M Ě S T O K R U P K A S C H V Á L E N Ý R O Z P O Č E T N A R O K 2 0 1 8
Schválený rozpočet města Krupka na rok 2018 Zastupitelstvo města Krupka dne 27. 02.2018 usnesením pod bodem A/11 schválilo rozpočet města na rok 2018 včetně stanovení závazných ukazatelů, který je zpracován v souladu s 11 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a dále v návaznosti na rozpis státního rozpočtu, jímž státní rozpočet určuje vztah k rozpočtu obce. Dotace pro obce ze státního rozpočtu na rok 2018 Na základě zákona číslo 474/2017 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2018, metodiky financování obcí a při dodržení kritérií a propočtových ukazatelů pro alokaci dotací a příspěvků byly městu v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtům obcí přiděleny příspěvky na rok 2018. Jedná se o příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí, na základní působnost 2 380 602,00 Kč na působnost matričního úřadu 1 350 826,00 Kč na působnost stavebního úřadu 2 300 083,00 Kč na pověřený obecní úřad 1 229 133,00 Kč na financování veřejného opatrovnictví 29 000,00 Kč celkem 7 289 600,00 Kč. Dle stanovených termínů bude měsíčně převáděna poměrná část z celkového ročního příspěvku na běžný účet města vedený v České národní bance. Příspěvky nepodléhají finančnímu vypořádání. Stanovený příspěvek na rok 2018 je oproti roku 2017 vyšší o částku 236 600,00 Kč. Součástí příjmové části rozpočtu jsou přidělené dotace na základě rozhodnutí jednotlivých resortů s daným účelovým určením a na základě uzavřených dohod a smluv: MF ČR Volby prezidenta republiky 325 000,00Kč MK ČR Program regenerace MPZ a MPR 400 000,00Kč MPSV ČR: Aktivní politika zaměstnanosti, fin. vypořádání 2017 415 000,00Kč Ústecký kraj: Pečovatelská služba 3 768 000,00Kč SAB: ArchaeoMontan 2018 7 900 000,00Kč MMR: ArchaeoMontan 2018 300 000,00Kč SFŽP: Střelecká stezka 2 872 000,00Kč Daňové příjmy obcí v roce 2018 a jejich alokace Metodikou financování obcí pro rok 2018 je stanoven podíl na celostátním výnosu daní. Podíl jednotlivých obcí na příslušné části celostátního hrubého výnosu daní od 1. 1.2018 je stanoven vyhláškou Ministerstva financí č. 429/2017 Sb. ze dne 13. 12.2017. Základem pro stanovení procentního podílu každé obce na sdílených daní je počet obyvatel obce k 1. lednu 2017 dle bilance počtu obyvatel České republiky zpracované Českým statistickým úřadem, výměra katastrálních území k 1. lednu 2017 dle údajů Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, počty dětí a žáků k 30. září 2016 dle dokumentace škol vedené podle školského zákona a počty zaměstnanců k 1. prosinci 2016. Generální finanční ředitelství zasílá finančním úřadům informaci o stavu inkasa vybraných daní dvakrát měsíčně, zpravidla dle stavu k 15. a poslednímu dni měsíce. Pokud v době od posledně provedených převodů došlo k nárůstu inkasa, vypočtou se z přírůstků inkasa nároky 1
jednotlivých obcí. Finanční úřady údaje zpracují a předají ČNB převodní příkazy, na jejichž základě jsou jednotlivým obcím následně (cca 5. a 20. dne každého měsíce) zasílány podíly na celostátním inkasu vybraných daní. V průběhu procedury převodů daňových příjmů vzniká určité zpoždění mezi stavem inkasa daní a dnem převodu podílů z něj vyplývajících. V důsledku tohoto zpoždění jsou podíly na přírůstcích inkasa daní v závěru rozpočtového roku převedeny na účty obcí až v následujícím roce. Vzhledem k tomu, že tvorba rozpočtu spadá výlučně do samostatné působnosti obce, je