Závěrečný účet Města Štětí za rok 2009

Transkript

1 MĚSTO ŠTĚTÍ Mírové náměstí 16, Štětí IČO: Závěrečný účet Města Štětí za rok 2009 I. Přehled plnění příjmů a výdajů za rok 2009 (v tis. Kč) Rozpočtovaná kategorie Schválený rozpočet Rozp. opatření Upravený rozpočet Výsledek hospodaření % plnění upr. rozpočtu Daňové příjmy ,50 Nedaňové příjmy ,91 Kapitálové příjmy ,15 Přijaté transfery a převody (dotace) ,84 PŘÍJMY CELKEM (po konsolidaci) ,16 Běžné výdaje ,18 Kapitálové výdaje ,26 VÝDAJE CELKEM (po konsolidaci) ,90 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ Prostředky z minulých let ,99 Fond rozvoje města (FRM) ,56 Fond rezerv a rozvoje (FRR) ,27 FINANCOVÁNÍ CELKEM (po kons.) Přehled plnění příjmů a výdajů za rok 2009 (v tis. Kč) bez počátečního zůstatku Fondu rozvoje města Rozpočtovaná kategorie Schválený rozpočet Rozp. opatření Upravený rozpočet Výsledek hospodaření % plnění upr. rozpočtu Daňové příjmy ,50 Nedaňové příjmy ,91 Kapitálové příjmy ,15 Přijaté transfery a převody (dotace) ,67 PŘÍJMY CELKEM (po konsolidaci) ,35 Běžné výdaje ,18 Kapitálové výdaje ,26 VÝDAJE CELKEM (po konsolidaci) ,90 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ,34 Prostředky z minulých let ,99 Fond rozvoje města Fond rezerv a rozvoje ,27 FINANCOVÁNÍ CELKEM (po kons.) ,34 Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 1 (celkem 9)

2 Podrobné členění rozpočtu dle plné rozpočtové skladby (výkaz FIN 2-12) tvoří přílohu tohoto závěrečného účtu města. Samostatnou přílohou je pak rozbor hospodaření dle jednotlivých organizačních jednotek a sledovaných aktivit. Město Štětí hospodařilo v roce 2009 v souladu se schváleným rozpočtem, který v průběhu roku upravovalo na základě pěti rozpočtových opatření projednaných ve Finančním výboru, Radě města a nakonec schválených Zastupitelstvem města. V průběhu roku 2009 zaznamenalo Město Štětí oproti původním předpokladům výraznější propad v oblasti daňových příjmů způsobený zejména důsledky světové hospodářské krize největší pokles nastal u podílu na celostátním výnosu daně z příjmů právnických osob. Vzhledem k tomu, že město mělo naspořené prostředky z předchozích let, bylo možné překlenout tento propad z rezerv aniž se musely omezovat plánované aktivity a investice. Vzhledem k tomu, že Zastupitelstvo města zrušilo ke konci roku 2008 hospodářskou činnost, přesunuly se dosavadní výnosy a náklady z této oblasti do rozpočtovaných příjmů a výdajů běžného roku tržby za poskytované služby se tak nově promítají do kapitoly nedaňových příjmů (zejm. nájemné a služby spojené s nájmem, příjmy za inzerci a reklamu apod.), výnosy z prodeje nemovitosti (zejm. bytů, nebytových prostor či pozemků) jsou zase součástí příjmů kapitálových. K byl zřízen Fond rozvoje města (FRM), kam byly soustředěny finanční prostředky získané v předchozích letech z prodeje bytů. Čerpání tohoto fondu podléhá schváleným pravidlům a o jeho použití rozhoduje Zastupitelstvo města. K počátku roku 2009 činil jeho zůstatek Kč tis. Vzhledem k tomu, že jsou tyto finance účelově vázány, nebyly rozpočtovány v příjmech. Nicméně při rušení hospodářské činnosti bylo třeba počáteční zůstatek FRM přenést formou transferu do příjmů města z toho důvodu jsou výše uvedené přehledové tabulky zpracovány ve dvou verzích s tím, že ta první v sobě zahrnuje počáteční zůstatek FRM, což je sice formálně správně, ovšem znepřehledňuje to skutečné hospodaření města za rok Proto byla zpracována ještě druhá varianta, jež tyto finance nechává stranou příjmů běžného roku. V souvislosti s rušením hospodářské činnosti byl do rozpočtu roku 2009 převeden také zůstatek nerozděleného hospodářského výsledku z předchozích let ve výši Kč tis. Z druhé přehledové tabulky vyplývá, že Město Štětí hospodařilo v roce 2009 se schodkem ve výši něco málo přes 10 milionů korun, který byl především pokryt z uspořených prostředků předchozích let. Pozitivně lze hodnotit nárůst kapitálových výdajů, jenž svědčí o vyšším podílu nových investic a uskutečňovaných projektů na celkovém rozpočtu města. Nově se v roce 2009 rozběhl také Grantový systém Zdravé město Štětí, který měl jednak zpřehlednit poskytování finanční podpory různým neziskovým organizacím a spolkům a zároveň je motivovat k pořádání nových aktivit a projektů vedoucích ke zpestření života obyvatel města a jeho místních částí. Přehled podpořených projektů je rovněž součástí tohoto závěrečného účtu města. Přestože dlouho vzdorovalo, počínaje 1. červnem 2009 se kvůli změněné legislativě Město Štětí stalo zřejmě nevratně plátcem daně z přidané hodnoty. Přestože většina činností zajišťovaných a tudíž i placených městem je od DPH osvobozena nebo se ho netýká, v rámci možností se Ekonomický odbor snaží uplatňovat daň na vstupu tam, kde to zákon umožňuje. Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 2 (celkem 9)

