Město Čelákovice ROZPOČTOVÝ VÝHLED 2014-2015 Zpracoval: Ing. Karel Majer
Komentář k rozpočtovému výhledu Rozpočtový výhled se zpracovává na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů na období 2 5 let. Zákon ho definuje jako pomocný nástroj sloužící pro střednědobé finanční plánování. Obsahuje souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích. Rozpočtový výhled je zpracován na období let 2014 2015 v základním členění rozpočtové skladby. Výdajová část je dělena na provozní výdaje a kapitálové výdaje. Uvedené hodnoty roku 2013 jsou hodnoty návrhu rozpočtu na rok 2013. Jsou uvedeny jako výchozí základna rozpočtového výhledu. Rozpočtový výhled je zpracován pouze na 2 roky. Ekonomický vývoj pro nejbližší roky není příznivý a odhady zejména daňových výnosů, které jsou jako příjmy rozhodující, by byly na další roky značně problematické. Smyslem rozpočtového výhledu je pokud možno reálně odhadnout příjmy pro dané roky a rovněž tak stanovit provozní výdaje, které město musí vydat, aby zabezpečilo své základní funkce a činnosti. Splátky úvěrů a půjček jsou většinou dobře kvantifikovatelné. Porovnáním těchto hodnot zjistíme možný objem kapitálových výdajů pro jednotlivé roky. Ty jsou rozhodující pro plánované investice, nutné pro další rozvoj města. V rozpočtovém výhledu jsou některé investiční akce uvedeny konkrétně, další je možné upřesnit podle výše disponibilní rezervy. Tento objem je ale omezený, pro plánované investice typu dostavba Základní školy Kostelní, rekonstrukce mateřské školy nebo nový vodojem bude nutné zajistit další zdroje, nejlépe dotace. Příjmy Hodnoty daňových příjmů na následující dva roky jsou totožné s hodnotami roku 2013. V těchto hodnotách je zohledněno zvýšené rozpočtové určení daní ve prospěch obcí. Vzhledem k současné ekonomické situaci, která předpokládá spíše stagnaci, lze tyto hodnoty považovat za realistické. Při stanovování daňových výnosů na příští 2 roky bylo přihlédnuto i k modelu daňových výnosů, který si město nechalo zpracovat u odborné firmy. Výjimku tvoří daň z příjmů právnických osob za obce, tedy daň, kterou město určuje na základě svých příjmů a její hodnota je totožná v příjmech i výdajích. Její klesající hodnota vychází z předpokladu, že nebude prodáván majetek obce nebo jen v minimální míře. Příjmy daně z nemovitostí na oba roky jsou naplánovány také ve stejné výši. Jedná se o průměrnou hodnotu, kterou město na této dani získává. Poplatky za využívání přírodních zdrojů, jejichž hlavní součástí jsou poplatky za likvidaci odpadu, jsou vyšší, protože je zde již počítáno se zvýšením tohoto poplatku, který zákon umožňuje. Ostatní daňové příjmy, poplatky, jsou také totožné s hodnotami roku 2013. Součástí správních jsou i poplatky ukládané stavebním úřadem, od roku 2013 jsou zvýšené. Odvody (1351) jsou nově strukturované poplatky odpovídající dřívějším místním poplatkům a odvodům za VHP. Dosavadní výše však nedosahuje celkového výtěžku před rokem 2012, který se pohyboval na úrovni 3 mil. Kč. Nedaňové příjmy jsou tvořeny především nájmy, které jsou vyčíslené na základě současných nájemních smluv. Nejvýznamnější položkou nájmů je nájem z bytového
fondu. Nájemné je od roku 2012 na maximální hranici. Pro další roky je uvažováno s touto výší. Kapitálové příjmy nejsou plánovány žádné. Transfery - dotace. V rozpočtovém výhledu jsou zapracovány předpokládané hodnoty dotace na správu. Dotace na školství má být kompenzována zvýšenými daňovými příjmy. Dotace na správu je od roku 2010 snižována. V letech 2014 a 2015 je naznačena její pravděpodobná hodnota. Dotace na provoz pečovatelské služby (4116) je uvedena v hodnotách z roku 2012. Pro rok 2013 nebyla ještě schválena a pro aktuální rozpočet ji můžeme zařadit až po schválení. Dotace od obcí