 Kč z toho zohlednění adminitr. zátěže na FAMA ,00 Kč Zákonné sociální pojištění 8 562,00 Kč z toho sociální a zdravotní pojištění 8 562,00 Kč Zákonné sociální náklady ,24 Kč z toho příděl do FKSP 458,00 Kč výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví 4 325,24 Kč 7

8 školení a vzděláváni ,00 Kč Daně a poplatky 396,00 Kč Ostatní náklady z činnosti ,00 Kč z toho lékařské prohlídky žáků 4 000,00 Kč odvod za neplnění povinnosti zaměstn.ztp ,00 Kč Náklady z DDHM ,60 Kč z toho nábytek do učebny SOM, do bytu ,00 Kč dataprojektor, tablet ,00 Kč televize do odborných učeben ,60 Kč Daň z příjmu 282,58 Kč ,76 Kč Provozní náklady činily ,76 Kč. Kromě nákladů na energie a materiálu na zabezpečení řádného chodu školy, byl z provozních prostředků pořízen nábytek do učebny ošetřovatelství v hodnotě Kč, 2 ks televize do odborných učeben v hodnotě Kč, dataprojektor do učebny č. dv. 306 v celkový výši Kč, z toho částka Kč byla použita z daru, odpadkové koše na třídění odpadu v hodnotě Kč, gastronádoby na přepravu jídla v hodnotě Kč. Z provozních prostředků bylo zakoupeno prádlo pro žáky na odbornou praxi v nemocnicích ve výši Kč. Z prostředků na provoz byly provedeny běžné opravy počítačů, hasicích přístrojů a elektroinstalace v celkové výši ,40 Kč, opravy většího charakteru byly hrazeny z vlastních zdrojů. Prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byly vyčerpány v plné výši. V roce 2016 činily odpisy dlouhodobého hmotného majetku a dlouhodobého nehmotného majetku celkem Kč. Z toho částkou Kč byly odpisy kryty z příspěvku zřizovatele, částkou ve výši 1 092,85 Kč byly odpisy kryty z doplňkové činnosti a ve výši ,15 Kč byly odpisy DHM pořízené z investičních transferů. Náklady v hlavní činnosti v roce 2016 činily ,76 Kč. Na přímé náklady z toho bylo vyčerpáno Kč, oproti roku 2015 došlo k navýšení přímých nákladů o Kč. Navýšení se týkalo především čerpání mzdových prostředků tím, že došlo k zvýšení platů u pedagogických a nepedagogických pracovníků a s tím souvisejících odvodů. V porovnání s rokem 2015 došlo k navýšení čerpání náhrady za dočasnou pracovní neschopnost o Kč. V roce 2016 byl ukončen partnerský projekt Modernizace výuky ve zdravotnických oborech, který byl zahájen v roce V rámci projektu byl v roce 2016 na školu převeden destilační přístroj v hodnotě ,55 Kč. Ostatní učební pomůcky pořízeny v rámci projektu v hodnotě ,89 Kč a dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě ,75 Kč byly na školu převedeny a zaúčtovány na příslušné účty již v roce

