Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY Jiráskova 1612 516 01 Rychnov nad Kněžnou Výroční zpráva za rok 2016 Zpracoval: Mgr. David Lepka (ředitel) Eva Klapalová (ekonomka) e-mail: uspdomecky@tiscali.cz e-mail: usprk.ekonom@tiscali.cz Rychnov nad Kněžnou 7. 2. 2017 1
Obsah 1 Všeobecné informace... 3 1.1 Vznik organizace historie... 3 1.2 Současnost... 3 1.3 Základní účel organizace... 4 1.4 Způsob a rozsah služeb... 4 1.5 Kapacita zařízení a základní údaje o klientech... 7 1.6 Přehled aktivit klientů... 8 2 Plnění úkolů v personální oblasti... 9 2.1 Pohyb zaměstnanců v roce 2016... 9 2.2 Členění zaměstnanců... 9 2.3 Vzdělávání zaměstnanců... 12 3 Oblast hospodaření... 13 3.1 Komentář k plnění výnosů za rok 2016... 14 3.2 Komentář k porovnání příjmů roku 2015 a 2016... 15 3.3 Komentář k plnění nákladů roku 2016... 19 3.4 Komentář k porovnání nákladů roku 2015 a 2016... 20 4 Oblast finančního majetku... 22 4.1 Rozpis účtů... 22 4.2 Stav cenin... 22 5 Závazné ukazatele... 23 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok 2016 (v tis. Kč)... 23 5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok 2016 (v tis. Kč)... 23 6 Podrozvahová evidence... 24 Oblast dotací... 25 7 Investice... 26 7.1 Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie... 26 7.2 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku... 27 7.3 Pohledávky po lhůtě splatnosti... 27 8 Autoprovoz... 28 9 Kontrolní činnost... 29 10 Mzdové prostředky... 30 11 Hospodářský výsledek... 31 12 Fondy hmotné zainteresovanosti... 32 Celkem... 33 14 Inventarizace majetku a závazků... 34 15Závěr... 35 2
1 Všeobecné informace 1.1 Vznik organizace historie Ústav sociální péče v Černíkovicích zahájil svůj provoz v listopadu roku 1965. V této době mělo zařízení celkem 7 zaměstnanců, kteří se starali o 15 klientů. Zaměstnanci byli převážně řádové sestry. Během let se zvyšoval počet klientů i ošetřujícího personálu. V rámci restituce majetku pana hraběte Kolowrata Krakowského, tedy i černíkovického zámku, se od roku 1993 začalo uvažovat o výstavbě nového zařízení a byla vytvořena první studie, která se dále vyvíjela. Začal se tvořit projekt nového ústavu a na jaře roku 2000 byla zahájena stavba areálu v Rychnově nad Kněžnou. V září 2001 byla stavba dokončena a zahájen provoz nového zařízení. 1.2 Současnost Ústav sociální péče pro mládež Domečky v Rychnově nad Kněžnou je moderní komplex budov vybudovaný s myšlenkou bydlení rodinného typu. Jedná se o dvoupodlažní domky cca pro 12 klientů. Pro svou činnost využívá zařízení celkem 11 objektů, z nichž 9 slouží pro ubytování klientů. Ve zbývajících dvou budovách jsou kanceláře, kuchyň, prádelna, údržba a dílny pro práci s klienty. V prvním patře administrativní budovy jsou samostatné bytové jednotky, kde bydlí plně soběstační klienti, kteří nepotřebují větší míru asistence. V organizaci, mimo obslužných zařízení (kuchyň, prádelna, úklid, údržba a administrativa), pečují o klienty pracovníci v sociálních službách a zdravotní sestry. 3
1.3 Základní účel organizace Posláním organizace je poskytování pobytových sociálních a zdravotních služeb a podpory, která umožňuje klientům prožít aktivní život v důstojných podmínkách. Ubytování 1.4 Způsob a rozsah služeb Poskytujeme ubytování v 1 3 lůžkových pokojích, které jsou vybavené následujícím základním zařízením: lůžko, noční stolek, šatní skříň. Po dohodě s poskytovatelem si může klient vybavit pokoj vlastním nábytkem. Dále k pokoji náleží sociální zařízení WC, sprchový kout nebo vana. Mimo pokoj může klient způsobem obvyklým užívat společné prostory na 4
