Zborovská 11 15O21 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 07688112011/KUSK 003410120 12/KUSK Stejnopis č.!2- Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města v KOURIM IČ: 00235482 za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 30.1.2012-31. 1.2012 13. 10.2011 na základě zákona č. 42012004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle města: Mírové náměstí 145 281 61 Kouřim Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Marie Milanovičová Jiří Čemovský Bc. Jana Hurtíková (dne 13.10.2011) Bc. Petr Venclovský (dne 13.10.2011) Zástupci města: Mgr. Zuzana Čiháková - starostka Jana Biarincová - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č. 42012004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2011.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet za rok 2010, který byl projednán a schválen zastupitelstvem města dne 27.4.2011, projednání závěrečného účtu bylo uzavřeno vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením" bez výhrad" Návrh rozpočtu zveřejněný od 9.12.2010 do 28.12.2010 Rozpočtový výhled na rok 2011-2013 schválený zastupitelstvem města dne 27.1.2010 Schválený rozpočet na rok 2011, schválený na jednání zastupitelstva města dne 29.12.2010 jako přebytkový Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím zedne31.12.2010 Rozpočtová opatření Č. 1 schválené zastupitelstvem města dne 26.1.2011 Č. 2 schválené zastupitelstvem města dne 23.2.2011 Č. 3 schválené zastupitelstvem města dne 23.3.2011 Č. 4 schválené zastupitelstvem města dne 27.4.2011 Č. 5 schválené zastupitelstvem města dne 25.5.2011 Č. 6 schválené zastupitelstvem města dne 29.6.2011 Č. 7 schválené zastupitelstvem města dne 24.8.2011 Č. 8 schválené zastupitelstvem města dne 29.9.2011 Č. 9 schválené zastupitelstvem města dne 26.10.2011 Č. 10 schválené zastupitelstvem města dne 23.11.2011 Č. 11 schválené zastupitelstvem města dne 28.12.2011 Mzdová agenda za období 10, 11/2011 Bankovní výpis k základnímu běžnému účtu města Č. 19-3425151/0100 vedenému u Komerční banky, a.s., Č. 159 ze dne 1.9.2011 - Č. 170 ze dne 16.9.2011 (výpisy jsou denní elektronické) Účtový rozvrh platný pro rok 2011 Inventurní soupis majetku a závazků plán inventur na rok 2011 ze dne 1.10.2011 inventurní soupisy k 31.12.20 11 (celkem 41) inventarizační zpráva ze dne 25.1.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený ke dni 30.9.2011 a 31.12.2011 Výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni 30.9.2011 a 31.12.2011 Příloha rozvahy sestavená ke dni 30.9.2011 a 31.12.2011 Rozvaha sestavená ke dni 30.9.2011 a 31.12.2011 Kniha došlých faktur za rok 2011 Hlavní kniha za období 9, 12/2011 2
Faktura došlé faktury č. 933, 944-955, 957-964,966-982,985, 1001,1002 Účetní doklad k pokladně - č. 092729 - č. 092948 k základnímu běžnému účtu 19-3425151/0100 - č. 065901-066801 Odměňování členů zastupitelstva uvolněná starostka, neuvolněný místo starosta, neuvolněný člen zastupitelstva a předseda kontrolního výboru, neuvolněná členka zastupitelstva a předsedkyně finančního výboru Kniha odeslaných faktur zarok2011 Pokladní kniha (deník) pokladní knihy za rok 2011 stavy pokladních hotovostí ke dni provedení dílčího přezkoumání, tj. 13.10.20 11 v 9.15 hod.: - hlavní pokladna ve výši Kč 45.236,00 (pokladní doklad č. 093010) - pokladna hospodářské činnosti ve výši Kč 26.890,00 (pokladní doklad 110700) stavy pokladních hotovostí souhlasí se zůstatky v předložených pokladních knihách Pokladní doklad č. 092729 ze dne 1.9.2011 - č. 092948 ze dne 30.9.2011 Dohody o pracovní činnosti pan KJ., ze dne 1.7.2011 - půjčování knih v knihovně paní l.v., ze dne 7.9.2011 - kuchařka Dohody o provedení práce paní K.T., ze dne 3.10.2011 - zástup v le paní A.P., ze dne 10.10.2011 - úklid města pan l.s., ze dne 13.10.2011 - dlaždičské práce Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne 21.7.2011 na prodej domu čp. 119 v Kouřimi se st. pozemkem p.č.97 v k.ú. Kouřim Kupní smlouva ze dne 24.1.2011 na prodej pozemku PK č. 252612 v k.ú.kouřimi Darovací smlouva ze dne 30.3.2011, město jako obdarované, předmětem daru id. 1/2 pozemku p.č. 340/3, přijetí daru schváleno zastupitelstvem města dne 29.12.2010 Smlouva o bezúplatném převodu nemovitosti bez omezujících podmínek č. UZSVMlSKO/3527/2011-SKOM ze dne 5.9.2011, převodce Česká republika - ÚZSVM, bezúplatné nabytí schváleno zastupitelstvem města dne 29.6.2011 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středo českého kraje ze Středočeského Fondu rozvoje obcí a měst v rámci Tématického zadání Velké projekty ze dne 3.10.2011 ev.