Výroční zpráva 2014. Vodohospodářská společnost ČERLINKA s.r.o.

Výroční zpráva 2014 Vodohospodářská společnost ČERLINKA s.r.o.

Obsah 1) Úvodní slovo prokuristky 2) Základní identifikační údaje 3) Ekonomické údaje ü Finanční a majetková situace společnosti ü Pracovně právní vztahy ü Ceny vodného a stočného ü Investice ü Rozbory hospodaření ü Aktivity v oblasti životního prostředí ü Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje 4) Údaje o činnosti ü Provoz pitné vody ü Provoz kanalizace a ČOV 5) Legislativa a předpokládaný vývoj 6) Zpráva o vztazích mezi ovládanou a ovládající osobou 7) Zpráva auditora 8) Zpráva dozorčí rady 9) Účetní závěrka ü Výkaz zisků a ztrát ü Rozvaha ü Příloha ü Přehled o penežních tocích 10) Náklady a výnosy dle společníků 11) Ztráty vody

Úvodní slovo Vážení společníci, dámy a pánové. Výroční zpráva Vodohospodářské společnosti ČERLINKA s.r.o. za rok 2014 prezentuje zásadní události, které se v naší společnosti v tomto roce udály. Nad rámec běžného chodu společnosti se vymyká podpis směnné smlouvy mezi námi a Vodohospodářskou společností Olomouc a.s. Tato smlouva si klade za cíl napravit historické majetkové nesrovnalosti mezi společnostmi. Naše společnost na základě této smlouvy směnila úsek přívodního řadu v obci Březové za koncovou část rozvodné sítě v obci Střeň, dvě vzdušníkové a jednu kalníkovou šachtu a měrný objekt v obci Březové. To vše s doplatkem ve prospěch naší společnosti ve výši 1,896.790 Kč. Rok 2014 je také vyjímečný tím, že společnost poprvé v historii své existence, hlavně díky doplatku za směněný majetek, zaplatila daň z příjmů. Po dalším suchém roku, kterým byl rok 2014, se stále celostátně probírá téma sucha. Pro nás ovšem toto téma naštěstí stále není aktuální. Na námi provozovaném vodním zdroji Zadní Újezd sice došlo od konce roku 2012 ke snížení hladiny podzemní vody o cca 0,5m, neznamená to ale žádné omezení v zásobování vodou. V roce 2014 měla společnost naplánovaný zisk ve výši 1,790.000 Kč. Tento byl ovšem díky směně majetku s VHS Olomouc a.s. překročen o 156% a skutečný zisk dosáhl výše 4,495.124 Kč. Směna majetku samozřejmě pozitivně ovlivnila i obrat společnosti, který se meziročně zvýšil o 5,5% na 64.799.178 Kč. Zároveň se meziročně zvýšily o 3,3% i náklady, kde se promítlo zúčtování zůstatkové ceny prodaného majetku. Z plánu investic a oprav, který byl schválen valnou hromadou, byla do roku 2015 přesunuta oprava kanalizační stoky na ulici Švédská, kde se podařilo pro množství námitek vyřídit stavební povolení až na konci roku. Na rok 2015 byla také, pro neumožnění silniční uzávěry, přesunuta oprava stoky na ulicích Mlýnská a Komenského. Z technických důvodů byly do roku 2015 posunuty asfaltace v ulici Červenská po opravě vodovodu a kanalizace. Na místo těchto neuskutečněných oprav bylo provedeno: ü oprava vodovodních přípojek v Sobáčově (ulička k dálnici) ü oprava veřejné části kanalizační přípojky ke třem nemovitostem ve Třech Dvorech a v Litovli na ulici Žerotínova ü oprava části kanalizační stoky v Litovli na ulici Červenská ü výměna oken na ČOV Pavlínka Velkou pozornost naše společnost dlouhodobě věnuje preventivnímu vyhledávání poruch na vodovodní síti, a proto se můžeme pochlubit dalším snížením ztrát na skupinovém vodovodu pod 15%. To je výsledek hluboko pod republikovým průměrem, který je 21%. V personální oblasti nedošlo za rok 2014 k žádným změnám. Počet zaměstnanců společnosti celkem je 27, z toho je 7 THP zaměstnanců a 4 pracují na dohodu o pracovní činnosti. Hospodaření společnosti bylo prověřeno auditorem s výrokem bez výhrad. Vedení účetnictví je auditorem hodnoceno trvale velmi příznivě. Ing. Helena Stoupová, prokuristka společnosti

