OBEC MODRAVA, IČ 00573418 Závěrečný účet obce za rok 2017 Zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů Obsah závěrečného účtu: 1. Údaje o obci 2. Rozpočtové hospodaření 3. Přehled dotací z ústředních a územních rozpočtů 4. Stav finančních prostředků 5. Majetek obce aktiva, pasiva 6. Náklady a výnosy 7. Fondy 8. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 9. Hospodaření obcí založeného s.r.o. - Služby Modrava s.r.o. 10. Použité zdroje dat 1. Údaje o obci: Adresa: Obec Modrava, Modrava 63, 341 92 Kašperské Hory Tel.: 376 599 050 Mobil: 606 712 400 E-mail: uctarna@modrava.eu Starosta Ing. Antonín Schubert starosta@modrava.eu Místostarosta Jaroslav Doležal mistostarosta@modrava.eu Složení sedmičlenného zastupitelstva obce: Ing. Antonín Schubert, Jaroslav Doležal, Michaela Lyer, Jiří Valečka, Pavel Korčák, Karel Čada, Jan Svoboda Počet jednání ZO obce v roce 2017: 8 Počet rozpočtových opatření za rok 2017: 4 Výbory obce: kontrolní a finanční Komise obce: majetková a bytová, kulturní 2. Rozpočtové hospodaření (v Kč) obce Modrava na rok 2017 byl schválen usnesením zastupitelstva obce na zasedání konaném dne 16. 12. 2016, jako schodkový s tím, že schodek bude krytý z běžných účtů obce. Před projednáním v zastupitelstvu obce byl návrh rozpočtu pro rok 2017 řádně vyvěšen na úřední desce v době: 29. 11. 15. 12. 2016. Během roku 2017 byly schváleny zastupitelstvem obce Modrava čtyři rozpočtová opatření.
Rozpočtové hospodaření dle tříd sumárně PŘÍJMY Třída Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 6850431.74 3042000.00 225.19 6510053.00 105.23-340378.74 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 5720494.27 5521365.00 103.61 5149835.00 111.08-570659.27 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 32750.00 0.00 0.00 32750.00 100.00 0.00 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 426701.00 6209895.00 6.87 6426701.00 6.64 6000000.00 C E L K E M P Ř Í J M Y 13030377.01 14773260.00 88.20 18119339.00 71.91 5088961.99 VÝDAJE Třída Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 14132106.75 11072000.00 127.64 16605885.00 85.10 2473778.25 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 1206304.00 12958000.00 9.31 11218795.00 10.75 10012491.00 C E L K E M V Ý D A J E 15338410.75 24030000.00 63.83 27824680.00 55.13 12486269.25 FINANCOVÁNÍ Třída Krátkodobé financování z tuzemska Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 45366317.25 9256740.00 490.09 9705341.00 467.44-35660976.25 Dlouhodobé financování z tuzemska 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) -2222880.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2222880.00 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-příjmy (+) 74243404.39 0.00 0.00 0.00 0.00-74243404.39 8128 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) -115078807.90 0.00 0.00 0.00 0.00 115078807.90 CELKEM FINANCOVÁNÍ 2308033.74 9256740.00 24.93 9705341.00 23.78 7397307.26 DAŇOVÉ PŘÍJMY vybrané položky Položky Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) 5126721.96 1920000.00 267.02 5045680.00 101.61-81041.96 Místní popl. (Pol:133x-134x) 1572776.00 998500.00 157.51 1319060.00 119.23-253716.00 Správní popl. (Pol:136x) 450.00 500.00 90.00 500.00 90.00 50.00 Daň z nemov. (Pol:1511) 143472.81 120000.00 119.56 138000.00 103.97-5472.81
Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů PŘÍJMY Paragraf Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 0000 7277132.74 9251895.00 78.66 12936754.00 56.25 5659621.26 2310 Pitná voda 513360.00 0.00 0.00 516000.00 99.49 2640.00 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 892521.00 0.00 0.00 876000.00 101.89-16521.00 3319 Ostatní záležitosti kultury 3050.00 0.00 0.00 3050.00 100.00 0.00 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 2000.00 6500.00 30.77 6500.00 30.77 4500.00 3533 Zdravotnická záchranná služba 188760.00 188760.00 100.00 188760.00 100.00 0.00 3612 Bytové hospodářství 709418.00 291805.00 243.11 679625.00 104.38-29793.00 3613 Nebytové hospodářství 328338.00 76800.00 427.52 327800.00 100.16-538.00 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 909362.00 817500.00 111.24 897950.00 101.27-11412.00 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 10100.00 130000.00 7.77 11000.00 91.82 900.00 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 64444.00 0.00 0.00 63600.00 101.33-844.00 3769 Ostatní správa v ochraně život.prostředí 100.00 0.00 0.00 100.00 100.00 0.00 6171 Činnost místní správy 20729.00 