Zborovská 11 15021 Praha 5 Spln: Čj.: Sl 093602/20101KUSK 015270/20111KUSK Stejnopis č. t Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce POČAPLY IČ: 00662933 za rok 2010 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 24.11.2010 14.3.2011 na základě zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Počaply 45 262 72 Březnice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Cyril Kukla Ing. Lucie Bláhová (14.3.2011) Marie Formanová (24.11.2010) Dagma r Zeisková Zástupci obce: Jiří Čížek - starosta Hana Koňasová - mistostarostka Blanka Chocholová - hlavní účetní Předmět přezkoumáni je vymezen ustanovením 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2010.
A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled platný pro roky 2010-2012 Závěrečný účet za rok 2009 zveřejněn na úřední desce obce a na elektronické úřední desce od 20.5.2010 do 8.6.2010 v ZO projednán a chválen dne 9.6.2010 s výhradou ávrb rozpočtu na rok 2010 zveřejněn na úřední desce obce a na elektronické úředni desce od 2.12.2009 do 18.12.2009 Rozpočtová opatření Č. 1 v za schváleno dne 3.3.20 I O Č. 2 v ZO schváleno dne 9.6.2010 č.3 v ZO schváleno dne 19.8.2010 Č. 4 v za schváleno dne 19.1 1.2010 Č. 5 v za schváleno dne 29.12.2010 chválený rozpočet na rok 2010 projednán a schválen v ZO dne 21.12.2009 jako vyrovnaný Kniha odeslaných faktur ke dni 8.11.2010, ke dni 8.1 1.2010 Pokladní doklad příjmové a výdajové pokladní doklady Č. 43-55 za období od 7.4.20 I O do 28.4.2010 Č. 56-88 za období od 5.5.2010 do 26.5.2010, Č. 155-169 za období od 3.11.2010 do 29.12.2010 Účtový rozvrh platný pro rok 2010 Hlavní kniha ke dni 31.10.2010 (za období 1-10/2010) ke dni 31.12.2010 (za období 1-1212010) Evidence majetku vedená v PC obce Evidence poplatků za TKO ze psů Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ke dni 31.10.2010 (za období 1-10/2010), ke dni 31.12.2010 (za období 1-1212010) Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o vykonané fyzické a dokladové inventarizace majetku a závazků ke dni 31.12.2010 Účetní doklad k ZBÚ - Č. 0524731349/0800 vedený u ČS a.s. Č. 195-214, 02886-02092, 249-262, 02022, Č. 265-330 k pokladně Č. 07043-07055, 07056-07088 Č. 07155-07169 Bankovní výpis ZBÚ - Č. 0524731349/0800 vedený u ČS a.s. el. výpisy Č. 68-74 za období od 6.8.2010 do 31.8.2010 z bankovního výpisu Č. 8 ze dne 31.8.2010, el. výpisy Č. 88-92 za období od 15.10.2010 do 25.10.2010 z bankovního výpisu Č. 10 ze dne 31.10.2010, výpisy Č. II - 12 za období od 1.11.2010 do 31.12.2010 Výkaz zisku a ztráty ke dni 30.9.2010 (za období 1-9/20 10), ke dni 31.12.2010 (za období 1-12/2010) 2
Rozvaha ke dni 31.12.2009 (za období 1-12/2009), ke dni 30.9.2010 (za období 1-9/2010), ke dni 31.12.2010 (za období 1-12/2010) Dohoda o hmotné odpovědnosti B. Ch. - účetní Příloha rozvahy ke dn i 30.9.2010 (za období 1-9/2010), ke dni 31.12.2010 (za období 1-12/2010) Kniha došlých faktur ke dní 16.11.2010, ke dni 28.12.20 10 Faktura č. 205 ze dne 21.8.2010 ve výši 5.880,- Kč za opravy cesty v KÚ Počaply č. 207 ze dne 13.8.2010 ve výši 996,- Kč za provedení kontrol a oprav hasících přístrojů č. 135 ze dne 19.10.2010 ve výši 9.936,- Kč za sekání příkopů č. 8 ze dne 29.10.2010 ve výši 44.325 za dřevo z obecního lesa č. 150 ze dne 23.12.20 love výši 22.596 za úklid sněhu, rozvoz zásněžek Pokladní kniha (deník) ke dni 23.10.2010 zůstatek pokladní hotovosti ke dni 24.11.2010 činil 19.439,- Kč ke dni 29.12.2010 zůstatek pokladní hotovosti k uvedenému datu činil 0,- Kč Dohody o provedení práce ze dne 3.5.2010 M. V. - za zednické práce při výměně oken na OÚ Počaply. ze dne 1.7.2010 J. M. - za úpravu veřejného prostranství v osadě Stražiště ze dne 8.10.20 IOA.