zahrnuje v letech 2014 a 2015 už jen úhrady za služby městské policie, pečovatelské služby a hasičů. Úhrady za žáky jsou od roku 2013 zrušeny. V roce 2013 je jen doplatek za 2. pololetí 2012. Tyto příjmy mají také být kompenzovány vyššími daňovými výnosy. Investiční dotace nejsou zakalkulovány. Na kanalizaci v Záluží se předpokládá získání investiční dotace, která by byla rozložena do obou let realizace. Výdaje Výdajová část rozpočtového výhledu je členěna podle skupin, popřípadě paragrafů na provozní a kapitálové výdaje. Provozní výdaje vycházejí z plánovaných hodnot na rok 2013, jsou značně úsporné. Tyto výdaje zajišťují činnosti městského úřadu, městské policie, organizačních složek a příspěvkových organizací města, formou příspěvků pro příspěvkové organizace města. Ty tvoří významný podíl na provozních výdajích. Objem kapitálových výdajů je dán rozdílem mezi příjmy, dotacemi, příjmovou částí financování a provozními výdaji, disponibilní rezervou a splátkami úvěrů a půjček. Investiční výdaje v oblasti dopravy jsou poměrně nízké. Předpokládá se např. realizace průchodu do Sadů 17. listopadu, chodník v ulici U Podjezdu, plánované přechody, popř, další stavby, které jsou projektově připraveny, a je vydáno stavební povolení. Zásadní kapitálové, investiční výdaje, jsou na roky 2014 a 2015 naplánovány do oblasti vodního hospodářství, na kanalizaci v Záluží. Akce bude rozložena do 2 let. V roce 2014 budou doplaceny tzv. zálohy na budoucí platby nájemného VaK Mladá Boleslav. V části tělovýchova a zájmová činnost jsou uvedeny možné výdaje na obnovu nebo výstavbu dětských hřišť nebo do bazénu. V bytovém hospodářství jsou výdaje na opravy hlavní součástí provozních výdajů a kapitálové výdaje na rekonstrukce bytového fondu jsou ve výši roku 2013. V této hodnotě by zaručovaly požadovanou obnovu bytového fondu v následujících letech. Na obnovu veřejného osvětlení formou investic jsou vyčleněny výdaje pouze v roce 2014. Předpokládá se realizace osvětlení průchodu do Sadů 17. listopadu. V části inženýrské sítě je vyčleněno 880 tis. Kč, které bude město muset vrátit MMR za nesplnění stanoveného počtu dohotovených rodinných domů v lokalitě Nedaniny. V části lokální zásobování teplem jsou plánovány rekonstrukce plynových kotelen. V roce v roce 2014 kotelna K 40 v Rumunské ulici a K 32 v domě č. p. 1448, v roce 2015 kotelna K 20. V roce 2014 bude dopracováván nový územní plán. V roce 2015 se výdaje již nepředpokládají.
Výdaje do oblasti komunálních služeb zahrnují především příspěvek na provoz technických služeb. Kapitálové výdaje jsou na případný nákup potřebných pozemků. V oblasti životního prostředí se jedná o provozní výdaje na odvoz odpadů a na údržbu zeleně Výdaje do části bezpečnost státu jsou kromě provozních i investiční na vytvoření dalšího kamerového bodu. Výdaje na všeobecnou veřejnou správu jsou provozní. Celková hodnota možných kapitálových výdajů je uvedena v samostatném řádku. Tuto hodnotu je možné posílit o prostředky vyčíslené v disponibilní rezervě, ponížené cca o 10 mil. Kč. Určitá výše rezervy je nutná pro zabezpečení neplánovaných výdajů. V roce 2014 je možné z disponibilní rezervy vyčlenit pro kapitálové výdaje přibližně dalších 10 mil. Kč, v roce 2015 připadá v úvahu 14 mil. Kč za předpokladu, že nutná rezerva ve výši 10 mil. Kč je dostatečná. Financování Obsahem příjmové části financování jsou zdroje, které nejsou z hlediska metodiky rozpočtové skladky definovány jako příjmy, jsou to předpokládané zůstatky na účtech z předešlého roku. Jejich hodnoty mají klesající trend. Ve výdajové části financování jsou uvedeny splátky úvěrů a půjček v jednotlivých letech. Nejvýznamnější jsou splátky 30 milionového úvěru na rekonstrukci mateřské a základní školy. Úvěr bude splacen v roce 2018.