9 Příjmy z vlastní činnosti Výnosy z prodeje materiálu - stravovací klíčenky, prádlo Finanční výnosy Ostatní výnosy z prodeje služeb duplikáty vysvědčení, učební plány Čerpání investičního fondu Čerpání rezervního fondu Čerpání FKSP Ostatní výnosy dary SRPŠ 812,00 Kč 1 487,23 Kč 3 350,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 3 899,00 Kč ,63 Kč ,86 Kč Příjmy z vlastní činnosti má škola za zhotovení duplikátů vysvědčení, učebních plánů a prodeje stravovacích klíčenek. V roce 2016 došlo k čerpání investičního fondu ve výši ,00 Kč na pokrytí nákladů za malování chodeb ve výši Kč, na opravu venkovního schodiště ve výši Kč a na pořízení a pokládku linolea v bytě ve výši Kč. K čerpání rezervního fondu došlo v důsledku poskytnutého finančního daru z Producentského centra Mariánské Lázně za příspěvky k environmentální problematice ve výši Kč. Peněžní dar byl použitý na částečné pokrytí faktury za dataprojektor do učebny č. dveří 306. Z fondu FKSP byla zakoupená chladnička pro zaměstnance školy. Dary ze SRPŠ tvoří učební pomůcky do tělocviku, fyziky a knihy do žákovské knihovny. Výsledek hospodaření V hlavní činnosti škola dosáhla záporný výsledek hospodaření ve výši ,55 Kč a v doplňkové činnosti kladný výsledek hospodaření ve výši ,09 Kč. škola dosáhla zlepšený výsledek hospodaření, zisk činí 6 304,54 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření navrhujeme převést do rezervního fondu. 9

10 C. 3 Mzdové náklady, průměrný plat V roce 2016 měla organizace stanovený limit zaměstnanců 40,46. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců je celkem 40,648, z toho pedagogických zaměstnanců 31,586 a nepedagogických zaměstnanců 9,062. V porovnání s rokem 2015 se zvýšil počet zaměstnanců o 0,408, z toho počet pedagogických pracovníku se zvýšil o 0,433 a počet ostatních zaměstnanců se snížil o 0,025. Přepočtený počet zaměstnanců od roku 2012: Rok Pedagogičtí zaměstnanci Ostatní zaměstnanci ,566 8,286 37, ,732 8,225 37, ,401 8,872 39, ,153 9,087 40, ,586 9,062 40,648 Prostředky na platy byly vyčerpány v celkové výši Kč, z toho Kč z prostředků na platy, ve výši Kč za zvýšenou administrativní zátěž Fama, Kč odměny z doplňkové činnosti a Kč posílení mzdových prostředků. Tabulka průměrných platů pracovníků: Rok Pedagogičtí zaměstnanci Ostatní zaměstnanci Průměrný plat celkem Nárůst ,55% ,45% ,19% ,22% průměr. plat ped. prac

11 průměr.plat nepedag.prac průměrný plat SZŠ Jednotlivé složky platů v roce 2016: Platový tarif Pegagogičtí % Ostatní % v Kč zaměstnanci zaměstnanci Platový tarif , , Náhrady platu , , Příplatky za vedení , , Zvláštní příplatky , Přespočetné hodiny , Přesčasy , Ostatní příplatky , , Osobní příplatky , , Odměny , , Platy celkem , ,

12 z toho: nároková složka , , ,08 nenároková složka , , ,92 státní rozpočet , , ,00 ostatní zdroje celkem vyplaceno zvláštní přípl. 1% ostatní příplatky 0% přespočetné hodiny 5% přesčasy 0% přípl. za vedení 2% odměny 6% Složky platu pedagogických zaměstnaců osobní přípl. 3% náhrady platu 19% plat. tarif 64% přesčasy 0% zvláštní přípl. 0% ostatní příplatky 0% přespočetné hodiny 0% osobní přípl. 5% odměny 9% Složky platu nepedagogických zaměstnanců přípl. za vedení 1% náhrady platu 10% plat. tarif 75% 12

13 přespočetné hodiny ostatní příplatky 4% 0% zvláštní přípl. 1% Složky platu všichni zaměstnanci přesčasy 0% osobní přípl. 3% odměny 7% přípl. za vedení 2% náhrady platu 18% plat. tarif 65% Poměr nárokových a nenárokových složek platu všech zaměstnanců 10% nároková složka nenároková složka 90% Čerpání OPPP Kč % Prostředky MŠMT ,94 Doplňková činnost ,