Č. - roznáška volebních lístků ze dne 4.8.2010 P.M. - úklid klestu, stavba oplocenek, výřez dřevin ze dne 7.2010 D. K. - úklid klestu, stavba oplocenek, výřez dřevin Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) bezúplatný převod pozemku od Česká republika - Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových ze dne 3.9.2010, parc.č. 2387/12, v ZO bezúplatný přechod schválen dne 19.8.2010 směnná smlouva ze dne 15.9.2010 o směně pozemků mezi obcí Počáply parc. č. 997/2 a Ing. Karel Štefan a Ing. Jitka Štefanová parc. č. 429/37, záměr o směně pozemků zveřejněn od 8.10.2008 do 5.11.2008 v ZO směna schválena 22.12.2008 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové neinvestiční dotace z rozpočtu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu rozvoje obcí a měst v rámci Tématického zadání Program obnovy venkova, dopravně-bezpečností opatření ev.č. 2418/REG1201O ze dne 13.9.2010 na projekt" Výměna oken a vstupních dveří budovy OÚ", včetně Smlouvy o dílo ze dne 25.1.2010, faktur a závěrečného vyhodnocení a vyúčtování akce ze dne 23.2.2011 Informace o přijatých opatřeních (zák. 42012004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) ze dne 16.června 20 10 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 21.12.2010, 3.3.2010, 9.6.2010, 7.7.2010, 19.8.2010, 19.11.2010, 10.12.2010, 29.12.2010 (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) Zprávy o plnění přijatých opatření (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) zaslána na KUSK dne 16.6.2010 Vnitřní předpis a směrnice platné k využití v roce 2010 3
V kontrolovaném období Obec Počaply, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela kupní darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí djuhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení nekoupila cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Počaply ebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny chyby a nedostatky, které byly již napraveny: Dj Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Počaply za rok 2010 podle 2 a 3 zákona Č. 420/2004 Sb. ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č, 420/2004 b., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,96 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,24 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % 4
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,- Kč, Celkový objem dlouhodobých závazků čini 0,- Kč, Počaply 14.3.2011 Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOtE KÉHO KRAJI::. Odbor finanční koruro y 15021 Praha 5, Zborov ká II Cyril Kukla.. b u kontrolor pověřeny řízením přezkoumání Ing. Lucie Bláhová /j4/~/... /.. kontrolorka Dagmar Zeisková kontrolorka Tato zpráva o yýsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření, přičemž konečným zněnim zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k podáni písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. I se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Počaply o počtu 5 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. Jiří Čížek, starosta obce. 5
Jiří Čížek starosta obce Počaply 6f.PO~ ~I :l:~~}) ~I / / >ejč4. ~ ~:""~-... dne 14.3.2011 Poznámka: Územní celek je ve srny lu ust. 13 odst. ) písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly. Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f) g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Steinopis Počet výtisků Předáno Převzal ) ) x Krajský úřad Středočeského kraje 2 1 x Obec Počaply Cyril Kukla Jiří Čížek 6