Město Čelákovice Rozpočtový výhled 2014-2015 Příjmy Třída 2013 2014 2015 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis.kč 1 Daňové příjmy 119 540,0 120 035,0 119 535,0 1111 daně z příjmů f. o. 23 000,0 23 000,0 23 000,0 1112 daně z příjmů f. o. s.v.č. 2 060,0 2 060,0 2 060,0 1113 daně z příjmů f. o. - srážkou 2 080,0 2 080,0 2 080,0 1121 daně z příjmů p. o. 21 000,0 21 000,0 21 000,0 1122 daně z příjmů p. o. - obce 11 209,0 11 000,0 10 500,0 1211 DPH 45 550,0 45 600,0 45 600,0 133 poplatky za využívání p.zdr. 5 876,0 6 530,0 6 530,0 134 ostatní daně a poplatky 865,0 865,0 865,0 1351 odvody 1 780,0 1 780,0 1 780,0 1361 správní poplatky 1 120,0 1 120,0 1 120,0 1511 daň z nemovitostí 5 000,0 5 000,0 5 000,0 2 Nedaňové příjmy 59 592,0 59 710,0 59 710,0 nájmy 52 025,0 52 150,0 52 150,0 ostatní příjmy 7 567,0 7 560,0 7 560,0 3 Kapitálové příjmy 2 250,0 0,0 0,0 celkem 181 382,0 179 745,0 179 245,0 4 Transfery 8 711,1 8 072,0 7 072,0 4111 neinvestiční transfery 0,0 0,0 0,0 4112 transfery v rámci SDV - správa 7 589,1 6 600,0 5 600,0 4116 ostatní neinv. transfery 0,0 750,0 750,0 4121 transfery od obcí 1 122,0 722,0 722,0 4122 transfery od krajů 0,0 0,0 0,0 4132 převody z ostatních fondů 0,0 0,0 0,0 421 investiční transfery 0,0 0,0 0,0 422 investiční transfery 0,0 0,0 0,0 celkem 190 093,1 187 817,0 186 317,0 8 Financování 21 313,0 19 000,0 18 000,0 8113 krátkodobé úvěry 0,0 0,0 0,0 8115 zůstatky na účtech 21 313,0 19 000,0 18 000,0 8123 úvěry a půjčky 0,0 0,0 0,0 Zdroje celkem 211 406,1 206 817,0 204 317,0
Město Čelákovice Rozpočtový výhled 2014-2015 Výdaje Skupina 2013 2014 2015 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 1 Zemědělství - odchyt psů 182,0 180,0 170,0 2 Průmysl 37 090,0 27 280,0 26 850,0 doprava 34 915,0 5 380,0 6 400,0 provozní výdaje 1 360,0 1 380,0 1 400,0 kapitálové výdaje 33 555,0 4 000,0 5 000,0 vodní hospodářství 2 175,0 21 900,0 20 450,0 provozní výdaje 705,0 450,0 450,0 kapitálové výdaje 220,0 20 000,0 20 000,0 VaK Mladá Boleslav 1 250,0 1 450,0 0,0 3 Služby pro obyvatelstvo 97 641,0 93 885,0 91 185,0 31 a 32 školství 13 819,0 13 650,0 13 650,0 provozní výdaje 13 619,0 13 650,0 13 650,0 kapitálové výdaje 200,0 0,0 0,0 33 kultura 12 843,0 12 800,0 12 800,0 provozní výdaje 12 843,0 12 800,0 12 800,0 kapitálové výdaje 0,0 0,0 0,0 34 tělovýchova a zájm. činnost 11 