domečku společenskou místnost (hernu) s jídelnou a kuchyňskou linkou a venkovní areál ÚSP. Počty pokojů Jednolůžkové 26 Dvoulůžkové 38 Třílůžkové 2 Stravování Poskytujeme celodenní stravování a to v počtu tří hlavních a dvou vedlejších jídel. Dle zdravotního stavu klienta zajišťujeme kromě stravy racionální také základní diety -diabetickou, jaterní a redukční. Úkony péče Kromě ubytování a stravování poskytujeme: o pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu 5
o pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu o výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti o zprostředkování kontaktu se společenským prostředím o sociálně terapeutické činnosti o pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí 6
1.5 Kapacita zařízení a základní údaje o klientech Cílovou skupinou jsou osoby s mentálním, popř. kombinovaným postižením od 3 let věku. Celková kapacita zařízení je 103 lůžek. Využití kapacity (obložnost) činilo v roce 2016 95,67 %. Průměrný věk klientů k 31.12.2016 byl 40,8 let. Nejmladšímu klientovi bylo 7 let a nejstarší oslavila v loňském roce 70. narozeniny. Služby v zařízení využívá 94 žen a 8 mužů. Věkové složení klientů k 31. 12. 2016 Věkové složení Počet klientů Procentuální vyjádření ve věku do 6 let 0 0,00% ve věku 7-12 let 4 3,92% ve věku 13 18 let 1 0,98% ve věku 19 26 let 8 7,84% ve věku 27 a více 89 87,25% celkem 102 100,00% Příspěvek na péči je v současné době přiznán všem našim klientům. Nejvíce je zastoupen IV. stupeň. 7
Výše příspěvku na péči k 31.12.2016 Stupeň závislosti I. stupně závislosti 11 II. stupně závislosti 25 III. stupně závislosti 20 IV. stupně závislosti 46 1.6 Přehled aktivit klientů Součástí námi poskytovaných služeb je i zajištění poskytování aktivizačních činností a zprostředkování kontaktu se společenským prostředím. Přehled realizovaných akcí za rok 2016 je uveden v Příloze č. 1. 8
2 Plnění úkolů v personální oblasti 2.1 Pohyb zaměstnanců v roce 2016 Během roku 2016 ukončilo pracovní poměr osm zaměstnanců. Ukončení pracovního poměru dohodou 6x. Ukončení pracovního poměru z důvodu odchodu do starobního a invalidního důchodu 1x. Ukončení pracovního poměru z důvodu úmrtí 1x. Zároveň během roku 2016 nastoupilo do pracovního poměru osm zaměstnanců, za ty, kteří pracovní poměr ukončili. Na mateřskou dovolenou nastoupila jedna zaměstnankyně a zároveň se nám jedna vrátila. Schválený limit zaměstnanců /75/ dle organizačního schématu byl zachován. Skutečný počet zaměstnanců máme 76, jelikož dva zaměstnanci jsou dlouhodobě nemocní. 2.2 Členění zaměstnanců Členění zaměstnanců podle délky trvání pracovního poměru k 31. 12. 2016 Délka pracovního poměru Počet zaměstanců Procentuální vyjádření do 5 let 20 26,32% do 10 let 18 23,68% do 15 let 20 26,32% do 20 let 8 10,53% nad 20 let 10 13,16% celkem 76 100,00% 9
Členění zaměstnanců podle vzdělání k 31.12.2016 Vzdělání Počet zaměstanců Procentuální vyjádření základní 1 1,32% střední odb. bez mat. 27 35,53% střední odb. s maturit. 39 51,32% Dis 3 3,95% Bc.,Mgr. 6 7,89% celkem 76 100,00% 10
Členění zaměstnanců podle věku k 31.12.2016 Věk zaměstnance Počet zaměstanců Procentuální vyjádření Do 20 let 1 1,32% 21-30 let 5 6,58% 31-40 let 20 26,32% 41-50 let 30 39,47% 51-60 let 19 25,00% 61-70 let 1 1,32% Celkem 76 100,00% Dle rekapitulace mezd k 31. 12. 2016 jsme měli přepočtený stav zaměstnanců 75,97 a fyzický 77. Struktura zaměstnanců, průměrné platové třídy a průměrné mzdy Struktura zaměstnanců Soc. prac PSS Všeobevná sestra Manuálně pracující Průměrné třídy 10 8 10 4,3 9,8 8 THP Celkem Počet zaměstnanců 3 51 8,8 9,2 4 76 Průměrný hrubý plat s odměnou 23 089,-- Průměrný hrubý plat k 31. 12. 2016 bez odměny 22 134,-- 11
2.3 Vzdělávání zaměstnanců Do plánu vzdělávání zaměstnanců za rok 2016 byly zařazeny akreditované semináře a školící akce ke splnění zákonné povinnosti dalšího vzdělávání pro sociální pracovníky a pracovníky v sociálních službách podle zákona č. 108/2006 Sb. o sociálních službách, ve znění pozdějších předpisů. Vzdělávání se zúčastňují i všeobecné sestry a zaměstnanci ostatních úseků. Další školení Školení řidičů Všichni pracovníci k 31. 12. 2016 splňují zákonné podmínky k výkonu své profese. 12
