O B S A H : 1. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE 2 1.1. Sociální služby a služby klientům 3 1.2. Zdravotnická a ošetřovatelská péče 5 1.3. Podíl financování a kapacita 7 1.4. Budova - stav, údržba, opravy 8 1.5. Prezentace a spolupráce s veřejností 9 2. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V PERSONÁLNÍ OBLASTI 10 2.1. Struktura a počty zaměstnanců 10 2.2. Průměrné platové třídy, průměrná mzda 10 2.3. Vzdělávání zaměstnanců, BOZP 11 3. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ 12 3.1. Výnosy 12 3.2. Náklady 13 3.3. Finanční majetek 14 3.4. Odpisy 14 3.5. Pohledávky a závazky 15 3.6. Dotace 15 3.7. Investice 15 4. PLÁN TVORBY A ČERPÁNÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ 16 4.1. Vybrané zůstatky hlavní knihy 17 4.2. Finanční krytí peněžních fondů 17 5. KONTROLNÍ ČINNOST 18 5.1. Plán kontrolní činnosti 18 5.2. Hodnocení kontrolní činosti 19 6. INVENTARIZACE MAJETKU A ZÁVAZKŮ 20 2 ZÁKLADNÍ ÚDAJE
Název organizace : Sídlo : Domov pro seniory Okružní příspěvková organizace Okružní 832/29, 638 00 Brno-Lesná IČ : 708 87 250 Bankovní spojení : Komerční banka Brno-město Číslo účtu : 27-7203120207/0100 Kontakty : telefon 545549371 fax 548546668 e-mail info@okr.brno.cz webové stránky www.okr.brno.cz Statutární orgán : Mgr. Barbora Dvořáková telefon 723530840 1. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Domov pro seniory je ústavní zařízení, které je součástí sociálních služeb města Brna a s účinností nového Zákona 108/2006 Sb. o sociálních službách se transformuje z Domova penzionu pro důchodce na Domov pro seniory. Posláním našeho domova je poskytnout oporu lidem seniorského věku při překonávání obtíží spojených s Dne 18. 7. 2007 bylo Jihomoravským krajským úřadem vydáno Rozhodnutí o registraci dvou služeb: Domov pro seniory Centrum denních služeb Hospodaření příspěvkové organizace bylo vyrovnané, v roce 2009 činily celkové výnosy 19 287 tis. Kč a celkové náklady dosáhly 19 275 tis Kč. Kladný hospodářský výsledek je 12 tis.kč. 3
1.1. SOCIÁLNÍ PÉČE A SLUŽBY KLIENTŮM Obyvatelům jsou poskytovány služby ubytovací, stravovací, sociálně ošetřovatelské podle Zákona 108/2006 Sb. o sociálních službách. V průběku roku byly uživatelům vysvětlovány změny podle nového zákona a byli seznamování se všemi novými skutečnostmi, které pro ně z této změny vyplývají. Ze strany uživatel nebyly žádné písemné stížnosti, ani ze strany jejich příbuzných. Většina uživatelů využila tříleté přechodné období. Smlouvy jsou uzavírány s nově přijatými uživateli a s obyvateli jejichž zdravotní stav to vyžaduje a sami o službu požádali. K 31.12. 2009 jsou uzavřeny smlouvy se všemiuživateli. Pohyb obyvatel mužů žen celkem Přijato 1 7 8 Ukončilo pobyt 3 5 8 z toho : zemřelo 5 1 6 odešlo do jiného zařízení 0 1 1 odešlo do soukromí 0 1 1 Průměrný věk obyvatel je 84,1let, věková struktura vyplývá z následujícího grafu : 5% Věková struktura klientů 65% 30% 67-80 81-90 nad 90 Vybudováním Centra denních služeb se vytvořil prostor, pro vzájemné setkávání uživatel a obyvatel domova. Společně využívají aktivizačních činností jako je pečení, posezení u kávy, keramika, výtvarné techniky, dechová cvičení, společné kulturní akce, výlety. Uživatelé využívají možnosti vyúky práce s počítačem a internetem. V zařízení pracují dobrovolníci v těchto aktivitách - jóga, kanisterapie, muzikoterapie Pro duchovní potřeby je 1x měsíčně konána bohoslužba ve společenské místnosti. Ve spolupráci s ÚMČ Brno - sever nezapomínáme na významná životní jubilea našich obyvatel blahopřáním a drobným dárkem. 4