14 C. 4 Plnění plánu hospodaření V roce 2016 došlo k překročení celkových nákladů oproti plánovanému rozpočtu: 501 Spotřeba materiálu - překročení nákladů oproti plánu, a to z důvodu zakoupení většího množství tonerů do tiskáren. Kromě toho škola zakoupila do školní jídelny gastronádoby na přepravu jídla. Na spotřebu materiálu mělo vliv i zvyšování cen čistících, hygienických a kancelářských potřeb. 502 Spotřeba energie překročení nákladů oproti plánu nastalo v položce teplo a to vlivem špatných povětrnostních podmínek, překročení nákladů došlo rovněž u plynu, který je spotřebován v laboratoři. 511 Opravy a udržování úspora nákladů, náklady byly nižší oproti plánovanému rozpočtu. Škola předpokládala v roce 2016 opravit výdejní pult ve školní jídelně. Z důvodu zahájení rekonstrukce příjezdové komunikace a rekonstrukce elektrických rozvodů nebylo možné z časových důvodů provést opravu. Rovněž oprava venkovních schodů byla provedena pouze částečně, škola předpokládá pokračovat v opravě v následujících letech. 512 Cestovné překročení nákladů nastalo tím, že pracovníci se zúčastnili většího počtu seminářů, než bylo předpokládáno. Na lyžařský výcvik přihlásilo více žáků, z toho důvodu bylo nutné, aby se lyžařského výcviku zúčastnilo více pedagogických pracovníků. 513 Náklady na reprezentaci překročení nákladů oproti plánu nastalo tím, že škola u příležitosti výročí školy pořádala den otevřených dveří pro veřejnost, bývalé zaměstnance a veřejné činitele. Na reprezentaci byly finanční prostředky poskytnuty od sponzora. 518 Ostatní služby úspora nákladů oproti plánu nastala především snížením nákladů za poštovní služby a telefon. K úspoře nákladů došlo v položce nájemné nemovitosti, k překročení došlo v položce spotřeba srážkové vody. 538 Jiné daně a poplatky překročení nákladů oproti plánu nastalo v důsledku toho, že v plánu nebyl zohledněný poplatek za vydání podpisového certifikátu. 549 Ostatní náklady z činnosti překročení nákladů oproti plánu nastalo tím, že škola nedodržela povinný podíl pro zaměstnávání osob se zdravotním postižením a nezakoupila potřebné množství výrobků jak ukládá zákon 435/2004 S., o zaměstnanosti, odvod do státního rozpočtu byl vyšší, než bylo plánováno. 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku překročení nákladu, škola pořídila nábytek do učebny ošetřovatelství. Úspora nákladů nastala důsledkem toho, že škola neuskutečnila opravu výdejního pultu ve školní jídelně a nezakoupila drobný dlouhodobý hmotný materiál, který s tím souvisí. V roce 2016 došlo k navýšení výnosů oproti plánovanému rozpočtu: Výnosy z prodeje služeb byly vyšší, jelikož v rámci doplňkové činnosti bylo do kurzů přihlášeno více zájemců, než jsme předpokládali. 14