třeba, aby se při sestavování rozpočtu brala v úvahu existence zpoždění při převodech daňových příjmů Podíl obcí na daních v roce 2018, a tím podíl do rozpočtů obcí na těchto daních: daň z přidané hodnoty daň z příjmu právnických osob daň z příjmu fyzických osob vybíraných zvláštní sazbou daň z příjmů fyzických osob z přiznání placená poplatníky daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti sdílená část daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti 1,5% motivace obcí Při stanovení výnosu sdílených daní je v rozpočtu města vycházeno z reálného výnosu. V rozpočtu je uveden celkový výnos ze sdílených daní ve výši 160 000 000,00 Kč. Skutečnost výnosu sdílených daní v roce 2017 činila 148 813 tis. Kč. V rámci stanovení daňových příjmů v roce 2018 z titulu nové právní úpravy zdanění hazardu zákonem číslo 187/2016 Sb., o dani z hazardních her od 1. ledna 2017; zákon č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách, zrušen zákonem číslo 186/2016 Sb., o hazardních hrách, a dále v návaznosti na schválenou obecně závaznou vyhláškou upravující provozování loterií, byly rozpočtovány příjmy dle možné výnosnosti. Plánovaná výše daně z hazardních her činí částku 6 500 000,00 Kč. Skutečnost výnosu odvodu z loterií v roce 2017 činila 6 341 tis. Kč. Podíl obcí do rozpočtu pro rok 2018 je na těchto daních: odvod z loterií a jiných podobných her převod odvodu z loterií a jiných podobných her odvod z loterií a jiných podobných her převod odvodu z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení daň z hazardních her převod daně (30%) daň z hazardních her převod daně (65%). Rozpočet pro rok 2018 obsahuje výnosy z daně z nemovitostí vybíranou Finančním úřadem v Teplicích v souladu se zákonem č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitých věcí, v platném znění, a vydanou obecně závaznou vyhláškou města. Částka výnosu této daně činí v rozpočtu 2018 16 300 000,00 Kč. Skutečnost výnosu daně z věcí nemovitých v roce 2017 činila 16 239 tis. Kč. Obsahem rozpočtu na rok 2018 jsou dále příjmy z vlastního majetku a to z jeho prodeje a pronájmu, příjmy z vlastní správní činnosti, z vybraných pokut, výnosy z místních poplatků stanovené obecně závaznými vyhláškami, přijaté peněžité dary a příspěvky a ostatní příjmy, výnosy z ekonomických činností města aj. Celková příjmová část rozpočtu na rok 2018 činí 232 194 600,00 Kč. 2
Ve výdajové části jsou rozpočtovány výdaje na vlastní činnost města v rámci samostatné působnosti, zejména výdaje spojené s péčí o vlastní majetek, výdaje spojené s výkonem státní správy, ke které je město pověřeno zákonem, závazky vyplývající z uzavřených smluvních vztahů (pracovněprávní, obchodněprávní, občanskoprávní), výdaje na úhradu úroků z přijatých úvěrů. Obsahem jsou dále různé formy podpory pro neziskové organizace a zájmová sdružení. Rozpočet ve výdajové části dále zohledňuje zřizovatelskou funkci ke zřízeným organizačním složkám a příspěvkových organizacím. MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek 928 000 MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek 1 458 000 MŠ Písnička neinvestiční příspěvek 1 310 000 ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek 2 320 000 ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek 1 900 000 ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek 2 421 000 DDM Cvrček neinvestiční příspěvek 1 143 000 ZUŠ neinvestiční příspěvek 149 000 Kulturní zařízení neinvestiční provozní