Přehled kulturních a společenských akcí pro obyvatele DpS : Zájezdy : Besedy : Soutěže: Vystoupení : Ostatní akce : Anthropos -Brno Nebovidy- jízdárna Rašov- návštěva na rodinném ranči Vranov u Brna Vinný sklep Blučina ZOO Brno- předvánoční posezení Cyklus besed o historii Brna Besedy s knihovnicí Besedy s cestovalteli Hudební odpoledne O Evropské unii O osobnostech O nej jablkový moučník Petanque s DpS Podpěrova MŠ Slavíčkova ZŠ Cyrilometodějská ZUŠ - Blansko MU-Brno Taneční konzervatoř-nejedlého Čarodějnický ples Divadlo Slunečnice Oslava 100. narozenin obyvatelky Grilování Jdeme na jedno/ Cukrárna Zahradní slavnost Divadelní dílny Výroba adventních věnečků Mikulášská besídka za účasti rodinných příslušníků vernisáž fotografií obyvatel Adventní svíce - posezení u rozžatých adventních svící Pečení cukroví Vánoční posezení s vystoupení souboru Antea Rybova vánoční mše - poslech Silvestrovské posezení 1.2. SOCIÁLNĚ ZDRAVOTNICKÁ PÉČE 5
Zdravotnická a ošetřovatelská péče je uživatelům poskytována v souladu se Standardy kvality sociálních služeb a v souladu s novým zákonem č. 108/2006 Sb. Z důvodu zabezpečení nepřetržitého provozu a zajištění kvalitních služeb došlo k nárustu pracovníků soc. péče. Lékařská péče je zajišťována praktickou lékařkou podle potřeb uživatelů Zdravotní skladba obyvatel : mobilní 54 částečně mobilní 20 imobilní 5 inkontinentní (částečně) 15 diabetici 10 alkoholici 0 zbaveni způsobilosti k práv. úkonům 0 návrh na zbavení způsobilosti k právním úkonům 0 příspěvek na péči 1.stupeň 2.stupeň 3.stupeň 4.stupeň zažádáno bez pnp 29% 25% 10% 6% 16% 14% Stravování - druhy diet : diabetická Připravují se i ostatní diety podle indikací lékaře. šetřící normální Vzdělávání zdravotnických pracovníků a pracovníků v přímé péči: Vzdělávání pracovníků v přímé péči probíhá v souladu se zákonem č.108/2006 a standardy sociálních služeb formou seminářů a odborných stáží podle individuálních vzdělávacích plánů. Semináře : Individuální plánování průběhu sociální služby Komunikace se seniory, umění naslouchat Trénink paměti Hypertenze - krytá hrozba CMP,IM Dietní režim, výživa seniorů Péče o kůži, prevence kožních defektů Péče o imobilního klienta Zdravá komunikace Trénink jak získat klienta na účast na péči Psychický vývoj ve stáří Umění doprovázet V rámci rehabilitační péče je v DpS poskytována : 6
fyzikální terapie magnetoterapie ultrazvuk interdyn VAS (interferenční proudy) parafin, rašelinové zábaly vodoléčba (perličkové koupele) masáže (reflexní, klasická, měkké techniky, sujoku, aromaterapie) Celkem bylo poskytnuto individuální 7707 rehabilitačních výkonů. skupinová léčebná tělesná výchova : nácvik chůze, polohování, rotoped, relaxace Rehabilitace je poskytována kvalifikovaným fyzioterapeutem a uživatelé často využívají nejen rehabilitaci jednotlivců, ale i skupinová cvičení. Kvalitní poskytování rehabilitace a odborně vedené cvičení se projevuje na fyzické zdatnosti uživatel a jejich duševní pohodě. V zařízení poskytujeme i masáže, které provádí fyzioterapeut a pracovník soc. péče, který má masážní kurzy v souladu s požadavky na vzdělání. Při masážích se využívají i orientální masáže, které mají dobrý vliv na celkový stav uživatelů. Při všech zdravotnických činnostech je chráněno soukromí uživatelů osobních údajů je zajištěna v souladu se zákonem a vnitřním předpisem. a ochrana osobních údajů je zajištěna v souladu se zákonem a vnitřním předpisem. 1.3. PODÍL FINANCOVÁNÍ A KAPACITA 7 Podíl financování