15 603 Výnosy z pronájmu byly vyšší oproti plánovanému rozpočtu, pronájmy jsou vždy závislé na počtu uzavřených smluv a ten byl v roce 2016 vyšší. V září 2016 škola pronajala byt, který vlastní a přihlásil se nový zájemce na pronájem tělocvičny. 644 Výnosy z prodeje materiálu jsou vyšší, v plánu nebyl zahrnutý odprodej stravovacích čipů a tiskopisů. 648 Čerpání fondů, bylo nižší oproti plánovanému rozpočtu. Škola plánovala provést z vlastních zdrojů opravu výdejního pultu ve školní jídelně, z časových důvodů byla oprava posunuta na rok Ostatní výnosy z činnosti byly nižší, škola předpokládala vyšší poskytnutí hmotných darů ze SRPŠ. 662 Úroky byly nižší vlivem snížení úrokové sazby peněžních ústavů. C. 5 Péče o spravovaný majetek Škola eviduje majetek v programu Gordic a provádí pravidelnou roční inventarizaci. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek odepisuje měsíčním účetním odpisem podle odpisového plánu. V roce 2016 činily odpisy dlouhodobého hmotného majetku a dlouhodobého nehmotného majetku Kč. V roce 2016 byly provedeny opravy většího rozsahu, a to schodiště při vstupu do budovy u tělocvičny, došlo k vymalování chodeb v budově B, a výměna linolea v bytě, v celkové výši ,00 Kč. Kromě již zmíněných oprav byly provedeny další opravy a nákupy materiálu, které byly částečně hrazeny z provozních prostředků, z dotace od zřizovatele, z fondu reprodukce majetku a z doplňkové činnosti: Malování místností Oprava schodiště Výměna linolea Zednické práce v bytě Oprava vstupních dveří Oprava dataprojektorů Oprava vstupní brány Nábytek do učebny ošetřovatelství Gastronádoby na přepravu jídel Televize 2 ks do odborných učeben Cvičební modely do odborných předmětů Odpadkové koše na třídění odpadu, boxy na hygienické potřeby Dataprojektor, tablet Zařízení bytu kuchyňská linka, válendy, komody, koberce ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 4 000,00 Kč ,00 Kč 9 267,00 Kč 3 200,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,60 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,60 Kč V rámci projektu Modernizace výuky ve zdravotnických oborech byl v roce 2016 na školu převeden destilační přístroj v hodnotě ,55 Kč. Ostatní učební pomůcky pořízeny v rámci projektu v hodnotě ,89 Kč a dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě ,75 Kč byly na školu převedeny a zaúčtovány na příslušné účty již v roce Škola obdržela věcné dary od SRPŠ při SZŠ v celkové hodnotě ,63 Kč: 15

16 Mikroskopické preparáty 4 ks ,00 Kč Váha přenosná 1 ks 1 500,87 Kč Pomůcky do tělocviku létající talíře 3 ks 1 309,00 Kč Siloměry do fyziky 7 ks 4 101,16 Kč Míče 3 ks 1 497,00 Kč Knihy pro TEV do všeobecněvzdělávací knihovny 2 ks 818,60 Kč Knihy do žákovské knihovny 8 122,00 Kč ,63 Kč Pojištění podnikatelských rizik pro případ škody je zajišťováno centrálně u České pojišťovny, a.s. Uzavřená pojistná smlouva zahrnuje pojištění veškerého nemovitého a movitého majetku a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizací, rovněž zahrnuje pojištění žáků pro případ úrazu, škody a pojištění odpovědnosti za škody způsobené v rámci praktického vyučování v nemocnicích a zdravotnických zařízeních. Hlášení pojistných událostí se uskutečňuje prostřednictvím pojišťovacího makléře SATUM Czech s.r.o. Na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb. a 270/2010 Sb o inventarizaci majetku a závazků a příkazu ředitelky školy proběhly ve škole řádné inventarizace majetku a závazků k Inventarizace majetku prováděly komise ustanovené ředitelkou školy. K byly provedeny dokladové inventarizace. Inventarizací nebyly zjištěny žádné škody a manka. 16