náklady vč. kulturní čin. 3 024 000 Kulturní zařízení mzdové náklady 1 500 000 Knihovna neinvestiční provozní náklady 1 620 000 Knihovna mzdové náklady 2 506 000 Pečovatelská služba neinvestiční provozní náklady 315 000 Pečovatelská služba mzdové náklady 5 436 000 V rámci kapitálových výdajů jsou do rozpočtu zařazeny akce ve stavební připravenosti ke zhodnocení majetku města a náklady na pořízení movitého majetku, projektových dokumentací a územního plánu. Rozpočet kapitálových výdajů obsahuje investiční transfery pro zhodnocení staveb a budov. Přehled kapitálových výdajů obsažených v rozpočtu na rok 2018 v celkové výši 54 710 000,00 Kč: Rekonstrukce objektu AGAPÉ I, Husitská č.p. 78, Krupka, úrok z úvěru 50 000,00Kč Sportovní hala, hala 540 000,00Kč Hrad Krupka přístupová cesta, stavby 1 700 000,00Kč ArchaeoMontan 2018 vybavení Infocentra, přístroje a zařízení 1 761 000,00Kč JPO II zateplení objektu, budovy 2 392 000,00Kč JPO II dopravní prostředky 2 627 000,00Kč Rekonstrukce objektu č.p. 202, Krupka komunitní centrum 18 000 000,00Kč Rekonstrukce objektu Komenského č.p.333, Krupka soc.bydlení 8 323 000,00Kč Rekonstrukce objektu AGAPÉ I, Husitská č.p. 78, Krupka, budovy 12 616 000,00Kč Projektová dokumentace, budovy 1 000 000,00Kč Inž. sítě Pod lanovkou, stavby 2 052 000,00Kč Ul. B.Němcové- zvýšení bezpečnosti chodců, stavby 2 000 000,00Kč Změna užívání objektu č.p. 22, budovy 1 349 000,00Kč Pořízení pozemků 100 000,00Kč Územní plán 200 000,00Kč Celková výdajová část rozpočtu na rok 2018 činí 254 664 600,00 Kč. 3
V rozpočtu na rok 2018 v rámci financování jsou rozpočtovány výdaje na splátky dříve poskytnutých úvěrů, zapojeno černání revolvingového úvěru na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu č.p. 202, Krupka komunitní centrum, čerpání revolvingového úvěru na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu AGAPÉ I, Husitská č.p. 78, Krupka Přehled splátek jistin úvěrů a čerpání úvěru obsažených v rozpočtu 2018: Jedná se o 4 hypoteční úvěry poskytnuté Hypoteční bankou, a.s., v letech 2000 2001 se splatností na 20 let na rekonstrukci bytového domu Mírové nám. 44, zateplení bytového domu Komenského 582 588 a na výstavbu 30 bytových jednotek Dlouhá 653-669. HB splátky jistiny úvěru zateplení Komenského. -550 000 HB splátky jistiny úvěru Mírové nám. 44-240 000 HB (2úvěry) splátky jistiny úvěru Dlouhá 653-669 -1 000 000 V roce 2014 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování vlastního podílu v rámci realizace stavby Realizace energetických úspor ZŠ K. Čapka 270, Krupka. Obsahem rozpočtu je jeho splácení v pravidelných měsíčních splátkách. KB splátka jistiny úvěru Realizace úspor energií ZŠ Maršov -2 500 000 V roce 2015 byly městu Krupka poskytnuty prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěry na financování vlastního podílu v rámci realizaci staveb Sportovní hala Krupka realizace úspor energií a Realizace úspor energií objektu ZŠ Na Hamrech Krupka. Obsahem rozpočtu je splácení úvěrů v pravidelných měsíčních splátkách. KB splátka jistiny Sportovní hala Krupka -1 000 000 KB splátka jistiny ZŠ Na Hamrech -1 000 000 V roce 2016 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingový úvěr na předfinancování projektu ArchaeoMontan 2018. Rozpočet na rok 2018 obsahuje splacení úvěru v rámci vypořádání 4. monitorovacího období projektu. KB splátka jistiny -5 347 000 V roce 2016 městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., úvěr na financování