476,0 10 610,0 10 600,0 provozní výdaje 10 106,0 10 110,0 10 100,0 kapitálové výdaje 1 370,0 500,0 500,0 35 zdravotnictví 150,0 150,0 150,0 36 bydlení, komunální služby 52 742,0 50 375,0 47 685,0 podpora individ. byt. výst. 400,0 200,0 200,0 bytové hospodářství 18 367,0 18 400,0 18 400,0 provozní výdaje 11 767,0 11 800,0 11 800,0 kapitálové výdaje 6 600,0 6 600,0 6 600,0 nebytové hospodářství 238,0 230,0 220,0 provozní výdaje 238,0 230,0 220,0 kapitálové výdaje 0,0 0,0 0,0 veřejné osvětlení 6 209,0 550,0 50,0 provozní výdaje 20,0 50,0 50,0 kapitálové výdaje 6 189,0 500,0 0,0 pohřebnictví 15,0 15,0 15,0 inženýrské sítě 382,0 880,0 0,0 provozní výdaje 132,0 880,0 0,0 kapitálové výdaje 250,0 0,0 0,0 lokální zásobování teplem 2 700,0 5 000,0 5 000,0 provozní výdaje 0,0 0,0 0,0 kapitálové výdaje 2 700,0 5 000,0 5 000,0 územní plán 1 073,0 1 500,0 0,0 provozní výdaje 0,0 0,0 0,0 kapitálové výdaje 1 073,0 1 500,0 0,0 územní rozvoj 20,0 0,0 0,0 provozní výdaje 20,0 0,0 0,0 kapitálové výdaje 0,0 0,0 0,0
Skupina 2013 2014 2015 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč komunální služby 23 338,0 23 600,0 23 800,0 provozní výdaje 23 238,0 23 500,0 23 700,0 kapitálové výdaje 100,0 100,0 100,0 37 ochrana životního prostředí 6 611,0 6 300,0 6 300,0 provozní výdaje 6 227,0 6 300,0 6 300,0 kapitálové výdaje 384,0 0,0 0,0 4 Sociální věci 2 643,0 2 650,0 2 650,0 provozní výdaje 2 643,0 2 650,0 2 650,0 kapitálové výdaje 0,0 0,0 0,0 5 Bezpečnost státu 9 398,0 9 750,0 9 600,0 provozní výdaje 9 398,0 9 500,0 9 600,0 kapitálové výdaje 0,0 250,0 0,0 6 Všeobecná veřejná správa 44 319,0 43 630,0 43 200,0 provozní výdaje 29 140,0 29 130,0 29 200,0 finanční operace 15 179,0 14 500,0 14 000,0 kapitálové výdaje 0,0 0,0 0,0 výdaje 191 273,0 177 375,0 173 655,0 8 Financování - splátky 8 495,0 8 541,0 6 648,0 krátkodobý úvěr 0,0 0,0 0,0 dlouhodobé úvěry 8 495,0 8 541,0 6 648,0 VÝDAJE 199 768,0 185 916,0 180 303,0 disponibilní rezerva 11 638,1 20 901,0 24 014,0 Výdaje celkem 211 406,1 206 817,0 204 317,0 Kapitálové výdaje celkem 52 391 38 450 37 200 Splátky úvěrů 2013 2014 2015 HB č.p. 109 898,0 954,0 1 014,0 HB novostavba 379,0 369,0 0,0 ČS ZŠ a MŠ 3 830,0 3 830,0 3 830,0 SFŽP ČOV 640,0 640,0 640,0 PPC I 1 584,0 1 584,0 0,0 Třebízského III 192,0 192,0 192,0 Sedlčánky 83 RD 972,0 972,0 972,0 8 495,0 8 541,0 6 648,0