služba Domov pro seniory Náklady Výnosy Podíl MMB Podíl dotace 1 obyv./1měs. 1 obyv./1měs. 1 obyv./1měs. ze SR obyv./1měs. 20 939 8 083 10 509 2 347 100% 100% 39% 50% 11% služba Centrum denních služeb náklady Kč výnosy Kč Podíl MMB Podíl dotace ze SR 2 691 916 1 474 732 409 184 808 000 100% 55% 15% 30% Podíl financování DpS 25000 20000 15000 10000 5000 Náklady Výnosy Podíl města 0 2006 2007 2008 2009 Kapacita DpS 66 Kapacita CDS 10 pobyt 100 obědy Stav ke dni 31.12.2009 63 Stav ke dni 31.12.2009 7/90 (z toho 11 mužů) Průměrný věk klientů 84,1 Průměrný věk klientů 72,6 Komentář K 31.12. 2009 bylo v evidenci 63 uživatel. Kapacita nebyla naplněna z důvodu úmrtí partnerů u dvou manželských párů, jedna uživatelka odešla do soukromí k 15. prosinci. Výnosy na 1 obyvatele se podařilo zvýšit na 8 053 Kč za měsíc díky příspěvku na péči a přijímání nových i stávajících uživatelů do režimu Domova. Celkový nárůst nákladů je spojen s navýšením mezd pro další pracovníky nutné k zabezpečení nepřetržitého provozu, dále úpravami a vybavením obytných jednotek. Na zvýšení nákladů se podílí zvýšení spotřeby energií a použití investičního fondu na opravy koupelen, oprava centrální koupelny, chodníků v zahradě, vjezdové brány vybavení zázemí pro pracovníky v přímé péči ve 2. poschodí a výměna oken v přízemí a 1. poschodí. CDS poskytuje službu pro uživatele, kteří žijí ve své domácnosti a využívaní nabízených služeb jim umožňuje žít ve svém prostředí. Celkem bylo 31.12. 2009 uzavřeno 232 smluv, ale uživatelé využívají jenom některé služby a v různé dny. 1.4. BUDOVA - STAV, ÚDRŽBA, OPRAVY
Budova Domova uvedena do provozu v roce 1994, je pravidelně udržovaná V roce 2009 proběhla výměna oken v obytných jednotkách za plastová. Postupnou pokládkou PVC namísto koberců a bezbarierovou úpravou podlah dochází k přeměně na bezbariérové bydlení. Provádíme nezbytné úpravy kuchyňských koutů, vybavení nábytkem odpovídajícím potřebám seniorů. Především nákup lůžek a sedacího nábytku. Pro potřeby personálu i uživatel bylo zřízena sesterna ve 2. poschodí. V zahradě byly opraveny chodníky a vjezdová brána. Zahradnickou firmou byla realizována úprava části zahrady s výsadbou okrasných dřevin. Vzhledem k transformaci muselo být provedeno sdružení elektroměrů na jedno odběrné místo. V průběhu roku byly prováděny běžné opravy v obytných jednotkách, provozních místnostech, revize a servis výtahů, výměníkové stanice, chladících zařízení, vzduchotechniky, technologie kuchyně, plynových a elektr. spotřebičů, elektrorozvodů podle časového harmonogramu. V souladu s požární dokumentací se provádí kontrola hasicích přístrojů a požárních hydrantů. Průběžně je prováděna dezinsekce, deratizace a sanitární dny ve stravovacím provozu. Jednou ročně jsou prováděny technické kontroly obytných jednotek, je zjišťován stav zařízení a sanitární techniky. 1.5. PREZENTACE A SPOLUPRÁCE S VEŘEJNOSTÍ
V důsledku transformace Domova penzionu na Domov pro seniory je naší snahou informovat širokou veřejnost o nově poskytovaných službách. K tomu využíváme letáky i sdělovací prostředky jako jsou tisk a rozhlas. Veřejnost je o změnách informována v bulletinu městské části "SEVERNÍK", Pro účely prezentace jsou využívány informační letáky, internetové stránky tisk a digitální videozáznam o poskytovaných službách. Zapojili jsme se do celonárodní akce "Týden sociálních služeb" pořádané APSS. Po celý rok jsme aktivně spolupracovali s MŠ Slavíčkova a senior klubem. Naše uživatelky se zapojily do pletení obvazů pro malomocné v Indii, které byly předány řádovým sestrám, které nás seznámily s cílem této akce. K setkávání s veřejností s uživateli dochází při vernisážích, autorských čteních, které pořádáme ve společenské místnosti 2. poschodí. Pokračovala spolupráce se školami : MU Brno - fakulta sociálních věd - lékařská fakulta - PdF katedra sociální pegagogiky MZLU - fakulta lesnicko - dřevařská