Základní identifikační údaje Obchodní firma : Právní forma : Datum vzniku : Vodohospodářská společnost ČERLINKA Společnost s ručením omezeným 19. listopadu 1992 zápisem v Obchodním řejstříku Vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, Vložka 3781 Společnost založena : Městem Litovel a Uničov, obcemi Červenka, Mladeč Pňovice, Žerotín, Strukov, Hnojice Majetek předán od Fondem národního majetku od Původního vlastníka Vodovody a kanalizace Olomouc Později vstoupily : Nejvyšší orgán : Statutární orgán : Obec Medlov, obec Haňovice a obec Vilémov Valná hromada Ing. Zdeněk Potužák Identifikační číslo : 47150904 Ing. Helena Stoupová Daňové identifik.číslo : Sídlo : Provozy : CZ47150904 Cholinská 1120, Litovel ČOV Litovel Pavlínka, ČOV Červenka, ČOV Mladeč ČOV Medlov, ČOV Vilémov Základní kapitál : Hlavní předmět podnikání : 780.000,00 Kč Provozování vodovodů a kanalizací Telefon : 585 342 366 Provádění staveb, jejich změn a odstraňování E-mail : Internet : cerlinka@cerlinka.cz www.cerlinka.cz Logo : Uložení výroční zprávy : Cholinská 1120, Litovel, kancelář účetní Internetové stránky Zpracování výroční zprávy : Hana Holínková

Finanční a majetková situace společnosti Vzhledem k charakteru rozhodující hospodářské činnosti jsou výnosy společnosti limitovány množstvím spotřeby dodávaných a odváděných vod a jejich cenou. Vodné a stočné, bez příplatků za zvýšené znečištění, představuje 87% z celkových tržeb. Za rok 2014 společnost vytvořila zisk před zdaněním ve výši 4.591 tis. Kč, daň činí 96 tis. Kč. Výkony se zvýšily o 707 tis. Kč a celkově byl plán splněn na 106,7%. V provozním okruhu činnosti je vykázán zisk 4.592 tis. Kč, což je o 1.439 tis. Kč více než v loňském roce. Tento výrazný rozdíl vznikl v prosinci 2014 prodejem vlastního infrastrukturního majetku na základě směnné smlouvy s Vodohospodářskou společností Olomouc a.s. Celková aktiva společnosti v průběhu roku 2014 vzrostla o 7 mil. Kč, což bylo způsobeno zvýšenými pohledávkami z obchodních vztahů a zvýšeným krátkodobým finančním majetkem ve formě prostředků na běžných a termínovaných účtech. Ty budou použity k financování budoucích investic. Největší položku aktiv tvoří dlouhodobý majetek, jehož zůstatková hodnota k 31.12.2014 činila 59.566 tis. Kč. Aktiva jsou z 88% kryta vlastním kapitálem, cizí zdroje spočívají převážně v krátkodobých závazcích z obchodních vztahů. Společnost také hospodaří s pronajatým majetkem na základě smluv o provozování infrastrukturního majetku ve výši 838.449 tis. Kč v pořizovacích hodnotách. Pracovně právní vztahy Současný stav zaměstnanců i jejich kvalifikační struktura odpovídá aktuálním potřebám společnosti. V roce 2014 bylo vynaloženo na vzdělávání 58 tis.kč. Jedná se hlavně o odborné semináře zaměřené na zvýšení profesních znalostí zaměstnanců a standardní školení ke změnám v legislativě. Všichni zaměstnanci byli proškoleni v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Proškolení a důsledná kontrola přispěly k tomu, že v průběhu roku nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Na základě uzavřené kolektivní smlouvy byly zaměstnancům poskytovány benefity ve formě příspěvků na stravování, příspěvků na penzijní a životní pojištění a také odměn při pracovních a životních výročích. V souladu s ustanovením této smlouvy vynakládá společnost také prostředky na společné sportovní a kulturní akce zaměstnanců. Pozornost je věnovaná i zdraví zaměstnanců, všichni se podrobují pravidelným prohlídkám a dle vnitřní směrnice jsou vybaveni ochrannými oděvy a pracovními pomůckami, které potřebují k výkonu svých profesí. Společnost se v pracovně právních vztazích řídí ustanoveními zákoníku práce. Ta jsou rozpracovaná do vnitřních směrnic. Se všemi zaměstnanci jsou uzavřeny písemné pracovní smlouvy. Mezi zaměstnanci, jejich vedoucími a vedením společnosti jsou dodržovány korektní pracovní vztahy o čemž svědčí i to, že společnost v uplynulém roce neřešila žádné stížnosti, výpovědi ani soudní spory. Korektní je i spolupráce mezi společností o odborovou organizací. Odborová organizace přistupuje ke všem jednáním s vedením společnosti velice věcně, reálně a konstruktivně. Ceny vodného a stočného Ceny byly projednány a schváleny s vlastníky infrastruktury. Tarify umožnily pokrýt všechny potřebné náklady včetně vytvoření přiměřeného zisku na nové investice. 2012 2013 2014 bez DPH včetně DPH bez DPH včetně DPH bez DPH včetně DPH Vodné 24,09 27,46 24,32 27,97 24,74 28,45 Stočné 23,49 26,78 24,49 27,01 23,49 27,01 Celkem 47,58 54,24 48,81 54,98 48,23 55,46 Cenová politika je založena na uplaňování jednotné solidární ceny v závislosti na skutečně vynaložených nákladech a cena je stanovena jednosložková. Cena vody je věcně usměrňovanou cenou a je určovaná zákonem č.526/1990 Sb.o cenách, zákonem č. 274/2001 Sb. o vodovodech a kanalizacích a jeho prováděcí vyhláškou č. 428/2001 Sb. a dále podle pravidel stanovených cenovým výměrem MF ČR č.1/2014. Cena vodného a stočného je stanovována jednou za rok, a to vždy k 1.1.