číslo smlouvy poskytovatele 2743/REGI2011, poskytnutí investiční dotace ve výši 2.800.840,00 Kč na zajištění realizace projektu Oprava chodníků Kouřim ev.číslo FRONEP/007832/2011 Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje ze Středo českého Fondu fondu životního prostředí a zemědělství v rámci Tématického zadání Zkvalitnění životního prostředí ze dne 29.8.2011 ev. číslo smlouvy poskytovatele 1834/0ŽP/2011, poskytnutí neinvestiční dotace ve výši 394.668,00 Kč na zajištění realizace projektu Bio, bio Kouřim ev.číslo FŽP/ZŽP00736712011 Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje ze Středočeského Fondu cestovního ruchu a podpory podnikání v rámci Tématického zadání Oblast 3
cestovního ruchu ze dne 14.10.2010, evidenční číslo smlouvy 2547/REG/2010, investiční dotace na realizaci projektu "Vybavení Je Kouřim" Závěrečné vyhodnocení akce dotované v rámci Středočeského Fondu cestovního ruchu a podpory podnikání v roce 2010 ze dne 24.2.2011 Pracovní smlouvy včetně platových výměrů paní I.K. - pracovník v sociálních službách Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem záměr města prodat budovu č. 119 se st. pozemkem p.č. 97 v k.ú. Kouřim záměr města pronajmout restauraci Na Střelnici Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 29.12.2010 (schválení rozpočtu), ze dne 26.1.2011 23.2.2011, 23.3.2011, 27.4.2011, 25.5.2011, 29.6.2011, 24.8.2011,21.9.2011, 26.10.2011, 23.11.2011 a 28.12.2011 - nepřezkoumáváno, použito podpůrně Zápisy z jednání rady včetně usnesení ze dne 12.1.2011, 2.2.2011, 9.3.2011, 13.4.2011, 11.5.2011, 15.6.2011, 10.8.2011, 14.9.2011,12.10.2011,9.11.2011 a 14.12.2011 - nepřezkoumáváno, použito podpůrně Vnitřní předpis a směrnice Soubor vnitřních směrnic platných pro rok 2011 Výsledky kontrol zřízených organizací protokoly o výsledcích veřejnosprávních kontrol na místě provedených u PO zš Miloše Šolleho Kouřim - č. 1/2011 ze dne 16.3.2011, č. 3/2011 ze dne 13.7.2011, č. 5/2011 ze dne 9.9.2011, č. 7/2010 ze dne 25.11.2010, č. 7/2011 ze dne 11.10.2011 protokoly o výsledcích veřejnosprávních kontrol na místě provedených u PO MŠ Kouřim - č. 2/2011 ze dne 16.3.2011, č. 4/2011 ze dne 13.7.2011, č. 6/2011 ze dne 9.9.2011, č. 8/2011 ze dne 11.10.2011 V kontrolovaném období Město Kouřim, dle prohlášení starostky města, nehospodařilo s majetkem státu, neručilo svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavilo movitý a nemovitý majetek, neuzavřelo směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupilo ani neprodalo cenné papíry, obligace, neuskutečnilo majetkové vklady, uskutečnilo pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření města Kouřim C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky 4
Dj Závěr Při přezkoumání hospodaření města Kouřim za rok 2011 podle 2 a 3 zákona č. 42012004 Sb., ve znění pozdějších předpisů ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona ě, 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č, 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 10,39 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 13,86 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 11,06 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých závazků činí 2.052.080,- Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Kouřim 31.1.2012 Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly 150 2 I Praha 5, Zborovská 11 Bc. Marie Milanovičová Jiří Čemovský kontrol r 5
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 42012004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města Kouřim o počtu 6 stran byla seznámena a stejnopis č. 2 převzala Mgr. Zuzana Čiháková, starostka města. Mgr. Zuzana Čiháková starostka města Kouřim --i -~i-' Město Kouřim / ~~l". M -ové náměstf 145 I; 281 61 Kouřím -' (. i' ;,.; I C: 00235482 '-(f',,?!/ ~'L-_--../ o IC. CZ00235482.' :1. ~: ~': t?::.:~.... dne 31.1.2012 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona č. 42012004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnepis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Kraj ský úřad Středo českého kraje 2 1 x Město Kouřim Bc. Marie Milanovičová Mgr. Zuzana Čiháková 6