17 C. 6 Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti V roce 2016 probíhaly ve škole v rámci doplňkové činnosti následující aktivity: provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů pronájem majetku provozování tělovýchovných a sportovních zařízení obchodní činnost včetně zprostředkování kopírovací práce závodní stravování zaměstnanců právnických osob reklamní činnost a marketing Ekonomické zhodnocení podle jednotlivých okruhů činnosti: Pořádání rekvalifikačních kurzů Výnosy z prodeje služeb Spotřeba energií Spotřeba materiálu Ostatní služby Mzdové náklady, včetně zák. odvodů Správní poplatky Odpis nemovitosti Náklady celkem Zisk ,00 Kč 9 723,65 Kč 2 800,00 Kč 7 306,00 Kč ,00 Kč 2 000,00 Kč 178,01 Kč ,66 Kč ,34 Kč Pořádání rekvalifikačních kurzů v roce 2016 dosáhlo výsledku hospodaření ,34 Kč. V roce 2016 byly uskutečněny 4 sociální kurzy, v nichž se vzdělávalo celkem 53 účastníků. Byl zahájen kurz Chůva pro děti do zahájení povinné školní docházky, kterého se zúčastnilo 8 účastníků, z toho 7 účastníků úspěšně absolvovalo závěrečnou zkoušku. Na konci roku byl zahájen kurz Ošetřovatel, který pokračuje v roce 2017, kurzovné a náklady na kurz byly časově rozlišeny podle rozvrhu hodin. Kurzu se účastní 14 účastníků. Pronájem majetku Výnosy z pronájmu bufetu Výnosy z pronájmu bytu Výnosy z pronájmu automatu na nápoje Ostatní pronájmy Výnosy celkem Spotřeba energií Náklady celkem Zisk 8 891,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 2 000,00 Kč ,00 Kč ,02 Kč ,02 Kč ,98 Kč 17

18 Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení Výnosy z pronájmu tělocvičny Výnosy celkem Spotřeba čistících prostředků Spotřeba energií Odpisy nemovitosti Náklady celkem Zisk ,00 Kč ,00 Kč 1 945,41 Kč ,48 Kč 914,84 Kč ,73 Kč ,27 Kč Obchodní činnost včetně zprostředkování Výnosy z prodeje časopisů a knih Nákup knih a časopisů Náklady celkem Zisk ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 6 402,00 Kč Kopírovací práce Výnosy z kopírování Spotřeba materiálu Náklady celkem Zisk 6 969,00 Kč 1 745,50 Kč 1 745,50 Kč 5 223,50 Kč Okruhy doplňkové činnosti reklamní činnost a závodní stravování v roce 2016 nebyly provozovány. Doplňkovou činnosti v roce 2016 byl vytvořen zisk ve výši ,09 Kč. Výnosy z doplňkové činnosti závisí na počtu uzavřených smluv o pronájmu prostorů a počtu zájemců o pořádané rekvalifikační a krátkodobé kurzy. Škola bude pokračovat v doplňkové činnosti i v příštích letech

19 Zisk z jednotlivých oblastí doplňkové činnosti kurzy pronájem majetku a provozování tělových. zařízení obch činnost kopírování reklama provoz tělových zařízení Podíl oblastí doplňkové činnosti na celkovém zisku kopírování 5% provoz tělových zařízení 16% reklama 0% obch činnost 6% pronájem majetku a provozování tělových. zařízení 23% kurzy 50% 19

20 C. 7 Peněžní fondy Fond kulturních a sociálních potřeb Stav FKSP byl k ,77 Kč. Základní příděl do fondu činil Kč, čerpání fondu v daném roce bylo Kč. Čerpání fondu v roce 2015: Příspěvek na stravování Kulturní a sportovní akce Životní a pracovní jubilea nepeněžní dary Pořízení majetku ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 3 899,00 Kč ,00 Kč Stav fondu k činí ,77 Kč, zůstatek je krytý finančními prostředky a je převeden do roku Fond odměn Stav fondu odměn k byl Kč. V průběhu roku 2016 byl na účet fondu účtován příděl ze zlepšeného hospodářského výsledku a konečný stav k činí Kč. Fond odměn byl vytvořen z přídělů ze zlepšeného hospodářského výsledku minulých let. Fond je krytý finančními prostředky. Rezervní fond Rezervní fond ze zlepšeného hospodářského výsledku měl k zůstatek ,10 Kč, byl vytvořen z přídělů výsledků hospodaření minulých let. Příděl do fondu v roce 2016 byl hospodářský výsledek roku 2015 ve výši 2 143,63 Kč. Z rezervního fondu nedošlo ve sledovaném roce k žádnému čerpání. Stav fondu k je ,73 Kč a je finančně krytý. Rezervní fond z ostatních titulů mě k zůstatek nulový. V průběhu roku škola obdržela peněžní dar účelový ve výši 5 000,00 Kč a peněžní dar neúčelový ve výši 5 000,00 Kč. Prostředky byly vyčerpány v plné výši k Fond investic Stav fondu k byl ,01 Kč. Tvorba fondu v roce 2016 byl odpis dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Kč, z toho Kč škola obdržela na krytí odpisů dotaci od zřizovatele, ,15 Kč tvořil odpis hmotného majetku pořízeného z investičních transferů a odpisy ve výši 1 092,85 je podíl odpisů připadajících na doplňkovou činnost. V roce 2016 škola obdržela účelový investiční příspěvek ve výši celkem ,14 Kč, z toho ,00 Kč na akci Rekonstrukce příjezdové komunikace a vodovodní přípojky a ,14 Kč na akci Rekonstrukce elektroinstalace II. etapa. Akce byly ukončeny v průběhu roku 2016 a prostředky zcela vyčerpány. Rekonstrukce příjezdové komunikace a vodovodní přípojky byla pořízena za ,12 Kč, rozdíl ve výši ,12 Kč škola pokryla z vlastních investičních prostředků. 20