3 Oblast hospodaření Výnosy Účet Plán 2016 Plnění 2016 Skut. 2015 % plnění plánu 2016 Rozdíl skut. - plán2016 Rozdíl skut. 2016-2015 Index 2016 k 2015 602 010 - Ošetřovné 115,0 111,2 121,9 96,7-3,8-10,7 91,2 602 015 - Přís. na péči 603,0 608,8 784,3 101,0 5,8-175,5 77,6 602 020 - Důchody-strava 4 500,0 4 567,3 4 531,2 101,5 67,3 36,1 100,8 602 021 - Důchody ubyt. 4 530,0 4 523,8 4 470,2 99,9-6,2 53,6 101,2 602 030 - Přísp. na péči 9 200,0 9 312,8 8 955,0 101,2 112,8 357,8 104,0 602 040 - Obědy zam. 157,7 157,3 157,4 99,7-0,4-0,1 99,9 602 050 - Prodej sl. - VZP 2 400,0 2 441,6 2 304,6 101,7 41,6 137,0 105,9 602 000 - Prodej sl. 21 505,7 21 722,8 21 324,6 101,0 217,1 398,2 101,9 648 000-Zúčtování fondů 0,0 16,3 666,0 16,3-649,7 2,4 649 010 - Přísp. za obědy 150,0 139,8 150,9 93,2-10,2-11,1 92,6 649 030 - Ost- výnosy 10,0 0,0 148,3 0,0-10,0-148,3 649 049 - Coutry bál 15,0 16,1 15,0 100,3 1,1 1,1 649 000 - Ostatní výnosy 0,0 155,9 314,2 155,9-158,3 49,6 662 000 - Úroky 3,0 2,4 2,5 80,0 0,6-0,1 96,0 672 010 - SR MPSV 10 433,0 10 433,0 10 592,0 100,0 0,0-159,0 98,5 672 020 - Přísp. na prov. 7 470,3 7 470,3 6 531,0 100,0 0,0 939,3 114,4 672 030 - PAP 0,0 0,0 0,0 672 000 Výn.vyb.vl. ins. z tr. 17 903,3 17 903,3 17 123,0 100,0 0,0 780,3 104,6 Výnosy celkem 39 607,0 39 800,7 39 430,3 100,5 193,7 370,4 100,9 13
3.1 Komentář k plnění výnosů za rok 2016 Celkové příjmy byly splněny na 100,48%. 602 000 - Prodej služeb ošetřovné, důchody, příspěvky na péči obědy zaměstnanců a úhrady od VZP Vzhledem k tomu, že byla během roku provedena úprava plánu, byl prodej služeb splněn na 101,0%. K 31. 12. 2016 máme 98 uživatelů, kteří pobírají invalidní důchod. Z toho má na plnou úhradu 47 uživatelů. Na plnou úhradu nemá 51 uživatelů, což ročně činí 385 835,-- Kč. K 31. 12. 2016 máme čtyři klienty do osmnácti let. Během roku jsme nepřijali nikoho do osmnácti let a dva uživatelé odešli jeden do jiného zařízení a jedna se osamostatnila. 648 000 Zúčtování fondů V roce 2016 byly z rezervního fondu proúčtovány dva dary ve výši 8.500 Kč a byly použity na kulturní akci Coutry bál. Dále zde byla proúčtována daňová úspora za rok 2013 ve výši 7 849,-- Kč. 649 000 Ostatní výnosy Ostatní výnosy byly splněny na 97,4%. Kromě příspěvku na obědy je zde zaúčtován příjem z kulturní akce Country bál. Proti těmto příjmům jsou proúčtovány náklady. 672 010 Výnosy územních rozpočtů z transferů - MPSV Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY, Rychnov n. Kněžnou má od 1. 1. 2016 registrovanou jednu službu domovy pro osoby se zdravotním postižením. Na základě Smlouvy o poskytnutí příspěvku z rozpočtu Královéhradeckého kraje č. SR 16 1546097 jsme obdrželi příspěvek ve výši 9 911 tisíc Kč Na základě Dodatku č. l k výše zmíněné smlouvě nám byl navýšen příspěvek o 522 tisíc Kč tj. na 10 433 tisíc Kč. Tato dotace podléhá vyúčtování. Byla vyčerpána na 100% a celá se použila na mzdové náklady. 672 020 Výnosy územních rozpočtů z transferů příspěvek na provoz Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl schválen ve výši 6 690 tisíc Kč. Během roku byl příspěvek na provoz zvýšen o 780,3 tisíc tj. na 7 470,3 Kč. 14
3.2 Komentář k porovnání příjmů roku 2015 a 2016 V roce 2016 jsme měli celkové příjmy vyšší o 370,4 tisíc Kč než v roce 2015. 602 000 Prodej služeb Celkový prodej služeb byl v roce 2016 o 398,2 tisíc vyšší než v roce 2015. Od 1. 8. 2016 došlo k navýšení příspěvku na péči o deset procent. V průběhu roku 2016 odešli dva uživatelé do jiného zařízení, proto jsou položky 602 010 a 602 015 v roce 2016 nižší než v roce 2015. 648 000 Zúčtování fondů V roce 2015 zde byla proúčtována oprava z investičního fondu ve výši 557 tisíc a dar v hodnotě 100 tisíc Kč. 672 020 Výnosy územních rozpočtů z transferů V roce 2016 jsme měli dotaci od MPSV nižší o 159 tisíc než v roce 2015 a příspěvek na provoz byl o 939,3 vyšší než v roce než v roce 2015. 15