V ceně vodného je největší nákladovou složkou nákup vody od Moravské vodárenské Olomouc a v ceně stočného nájemné placené vlastníkům infrastruktury. Mezi další významné složky patří opravy, enegie, ostatní provozní náklady, mzdy a odvody za zaměstnance. Na celkovém objemu prodané vody se podílí obyvatelstvo 40% a ostatní odběratelé 60%. V porovnání s předchozím rokem 2013 došlo u obyvatelstva k nárůstu o 7,2 % a u ostatních odběratelů (průmysl a zemědělství) ke snížení o 3,37 %. Celkově se tržby na vodném zvýšily o 0,72 %. Investice Investiční činnost byla v roce 2014 převážně zaměřena na přípravu a projekty staveb, které budou provedeny až roku 2015. Jedná se o zvojení přivaděče pro obec Červenka a zásobovací řad v obci Březové. Byl pořízen provozní majetek v hodnotě 178 tis. Kč a infrastrukturní majetek vycházející ze směnné smlouvy v hodnotě 407 tis. Kč. Co do objemu vynaložených finančních prostředků patřil rok 2014 k těm méně významným. Rozbory hospodaření Ukazatel Jednotka 2012 2013 2014 Celkové výnosy tis. Kč 61.836 61.448 64.799 Celkové náklady tis. Kč 59.056 58.305 60.304 Hospodářský výsledek tis. Kč 2.780 3.142 4.495 Zaměstnanci osoba 27 27 27 Nákladové mzdy tis. Kč 7.098 7.519 7.621 Rentabilita nákladů (zisk/náklady) % 4,71 5,39 7,45 Rentabilita výkonů (zisk/výnosy) % 4,49 5,11 6,94 Ziskovost na zaměstnance tis. Kč 0,103 0,116 0,166 Produktivita na zaměstnance tis. Kč 2.290 2.276 2.400 Podíl mezd k celkovým nákladům % 12,01 12,89 12,64 Podíl mezd k celkovým výkonům % 11,48 12,24 11,76 Peněžní tok z provozní činnosti tis. Kč 5.461 7.784 5.161 Peněžní tok z investiční činnosti tis. Kč -9.307-8.887-2.096 Peněžní tok z finanční činnosti tis. Kč 0 20 0 Stav peněž.prostř.na konci roku tis. Kč 9.517 8.434 11.499 Aktivity v oblastni životního prostředí Veškeré činnosti společnosti jsou úzce provázány s ochranou životního prostředí. Zejména oblast odvádění a čištění odpadních vod je procesem, který aktivně napomáhá nejen k ochraně, ale i ke zlepšování životního prostředí. Všechny technologické procesy využívají nejnovější poznatky a probíhají v souladu s přísnými normami. V roce 2014 vyprodukovaly čistírny ve správě společnosti 2.165 t vylisovaného kalu, což je největší podíl v odpadovém hospodářství. Kal se za úplatu odváží k dalšímu ekologickému zpracování. Na likvidaci a uložení veškerého odpadu byla v roce 2014 vynaložena částka 822 tis. Kč. Ve vztahu k životnímu prostředí společnost hospodaří s vodou jako s cenným přírodním zdrojem. Snaží se minimalizovat ztráty ve všech fázích jejího využití a usiluje o její navrácení do přírodního koloběhu v co nejčistší formě. Aktivity v oblastni výzkumu a vývoje V oblasti výzkumu a vývoje nebyly v roce 2014 vynaloženy žádné náklady vzhledem k tomu, že společnost neprovádí výzkum ani vývoj nových postupů a technologií.