3 II. Stav účelových fondů a finančních aktiv k (v Kč) Finanční zdroj Počáteční stav Saldo Konečný stav Fond rozvoje města (FRM) , , ,41 Fond rozvoje bydlení (FRB) , , ,98 Fond rezerv a rozvoje (FRR) , , ,84 Sociální fond (SF) 9 455, , ,86 Fond vrácených půjček podnikatelů za povodně 1 420, , ,74 PENĚŽNÍ FONDY CELKEM , , ,83 Základní účet města , , ,07 Depozitní účet města , , ,29 PENÍZE NA BANKOVNÍCH ÚČTECH CELKEM , , ,36 CELKEM FINANČNÍ AKTIVA , , ,19 Fond rozvoje města je založen v souladu s 5, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, a jeho tvorba i použití podléhá schvalování Zastupitelstvem města. Jeho příjmy jsou tvořeny veškerými výnosy z prodeje nemovitostí a dále úroky z termínovaných vkladů u bank. Fond rozvoje bydlení slouží pro potřeby obyvatel města a jeho místních částí, kdy jsou z něj poskytovány půjčky občanům (dle aktuálně platných Pravidel FRB schválených Zastupitelstvem města ze dne ) na zkvalitnění vlastního bydlení. V roce 2009 byly čtyřem žadatelům z řad občanů města poskytnuty půjčky z FRB v úhrnné výši Kč ,-. Fond rezerv a rozvoje byl usnesením Zastupitelstva města k zrušen s tím, že se jeho zůstatek převedl do běžného rozpočtu roku Sociální fond je určen k zabezpečení kulturních, sociálních a dalších potřeb zaměstnanců Města Štětí a dlouhodobě uvolněných členů Zastupitelstva města. Jeho příděl z rozpočtu města představuje výši 3% ročního objemu mzdových výdajů na tyto pracovníky. Použití fondu se řídí vnitřní směrnicí (aktualizace ze dne ). Fond vrácených půjček podnikatelů za povodně představuje účelově vázané finanční prostředky, které byly původně formou návratné půjčky poskytnuty švýcarskou vládou šesti štětským podnikatelům po ničivých povodních z roku V letech mají půjčku postupně splatit s tím, že Město Štětí je zavázáno tyto prostředky použít na rozvoj místních sociálních služeb. Základní účet města představuje finanční prostředky uspořené z předchozích let. Depozitní účet města představuje odložené finanční prostředky za prosincové mzdy a zákonné odvody, které patří do výdajů roku 2009, ovšem budou vyplaceny až v lednu Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 3 (celkem 9)

