Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136, obec.vrchjanovice@tiscali.cz ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2017 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů Návrh závěrečného účtu byl řádně vyvěšen a schválen usnesením zastupitelstva městyse Vrchotovy Janovice č. 248/31/2017 dne 11.06.2018.
1. Finanční hospodaření městyse v roce 2017 Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2017 dne 12. prosince 2016 usnesením č. 146/18/2016. Rozpočet byl schválen schodkový a schodek byl ve výši 3.311.700,00 Kč. Skutečné hospodaření městyse bylo k uzavřeno záporným saldem ve výši 4.866.906,37 Kč a zůstatek na běžném účtu k činil 17.526.188,50 Kč. 1.1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 11 083.02 14 627.99 15 415.29 105.4 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 632.00 2 419.64 2 784.16 115.1 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0.00 0.00 0.00 Třída 4 - Přijaté dotace 319.30 1 610.89 1 610.88 100.0 Příjmy celkem po konsolidaci 13 034.32 18 658.52 19 810.34 106.2 Třída 5 - Běžné výdaje 11 339.39 13 448.08 12 435.02 92.5 Třída 6 - Kapitálové výdaje 5 006.63 12 339.09 12 242.23 99.2 Výdaje celkem po konsolidaci Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci 16 346.02 25 787.17 24 677.25 95.7-3 311.70-7 128.65-4 866.91 68.3 Třída 8 - Financování 3 311.70 7 128.65 4 866.91 68.3 Financování celkem po konsolidaci 3 311.70 7 128.65 4 866.91 68.3 Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2017 provedena na základě rozpočtových opatření č. 1-12 schválených dle kompetencí radou nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 5.624,20 tis. Kč, výdajová část o 9.441,15 tis. Kč. V roce 2017 bylo vystaveno 1.231 pokladních dokladů, 166 vnitřních účetních dokladů a 583 faktur. Přijatých faktur bylo 385, bankovních dokladů bylo zaúčtováno 1.438 a rozpočtová opatření obsahovala celkem 246 změn. Během roku 2017 byly realizovány významné akce celkem za 14.216,31 tis. Kč (viz. 1.3.), přijaté dotace za toto období jsou 861,29 tis. Kč (viz. 1.4.) a rozdíl těchto dvou částek představuje finanční podíl městysu na realizaci. I přes velikou finanční náročnost se stav na běžném účtu snížil pouze o 4.837.391,37 Kč a stav běžného účtu k byl 17.526.188,50 Kč. V roce 2017 nebyla uzavřena žádná smlouva o přijetí úvěru nebo zápůjčky a ani z předchozích let není rozpočet zatěžován žádnými splátkami. 2
1. 2. Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu v roce 2017 Paragraf Položka Název v tis. Kč PŘÍJMY 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátce 930.00 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 80.00 1121 Daň z příjmů právnických osob 450.00 1211 Daň z přidané hodnoty 1 920.00 1381 Daň z hazardních her 119.58 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 1 070.03 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 174.97 1032 Podpora ostatních produkčních činností 143.33 2310 Pitná voda 195.96 2329 Odvádění a čistění odpadních vod jinde nezařazené 171.51 3119 Ostatní záležitosti základního vzdělávání 81.55 3613 Nebytové hospodářství 106.90 VÝDAJE 2212 Silnice 200.14 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 402.00 2329 Odvádění a čistění odpadních vod jinde nezařazené 85.00 2339 Záležitosti vodních toků a vodohospodářských děl j.n. 188.75 3113 Základní školy 7 483.04 3119 Ostatní záležitosti základního vzdělávání 490.25 3322 Zachování a obnova kulturních památek 603.04 3632 Pohřebnictví 525.71 3633 Výstavba a údržba místních inženýrských sítí 81.50 3635 Územní plánování -300.00 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. -295.00 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň -107.00 1.3. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2017 Paragraf Název v tis. Kč 2212 Nákup přídavného zařízení k Bokimobilu 200.13 2219 Oprava obrubníků rekonstruované silnice III/00311 447.70 2339 Studie pro vylepšení odtokových poměrů pod rybníkem Kněžský 188.75 3113 Rekonstrukce základní školy 7 848.81 3119 Nákup myčky nádobí do školní jídelny 81.55 3322 Obnova střechy hasičské zbrojnice 608.04 3613 Obnova zasedací místnosti 330.23 3613 Oprava zdravotního střediska 99.17 3632 Oprava márnice na novém hřbitově 542.48 3633 Výstavba a údržba místních inženýrských sítí - Lokalita U Lihovaru 81.50 3639 Nákup nemovitosti - Vrchotovy Janovice č.p. 97 3 000.00 5512 Rekonstrukce vozidla SDH - Tatra 148 787.95 Celkem 14 216.31 3
