MUPLP000F8DJ Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57, 587 33 Jihlava MUPLP000F8DJ Stejnopis č.: j Č. j.: KUJ! 70522/2017 KO Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření města Polná se sídlem Husovo náměstí 39, 588 13 Polná, IČO 00286435 za rok 2017 Dílčí přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 30. a 31. října 2017 na základě žádosti města a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření). Místo provedení přezkoumání: Město Polná Husovo náměstí 39 588 13 Polná Přezkoumané období: 1. ledna 2017-30. září 2017 Dílčí přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: pověření číslo: 20175037130_8 - kontrolor: pověření číslo: 20175008858 - kontrolor: pověření číslo: 20175037130_3 - kontrolor: pověření číslo: 20175037130_7 Ing. Libor Hartmann JUDr. Alena Labudová Miloslava Neubauerová Ing. Irena Rezničenková Podklady předložili: Jindřich Skočdopole - starosta Mgr. Petr Klíma - tajemník Bc. Vít Zachariáš - ved. ekonomického odboru Bc. Marcela Stóhrová - hlavní účetní Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. tel.: 564 602 707, fax: 564 602 434, e-mail: posta@kr-vysocina.cz, Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749, ID datové schránky: ksabseu
A. Výsledek dílčího přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření města Polná nebyly zjištěny chyby a nedostatky. B. Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření města Polná byly využity následující písemnosti: Rozpočtový výhled - návrh střednědobého výhledu rozpočtu na roky 2018-2020 zveřejněn na internetových stránkách a úřední desce od 27. 3. 2017 do 13. 4. 2017, zastupitelstvem města schválen dne 12. 4. 2017 a na internetových stránkách zveřejněn od 19. 4. 2017 - zveřejněn dosud, na úřední desce zveřejněno oznámení, kde je střednědobý výhled rozpočtu zveřejněn a kde je možno nahlédnout do jeho listinné podoby Rozpočtová opatření - schválena zastupitelstvem města: číslo II. dne 8. 2. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 9. 2. 2017 - zveřejněno dosud, číslo IV. dne 12. 4. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 13. 4. 2017 - zveřejněno dosud, číslo VI. dne 12. 6. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 19. 6. 2017 - zveřejněno dosud, číslo IX. dne 11. 9. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 12. 9. 2017 - zveřejněno dosud - schválena radou města: číslo I. dne 16. 1. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 9. 2. 2017 - zveřejněno dosud, číslo III. dne 1. 3. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 8. 3. 2017 - zveřejněno dosud, číslo V. dne 3. 5. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 4. 5. 2017 - zveřejněno dosud, číslo VII. dne 10. 7. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 17. 7. 2017 - zveřejněno dosud, číslo Vlil. dne 14. 8. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 15. 8. 2017 - zveřejněno dosud, číslo X. dne 20. 9. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 22. 9. 2017 - zveřejněno dosud - na úřední desce zveřejněna oznámení, kde jsou rozpočtová opatření zveřejňována a kde je možno nahlédnout do jejich listinné podoby Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněn na internetových stránkách a úřední desce od 15. 11. 2016 do 1. 12. 2016 Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2016 schválen zastupitelstvem města dne 7. 12. 2016, na internetových stránkách zveřejněn od 30. 1. 2017 - zveřejněn dosud, na úřední desce zveřejněno oznámení, kde je rozpočet zveřejněn a kde je možno nahlédnout do jeho listinné podoby Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu města Polná za rok 2016 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn na internetových stránkách a úřední desce od 24. 5. 2017 do 12. 6. 2017, schválen zastupitelstvem města bez výhrad dne 12. 6. 2017 a na internetových stránkách zveřejněn od 21. 6. 2017 - zveřejněn dosud Účetní závěrka města Polná za rok 2016 schválena zastupitelstvem města dne 12. 6. 2017 Účetní závěrky příspěvkových organizací města Polná za rok 2016 (Základní škola Polná, Mateřská škola Polná, Dúm dětí a mládeže Polná, Základní umělecká škola Polná, Městské muzeum Polná a Polenský big band) schváleny radou města dne 3. 5. 