Náklady Účet Plán 2016 Plnění 2016 Skut. 2015 % plnění plánu 2015 Rozdíl skut. - plán 2015 Rozdíl skut. 2015-2014 501 009 - Sp. materiálu - dary 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 501 010 - Spotřeba potravin 3 200,0 3 119,9 3 185,7 97,5-80,1-65,8 97,9 501 020 - Spotřeba novin a čas. 35,0 35,4 7,0 101,1 0,4 28,4 505,7 501 030- Spotřeba mat. - kult. Akce 0,0 7,7 7,8 7,7-0,1 98,7 501 031 - Spotřeba všeob. mat. 280,0 279,6 285,5 99,9-0,4-5,9 97,9 501 032 - Spotřeba DHM do 3 000 40,0 42,3 71,6 105,8 2,3-29,3 59,1 501033 - Spotřeba m. den. Ot. Dv. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 501 036 - Spotřeba mat. dílny 25,0 25,1 7,6 100,4 0,1 17,5 330,3 501 050 - Spotřeba prádla do 3 tis. 125,0 156,5 81,6 125,2 31,5 74,9 191,8 501 060 - Spotřeba PHM 40,0 38,8 45,2 97,0-1,2-6,4 85,8 501 070 - Spotřeba drogerie 0,0 0,0 0,0 0,0 501 071 - Spotřeba na os. hygienu 30,0 25,8 30,2 86,0-4,2-4,4 85,4 501 072 - Spotřeba mat. na údržbu 5,0 7,6 1,8 152,0 2,6 5,8 422,2 501 073 - Spotřeba čist. potř. 110,0 107,1 110,7 97,4-2,9-3,6 96,7 501 074 - Spotřeba úklid mat. 20,0 19,9 20,2 99,5-0,1-0,3 98,5 501 075 - Spotřeba dezinfekce 40,0 38,6 29,7 96,5-1,4 8,9 130,0 501 076 Spotřeba zdrav. mat. 115,0 116,7 101,3 101,5 1,7 15,4 115,2 501 077 - Spotřeba pracích. pr. 160,0 159,4 162,1 99,6-0,6-2,7 98,3 501079 - Spotřeba prac. Obl. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 501 080 - Spotřeba kanc. potřeb 100,0 100,2 100,8 100,2 0,2-0,6 99,4 501 091 - Odchylky 0,0-0,2-0,2-0,2 0,0 Index 2015 k 2014 501 000 - Spotřeba mat. celkem 4 325,0 4 280,4 4 248,6 99,0-44,6 31,8 100,7 502 010 - Spotřeba energie 750,0 771,5 717,6 102,9 21,5 53,9 107,5 502 020 - Spotřeba vody 300,0 287,4 293,9 95,8-12,6-6,5 97,8 502 040 - Spotřeba plynu 1000,0 937,4 1 045,2 93,7-62,6-107,8 89,7 502 050 - Stočné 250,0 235,2 241,8 94,1-14,8-6,6 97,3 502 000 - Energie, voda celkem 2 300,0 2 231,5 2 298,5 97,0-68,5-67,0 97,1 511 000 - Opravy a udržování 265,0 261,3 1 086,4 98,6-3,7-825,1 24,1 512 000 - Cestovné 12,0 12,2 20,5 101,7 0,2-8,3 59,5 16
Účet Plán 2016 Plnění 2016 Skut. 2015 % plnění plánu 2016 Rozdíl skut. - plán 2016 Rozdíl skut. 2016-2015 Index 2016 k 2015 513 000 - Náklady na reprezentaci 5,0 2,7 2,2 54,0-2,3 0,5 122,7 518 010 - Ostatní služby 386 498,6 340,2 129,2 112,6 158,4 146,6 518 011 - Odvoz odpadu 275,0 280,5 271,9 102,0 5,5 8,6 103,2 518 012 - Ost. služby - údržba park. 24,0 24,2 24,2 100,8 0,2 0,0 100,0 518 014 - Ost. služby - bank. popl. 30,0 29,4 30,8 98,0-0,6-1,4 95,5 518 020 - Služby chovankám 35,0 34,4 57,8 98,3-0,6-23,4 59,5 518 021 - Ost. služby - asistenti 100,0 100,8 108,0 100,8 0,8-7,2 93,3 518 024 - Ost. služby - Coutry bál 0,0 23,7 23,3 23,7 0,4 518 030 - Poplatky za telefon 50,0 48,3 49,6 96,6-1,7-1,3 97,4 518 040 - Poštovné 3,0 3,2 4,9 106,7 0,2-1,7 65,3 518 050 - Poplatky šeků a kolků 1,0 1,0 1,5 100,0 0,0-0,5 66,7 518 060 - Poplatky za školení 5,0 0,0 0,0 0,0-5,0 0,0 518 081 - Poradenská služba 30 30 30 100,0 0,0 0,0 100,0 518 082 - Servis výtahů 20,0 20,7 21,1 103,5 0,7-0,4 98,1 518 084 - Servis telecomu 4,0 3,7 3,7 92,5-0,3 0,0 100,0 518 000 - Ostatní služby celkem 963,0 1 098,5 967,0 114,1 135,5 131,5 113,6 521 010 - Mzdové náklady 21 100,0 21 125,4 20 375,3 100,1 25,4 750,1 103,7 521 020 - OON 200,0 174,6 195,7 87,3-25,4-21,1 89,2 521 000 - Mzdové náklady celkem 21 300,0 21 300,0 20 571,0 100,0 0,0 729,0 103,5 524 010 Zdravotní pojištění 1 917,0 1 894,7 1 830,6 98,8-22,3 64,1 103,5 524 020 Sociální pojištění 5325,0 5263,1 5 086,0 98,8-61,9 177,1 103,5 524 000 Zákonné pojištění celkem 7 242,0 7 157,8 6 916,6 98,8-84,2 241,2 103,5 525 010 - Jiné soc. poj. - poj odp. 88,0 87,8 83,4 99,8-0,2 4,4 105,3 527 010 Tvorba FKSP 1 % 317,0 316,9 205,1 100,0-0,1 111,8 154,5 527 030 Zák. s. nákl. - zdrav prohl. 20,0 17,4 20,3 87,0-2,6-2,9 85,7 527 040 Zák.s.nákl. - ochranné pom. 55,0 54,4 50,6 98,9-0,6 3,8 107,5 527 050 Zák.s. nákl. - prohl. kvalifikace 10,0 10,7 100,3 107,0 0,7-89,6 10,7 527 000 - Zákonné soc. náklady 402,0 399,4 376,3 99,4-2,6 23,1 106,1 17