1.4. Přehled přijatých dotací v roce 2017 Poskytovatel dotace v Kč Státní rozpočet 673 381.50 Středočeský kraj a obce 187 906.17 Celkem 861 287.67 1.4.1. Přehled přijatých dotací v roce 2017 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu v Kč 13101 Aktivní politika zaměstnanosti 145 922.00 14004 Neinvestiční dotace - Požární ochrana 14 233.00 17027 Dotace z Ministerstva pro místní rozvoj - Oprava márnice 300 000.00 Dotace z Ministerstva zemědělství - Obnova střechy 29027 hasičské zbrojnice 201 181.00 98071 Dotace na volby do Poslanecké sněmovny České republiky 12 045.50 Celkem ze státního rozpočtu 673 381.50 1.4.2. Přehled přijatých dotací v roce 2017 z rozpočtu Středočeského kraje UZ Označení účelového transferu v Kč 101 Dotace na Studii pro vylepšení odtokových poměrů pod rybníkem Kněžský 174 972.17 Celkem ze Středočeského kraje 174 972.17 1.4.3. Přehled přijatých dotací v roce 2017 z rozpočtu města Votice UZ Označení účelového transferu v Kč Příspěvek na hospodaření v lesích 12 934.00 Celkem z rozpočtu Votic 12 934.00 1.5. Přehled dotací a příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2017 Městys Vrchotovy Janovice poskytl dotace a příspěvky těmto subjektům: Subjekt Kč Dobrovolný svazek obcí BENE-BUS 187 944.00 Willi Bohemia, s.r.o. - provozovatel psího útulku 7 152.00 Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Voticko 66 912.00 TJ Sokol Vrchotovy Janovice 49 000.00 Myslivecký spolek Vrchotovy Janovice 15 000.00 Ochrana Fauny ČR o.p.s. 3 000.00 Junák - český skaut, středisko Úsvit Votice, z.s. 3 000.00 Rytmus Benešov, o.p.s. 2 000.00 Základní organizace ČSŽ Vrchotovy Janovice 5 000.00 SH ČMS - Okresní sdružení hasičů Benešov 2 000.00 Celkem 341 008.00 4
1.6. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice k Syntetický účet Název tis. Kč Krátkodobý finanční majetek 231 Základní běžný účet ÚSC 17 526.19 263 Ceniny 0.63 Krátkodobé pohledávky 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 70.89 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - el. energie, plyn 669.34 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 12.08 385 Příjmy příštích období - nájemné, telefonní poplatky 6.04 388 Dohadné účty aktivní - zálohy na topení, zálohy na dotace 1.98 Krátkodobé závazky 321 Dodavatelé - neuhrazené faktury 127.72 324 Krátkodobé přijaté zálohy - topení 1.98 331 Zaměstnanci - mzdy 176.69 336 Sociální zabezpečení 65.94 337 Zdravotní pojištění 30.53 342 Ostatní daně, poplatky a jiná obdob.peněž.plnění 28.95 343 Daň z přidané hodnoty 72.25 384 Výnosy příštích období 426.20 389 Dohadné účty pasivní 643.17 Dlouhodobé závazky 455 Dlouhodobé přijaté zálohy 20.00 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice 1.7. Jmění účetní jednotky a upravující položky účet - název Počáteční stav v tis. Kč Zůstatek k 31.12. v tis. Kč 401 - Jmění účetní jednotky 122 850.85 123 068.14 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 10 426.38 10 312.47 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití změny metody -21 439.63-21 439.63 408 - Opravy chyb minulých období (investiční akce - rekultivace skládky) -115.43-115.43 Celkem 111 722.17 111 825.55 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice Výsledek hospodaření běžného účetního období za rok 2017 ve výši 4.908,73 tis. Kč bude převeden na účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období po schválení Závěrečného účtu zastupitelstvem. 5