UP Olomouc PdF - speciálně ped. andragogika UK Bratislava- lékařská fakulta Vyšší odborná škola sociální Brno, Pionýrská ul., obor sociální práce Vyšší odborná škola pedagogická a sociální Kroměříž SŠZ Merhauova obor nutriční terapeuti Vyšší odborná škola sociálních služeb Brno, Kotlářská EDUCAnet Brno- informační technologie Mš Slavíčkova ZŠ Blažkova, Herčíkova, Zieberlichova Studenti středních,vyšších a vysokých škol spolupracovali s naším domovem formou odborné praxe, spoluprací při dotazníkových šetřeních a exkurzích. Téma studentských prací: Transformace Domovapro seniory Okružní Supervize v sociální práci v České republice Informovanost seniorů v kvalitě výživy Optimalizace nábytku pro seniory 2. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V PERSONÁLNÍ OBLASTI 10
STRUKTURA A POČTY ZAMĚSTNANCŮ 2.1. STRUKTURA A POČTY ZAMĚSTNANCŮ Průměrný Plán Skutečnost přepočtený evidenční stav 32 31,5 Limit pracovníků byl dodržen. Úspora byla ovlivněna postupným přijímáním nových zaměstnanců a sníženým pracovním úvazkem sociálních pracovnic. Struktura zaměstnanců 12% 29% 38% 15% 6% Střední zdrav. pracovník Pracovník sociální péče Sociální pracovník Hospodářsko správní pracovník Manuálně pracující 2.2. Přepočtené počty zaměstnanců a průměrná platová třída Fyzický Průměrný Průměrná Průměrná Kategorie stav k 31.12. přep. stav plat. třída mzda zdrav. pracovníci 4 3,60 9,1 Prac.soc.péče 13 11,40 4,5 Sociální prac. 2 1,70 8,5 Manuálně prac. 10 10,00 4 THP 5 4,80 9 CELKEM 34 31,50 5,8 17 444 Plánovaná průměrná mzda byla 17 174,- Kč, skutečná průměrná mzda činila 17 444,- Kč. Na zvýšení průměrné mzdy se podílí zákonné navýšení platů, které proběhlo během roku 2009. Pro hodnocení zaměstnanců jsou zpracována kriteria hodnocení. Kvalifikační struktura zaměstnanců : 11 počet zam. z toho
Stupeň vzdělání celkem muži ženy základní 2 0 2 vyučení 14 2 12 střední s maturitou 12 2 10 vysokoškolské 6 0 6 CELKEM 34 4 30 2.3. Přírůstky a úbytky zaměstnanců ukončení přijati nárůst nárůst Kategorie 2009/2008 zdrav. pracovníci 1 1,00 0 0 Prac.soc.péče 1 3,00 2 2 Sociální prac. 0 0,00 0 0 Manuálně prac. 0 0,00 0 0 THP 1 1,00 0 0 CELKEM 3 5,00 2 2 2.4. VZDĚLÁVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ, BOZP Soustavná pozornost je věnována vzdělávání zaměstnanců DpS, zúčastňují se vzdělávacích akcí zaměřených především na prohlubování kvalifikace, změny v legislativě, hygienických předpisů. K profesnímu růstu patří i supervize, která je zajištěna smluvně supervizorem. Pravidelně jsou zajišťována vstupní a opakovaná školení BOZP a PO, vybrané profese se zúčastňují ve stanovených termínech proškolení. Vzdělávací akce byly zaměřeny na zavádění standardů kvality sociální péče, individuálního plánování, na komunikaci s klienty a další akce v souladu s plánem vzdělávacích aktivit na rok 2009. V roce 2009 probíhalo vzdělávání ve spolupráci se vzdělávací agenturou a bylo umožněno setkávání s pracovníky z jiných zařízení. V rámci stanovené preventivní zdravotní péče se zaměstnanci podrobují vstupním a periodickým lékařským prohlídkám i očkování. V průběhu roku 2009 byly zaznamenány dva pracovní úrazy. Nebyla porušena bezpečnost práce. Oblasti bezpečnosti práce a ochrany zdraví je věnována náležitá pozornost, každoročně v dubnu probíhají prověrky BOZP, závěry a zjištěné nedostatky jsou průběžně odstraňovány. Organizace má zpracováno vyhodnocení rizik možného ohrožení zaměstnanců, rovněž je vypracována a schválena orgány hygienického dozoru kategorizace prací dle zák. č. 258/2000 Sb. v platném znění. Zaměstnancům jsou poskytovány OOPP podle vnitřní směrnice. 3. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ 3.1. VÝNOSY