Účet Plán 2016 Plnění 2016 Skut. 2016 % plnění plánu 2016 Rozdíl skut. - plán 2016 Rozdíl skut. 2016-2015 Index 2016 k 2015 549 030 - Jiné ostatní náklady 20 11,7 8,2 58,5-8,3 3,5 549 000 - Jiné ostatní náklady 20 11,7 8,2 58,5-8,3 3,5 551 000 - Odpisy 2 335,0 2 436,4 2 385,4 104,3 101,4 51,0 102,1 558 001 - Náklady DDM od 3-40 tisíc 350,0 351,6 239,0 100,5 1,6 112,6 147,1 558 000 - Náklady DDM 350,0 351,6 239,0 100,5 1,6 112,6 147,1 Celkové náklady 39 607,0 39 631,4 39 346,1 100,1 24,4 285,3 100,7 18
3.3 Komentář k plnění nákladů roku 2016 Celkové náklady byly splněny na 100,1 % Během roku došlo několikrát k rozpočtovým úpravám. Dotklo se to téměř všech nákladových položek. 501 Materiálové náklady Materiálové náklady byly splněny na 99,0%. Vzhledem k rozpočtovým úpravám byly materiálové náklady splněny v souladu plánem. 502 Spotřeba energie Celková spotřeba energií byla splněna na 97,0 %. Přehled spotřeby energií Druh energie Jednotky Spotřeba za rok 2016 (ve fyzických jednotkách) Spotřeba za rok 2016 (v Kč) Elektrická energie KWh 210 118 771 565 Plyn m 3 89 094 937 447 Vodné m 3 7 080 287 463 511 Opravy a udržování Celkové opravy byly splněny na 103,5 %. Do plánu byly zahrnuty běžné opravy a malování. Opravy zahrnuté do plánu: Oprava linolea Malování Výměna úpravny vody Celkem Ostatní opravy: Oprava budov a staveb Oprava strojů a zařízení Oprava kuchyň Oprava prádelna Oprava dopravních prostředků Ostatní opravy Celkem 14 083,40 Kč 63 334,10 Kč 25 786,31 Kč 103 203,81 Kč 75 609,--Kč 8 861,-- Kč 13 048,34Kč 46 464,80Kč 10 065,-- Kč 4 056,-- Kč 158 104,14 Kč 19
512 - Cestovné Cestovné bylo propláceno všem pracovníkům v sociálních službách, kteří absolvovali povinné vzdělávání dle Zákona o sociálních službách v rozsahu 24 hodin za rok. A všem zaměstnancům, kteří mají služební cestu delší než pět hodin. 524 Zákonné pojištění, 525 Jiné sociální pojištění Zde je plán stanoven v návaznosti na mzdový limit. 527 Zákonné sociální náklady Zde se účtuje tvorba FKSP a plán je stanoven v návaznosti na mzdový limit. Dále se zde účtují náklady na zdravotní prohlídky, ochranné pomůcky zaměstnanců a náklady na prohlubování kvalifikace. Všechny tyto položky jsou plněny v souladu s plánem. 3.4 Komentář k porovnání nákladů roku 2015 a 2016 Celkové náklady v roce 2016 byly o 285,3 vyšší než v roce 2015. 501 Spotřeba materiálu Celkové materiálové náklady byly v porovnání s rokem 2015 o31,8 tisíc vyšší. U celkové spotřeby materiálu nebyl téměř žádný meziroční rozdíl. 502 Spotřeba energie. Elektrická energie KWh za celý rok Celkem za rok v Kč Rok 2015 204 732 717 565 Rok 2016 210 118 771 505 Plyn m 3 Celkem za rok v Kč Rok 2015 91 837 1 045 157 Rok 2016 89 094 937 447 Vodné m 3 Celkem za rok v Kč Rok 2015 7 260 293 989 Rok 2016 7 080 287 463 20
511 Opravy a udržování Opravy se provádějí dle momentální potřeby. V roce 2015 je do oprav zaúčtován nátěr oken v hodnotě 557 tisíc, který je hrazen z investičního fondu. 518 Ostatní služby Ostatní služby byly v roce 2016 o 131,5 tisíc vyšší než v roce 2015. Vyšší plnění bylo u ostatních služeb z důvodu zavádění nového programu JEKIS. 521 Mzdové náklady Mzdový limit byl v roce 2016 o 729 tisíc vyšší než v roce 2015 Od l. listopadu 2016 došlo k navýšení mzdových tarifů o 4% / viz mzdové prostředky/. Od 1. ledna 2016 došlo k navýšení tarifů u zdravotních sester o 5%. 527 Zákonné sociální náklady Zákonné sociální náklady jsou v roce 2016 o 23,1 tisíc vyšší než v roce 2015. Vyšší byla tvorba FKSP, která se počítá ze mzdového limitu. V roce 2015 se zaplatilo více za školení pro pracovníky v sociálních službách. 21