21 Čerpání fondu investic: Malování chodeb, schodiště a tělocvičny Oprava schodiště Výměna linolea Rekontrukce příjezdové komunikace z vlastních prostředků ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,12 Kč ,12 Kč bylo z fondu reprodukce majetku za dané období použito ,12 Kč. V roce 2016 došlo k snížení fondu investic z důvodu nekrytí odpisů majetku pořízeného z investičních transferů a to ve výši ,52 Kč. Stav fondu investic k je ,22 Kč a je krytý finančními prostředky. C. 8 Pohledávky K škola neeviduje žádné dlouhodobé neuhrazené pohledávky. Celkový objem krátkodobých pohledávek činí ,79 Kč. Kovařík Alexander - doplatek kurzu Chůva Tvrdá Monika úhrada kurzu Chůva SEVT - dobropis Zúčtování mezi účty FKSP a běžným účtem ČEZ poskytnutá záloha na elektřinu Pražská plynárenská poskytnutá záloha na plyn Školní zájezdy - záloha na zájezd Itálie Náklady příštích období a ostatní krátkodobé pohledávky 6 800,00 Kč 7 000,00 Kč 9,00 Kč ,00 Kč 1 600,00 Kč 300,00 Kč ,00 Kč ,79 Kč ,79 Kč C.9 Závazky K škola nemá žádné dlouhodobé neuhrazené závazky. Celkový objem krátkodobých závazků činí ,45 Kč. Technické služby odvoz odpadu Prádelna Lotos praní prádla Prevent Morava - služby Školní zájezdy s.r.o. SŠTaS obědy zaměstnanci, dovoz obědů Karvinská horn. nem. nájem šaten, preventivní prohlídky Poda - telefon Tomáš Dubský revize EZS Mgr. Šárka Sohrová - kurz Topsmart skříně do odborné učebny Veolia - teplo Centropol - elektřina Zálohy přijaté na klíčenky Zálohy přijaté na lyžařský výcvik ,00 Kč 3 956,80 Kč 1 936,00 Kč ,00 Kč ,68 Kč 2 541,92 Kč 242,00 Kč 1 089,00 Kč 970,00 Kč ,00 Kč 893,05 Kč 3 109,00 Kč 7 200,00 Kč ,00 Kč