4 III. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Město Štětí je zřizovatelem sedmi příspěvkových organizací jejich hospodaření tudíž podléhá i průběžné finanční kontrole ze strany města. Příspěvkovými organizacemi jsou: Mateřská škola (MŠ) Základní školy: T.G.Masaryka; Školní; Ostrovní Základní umělecká škola (ZUŠ) Dům dětí a mládeže (DDM) Centrální školní jídelna (CŠJ) Všechny podrobné roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Ekonomickém odboru MěÚ Štětí. Výsledky hospodaření příspěvkových organizací za rok 2009 (v tis. Kč) Příspěvkové organizace zřízené Městem Štětí Ekonomický ukazatel MŠ TGM Školní Ostrovní ZUŠ DDM CŠJ CELKEM HLAVNÍ ČINNOST: Náklady Výnosy příspěvek města příspěvek státu čerpání vlastních fondů ostatní výnosy Hospodářský výsledek HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST: Náklady Výnosy Hospodářský výsledek HV - CELKEM Stav pohledávek a závazků k (v tis. Kč) Příspěvkové organizace zřízené Městem Štětí Ukazatel z rozvahy MŠ TGM Školní Ostrovní ZUŠ DDM CŠJ CELKEM Pohledávky Závazky Saldo pohledávek a závazků Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 4 (celkem 9)

5 Stav účelových fondů a vybraných aktiv k (v tis. Kč) Příspěvkové organizace zřízené Městem Štětí Ekonomický ukazatel MŠ TGM Školní Ostrovní ZUŠ DDM CŠJ CELKEM Fond dlouhodobého majetku PENĚŽNÍ FONDY Fond odměn Fond kultur. a sociál. potřeb Fond rezervní Fond investiční Peněžní fondy celkem FINANČNÍ PROSTŘEDKY Bankovní účty Pokladna Finanční prostředky celkem IV. Hospodaření organizací založených městem V roce 2008 založilo Město Štětí jako jediný společník tudíž i vlastník organizaci Správa bytů a nemovitostí města Štětí, s.r.o. se základním kapitálem ve výši Kč ,-. Výsledky hospodaření městské s.r.o. za rok 2009 (v Kč) VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Výsledek (v tis. Kč) NÁKLADY mzdové náklady vč. zákonných odvodů pronájem kancelářských prostor 36 režijní materiál a kancelářské potřeby 37 spotřeba drob. hmot. a nehmot. majetku 107 spotřeba médií (elektřina, teplo, voda) 78 telekomunikace a poštovné 89 cestovné 22 školení a vzdělávání 2 licenční poplatky k programům 49 ostatní služby (daň. poradenství apod.) 40 daně a poplatky 2 finanční náklady (pojištění a bank. poplatky) 31 opravy a údržba 6 odpisy dlouhodobého majetku 62 daň z příjmů z běžné činnosti 10 VÝNOSY tržby z prodeje služeb tržby z prodeje služeb město 591 úroky 4 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 38 Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 5 (celkem 9)

6 ROZVAHA Správa bytů a nemovitostí města Štětí, s.r.o. Účetní hodnoty (v tis. Kč) Počáteční stav Saldo Konečný stav AKTIVA dlouhodobý nehmotný majetek (software) dlouhodobý hmotný majetek oprávky k dlouh. nehmotnému majetku oprávky k dlouh. hmotnému majetku pokladna a ceniny bankovní účty pohledávky PASIVA základní kapitál dlouhodobé závazky (kauce a majetek) krátkodobé závazky závazky vůči zaměstnancům a institucím jiné závazky zúčtování daní rezervní fond a nerozdělený HV z minulých let hospodářský výsledek nerozdělený V. Zúčtování finančních vztahů se státním rozpočtem (v Kč) Předmět dotace Poskytovatel Účelový znak Příjmy Výdaje Saldo (P-V) Sociální dávky MPSV , , ,00 Zateplení Ostrovní SFŽP , , ,00 OPŽP , , ,00 Besedy a přednášky v Knihovně MK , ,00 0,00 Výměna sedaček v Kině SFPRČK , ,00 0,00 Otevřený klub pro děti a mládež MV , ,00 0,00 Dotace na Czech POINT IOP , ,00 0,00 Dotace na výkon veřejné správy VPS , ,00 0,00 Dotace na evropské volby VPS , , ,80 Aktivní politika zaměstnanosti (veřejně prospěšné práce) MPSV , ,00 0,00 ESF , ,00 0,00 MPSV , ,00 0,00 ESF , ,00 0,00 CELKEM , , ,20 Legenda: VPS... Všeobecná pokladní správa; ESF... Evropský sociální fond; IOP... Integrovaný operační program SFPRČK... Státní fond pro podporu a rozvoj české kinematografie; OPŽP... Operační program životní prostředí Přijaté dotace ze státního rozpočtu byly řádně zúčtovány vzniklá salda jsou řešena takto: nevyčerpané prostředky na výplatu sociálních dávek ve výši Kč ,- byly začátkem roku 2010 vráceny do státního rozpočtu; část uznatelných výdajů na zateplení Školní v celkové výši Kč ,-, bude Městu Štětí proplacena až v roce 2010; část výdajů spojených s konáním voleb do Europarlamentu nebyla poskytovatelem dotace uznána a částka ve výši Kč ,80 musela být v roce 2010 vrácena. Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 6 (celkem 9)