Účet VÝNOSY Rozpočet Skutečnost Plnění 2008 upravený 2009 v % (RU) 601 Tržby za vlastní výkony 0 0 0,00 602 Tržby z prodeje služeb7 631 7 643 100,16 644 Úroky 12 12 100,00 648 Zúčtování fondů 224 224 100,00 649 Jiné ostatní výnosy 9 9 100,00 65 Tržby z prodeje majetku, rezervy, časové rozlišení 0 0 0,00 691 Provozní dotace MMB8 732 8 732 100,00 691 Dotace ze SR 2 667 2 667 99,50 Tř. 6 Výnosy celkem 19 275 19 287 100,06 Hospodářský výsledek v tis. Kč 2008 2009 Náklady celkem 16 277 19 275 Výnosy celkem 16 107 19 287 Hospodářský výsledek (+,-) + 170 + 12 Komentář V roce 2009 byl dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši 12 069,49 Kč. V rámci závazného finančního vypořádání s rozpočtem města bylo navrženo rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku takto : do fondu odměn 9 655,00 do rezervního fondu 2 414,49 Z prostředků rezervního fondu budou uhrazeny nepředpokládané výdaje organizace a havarijní opravy. Prostředky fondu odměn budou použity na částečné pokrytí nárůstu mezd v roce 2009. v roce 2009. 3.2. NÁKLADY Rozpočet Skutečnost Plnění 2009 Účet NÁKLADY upravený 2009 v % (RU) 501 Spotřeba materiálu 3 044 3 044 100,00
502 Spotřeba energií 2 013 2 013 100,00 511 Opravy a udržování 3 234 3 234 100,00 512 Cestovné 5 5 100,00 513 Náklady na reprezentaci 13 13 100,00 518 Ostatní služby 698 698 100,00 521 Mzdové náklady 6 901 6 901 100,00 524 Zákon. sociální pojištění 2 195 2 195 100,00 525 Ostatní sociální pojištění27 27 100,00 527 Zákon. sociální náklady132 132 100,00 528 Ostatní sociální náklady 17 17 0,00 531 Ostatní daně a poplatky 1 1 0,00 544 Úroky 0 0 0,00 548 Manka a škody 0 9 0,00 549 Jiné ostatní náklady 142 133 93,66 551 Odpisy 853 853 100,00 552 Zůst. cena DHM, DNM 0 0 0,00 591 Daň z příjmů 0 0 0,00 Tř. 5 Náklady celkem 19 275 19 275 100,00 Komentář 501 - Spotřeba materiálu transformace na Domov pro seniory a zavedení nové služby zvýšilo spotřebu materiálu - podrobněji popsáno v kapitole 1.4. 502 - Spotřeba energie zvýšení platby za el. energii souvisí s převodem plateb uživatel na poskytovatele. 511 - Opravy proběhla výměna oken v I. patře a přízemí. Byly opraveny chodníky a vjezdová brána. Průběžne se změnou uživatel jsou prováděny úpravy obytných jednot, tak, aby byly zcela bezbariérové. V závěru roku proběhla oprava koupelen. Byly zřízeno jednou oběrné místo elektrické energie. 513 - Náklady na reprezentaci prostředky na reprezentaci jsou čerpány na životní výročí obyvatel. V roce 2009 proběhla oslava 100. narozenin uživatelky DpS a životní výročí oslavil větší počet uživatel než v roce 2008. 548 - Manka a škody při namátkové kontrole a následné mimořádné inventarizaci bylo zjištěno zaviněné manko ve stravovacím provozu. Odpovědný pracovník škodu uhradil. Prostředky z rozpočtu na rok 2009 byly čerpány rovnoměrně v souladu se schváleným finančním plánem. ODPISY Kč 852 522,- Odpisy v roce 2009 byly čerpány v souladu s odpisovým plánem 14 3.3. FINANČNÍ MAJETEK Finanční majetek k 31.12.2009 Kč
241 Běžný účet 3 717 266,07 Depozitní účet3 642,31 243 Účet FKSP 74 611,90 24 Celkem bankovní 3 795 520,28 účty 261 Pokladna 83 247,00 263 Ceniny 854,00 CELKEM 3 879 621,28 HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK Majetkový účet Stav k 31.12.2009 Dlouhodobý hmotný majetek 021/10 Budovy 55 913 345,00 021/20 Stavby 0,00 022/30 Energetické a 209 hnací 100,00 stroje 022/40 Pracovní stroje 1 865 a zařízení 546,00 022/50 Přístroje a zvl. 793 tech. 102,00 zařízení 022/60 Dopravní prostředky 430 300,00 022/70 Inventář 16 350,00 031/00 Pozemky 1 366 855,00 032/00 Umělecká díla 12 a předměty 000,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 Drobný dlouhodobý 8 136 829,00 hm. majetek Nehmotný majetek 013/00 Dlouhodobý nehmotný 0,00 majetek 018/00 Drobný dlouhod. 162 nehmot. 368,00 majetek CELKEM 68 905 795,00 3.4. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY 15 POHLEDÁVKY