pořízení nemovitostí. Obsahem rozpočtu je splácení úvěru v pravidelných měsíčních splátkách. KB splátka jistiny -1 540 000 V roce 2016 byl městu Krupka poskytnut prostřednictvím Komerční banky, a.s., revolvingový úvěr s limitem 15 mil. Kč na předfinancování projektu ArchaeoMontan 2018 výstavba Infocentra a Naučné stezky Po stopách horníků. Důvodu toho, že stavby jsou již dokončeny, je obsahem rozpočtu zapojení čerpání tohoto revolvingového úvěru na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu AGAPÉ I, Husitská č.p. 78, Krupka KB čerpání úvěru 11 517 000 4
Zastupitelstvo města dne 27. 2.2018 usnesením pod bodem A/10 schválilo uzavření Smlouvy o poskytnutí revolvingového úvěru na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu č.p. 202, Krupka komunitní centrum. Jedná se o předfinancování dotačního transferu z Integrovaného regionálního operačního programu na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace, který bude vypořádán po ukončení projektu. KB čerpání úvěru 18 000 000 Dále je v rámci třídy 8 financování zapojena změna stavu na bankovních účtech. Jedná se o zapojení finanční rezervy z roku 2017 na předfinancování projektu Rekonstrukce objektu Komenského č.p.333, Krupka soc.bydlení (podíl dotace) ve výši 4 900 tis. Kč a na plnění dle uzavřené Veřejnoprávní smlouvy o poskytnutí návratné finanční výpomoci ve výši 1 030 tis. Kč. Dále je zapojena změna stavu na bankovním účtu Fondu regenerace dle stanovaných zásad. Programy nebo projekty spolufinancované z rozpočtu EU - podíly v roce 2018 Název projektu Podíl EU Podíl SR Podíl města Střelecká stezka z roku 2017 dofinancování dotace 2 441 000 431 000 0 ArchaeoMontan 2018 7 900 000 300 000 270 000 Rekonstrukce objektu AGAPÉ I včetně předfin.dotace 11 904 000 762 000 0 Rekonstrukce objektu č.p. 202 včetně předfin.dotace 18 000 000 0 0 Rekonstrukce objektu č.p. 333 včetně předfin.dotace 4 471 000 263 000 3 589 000 Předložený materiál návrhu rozpočtu na rok 2018 byl do jednání zastupitelstva města dne 27. 02.2018 zpracován v souladu 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zpracován v třídění podle rozpočtové skladby, která je stanovena vyhláškou Ministerstva financí ČR číslo 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Příjmová část návrhu rozpočtu byla zpracována v druhovém i odvětvovém členění a ve výdajové části byl návrh rozpočtu zpracován jak v druhovém i v přehledu odvětvového členění dle platné rozpočtové skladby. V návaznosti na členění příjmů a výdajů dle rozpočtové skladby byly navrženy stanovit limity rozpočtu jednotlivým organizačním jednotkám města a příspěvkovým organizacím. Dle 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, byl úplný návrh rozpočtu města Krupka na rok 2018 zveřejněn na internetových stránkách a na úřední desce nejméně 15 dnů přede dnem jeho projednávání v zastupitelstvu města. Připomínky k návrhu rozpočtu mohli občané uplatnit písemně po dobu jeho zveřejnění Město Krupka, Mariánské náměstí 32, 417 42 Krupka, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva. Zastupitelstvo města na svém zasedání dne 27. 11.2017 vyhlásilo rozpočtové provizorium pro období 01. 01.2018 31. 03.2018 a svým usnesením stanovilo pravidlo rozpočtového provizoria. Rozpočtové příjmy a výdaje uskutečněné v době rozpočtového provizoria se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení. 5