7 VI. Projekty podpořené z Grantového systému Zdravé město Štětí PROJEKT realizovaný v roce 2009 ŽADATEL DOTACE v Kč A. Sportovní aktivity a tělovýchova Cvičení pro zdravotně postižené bez rozdílu věku a seniory Svaz tělesně postižených v ČR, o.s., místní org. Štětí 3 500,00 Sportovní činnost SK Mondi Štětí, o. s ,00 Rozvoj sportovní činnosti ve Štětí se zaměřením na děti a mládež Regata dračích lodí pro žáky SK Mondi Štětí, o. s ,00 Okresní rada Asociace školních sportovních klubů ČR, Litoměřice ,00 Rozvoj veslování ve Štětí Veslařský klub SEPAP Štětí, o.s ,00 Mistrovství světa veslařů do 23 let Český veslařský svaz, o.s ,00 Sportovní činnost fotbalového klubu TJ DAEWOO ŠŤASTNÝ POČEPLICE, o.s ,00 Činnost sportovního klubu Fotbalový klub Brocno, o.s ,00 Mistrovství ČR v cyklistice intelektuálně znevýhodněných sportovců Sportovní klub Parta Litoměřicko, o.s ,00 Podpora dětí a mládeže v rybářském sportu Český rybářský svaz, místní org. Štětí ,00 Celkem - A ,00 B. Kulturně-společenské aktivity a podpora místních tradic Tradiční pálení čarodějnic na Chcebuzi OS Chcebuz, o.s ,00 Rozloučení se starým rokem - ohňostroj OS Chcebuz, o.s ,00 *Rok na vsi* aneb co dovedeme obnova místních lidových tradic Radouňská pouť Český svaz žen, o.s., Základní organizace Radouň ,00 *Rok na vsi* místní lidové tradice * Cesta do vsi Radouň u Štětí* - Advent v Radouni Český svaz žen, o.s., Základní organizace Radouň 5 000, ročník hasičské soutěže O POHÁR MĚSTA ŠTĚTÍ a Dětský den ve Stračí Sbor dobrovolných hasičů Štětí ,00 Obnova obřadní síně na židovském hřbitově v Radouni Sdružení pro úštěckou synagogu a hřbitov, o.s ,00 Hospic sv. Štěpána Hospic sv. Štěpána, o.s ,00 Oceňování dárců krve Oblastní spolek ČČK Mělník 2 500,00 Aktiv dárců krve Český červený kříž, Místní skupina ČČK, Štětí I ,00 Vánoční turnaj v malé kopané NORYDŽ, o.s ,00 Celkem - B ,00 C. Ozdravné, rekondiční a volnočasové pobyty v tuzemsku lyžařský výcvik Lyžařský výcvik Základní škola Štětí, Školní ,00 Lyžařský výcvik Základní škola Štětí, Ostrovní ,00 Celkem - C. lyžáky ,00 C. Ozdravné, rekondiční a volnočasové pobyty v tuzemsku rekondice Ozdravný pobyt pro zdrav. post. a oslabené děti s doprovodem Ozdravný pobyt pro dospělé Svaz tělesně postižených v ČR, o.s. Místní org. Štětí Svaz tělesně postižených v ČR, o.s. Místní org. Štětí 3 180, ,00 Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 7 (celkem 9)