10000.00 207.29 15000.00 138.19-5729.00 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 2102257.24 4000000.00 52.56 1594550.00 131.84-507707.24 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené 8805.03 0.00 0.00 2650.00 332.27-6155.03 C E L K E M P Ř Í J M Y 13030377.01 14773260.00 88.20 18119339.00 71.91 5088961.99 VÝDAJE Paragraf Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2212 Silnice 489225.95 0.00 0.00 600000.00 81.54 110774.05 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 22880.00 50000.00 45.76 50000.00 45.76 27120.00 2310 Pitná voda 118943.50 150000.00 79.30 150000.00 79.30 31056.50 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 509666.29 150000.00 339.78 750000.00 67.96 240333.71 3319 Ostatní záležitosti kultury 9500.00 10000.00 95.00 10000.00 95.00 500.00 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 304376.00 400000.00 76.09 400000.00 76.09 95624.00 3612 Bytové hospodářství 618134.07 5000000.00 12.36 3711550.00 16.65 3093415.93 3613 Nebytové hospodářství 69811.00 50000.00 139.62 125000.00 55.85 55189.00 3631 Veřejné osvětlení 32899.00 55000.00 59.82 55000.00 59.82 22101.00 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3767733.81 11000000.00 34.25 10985231.00 34.30 7217497.19 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 1531.00 15000.00 10.21 15000.00 10.21 13469.00 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 0.00 50000.00 0.00 3500.00 0.00 3500.00 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 219168.50 0.00 0.00 230000.00 95.29 10831.50 3739 Ostatní ochrana půdy a spodní vody 45528.00 0.00 0.00 49950.00 91.15 4422.00 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 0.00 500000.00 0.00 500000.00 0.00 500000.00 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 63122.64 0.00 0.00 150000.00 42.08 86877.36 6112 Zastupitelstva obcí 541466.00 540000.00 100.27 604034.00 89.64 62568.00 6114 Volby do Parlamentu ČR 15966.00 0.00 0.00 15966.00 100.00 0.00 6171 Činnost místní správy 3698237.09 4000000.00 92.46 4360000.00 84.82 661762.91 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 313292.36 600000.00 52.22 543197.00 57.68 229904.64 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 234507.00 250000.00 93.80 250000.00 93.80 15493.00 6399 Ostatní finanční operace 4245851.00 1200000.00 353.82 4249680.00 99.91 3829.00 6402 Finanční vypořádání minulých let 14769.00 0.00 0.00 14769.00 100.00 0.00 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené 1802.54 10000.00 18.03 1803.00 99.97 0.46 C E L K E M V Ý D A J E 15338410.75 24030000.00 63.83 27824680.00 55.13 12486269.25
3. Přehled dotací z ústředních a územních rozpočtů Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Investiční transfery Uz Poskytovat el Název Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 90578 SFŽP ČR Doplatky - investice 151399.00 0.00 0.00 0.00 C e l k e m 151399,00 0.00 0.00 0.00 Neinvestiční transfery Uz Poskytovat el 15291 MŽP ČR 98071 VPS ČR Název Úhrada kompenzací za ztráty způsob.obcím na území nár.parků Účel.dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 30495.00 0.00 0.00 0.00 18307,00 15966,00 0.00 2341 C e l k e m 48802,00 15966,00 0.00 2341,00 Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Neinvestiční transfery Pol UZ Popis Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 4112 00000 Neinv.přij.transfery ze st.roz 57800,00 0.00 0.00 0.00 4122 00000 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 168700,00 0.00 0.00 0.00 C e l k e m 226500,00 0.00 0.00 0.00 4. Měsíční stav finančních prostředků v Kč Měsíc Základní běžný účet 231 Pokladna 261/300 Leden 130766003.36 62620.00 Únor 129392094.09 129081.00 Březen 139899489.18 65498.00 Duben 137609411.43 80716.00 Květen 123343018.33 65333.00 Červen 119005457.33 47580.00 Červenec 126488062.16 112506.00 Srpen 119933225.88 125032.00 Září 119331074.17 110869.00 Říjen 108596007.35 142159.00 Listopad 106534051.26 44413.00 Prosinec 96539863.13 1876.00