4 Oblast finančního majetku 4.1 Rozpis účtů Rozpis účtu 241 000 běžný účet k 31.12. 2016 241 020 Běžný účet u ČSOB 3 329 164,71 Kč 241 050 Běžný účet k Fondu odměn 959 848,-- Kč 241 060 Běžný účet k Fondu rezervnímu 728 636,75 Kč 241 070 Běžný účet k FRIMu 963 562,33 Kč 241 000 Běžný účet celkem 5 981 211,79 Kč Rozpis krytí FKSP k 31. 12. 2016 243 000 Účet FKSP 122 113,03 261 020 Pokladna FKSP 9 042,-- Půjčky FKSP 15 999,-- Nepřipsaná srážka půjček FKSP za prosinec 1 500,-- Celkem krytí FKSP 148 654,03 Kč Stav syntetického účtu 412 000 148 654,03 Kč 4.2 Stav cenin Šeky a ceniny účtujeme přímo do nákladů. Evidenci vedeme pouze u poštovních známek. Poštovní známky za rok 2016 Počáteční stav k l. l. 2016 Nákup poštovních známek za rok 2016 Spotřeba poštovních známek za rok 2016 Konečný stav cenin k 31. 12. 2016 51,-- Kč 2 090,-- Kč - 1 369,-- Kč 772,-- Kč 22
5 Závazné ukazatele 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok 2016 (v tis. Kč) Ukazatel Rozpočet Skutečnost Schválený po změnách Příspěvek na provoz 6 690 7 470,3 7 470,3 Odvod z investičního fondu 2 083 2 083 2 083 Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl nejprve schválen ve výši 6 690 tisíc Kč. Na základě usnesení Zastupitelstva Královéhradeckého kraje ze dne 20. 6. 2016 usnesením ZK/30/2039/2016 nám byl příspěvek na provoz zvýšen o 9,3 tisíc Kč na JEKIS z 6 690 tisíc Kč na 6 699,3 Kč. Dne 3. 10. 2016 Zastupitelstvo Královéhradeckého kraje schválilo navýšení příspěvku na provoz na rok 2016 o 771 tisíc Kč z 6 699,3 tisíc Kč na 7 470,3 tisíc Kč. Odvod z investičního fondu do rozpočtu zřizovatele byl splněn dle stanoveného závazného ukazatele. 5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok 2016 (v tis. Kč) Ukazatel Rozpočet Skutečnost schválený po změnách Limit mzdových prostředků 20 193 21 300 21 300 Prům.přep. počet zaměst. 75 75 75,97 Limit výdajů na pohoštění a dary 5 5 2,7 Kapacita zařízení 108 103 108 Dle Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne 19. 9. 2016 došlo k navýšení mzdového limitu o 957 tisíc Kč z 19 721 tisíc Kč na 21 150 tisíc Kč. Dle Usnesení Rady Královéhradeckého kraje ze dne 21. 11. 2016 došlo k navýšení mzdového limitu o 150 tisíc Kč ze 21 150 tisíc Kč na 21 300 Kč. Byl překročen specifický ukazatel průměrný přepočtený počet zaměstnanců o 0,97. Překročení bylo způsobeno přijímáním pracovníků za dlouhodobé nemoci na jednotlivých provozech. Na základě Usnesení Královéhradeckého kraje ze dne1.8.2016 nám bylo schváleno snížení celoroční a týdenní kapacity ze 108 na 103 osob. 23
6 Podrozvahová evidence Na podrozvahovou evidenci se účtují DHM do 3 000 Kč a finanční prostředky na osobních účtech uživatelů. Drobný hmotný majetek do 3 000,--Kč 902 000 Jiný DHM k 31. 12. 2016 507 159,80 Kč 999 090 Vyr. účet k DHM 507 159,80 Kč Hodnoty přijaté do úschovy 994 010 depozita pokladna č. 1 k 31. 12.2016 123 471,-- Kč 994 020 depozita pokladna č. 2 k 31.12.2016 94 847,-- Kč 994 030 depozita osobní účty uživatelů k 31.12.2016 9 342 116,77 Kč 994 040 depozita vkladní knížky uživatelů k 31.12.2016 61 147,80 Kč Celkem: 9 621 582,57 Kč 999 010 VÚ Pokladna č. 1 123 471,--Kč 999 020 VÚ Pokladna č. 2 94 847,--Kč 999 030 VÚ Osobní účty č. 3 9 342 116,77 Kč 999 040 VÚ Vkladní knížky 61 147,80 Kč Celkem: 9 621 582,57 Kč 24
Oblast dotací Na základě Smlouvy o poskytnutí příspěvku na provoz z rozpočtu Královéhradeckého kraje č. SR 16 1546097 nám byl poskytnut příspěvek ve výši 9 911 Během roku došlo na základě Dodatku č. 1 ke smlouvě o poskytnutí příspěvku na provoz z rozpočtu Královéhradeckého kraje č. SR 15 1546097 k navýšení příspěvku z 9 911 tisíc Kč na 10 433 tisíc Kč. Dotace ze státního rozpočtu byla plně vyčerpána na mzdové náklady. V roce 2016 jsme obdrželi dotaci od zřizovatele z FRR na nákup nového automobilu ve výši 400 tisíc Kč. 25