Schválený rozpočet města Krupka na rok 2018: Příjmy celkem 232 194 600,00 Výdaje celkem 254 664 600,00 Saldo: příjmy - výdaje - 22 470 000,00 Financování celkem splácení a zapojení úvěrů 22 470 000,00 PŘÍJMY celkem 232 194 600,00 Kč Porovnání schváleného rozpočtu na rok 2018 se schváleným rozpočtem roku 2017: Schválený rozpočet na rok 2018 je oproti schválenému rozpočtu roku 2017 (198 776 tis. Kč) vyšší o 33 418,6 tis. Kč. Rozdíl je ovlivněn transfery a daňovými výnosy v rozpočtu 2018. Přehled příjmů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Podíl v % Druh/Druhové třídění na celkových (položky) Objem v Kč příjmech 1 Daňové příjmy 185 628 000,00 79,95 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 82 706 000,00 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 79 000 000,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 7 622 000,00 15 Majetkové daně 16 300 000,00 2 Nedaňové příjmy 15 601 000,00 6,72 21 Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací 10 193 000,00 22 Přijaté sankční platby a vratky transferů 680 000,00 23 Příjmy z prodeje nekapitálového majetku a ostatní příjmy 4 728 000,00 3 Kapitálové příjmy 6 596 000,00 2,84 31 Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 6 596 000,00 4 Přijaté transfery 24 369 600,00 10,50 41 Neinvestiční přijaté transfery 14 447 600,00 42 Investiční přijaté transfery 9 922 000,00 6
Příjmy podle druhového třídění 2,84 10,5 6,72 daňové nedaňové kapitálové 79,95 transfery Přehled příjmů dle rozpočtové skladby podle odvětvového (druhu) třídění: Druh/Odvětvové třídění (paragrafy) Objem v Kč Podíl v % na celkových příjmech Nezadaná hodnota 208 897 600,00 89,97 Daňové příjmy 185 628 000,00 Přijaté transfery 23 269 600,00 10 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 3 400 000,00 1,46 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 55 000,00 0,02 22 Doprava 3 470 000,00 1,49 23 Vodní hospodářství 1 185 000,00 0,51 31 a 32 Vzdělávání a školské služby 100 000,00 0,04 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 717 000,00 0,31 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 6 592 000,00 2,84 37 Ochrana životního prostředí 750 000,00 0,32 43 Sociální služby a pomoc 1 250 000,00 0,54 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 1 050 000,00 0,45 61 Státní moc, státní správa, územní samospráva 55 000,00 0,02 63 Finanční operace 2 473 000,00 1,07 64 Ostatní činnosti 2 200 000,00 0,95 7
Příjmy podle odvětvového třídění Nezadaná hodnota (daňové příjmy, transfery) Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 1,46 0,32 0,54 0,51 0,02 1,49 0,04 0,31 2,84 1,07 0,02 0,45 0,95 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Sociální služby a pomoc Bezpečnost a veřejný pořádek 89,97 Státní moc, státní správa, územní samospráva Finanční operace Ostatní činnosti 8
VÝDAJE celkem 254 664 600,00 Kč Porovnání schváleného rozpočtu na rok 2018 se schváleným rozpočtem roku 2017: Schválený rozpočet na rok 2018 je oproti schválenému rozpočtu roku 2017 (204 721 tis. Kč) vyšší o 49 943,6 tis. Kč. Rozdíl je způsoben financováním projektů schválených z IROP včetně předfinancování schválených dotačních transferů. Přehled výdajů dle rozpočtové skladby v druhovém členění podle tříd: Druh/Druhové třídění (položky) Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích 5 Běžné výdaje 199 954 600,00 78,52 50 Platy a podobné a související výdaje 62 842 000,00 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 89 703 000,00 52 Neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům 28 448 000,00 53 Neinvestiční transfery veřejnoprávním subjektům 14 867 000,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 200 000,00 56 Neinvestiční půjčené prostředky 1 030 000,00 59 Ostatní neinvestiční výdaje 1 864 600,00 6 Kapitálové výdaje 54 710 000,00 21,48 61 Investiční nákupy a související výdaje 54 710 000,00 Výdaje podle druhového třídění 21,48 běžné 78,52 kapitálové 9