2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - příspěvkovým organizacím města Polná (Základní škola Polná, Mateřská škola Polná, Dům dětí a mládeže Polná, Základní umělecká škola Polná, Městské muzeum Polná a Polenský big band) stanoveny zastupitelstvem města dne 7. 12. 2016 a sděleny příspěvkovým organizacím dne 4. 1. 2017 Odměňování členů zastupitelstva - za měsíc září 2017 Pokladní doklady - za měsíc květen 2017 (příjmové a výdajové pokladní doklady č. 100916 až 101029 - pokladna hlavní činnost) Pokladní kniha - ke dni 30. 9. 2017 Evidence majetku - přírůstky a úbytky za období leden až září 2017 Kniha došlých faktur - ke dni 30. 9. 2017 (faktura č. 2017500000-2017501345) Kniha odeslaných faktur - ke dni 30. 9. 2017-2-
- faktury ekonomická činnost (č. 201710001-201710371) - faktury nájmy zdravotní střediska (č. 201720001-20170126) - faktury místní hospodářství (č. 201730001-201730041) - faktury nájmy "nebyty" (č. 201740001-201740137) Účetní doklady - za měsíc květen 2017 (výpis Česká spořitelna, a.s. ze dne 17. 5. 2017, číslo dokladu 211210 až 211216) - za měsíc září 2017 (výpis ČNB ze dne 29. 9. 2017, číslo dokladu 235093) Bankovní výpisy - ke dni 30. 9. 2017 k běžným účtům a úvěrovým účtům (Česká spořitelna, a.s., Komerční banka, a.s., Československá obchodní banka, a.s., Hypoteční banka, a.s.), a k účtu sociálního fondu (Česká spořitelna, a.s.) Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30. 9. 2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 30. 9. 2017 Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30. 9. 2017 Rozvaha - sestavena ke dni 30. 9. 2017 Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září 2017 Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva č. 12922016, č. 85-ZM/17 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 29. 5. 2017 (nákup pozemku schválen zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017) - Kupní smlouva s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 8. 3. 2017 (záměr prodeje pozemků zveřejněn od 21. 4. 2016 do 9. 5. 2016, prodej schválen zastupitelstvem města dne 26. 10. 2016) - Smlouva darovací č.j. KRPJ - 76233/Čj - 2016-1600MN s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 24. 1. 2017 (darování pozemků zveřejněno od 15. 8. 2016 do 29. 8. 2016, schváleno zastupitelstvem města dne 29. 8. 2016) - Kupní smlouva č. 86 - ZM/17 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 24. 3. 2017 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 20. 9. 2016 do 6. 10. 2016, prodej schválen zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017) - Kupní smlouva s výhradou zpětné koupě a zákazem zatížení a zcizení s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 8. 9. 2017 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 9. 2. 2017 do 16. 3. 2017, prodej schválen zastupitelstvem města dne 12. 4. 2017) Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Smlouva o poskytnutí dotace ze dne 30. 9. 2016, dotace ve výši 50 000 Kč na realizace akce Zlepšení podmínek pro třídění odpadu v Polně", Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 21. 6. 2017 Smlouva o poskytnutí dotace ze dne 23. 9. 2016, dotace ve výši 150 000 Kč na realizaci akce "Oprava části místní komunikace", Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 12. 6. 2017 Smlouvy nájemní - Smlouva o nájmu části pozemku uzavřena dne 31. 8. 2017 (záměr pronájmu části pozemku zveřejněn od 15. 8. do 30. 8. 2017 a pronájem schválen radou města dne 30. 8. 2017) Smlouvy o ručem - Ručitelský závazek k investičnímu úvěru pro Lesní družstvo v Polně (úvěrový limit u Československé obchodní banky, a.s., ve výši 1 596 942 Kč) schválen zastupitelstvem města dne 11.9. 2017 Smlouva o bezúplatném převodu ze dne 1. 12. 2016 (ke dni 1. 1. 2017 od Mikroregionu Polensko převedeny 2 ks měřičů rychlosti) Smlouva o převodu investorství ze dne 24. 4. 2017 (převod investorství a zajištění realizace stavby Město Polná - novostavba vodovodu Na Rafandě") ze dne 24. 4. 2017 Smlouvy o přijetí úvěru - Smlouva o úvěru č. 0317045469 ze dne 27. 4. 2017, přijetí úvěru ve výši 9 000 000 Kč na refinancování hypotečního úvěru poskytnutého Hypoteční bankou, a.s. na výstavu DPS schváleno zastupitelstvem města dne 12. 4. 2017 - Smlouva o úvěru č. 9901764446 ze dne 13. 4. 2017, přijetí úvěru ve výši 42 000 000 Kč na financování realizace akce Novostavba tělocvičny při ZŠ Poděbradova v Polně" schváleno zastupitelstvem města dne 12. 4. 2017 Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - Veřejnosprávní smlouva č. VPS-R-39/2017 o poskytnutí dotace dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových -3 -