Účet č. Název účtu Kč 314/01 Záloha na materiál 9 646,00 314/11 Záloha na elektrickou 120 940,00 energii 314/12 Záloha na plyn 6 420,00 314/20 Záloha na tisk 1 096,00 316 Pohledávky za 10 zdravotními 554,30 pojišťovnami 378/42 Pohledávky - vratky 3 428,00 za stravu CELKEM 152 084,30 ZÁVAZKY Účet č. Název účtu Kč 321/70 Dodavatelé 132 163,67 325/30 Ostatní závazky98 534,00 331/00 Zaměstnanci 82 494,00 336/10-21 Zúčtování s institucemi-soc.a 306 341,00 zdrav.poj. 342/10,20 Daň ze mzdy 62 535,00 379/60 Penzijní připojištění 4 000,00 - přísp.zaměstnav. 379/70 Srážky z mezd 492 - převody 244,00 na os.účty zam. 379/71 Výkony soudních 3 734,00 rozhodnutí 379/76 Stravné uživatelé 62 709,00 CDS 379/77 Závazky 4 518,00 CELKEM 1 249 272,67 Organizace nemá nedobytné pohledávky a své závazky v termínu uhradila. 3.5. DOTACE požadované ze státního rozpočtu byly poskytnuty plné výši na službu: Domov pro seniory ve výši 1 859 tis. Kč Centrum denních služeb ve výši 808 tis. Kč Dotace byly použity v souladu se žádostí na mzdy a vybavení DpS i CDS nábytkem odpovídajícím potřebám seniorů. Především lůžka a sedací nábytek. 3.6. INVESTICE V průběhu roku 2009 neprobíhaly žádné investiční akce. Investiční příspěvek nebyl požadován. 4. PLÁN TVORBY A ČERPÁNÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ 16 v tis. Kč 916 - FOND INVESTIČNÍ Stav Tvorba Čerpání Stav
k 1.1. Plán Skut. Plán Skut. k 31.12. Příděl z odpisů z DHM a 852 DNM 852 Nákup DHM 117 117 Převod z rezervního fondu0 0 oprava koupelen 100 100 Výnos z prodeje DHM 0 0 916 1 551 Investiční dotace MMB 0 0 Investiční dotace ze SR a SF0 0 Ostatní 0 0 Celkem tvorba 852 852 Celkem čerpání 217 217 Stav Tvorba 914 - FOND REZERVNÍ Čerpání k 1.1. Plán Skut. Plán Skut. k 31.12. Příděl ze zlepš. výsledku hosp. 34 34 Časové překlenutí rozdílů mezi výnosy a náklady 0 0 Peněžní dary 398 398 Úhrada ztráty za předchozí léta 0 0 266 Oprava účtování - -51-51 Posílení investičního fondu 0 0 725 rozdělení VH za rok 2007203 203 Ostatní použití darů 124 124 Stav Celkem tvorba 584 584 Celkem čerpání 124 124 Stav Tvorba k 1.1. Plán Skut. Plán Skut. k 31.12. Příděl ze zlepš. výsledku hosp. 136 136 Překročení prostředků na platy 0 0 Ostatní 0 0 411 395 Oprava účtování - -203-203 rozdělení VH za rok 200751 51 911 - FOND ODMĚN Čerpání Celkem tvorba -16-16 Celkem čerpání 0 0 Stav Stav Tvorba k 1.1. Plán Skut. Plán Skut. k 31.12. Příděl do fondu na vrub nákladů 132 132 Úhrada potřeb zaměstnanců 99 99 28 Příděl ze zlepš. výsledku hosp. 0 0 61 Ostatní 0 0 912 - FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB Čerpání Celkem tvorba 132 132 Celkem čerpání 99 99 Stav Zdrojem investičního fondu jsou odpisy. Z investičního fondu bylo pokryto pořízení multifunkčního kopírovacího zařízení, nákup vestavěné skřínky a oprava koupelen v obytných jednotkách. Z fodnu odměn a rezervního fondu v roce 2009 nebylo čerpáno. Z FKSP byly čerpány především prostředky na příspěvek na obědy zaměstnanců a příspěvek na penzijní pojištění. Ze zlepšeného hospodářského výsledku byl doplněn rezervní fond a fond odměn. 4.1. VYBRANÉ ZŮSTATKY HLAVNÍ KNIHY 17 Účet Oběžná aktiva MD a jejich zdroje 112 Materiál na skladě 81 632,70 D