22 Zúčtování mezi účty FKSP a běžným účtem Závazky vůči zaměstnancům mzda za 12/2015 Odvody na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Jiné přímé daně Výnosy příštích období Výnosy příštích období a ostatní krátkodobé závazky ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,45 Kč Závazky vůči zaměstnancům představují nevyplacené mzdy za prosinec 2016 a s tím spojené odvody na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění, srážkovou a zálohovou daň. Mzdy a závazky vůči státnímu rozpočtu jsou řádně splněny v termínu do 10. ledna Všechny evidované závazky jsou řádně a v termínu vypořádány. D. Výsledky kontrol V roce 2016 byla provedena kontrola z Oblastního inspektorátu práce, která byla zaměřena na vyplácení náhrad za cestovní příkazy, odměňování zaměstnanců, dodržování pracovní doby a rovné zacházení se zaměstnanci na pracovišti. Kontrolou nebyly zjištěny závažné nedostatky, nedostatky v evidenci pracovní doby a ve vyplácení cestovních příkazů byly odstraněny v průběhu kontroly. Kontrola České školní inspekce byla zaměřena na dodržování právních předpisů a veškerou činnost školy, včetně hospodaření organizace a stravování. Kontrolou nebyly zjištěny žádné nedostatky. E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Plnění povinného podílu u osob se zdravotním postižením: - průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců za rok 2016 byl 40,76 osob, z toho povinný podíl 4% činí 1,63 osob - zaměstnáno se zdravot. postižením 0 osob - odběr výrobků a služeb od firem zaměstnávající osoby se zdravotním postižením v celkové výši ,00 Kč, v přepočtu činí 0,15 osob, které je možno započítat do povinného podílu - odvod do státního rozpočtu za 1,48 osob, tj ,00 Kč. 22

23 H. Poskytování informací Při poskytování informací veřejnosti postupovala SZŠ podle zákona č.106/1999 Sb. o svobodném přístupu k informacím a podle Pokynu ministra školství, mládeže a tělovýchovy k zajištění jednotného postupu MŠMT při realizaci zákona č.106/1999 Sb. ze dne , v platném znění škola poskytla následující údaje:. a) Celkový počet písemných žádostí o informace: 31 ( učební plány a osnovy do zahraničí, informace o studiu) b) Celkový počet ústních žádostí o informace : 20 (informace o učebních plánech a studijních oborech) c) Počet podaných rozkladů o neposkytnutí informace 0 d) Výsledky sankčních řízení za nedodržení zákona 0 G. Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti Výroční zpráva o hospodaření předložena k projednání Školské radě dne Zaměstnanci byli seznámeni s čerpáním rozpočtu a plněním závazných ukazatelů na provozní poradě dne , s odborovou organizací projednáno H. Informace o závodním stravování SZŠ Karviná nemá vlastní školní jídelnu, pouze školní výdejnu. Obědy pro žáky a zaměstnance škola dováží na základě smlouvy uzavřené se Střední školou techniky a služeb v Karviné. Obědy vydávají 2 pracovnice, které mají v školní jídelně poloviční úvazky. Cena obědu v roce 2016 byla 69 Kč. Žáci hradí 25 Kč/oběd a zaměstnanci 38 Kč/oběd. Škola přispěla z prostředků na provoz zaměstnancům 16 Kč/oběd a z fondu FKSP poskytla příspěvek ve výši 15 Kč/oběd. V době prázdnin není stravování pro zaměstnance zajišťováno. 23

24 I. Seznam příloh Příloha č. 1 Tabulková část návrh souhrnného finančního plánu na rok 2016 Tabulka č. 1 Plán nákladů a výnosů Tabulka č. 2 Plán tvorby a použití peněžních fondů příspěvkové organizace Tabulka č. 3 Plán objemu prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost Tabulka č. 4 Střednědobý výhled Příloha č. 2 Tabulková část zpráva o činnosti pro příspěvkové organizace Tabulka č. 1 Přehled nákladů, výnosů a hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka č. 2 Přehled o plnění plánu hospodaření Tabulka č. 3 Tvorba a použití peněžních fondů příspěvkové organizace Tabulka č 4 Výpočet přípustného objemu prostředků na platy v roce 2015 Tabulka č. 5 Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti Tabulka č. 6 Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů Příloha č. 3 Příloha č. 1 Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4 Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha organizačních složek státu Rozbor plnění výsledku hospodaření V Karviné Mgr. Ivana Pinkasová ředitelka školy 24