Údaje o činnosti provoz pitné vody Rok 2014 měl být podle objemu naplánovaných investic a oprav spíše rokem klidným. Hned v únoru však došlo na straně Moravské vodárenské a.s. k poruše regulace tlaku pro město Litovel a několik dnů byla směrem na Litovel dodávaná voda s neregulovaným tlakem. To vše bez upozornění ze strany MOVO a.s. Následkem bylo obrovské množství poruch nejen na našich vodovodech, ale i vnitroareálových rozvodech mnoha podniků. Problém se dotkl i odběratelů, kteří měli problémy se svými regulačními ventily. Výsledkem této náročné situace, kdy komunikace s MOVO a.s. je velmi problematická, bylo osazení vlastního snímače tlaku s přenosem na náš dispečink. Další nepříjemností, která se velmi dotýká provozu pitné vody, je současné provádění stavebních prací na nových kanalizacích v 7 obcích. To má za následek enormní množství poruch na vodovodních řadech i přípojkách hrazených stavebníky. V tomto roce byla provedena pouze jedna drobná investiční stavba prodloužení hlavního vodovodního řadu v obci Březové o délce 84 m PE 90. Největší opravou na úseku pitných vod byla výměna 290 m vodovodu BLT DN150 v ulici Červenská v Litovli, kde ovšem z technických důvodů bylo třeba položení poloviny živičného povrchu přesunout do roku 2015. Dále bylo vyměněno 360m vodovodu PE 100 na návsi ve Třech Dvorech a 265m potrubí BLT DN 150 v Litovli na Rybníčku. Výměnu 580m vodovodního přivaděče PE 150 mezi Červenkou a Třemi Dvory zkomplikoval spor s majitelem pozemku, který nám zabránil opravu vodovodu v délce 50 m provést. Mimo plán byly opraveny přípojky před asfaltací v Sobáčově směrem k dálnici. Hlavní práce na zakázku: ü oprava části vodovodu v ulici Svatoplukova pro obec Červenka ü vyhledání poruch pro ZD Haňovice a prodloužení vodovodního řadu v areálu zemědělského družstva ü přeložka vodovodního řadu v Pňovicích pro společnost SKANSKA ü provedení nové přípojky včetně vystrojení vodoměrné šachty pro Orrero ü stavba vodovodní a kanalizační přípojky pro ubytovnu a kadeřnictví obce Červenka ü provedení několika domovních přípojek na klíč (Pňovice, Nová Ves, Litovel, Červenka) ü práce UNC, autodoprava, řezání asfaltu

Naši pracovníci se velkou měrou podíleli nejen na výše uvedených, ale i ostatních drobných opravách. Dále zajišťovali běžný provoz vodovodní sítě, preventivní vyhledávání a odstraňování poruch, čištění a pozvedávání poklopů, čištění šachet, odkalování a odvzdušňování vodovodů,práce na zakázku. Byla poskytována stanoviska a vyjádření k územním a stavebním řízením a také potřebná evidence pro hlášení a statistiky. Počet poruch opravených na náklady společnosti na hlavních řadech a přípojkách v roce 2014: Obec Řad Přípojka Obec Řad Přípojka Litovel 11 10 Medlov 1 1 Mladeč 3 2 Unčovice 1 1 Tři Dvory 4 1 Chořelice 3 1 Červenka 14 4 Haňovice 1 1 Nasobůrky 2 2 Žerotín 0 1 Hnojice 0 1 Chudobín 0 2 Dětřichov 1 0 Březové 1 1 Po velmi suchém roce 2013 je bohužel rok 2014 také s minimem srážek, a tak se jako velmi užitečné ukázalo sledování hladiny podzemní vody ve vodním zdroji Zadní Újezd. Z grafu je patrný letní pokles hladiny o cca 5 m, což bylo podnětem k výměně a snížení sání čerpadel. Do konce roku 2014 byla vlastními pracovníky provedena výměna 528 ks vodoměrů s končící platností cejchu za repasovavané, ověřené a přecejchované státní zkušebnou. Údaje o činnosti provoz kanalizace a ČOV Na úseku kanalizací byl z investic na ČOV Medlov pořízen šnekový dopravník s lisem na shrabky. Ten dopravuje shrabky do přístřešku nad lapákem písku, který nově vybudovala obec.