7 Investice V roce 2016 byly plánované tři investiční akce, a to nákup automobilu pro imobilní klienty, altán a kopírka. Nákup kopírky se neuskutečnil. Nákup investičního majetku Pořízení majetku Částka Invest. fond PO Dotace z FRR Automobil Citroen Jumper 632 334,00 232 334,00 400 000,00 Altán 80 000,00 80 000,00 0,00 Celkem za rok 2016 712 334,00 312 334,00 400 000,00 7.1 Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2016 Zařazení za rok 2016 Vyřazení za rok 2016 Stav k 31.12.2016 021 010 Bytové domy a byt. jednotky 75 452 793 300 000 300 000 75 452 793 021 020 Budovy pro službu obyvatelstvu 44 501 610 0 0 44 501 610 021 030 Komunikace a veřejné osvětlení 18 811 044 0 0 18 811 044 021 040 Jiné inženýrské sítě 10 332 931 0 0 10 332 931 021 050 Ostatní stavby 2 995 677 80 000 0 3 075 677 021 000 Budovy a stavby 152 094 055 300 000 300 000 152 174 055 Samostatné movité 022 000 věci a 7 278 355 632 334 104 286 7 806 403 Soubory movitých věcí 031 000 Pozemky 5 682 960 800 000 800 000 5 682 960 26
7.2 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku Číslo účtu 018 000 028 010 028 015 028 020 028 025 028 030 028 035 028 040 Název účtu Stav k 1.1. Zařazení Vyřazení Stav k 31.12.2016 2016 za rok za rok 2016 2016 Drobný dlouhodobý Nehmotný majetek 170763,50 23 948 0 194 711,50 Drobný dlouhodobý hmotný 9 872 987,50 200 877 92 848 9 981 016,50 majetek nábytek Drobný dlouhodobý hmotný 2 689 636,90 3 860 1 544,40 2 691 952,50 majetek- kuchyňské zařízení Drobný dlouhodobý hmotný 4 731 915,-- 146 891 308 859,50 4 569 946,50 majetek ostatní Drobný dlouhodobý hmotný 135 941,50 1 659 134 282,50 majetek prádlo 7.3 Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti máme pouze na účtu ošetřovné. Jedná se o dluhy rodičů. Zůstatek na tomto účtu k 31. 12. 2016 činí 287.532,-- Kč. V jednom případě ( 43.500,-- Kč ) se jedná o starší dluh, kdy není snadné matku dostihnout a navíc její příjem se pohybuje na hranici životního minima. Další dluh je 86.459,-- Kč matka nesplácí, protože matka je v hmotné nouzi. Největší je dlužná částka 136 623,-- Kč, zde bude podán exekuční příkaz. Ve dvou případech se dluh postupně splácí. Zbytek se mění, některý dluh se vyrovná a další naroste. 27
8 Autoprovoz automobil období ujeto celkem km litry, palivo prům spotřeba litrů na 100 km Šdoda Fabia od1.1.-31.12.2016 3 457 383/benzin 11,08 Citroen Tranzit od1.3.-31.12.2016 4 792 475/nafta 9,91 Peugeot 407 od1.1.-31.12.2016 2 959 175/nafta 5,91 Malotraktor od1.1.-31.12.2016 103 Mhod 280/benzin Celkem 11 208 1 313 8,96 KOMENTÁŘ: V roce 2016 byly v organizaci používány tři automobily + jeden malotraktor. Automobily jsou využívány na služební cesty zaměstnanců a k zařizování záležitostí pro potřeby uživatelů. Tranzit slouží hlavně k dopravě uživatelů do školy a na různé společenské, sportovní akce a výlety. Malotraktor slouží k rozvozu jídla pro uživatele, svážení prádla, údržbu areálu, včetně udržování komunikací. Zhodnocení stavu a potřeb vozového parku: Automobily jsou v dobrém technickém stavu a pravidelně se udržují. 28
9 Kontrolní činnost Vnitřní kontrolní systém v organizaci slouží jako kontrola dodržování právních předpisů, účelného, efektivního, hospodárného využití finančních prostředků v souladu s právními předpisy. Kontrolní činnost zařízení je prováděna na základě zpracovaných kontrolních plánů, které zpracovávají pololetně vedoucí jednotlivých úseků tj.: vedoucí úseků sociální péče vedoucí zdravotního oddělení vedoucí provozně ekonomického úseku Plány jsou uloženy a kontrolovány ředitelem ústavu. Dále jsou prováděny dle zákona a platných norem pravidelné revize budov a ostatního zařízení. V roce 2016 byly provedeny následující revize: revize plynových kotlů a ohřívačů vody revize hasících přístrojů revize komínů revize elektro revize požárních klapek revize výtahů a zvedací plošiny revize hydrantů 29