1.8. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání dotací poskytnutých prostřednictvím kraje ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv Ukazatel účelový znak Čerpáno k Vráceno v průběhu roku na účet kraje Skutečně použito k Předepsaná výše vratky dotace a návratné finanční výpomoci při finančním vypořádání Dotace celkem 859 459.00 8 208.33 851 250.67 0.00 Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR 98071 18 226.00 6 180.50 12 045.50 0.00 Studie pro vylepšení odtokových poměrů 101 175 000.00 27.83 174 972.17 0.00 Dotace na odbornou přípravu SDH 14004 16 233.00 2 000.00 14 233.00 0.00 Tatra 148 - rekonstrukce 93 650 000.00 0.00 650 000.00 0.00 Finanční vypořádání dotací poskytnutých prostřednictvím kraje bylo odesláno dne 26.01.2018. Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých přímo ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv Ukazatel účelový znak Čerpáno k Vráceno v průběhu roku na účet kraje Skutečně použito k Předepsaná výše vratky dotace a návratné finanční výpomoci při finančním vypořádání Dotace celkem 501 181.00 0.00 501 181.00 0.00 Hasičská zbrojnice Vrchotovy Janovice - MZE 29027 201 181.00 0.00 201 181.00 0.00 Oprava márnice - MMR 17027 300 000.00 0.00 300 000.00 0.00 Finanční vypořádání dotace poskytnuté Ministerstvem zemědělství ČR bylo odesláno dne 26.01.2018 a finanční vypořádání dotace poskytnuté Ministerstvem pro místní rozvoj bylo odesláno dne 01.11.2017. Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice proběhlo rozhodnutím Rady městyse dne 26.03.2018. Rada vzala na vědomí výsledek hospodaření a souhlasila, aby byl přebytek hospodaření ve výši 167.284,97 z hlavní i doplňkové činnost škole ponechán a převeden do rezervního fondu. Rada rozhodla také o schválení účetní závěrky ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice za rok 2017. 6
2. Hospodaření příspěvkových organizací Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K škola vykázala hospodářský výsledek ve výši 246.762,97 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem zisku ve výši 167.284,97 Kč do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. 2.1. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Výkaz zisku a ztráty Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská Celkové výnosy k 12 695.30 121.81 provozní dotace z rozpočtu městyse 1 000.00 0.00 výnosy z transferů 10 873.72 0.00 ostatní výnosy 821.58 121.81 Celkové náklady k 12 463.02 107.32 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění 10 507.21 14.05 ostatní provozní náklady 1 955.81 93.28 Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ, č.6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ, č.7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ 3. Spolupráce mezi obcemi Městys je členem 2 svazků obcí: Dobrovolný svazek obcí BENE-BUS Benešov Příspěvek městyse na dopravní obslužnost činil v roce 2017 částku 190,00 Kč na 1 obyvatele tj. 186.960,00 Kč. Příspěvek na činnost sdružení činil částku 1,00 Kč na 1 obyvatele tj. 984,00 Kč. Celkem městys uhradil 187.944,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložil. Dobrovolný svazek obcí MIKROREGION VOTICKO Městys uhradil v roce 2017 Mikroregionu 39.360,00 Kč na činnost a 27.552,00 Kč na Sociální fond. Celkem bylo zaplaceno 66.912,00 Kč a jiný majetek do svazku vložen nebyl. 4. Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2017 Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření odbor interního auditu a kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření za rok 2017 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 06.09.2017 a 11.04.2018 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Podíly dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,42 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,53 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,09 % 7
5. Závěr Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 03.05.2018 a svým usnesením jej zastupitelstvu ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2017 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2017 je rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 04.06.2018 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 04.06.2018. Vrchotovy Janovice 14.05.2018 Zpracoval: Ing. Alena Mrázková Marcela Čedíková starostka městyse Přílohy: Příloha č. 1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Příloha č. 2 Rozvaha městyse Příloha č. 3 Výkaz zisku a ztráty městyse Příloha č. 4 Příloha účetní závěrky městyse Příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 8 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: 14.05.2018 Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: 11.06.2018 Projednáno zastupitelstvem městyse dne: 11.06.2018 8