8 PROJEKT realizovaný v roce 2009 ŽADATEL DOTACE v Kč Ozdravný pobyt pro dospělé Rekondiční pobyt Svaz tělesně postižených v ČR, o.s. Místní org. Štětí SVAZ DIABETIKŮ ČR ŠTĚTÍ, územní organizace o.s , ,00 Celkem - C. - rekondice ,00 C. Ozdravné, rekondiční a volnočasové pobyty v tuzemsku letní dětské tábory Dětský letní tábor Dětská rekreace - Tomáš Ryšánek ,00 Letní dětský tábor Pionýrská skupina Štětí ,00 Léto plné pohádek Vižňov 2009 Dům dětí a mládeže, p.o ,00 Letní tábor rybářů Dům dětí a mládeže, p.o ,00 Letní tábor pro nejmenší Dům dětí a mládeže, p.o ,00 Soustředění oddílu mažoretek Dům dětí a mládeže, p.o ,00 Letní soustředění kopané Dům dětí a mládeže, p.o ,00 Japonsko země samurajů Dětské tábory Jan Macháček ,00 Celkem - C. - tábory ,00 D. Volnočasové a vzdělávací aktivity dětí a mládeže Soutěž Štětský zdravotník junior ŠTĚTSKÝ VOŘÍŠEK A DEN DĚTÍ S HAFANY A ZKO ŠTĚTÍ Místní skupina Českého červeného kříže Štětí II, o.s ,00 ČESKÝ KYNOLOGICKÝ SVAZ - ZO ŠTĚTÍ ,00 Dětský den Počeplice Dům dětí a mládeže, p.o ,00 Kdo si hraje nezlobí Klub Šachistů Štětí, o.s ,00 Štětí plné tance v roce 2009 Taneční život, o. s ,00 Činnost skautského oddílu v roce 2009 Junák - svaz skautů a skautek ČR, středisko Štětí ,00 Sportovní odpoledne pro děti OS Chcebuz, o.s ,00 Mikulášská nadílka OS Chcebuz, o.s ,00 Celkem D ,00 E. Celostátní nebo místní osvětové kampaně Projektu Zdravé město Informační centrum pro zdravotně postižené a seniory bez rozdílu členství v organizaci s půjčovnou kompenzačních a ortopedických pomůcek Svaz tělesně postižených v ČR, o.s. Místní org. Štětí ,00 Terénní program Kontaktního centra ve městě Štětí. Osvěta v oblasti prevence a léčby onkologických onemocnění. Den zdraví Oblastní spolek Českého červeného kříže Litoměřice ,00 Občanské sdružení -ZRNKO ŠTĚSTÍ ,00 SVAZ DIABETIKŮ ČR ŠTĚTÍ, územní organizace o.s ,00 Celkem E ,00 Rada či Zastupitelstvo Města Štětí rozdělily na projekty v roce 2009 mezi nevládní neziskové organizace, spolky a organizátory akcí celkem Kč ,-. Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 8 (celkem 9)

9 VII. Dary přijaté a poskytnuté Město Štětí obdrželo do svého rozpočtu v roce 2009 celkem dva finanční dary od těchto dárců: Kč ,- od společnosti Mondi Štětí, a.s., dar byl použit na vybudování nových dětských hřišť; Kč 2 000,- od společnosti TEXAL, a.s., dar byl použit na uspořádání Dětského dne na Brocně; Naopak Rada Města Štětí rozhodla v roce 2009 o poskytnutí těchto finančních darů: Kč ,- Městu Nový Jičín, Kč ,- Obci Jeseník nad Odrou, Kč ,- Obci Životice u Nového Jičína, všechny tyto finanční dary byly poskytnuty za účelem odstraňování nepříznivých následků povodní, které tyto obce postihly; Kč ,- občanskému sdružení Babybox pro odložené děti Statim z Prahy; dar byl poskytnut za účelem osazení nových babyboxů v Ústeckém kraji. VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2009 Přezkoumání hospodaření Města Štětí se uskutečnilo ve dnech a na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání prováděly pracovnice Krajského úřadu Ústeckého kraje odboru kontroly: Bc. Markéta Ostrihoňová (pověřena řízením přezkoumání), Soňa Beyblová a Ing. Věra Pelikánová. Výsledek přezkoumání: Při přezkoumání hospodaření Města Štětí za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Úplné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města ŠTĚTÍ, IČ za rok 2009 je uvedeno v příloze. Ve Štětí, 30. března 2010 Ing. Miroslav Andrt vedoucí Ekonomického odboru Závěrečný účet Města Štětí za rok strana 9 (celkem 9)