10 Mzdové prostředky Mzdový limit byl stanoven ve výši 21 300 tisíc Kč / viz spec. ukazatele/ Od 1.1.2016 došlo k navýšení tarifů u zdravotních sester o 5 procent. Od 1.11.2016 bylo navýšení mzdových prostředků u všech zaměstnanců kromě zdravotních sester o 4 procenta. Mzdový limit včetně náhrad za pracovní neschopnost byl vyčerpán na sto procent. Na mzdové prostředky / včetně náhrad za pracovní neschopnost/ bylo vyplaceno 21 300 000,-- Kč a OON byly 174.600,-- Kč. Prostředky vyplacené na OON byly použity na dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce. Tabulka čerpání mzdových prostředků / v tisících/ PSS Sociální Všeobecná THP Manual pracovník sestra Tarifní plat 8 928 639 1 988 879 1 276 Náhrady 1 616 114 388 144 205 platů Příplatek za 72 49 32 155 9 vedení Zvláštní 591 0 91 0 0 příplatky Osobní 427 94 33 288 164 příplatky Odměny 511 68 94 105 94 Příplatky za noční práci Příplatky za SO-NE Příplatky za svátek Příplatek za práci přesčas Celkem prostředky na platy OON Mzdové náklady celkem 580 0 106 0 0 734 5 145 0 43 365 0 71 0 22 0 0 0 0 0 13 824 969 2 948 1 571 1 813 175 21 300 30
11Hospodářský výsledek V letošním roce byl dosažen v hlavní činnosti kladný hospodářský výsledek ve výši 169 280,20 Kč. Doplňkovou činnost v našem zařízení nemáme. Hospodářský výsledek bude po finančním vypořádání přidělen do rezervního fondu ve výši 99 280,20 Kč a do Fondu odměn 70 000,-- Kč. 31
12 Fondy hmotné zainteresovanosti FO FKSP FRIM RF Stav k 1.1.2016 929 848 79 666 922 481,33 668 804,13 Příděl po FV 2015 30 000 53 861,62 Stav po přídělu z FV 959 848 79 666 922 481,33 722 665,75 Tvorba celkem povinná dotace z odpisů ostatní dary Čerpání celkem odvod odpisů nákup DHIM 307 232,57 238 244,54 400 000 2 436 415 2 083 000 712 334 22 320 16 349 Převod na PE Stav k 31.12. 2016 959 848 148 654,03 963 562,33 728 636,75 Návrh na roz. VH 70 000 99 280,20 Stav po FV 1 029 848 148 654,03 963 562,33 827 916,95 Dne 30. 5. 2016 schválila Rada Královéhradeckého kraje výsledek hospodaření za rok 2015 a jeho rozdělení do fondu odměn a rezervního fondu Fond odměn tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2015 30 000,-- čerpání fond odměn v roce 2016 nebyl čerpán FKSP FKSP je tvořen a čerpán v souladu s platnou kolektivní smlouvou. tvorba Zákonný příděl 1,5% ze mzdového limitu 307 232,57 32
čerpání Příspěvek na obědy zaměstnanců 128 880,-- Kulturní akce 92 664,54 Ostatní čerpání externí 200,-- Příspěvky k životnímu jubileu 16 500,-- Celkem čerpání 238 244,54 Rezervní fond tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2015 53 861,62 Finanční dary 22 320,-- Celkem 76 181,62 čerpání Čerpání z darů dle určení 8 500,-- Čerpání daňová úspora za rok 2013 7 849,-- Celkem 16 349,-- Fond reprodukce majetku tvorba Měsíční odpisy 2 436 415,-- Dotace z FRR 400 000,-- Celkem 2 836 415,-- čerpání Odvod z FRM 2 083 000,-- Nákup nového majetku 712 334,-- Celkem 2 795 334,-- 33
14 Inventarizace majetku a závazků Na základě příkazu ředitele ze dne 1. 11. 2016 byla zahájena inventarizace veškerého majetku Ústavu sociální péče k datu 31. 12. 2016. Byla proškolena a jmenována hlavní inventarizační komise, která provedla dle příkazu ředitele fyzickou a dokladovou inventuru. Byl porovnán fyzický stav se stavem účetním k datu uvedenému v příkazu ředitele. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizační seznamy, soupisy a inventarizační zápis byl vyhotoven a předán řediteli k 31. 1. 2017. 34
15 Závěr V roce 2016 jsme ukončili hospodaření s kladným hospodářským výsledkem ve výši 169 280,20 Kč. Závazné ukazatele byly splněny. Specifické ukazatele kromě limitu zaměstnanců byly splněny. 35