5. Majetek obce Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k 31.12 Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 118322.00 0.00 118322.00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 271350.00 271350.00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 201264621.69 5228098.40 206492720.09 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 29376123.67-18540.00 29357583.67 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2192969.99 159844.40 2352814.39 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 6997513.11 366822.88 7364335.99 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 108000.00-108000.00 0.00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 22942194.78-3109354.80 19832839.98 Dlouhodobý finanční majetek Majetk.účasti v osobách s rozhod.vlivem 19064560.00 0.00 19064560.00 Dluh. cenné papíry držené do splatnosti 0.00 5020000.00 5020000.00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 228684735.14 30663283.39 259348018.53 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 64536.06 4014.10 68550.16 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -118322.00 0.00-118322.00 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku 0.00-2262.00-2262.00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám -45000330.50-6537382.00-51537712.50 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -10208668.12-1977652.45-12186320.57 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -2192969.99-159844.40-2352814.39
6. Porovnání aktivních a pasivních účtů Aktivní účty 2015 2016 2017 013 Software 72600.00 0.00 0.00 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 118322.00 118322.00 118322.00 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 0.00 0.00 271350.00 021 Stavby 160495054.64 201264621.69 206492720.09 022 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 21524196.17 29376123.67 29357583.67 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2140025.99 2192969.99 2352814.39 031 Pozemky 6901283.11 6997513.11 7364335.99 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 108000.00 108000.00 0.00 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 57277195.08 22942194.78 19832839.98 061 Majetk.účasti v osobách s rozhod.vlivem 38035000.00 19064560.00 19064560.00 063 Dluh. cenné papíry držené do splatnosti 0.00 0.00 5020000.00 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 189021152.20 228684735.14 259348018.53 073 Oprávky k software -68970.00 0.00 0.00 078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -118322.00-118322.00-118322.00 079 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku 0.00 0.00-2262.00 081 Oprávky ke stavbám -39472098.50-45000330.50-51537712.50 082 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -9114000.32-10208668.12-12186320.57 088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -2140025.99-2192969.99-2352814.39 132 Zboží na skladě 64536.06 64536.06 68550.16 192 Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti 0.00 0.00-183916.40 194 Opravné položky k odběratelům -340359.90-20000.00 0.00 199 Opr.pol.k ostatním krátkodob.pohledávkám 0.00-2959909.90-2602566.40 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 173849198.78 141908056.38 96539863.13 261 Pokladna 0.00 0.00 1876.00 311 Odběratelé 2632528.00 1017916.00 921309.00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 8351160.00 247450.00 286749.30 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 0.00 923520.00 459791.00 335 Pohledávky za zaměstnanci 0.00 2520.00 90.00 344 Pohl.za osobami mimo vybr.vlád.instituce 0.00 0.00 12078.00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 3298788.78 3298788.78 6516416.00 381 Náklady příštích období 110655.50 396841.50 314257.50 388 Dohadné účty aktivní 28614494.95 0.00 38700.00 462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé 600000.00 600000.00 850276.00
Pasivní účty 2015 2016 2017 321 Dodavatelé 284432.12 687772.76 2560835.75 324 Krátkodobé přijaté zálohy 0.00 59725.00 89908.60 325 Závazky z dělené správy 51915.00 69846.00 86838.00 331 Zaměstnanci 48625.00 52309.00 57754.00 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům 0.00 0.00 1710.00 336 Sociální zabezpečení 17774.00 19202.00 21509.00 337 Zdravotní pojištění 8501.00 9192.00 10182.00 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 4886.00 5806.00 7061.00 343 Daň z přidané hodnoty 248114.78 576054.02 270779.79 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 0.00 14769.00 41041.00 378 Ostatní krátkodobé závazky 8891.76 4716.96 13448.99 384 Výnosy příštích období 1197480.00 3794680.00 1107320.00 389 Dohadné účty pasivní 46410.00 75350.00 298827.30 401 Jmění účetní jednotky 449209637.49 449210025.49 449307346.77 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 44421652.97 43752903.35 40086732.55 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody -28008679.31-28008679.31-28008679.31 407 Jiné oceňovací rozdíly -1687092.14-1687092.14-1687092.14 408 Opravy předcházejících účetních období 2720268.62-7279731.38-7279731.38 419 Ostatní fondy 70029.62 37949.62 15509.62 432 Výsledek hosp.předch.