241 Běžný účet3 717 266,07 243 FKSP účet 74 611,90 245 Depozitní účet 75 558,88 261 Pokladna 83 247,00 263 Ceniny 854,00 Pohledávky (3.6.) 152 084,30 Závazky (3.6.) 1 249 272,67 381 Náklady příštích 25 období 689,50 383 Výdaje příštích období 15 796,06 388 Dohadné účty 24 aktivní 000,00 389 Dohadné položky pasivní 96 295,01 5 Náklady hlavní 19 275 činnosti 355,51 6 Výnosy hlavní činnosti 19 287 425,00 902 Fond oběžných aktiv 130 165,43 911 Fond odměn 394 971,29 912 FKSP 60 840,75 914 Fond rezervní 725 561,85 916 Fond reprodukce majetku 1 551 095,40 CELKEM 23 510 299,86 23 511 423,46 4.2. FINANČNÍ KRYTÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ Účet č. Zůstatky fondů k 31.12.2009 Kč 911 Fond odměn 394 971,29 914 Fond rezervní 725 561,85 916 Fond reprodukce majetku 1 551 095,40 CELKEM 2 671 628,54 Finanční krytí fondů Kč Kč Stav BÚ a pokladny 3 876 071,95 Pohledávky 202 904,30 Zůstatky fondů 2 671 628,54 Závazky 1 361 370,00 CELKEM 4 078 976,25 4 032 998,54 Úhrn závazků a zůstatků fondů je nižší než úhrn stavu běžných účtů, pokladny a pohledávek. Z toho vyplývá, že fondy jsou finančně pokryty a organizace má dostatek prostředků k pokrytí svých závazků. 5. KONTROLNÍ ČINNOST 18 5.1. PLÁN KONTROLNÍ ČINNOSTI
PŘEDMĚT KONTROLY TERMÍN ODPOVÍDÁ Preventivní prohlídky PO 1x měsíčně ředitelka DpS Dodržování předpisů BOZPprůběžně ředitelka DpS Interní audit organizace průběžně ředitelka DpS - zhodnocení rizik a dodržování dle plánu předpisů IA interní auditor - kontrola účetnictví - kontrola hospodaření Čerpání rozpočtu DpS 1x měsíčně ved.ekon.prov.úseku Inventarizace - majetek DpS (DNM,DDNM,DHM,DDHM) 1x ročně ved.ekon.prov.úseku - majetek SP (DNM,DDNM,DHM,DDHM) 1x ročně ved. stravov.úseku - prádlo, OOPP 1x ročně ved.zdravot.úseku - potraviny, obaly 4x ročně ved.stravov.úseku - ceniny (poštovní známky) 2x ročně ved.ekon.prov.úseku - depozita 2x ročně ved.ekon.prov.úseku - finanční hotovost v pokladně1x ročně, ved.ekon.prov.úseku + namátkově Spotřeba pohonných hmot, deník jízd, vozový sešit průběžně ved.ekon.prov.úseku Zajištění provozu stravovacího úseku - dodržování technologických průběžně postupů ved.stravov.úseku - dodržování hygienických a bezpečnostních předpisů - kontrola skladů a lednic - kontrola HACCP - kontrola zaměstnanců (sobotní a nedělní služby) Zajištění provozu soc. zdravotnického úseku - dodržování hygienických předpisů průběžně ved.soc. zdravot.úseku - kontrola úklidů - kontrola prádelny - kontrola používání správné desinfekce - kontrola zaměstnanců (odpolední, sobotní a nedělní služby) - kontrola výdeje stravy- kvalita, průběžně množství ved. soc. zdravot. úseku Hospodaření s čistícími 2x ročně ved.soc. zdravot.úseku a pracími prostředky Celkový stav obytných jednotek 1x ročně ředitelka DpS ved.ekon.prov.úseku ved.soc. zdravot.úseku Stav budovy, zahrady, příslušenství dle potřeby ředitelka DpS Dodržování pracovní dobynamátkově ředitelka DpS vedoucí úseků Čerpání dovolené zaměstnanců 4x ročně vedoucí úseků Sledování termínů revizní činnosti průběžně technický pracovník 5.2. VYHODNOCENÍ KONTROLNÍ ČINNOSTI 19 Kontrolní činnost organizace probíhá jednak na úrovni vnitřního kontrolního systému a interního auditu, jednak na úrovni kontrol veřejnosprávních, řídících a dalších
orgánů státní správy. Zhodnocení výsledků řídících kontrol a interního auditu Systém řídící kontroly zavedený v DpS je dostatečně účinný, přiměřený a průkazný Důraz je kladen na předběžnou kontrolu, jejímž důsledným prováděním se minimalizují rizika spojená s plánovanými finančními operacemi. Zařízení má na základě zákona o finanční kontrole zpracovanou analýzu rizik, katalog rizik a řazení priorit rizik. Organizace řádně plní předmět registrovaných sociálních služeb - pobytové služby v Domově pro seniory a ambulantní služby v Centrum denních služeb. Na tyto činnost nebyly