pravidlech územních rozpočtů, ze dne 9. 2. 2017, poskytnutí dotace ve výši 72 000 Kč M - SOFT, spol. s r.o. schváleno zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017, Vyúčtování dotace ze dne 15. 8. 2017, veřejnoprávní smlouva zveřejněna na internetových stránkách od 1. 3. 2017 - zveřejněna dosud - Veřejnosprávní smlouva č. VPS-H-6/2017 o poskytnutí dotace dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ze dne 9. 2. 2017, poskytnutí dotace ve výši 21 500 Kč Školnímu sportovnímu klubu AŠSK při DDM Polná, pobočný spolek, schváleno zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017, Vyúčtování dotace ze dne 27. 7. 2017, veřejnoprávní smlouva zveřejněna na internetových stránkách od 1. 3. 2017 - zveřejněna dosud Smlouvy o věcných břemenech - č. JI-014330040716/001 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 12. 5. 2017 (smlouva o věcném břemeni schválena v radě města dne 22. 3. 2017) - č. JI-014330035619/002 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 12. 9. 2017 (smlouva o věcném břemeni schválena radou města dne 22. 5. 2017) Dokumentace k veřejným zakázkám - Veřejná zakázka malého rozsahu na stavební práce Volnočasový klub pro mládež v Polně" - výzva k podání nabídky na veřejnou zakázku malého rozsahu na stavební práce ze dne 5. 4. 2017-4x nabídka - Protokol o otevírání obálek s nabídkami ze dne 2. 5. 2017 - Protokol o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 15. 5. 2017 - usnesení rady města - 1407/45/2017 ze dne 22. 5. 2017 - Oznámení o výsledku výběrového řízení ze dne 26. 5. 2017 - usnesení zastupitelstva města - ZM-393/24/2017 ze dne 12. 6. 2017 - Smlouva o dílo ze dne 14. 6. 2017 (cena díla 887 620,35 Kč bez DPH), smlouva zveřejněna na profilu zadavatele dne 23. 6. 2017 - faktura č. FV1820001 vystavena dne 13. 7. 2017 na částku 245 485, 94 Kč, uhrazena dne 14. 7. 2017 - faktura č. FV1820004 vystavena dne 9. 8. 2017 na částku 259 388, 67 Kč, uhrazena dne 14. 8. 2017 - faktura č. FV1820006 vystavena dne 5. 9. 2017 na částku 382 746,00 Kč, uhrazena dne 8. 9. 2017 - výše skutečně uhrazené ceny za plnění smlouvy uveřejněno na profilu zadavatele dne 11. 9. 2017 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - konaného dne 7. 12. 2016, 8. 2. 2017, 1.3. 2017, 12. 4. 2017, 12. 6. 2017 a 11. 9. 2017 Zápisy z jednání rady včetně usnesení - konané dne 16. 1. 2017, 8. 2. 2017, 1. 3. 2017, 22. 3. 2017, 3. 5. 2017, 22. 5. 2017, 22. 6. 2017, 10. 7. 2017, 14. 8. 2017, 30. 8. 2017 a 20. 9. 2017 Peněžní fondy územního celku - pravidla tvorby a použití - zrušení Fondu rozvoje bydlení, Fondu regionálního rozvoje a Fondu sdružených prostředků schváleno zastupitelstvem města dne 12. 6. 2017 - výpisy z bankovních účtů České spořitelny, a.s., č. 006) - vnitřní předpis k Sociálnímu fondu dodatek č. 5 (účinný od 1. 9. 2017), účetní doklady k bankovním výpisům České spořitelny, a.s. ze dne 16. 9. 2017 až 30. 9. 2017 Zápisy ze zasedání kontrolního výboru ze dne 16. 2. 2017, 1. 6. 2017 a 26. 9. 2017 Zápisy ze zasedání finančního výboru ze dne 1. 2. 2017, 5. 4. 2017, 5. 6. 2017 a 28. 8. 2017 C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky: Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny. -4-
Polná 31. října 2017 Za Krajský úřad Kraje Vysočina KRAJSKÝ ÚŘAD KRAJE VYSOČINA Odbor kontroly Žižkova 57, 587 33 Jihlava 13' Ing. Libor Hartmann kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání JUDr. Alena Labudová kontrolor podpis kontrolora Miloslava Neubauerová kontrolor podpis kontrolora Ing. Irena Rezničenková kontrolor podpis kontrolora S obsahem zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření města Polná byl v souladu s 6 odst. 1 písm. b) zákona o přezkoumávání hospodaření seznámen a jeho stejnopis obdržel starosta města dne 31. října 2017. Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 X Město Polná Jindřich Skočdopole 2 1 X Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly -5 -