účetních období 132930904.34 130677432.69 125510910.22 451 Dlouhodobé úvěry 14025640.00 11802760.00 9579880.00 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 28614494.95 0.00 0.00 7. Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty 2015 2016 2017 501 Spotřeba materiálu 236470.78 174827.60 214948.74 502 Spotřeba energie 177209.00 175011.00 730886.55 504 Prodané zboží 13848.71 0.00 0.00 511 Opravy a udržování 272445.70 495294.51 812274.62 512 Cestovné 15812.00 3209.00 43320.00 513 Náklady na reprezentaci 16508.30 3005.00 3385.00
518 Ostatní služby 4376296.68 14861914.48 5147840.98 521 Mzdové náklady 790530.00 814849.00 880393.00 524 Zákonné sociální pojištění 247278.00 257772.00 278179.00 525 Jiné sociální pojištění 1272.00 1435.00 1658.00 527 Zákonné sociální náklady 80000.00 0.00 2090.00 528 Jiné sociální náklady 13000.00 18000.00 18000.00 531 Daň silniční 3800.00 4945.00 4500.00 538 Jiné daně a poplatky 0.00 66900.00 35589.00 542 Jiné pokuty a penále 0.00 545320.24 0.00 549 Ostatní náklady z činnosti 7984.00 0.00 46061.30 551 Odpisy dlouhodobého majetku 6940176.00 7405341.80 8594285.45 553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00 1551.00 556 Tvorba a zúčtování opravných položek -246930.10 2639550.00-193427.10 557 Náklady z vyřazených pohledávek 0.00 675000.00 3308788.78 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 95878.00 132072.40 212202.50 561 Prodané cenné papíry a podíly 184206565.90 37722893.81 72688127.72 562 Úroky 201902.36 163171.27 135571.42 563 Kurzové ztráty 1556206.76 74676.61 66192.32 564 Náklady z přecenění reálnou hodnotou 712786.03 2345089.31 2855513.33 569 Ostatní finanční náklady 96290.00 367152.00 620968.50 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 989025.28 978466.28 1024006.43 591 Daň z příjmů 1197380.00 3794680.00 1107320.00 Výnosové účty 2015 2016 2017 602 Výnosy z prodeje služeb 237150.74 137816.71 1334357.55 603 Výnosy z pronájmu 1431426.72 1420212.47 1632379.20 604 Výnosy z prodaného zboží 13848.71 0.00 0.00 605 Výnosy ze správních poplatků 15130.00 4000.00 6050.00 606 Výnosy ze místních poplatků 842331.00 1708701.00 1066088.00 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 109381.25 165927.95 286145.80 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 130296.00 0.00 606.00 642 Jiné pokuty a penále 65176.00 150000.00 100.00 646 Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz 0.00 123000.00 0.00 647 Výnosy z prodeje pozemků 0.00 0.00 35700.00 649 Ostatní výnosy z činnosti 758845.00 0.00 65304.00 661 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 185726272.85 37766167.74 74243404.39 662 Úroky 4427792.23 1724385.35 69772.63 663 Kurzové zisky 111360.83 30267.31 3923.12 664 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 809579.36 1635887.50 2654532.54
665 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 0.00 17367664.08 2028561.49 669 Ostatní finanční výnosy 23900.00 0.00 0.00 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 3243108.43 3446540.68 4092530.80 681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob 899610.27 765677.94 488183.37 682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob 268382.43 1465585.96 4073599.18 684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 458353.17 490873.94 564939.41 686 Výnosy ze sdílených majetkových daní 172421.56 143882.88 143472.81 688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků 3897.20 7462.33 7070.97 8. Ostatní fondy (419) Tvorba fondu v r. 2017 neproběhla z důvodu dostatečného peněžního zůstatku. Počáteční zůstatek 37 949,62 Kč Čerpání: - 22 440,- Kč (nákup stravenek) Konečný zůstatek 15 509,62 Kč 9. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
10. Hospodaření obcí založeného s.r.o. - Služby Modrava s.r.o. Služby Modrava s.r.o. IČ 29121647 Stav k 31. 12. 2017 v tis. Kč, dle předběžných výkazů sestavených dne 10.4.2018 běžné účetní období minulé účetní období Aktiva (pasiva) 3 522 2 407 Výsledek hospodaření před zdaněním 945 941 11. Účetní výkazy: Při sestavování závěrečného účtu bylo použito rozvahy, výkazu zisku a ztráty, přílohy a sestavy o plnění rozpočtu ke dni 31. 12. 2017. Závěrečný účet, plnění rozpočtu, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je též k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. V Modravě dne 17. dubna 2018 Zveřejněno dne: 17.4.2018