zaznamenány žádné stížnosti. Při řídících kontrolách nebyla zjištěna manka, škody ani závažné nedostatky. Byla uzavřena smlouva s novým interním auditorem, který postupuje podle plánu interního auditu schváleného ředitelkou a dodržuje Etický kodex interního auditora veřejné správy. Na základě prováděných auditů jsou zpracovány zprávy, které obsahují zjištění, doporučení a závěry auditora. Ve sledovaném období nebyly zjištěny závažnější nedostatky, vzniklé problémy jsou řešeny v součinnosti s interním auditorem. Průběžně probíhala konzultační činnost vedení s interním auditorem. Interní audit byl zaměřen především na : - finanční audit (správnost údajů v účetních a jiných výkazech) - audit systému (např. úhrady od pojišťoven) - účtování a čerpání dotace - předběžnou a průběžnou finanční kontrolu Na základě auditních zjištění lze konstatovat, že zákon 320/2001 Sb. i prováděcí vyhlášky jsou v naší organizace uplatňovány, jsou přijímána opatření ke zvýšení účinnosti kontroly předcházení rizik jejich objektivní analýzou a stanovením priorit. Vnější kontroly provedené v organizaci - Veřejnosprávní kontrola provedená OSP MMB - Státní hygienická kontrola provedená KHS Brno ve stravovacím provozu - Řídící kontrola OSP MMB - Následná veřejnosprávní kontrola provedená OKA MMB - Kontrola MSSZ Brno Závěr : Kontrolními orgány nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky. Zjištěné nedostatky byly ihned odstraněny a postupováno podle přijatých doporučení. Vůči organizaci nebyly uplatněny žádné sankce. 6. INVENTARIZACE MAJETKU A ZÁVAZKŮ k 31. 12. 2009 20 Inventarizace majetku a závazků probíhala v roce 2009 podle Směrnice č. 17/2008 ředitelky DpS, ve které byl stanoven způsob provádění inventarizací, časový harmonogram inventarizačních prací a jmenováni členové Ústřední inventarizační komise a Dílčích inventarizačních komisí. Fyzická inventarizace dlouhodobého
hmotného majetku, drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, OOPP a majetku vedeného v operativní evidenci byla provedena k 31. 10. 2009. Rozdíl mezi inventurním stavem k 31. 10. 2009 a rozvahovým dnem byl doložen přehledem přírůstků a úbytků majetku za měsíc listopad a prosinec 2009. Fyzická inventarizace zásob, pokladní hotovosti a cenin byla provedena k 31. 12. 2009. Ostatní majetek a závazky byly dokladově inventarizovány k 31. 12. 2009. Členové inventarizačních komisí byli proškoleni, o provedených inventurách vyhotovili Inventarizační zápisy. Ústřední inventarizační komise projednala závěry DIK s tím, že inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Rok 2009 byl třetím rokem transformace z Domova penzionu na Domov pro seniory. Transformace je spojena s navýšením nákladů na vytvoření zázemí pro personál a vytvoření prostředí odpovídající cílové skupině uživatel - seniorů, kteří pro svůj věk nebo onemocnění potřebují pomoc druhé osoby. Naše zařízení poskytuje také službu Centrum denních služeb, tato služba se postupně dostává do podvědomí veřejnosti a přibývají uživatelé na denní pobyty. Je velmi přínosné společné setkávání, které přináší vzájemné obohacení. Uživatelé domova se tak setkávájí s realitou všedního dne a uživatelé Centra zjišťují, že život v domově může být radostný i přes obtíže seniorského věku.
8
9
12
v tis. Kč Skutečnost Srovnání v % 2008 2009/8 0 0,00 6 838 111,77 42 28,57 482 46,47 2 450,00 0 0,00 8 097 107,84 816 326,84 16 277 118,49 Kč Kč 13 v tis. Kč Skutečnost Srovnání v % 2008 2009/8 2 891 105,29
1 901 105,89 1 883 171,75 8 62,50 7 185,71 517 135,01 5 877 117,42 2 035 107,86 22 122,73 112 117,86 0 0,00 1 100,00 0 0,00 0 0,00 87 152,87 766 111,36 0 0,00 0 0,00 16 107 119,67