Přehled výdajů dle rozpočtové skladby podle odvětvového třídění: Druh/Odvětvové třídění (paragrafy) Objem v Kč Podíl v % na celkových výdajích 10 Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 2 205 000,00 0,87 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 1 664 000,00 0,65 22 Doprava 37 240 000,00 14,62 23 Vodní hospodářství 1 722 000,00 0,68 31 a 32 Vzdělávání a školské služby 19 637 000,00 7,71 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 36 211 000,00 14,22 34 Tělovýchova a zájmová činnost 23 167 000,00 9,10 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 36 575 000,00 14,36 37 Ochrana životního prostředí 17 900 000,00 7,03 39 Ostatní služby pro obyvatelstvo 200 000,00 0,08 43 Sociální služby a pomoc 6 294 000,00 2,47 52 Civilní připravenost na krizové stavy 66 000,00 0,03 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 16 926 000,00 6,65 55 Požární ochrana 13 234 000,00 5,20 61 Státní moc, státní správa, územní samospráva 37 244 000,00 14,62 63 Finanční operace 4 056 000,00 1,59 64 Ostatní činnosti 323 600,00 0,13 10
Výdaje podle odvětvového třídění Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava 0,13 1,59 0,87 0,65 Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky 14,62 14,62 0,68 Tělovýchova a zájmová činnost 0,03 2,47 0,08 6,65 5,2 7,03 14,36 9,1 7,71 14,22 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ostatní služby pro obyvatelstvo Sociální služby a pomoc Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana Státní moc, státní správa, územní samospráva Finanční operace Ostatní činnosti FINANCOVÁNÍ celkem 22 470 000,00 Kč Druh/Odvětvové třídění (paragrafy) Objem v Kč Změna stavu na bank.účtech (fin.rezerva) 6 130 000,00 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky 29 517 000,00 Uhrazené splátky dlouhod. přijatých prostředků -13 177 000,00 11
Stanovené závazné ukazatele: 1) Rozpočtové limity jednotlivých organizačních jednotek města ORJ 1: odbor organizační a vn. věcí příjmy 225 000 výdaje 6 728 000 Rozdíl příjmy - výdaje -6 503 000 ORJ 2: odbor školství, kultury a soc.věcí příjmy 1 477 000 výdaje 35 388 000 Rozdíl příjmy - výdaje -33 911 000 ORJ 3: odbor finanční příjmy 213 625 600 výdaje 5 856 600 Rozdíl příjmy - výdaje 207 769 000 FINANCOVÁNÍ 22 470 000 ORJ 4: odbor správy města příjmy 15 052 000 výdaje 145 904 000 Rozdíl příjmy - výdaje -130 852 000 ORJ 5: odbor územního plánování a SŘ příjmy 450 000 výdaje 450 000 Rozdíl příjmy - výdaje 0 ORJ 8: odbor kancelář starosty příjmy 465 000 výdaje 43 412 000 Rozdíl příjmy - výdaje -42 947 000 ORJ 9: městská policie příjmy 900 000 výdaje 16 926 000 Rozdíl příjmy - výdaje -16 026 000 2) Roční limit příspěvku příspěvkovým organizacím zřízeným městem MŠ Zvoneček neinvestiční příspěvek 928 000 MŠ Sluníčko neinvestiční příspěvek 1 458 000 MŠ Písnička neinvestiční příspěvek 1 310 000 ZŠ Masarykova neinvestiční příspěvek 2 320 000 ZŠ K. Čapka neinvestiční příspěvek 1 900 000 ZŠ Teplická neinvestiční příspěvek 2 421 000 DDM Cvrček neinvestiční příspěvek 1 143 000 ZUŠ neinvestiční příspěvek 149 000 12