Na ČOV Červenka pak bylo instalováno zařízení pro úsporu elektrické energie. Jestli se potvrdí jeho deklarovaná efektivita 16 %, budeme uvažovat o jeho zakoupení pro ostatní čistírny. Pro lepší zjišťování závad na kanalizacích byl pořízen monitorovací systém REVI. Z oprav byla největší a velmi složitou výměna 155m kanalizačního potrubí DN 800 na ulici Červenská. Tady se ukázalo, že stávající betonové, z vnitřní části zkorodované potrubí, je zalito ve velkém množství kvalitního betonu. Ten velmi stížil a prodloužil provádění prací. Položení živičného povrchu tak muselo být posunuto na jaro roku 2015. Ostatní větší opravy pak proběhly bez velkých problémů. Jednalo se o výměnu 96m potrubí DN 300 v Litovli na sídlišti K. Sedláka a opravu veřejných částí kanalizačních přípojek ve Třech Dvorech, kde se při opravě komunikace zjistilo, že přípojka přecházející komunikaci je v naprosto nevyhovujícím stavu. Ostatní opravy se týkaly čistíren. Na ČOV Litovel se vyměnil pásový dopravník kalu za šnekový, opravila se flokulační stanice tak, aby vyhovovala zvýšeným požadavkům centrifugy a zasanoval se vnitřek česlovny obklad stěn a výmalba stropu. Na ČOV Mladeč byla vyměněna dvě dmychadla. Menší provedené opravy: ü oprava 5 poklopů na ulicích Dukelská, Červenská a Cholinská ü utěsnění kanalizační šachty na ulici Dukelská ü oprava propadlé kanalizace na ul.dukelská, Palackého a Novosady ü čištění aeračního systému v regeneraci kalu na ČOV Pavlínka ü oprava osvětlení v dílně ČOV Pavlínka; výroba kontejnerů ü oprava provozní vody v násepu monobloku na ČOV Pavlínka ü výměna ventilů na odvod přebytečného kalu na ČOV Červenka ü výměna oběžných kol čerpadel ve vstupní čerpací stanici na ČOV Mladeč ü oprava kanalizačních poklopů v obci Králová ü instalace UV sondy na řízení čerpadel ve vstupní ČS na ČOV Medlov dmychadel

ü oprava stírání plovoucího kalu a malování na ČOV Vilémov Dále pracovníci tohoto úseku zajišťovali: ü monitoring kanalizační stoky B na ulicích Červenská a Novosady v délce 700m ü monitoring a čištění stoky A v Mladči v délce 710m ü monitoring 266m stoky mezi firmami Orrero a Papmont ü monitoring a čištění 1.071m kanalizace v Chudobíně pro Město Litovel a SSOK ü monitoring a čištění 170m dešťové kanalizace v Březové pro Město Litovel ü čištění kanalizací a čerpacích stanic dodavatelsky i pomocí našeho hydročističe ü vývoz a čištění odpadních vod ze septiků a žump ü poskytování stanovisek a vyjádření k územním a stavebním řízením ü vzorkování volných výústí obcí a průmyslových podniků ü kontrola výstavby kanalizací v obcích Chudobín, Víska, Rozvadovice, Unčovice, Březové ü kontrola výstavby zastřešení lapáku písku na ČOV Medlov % 120 100 80 60 40 20 0 BSK CHSK NL N-NH4 P ČOV Litovel ČOV Červenka ČOV Medlov ČOV Mladeč ČOV Vilémov Na námi provozovaných čistírnách bylo z odpadních vod odstraněno 887 t organického znečištění charakterizovaného parametrem BSK 5 a 2.118 t organického znečištění charakterizovaného parametrem CHSK Cr. Dále bylo odstraněno 692 t nerozpuštěných látek, 100 t dusíku a 15 t fosforu. Všechny čistírny pracují s účinnostmi vysoko převyšujícími limity pro nejlepší dostupné technologie BAT. Legislativa a předpokládaný vývoj Do konce měsíce února je společnost povinna aktualizovat a předat vodoprávnímu úřadu údaje z provozní a majetkové evidence a to i pro lokality, které provozuje na základě nájemních smluv. Do 30. dubna bylo předáno vyúčtování všech položek ceny vodného a stočného dle cenových předpisů v písemné formě obecním úřadům a v elektronické formě včetně podrobného vykázání rozdílů mezi skutečností a plánem Ministerstvu zemědělství ČR. Dále společnost zpracovává hlášení na Povodí Moravy a statistické výkazy dle zákona o státní statistické službě. Na základě podaných poplatkových přiznání a hlášení se platí Celnímu úřadu poplatky za odběr podzemní vody a za vypouštění odpadní vody. V souladu s Plánem financování obnovy jsou na nadcházející rok připraveny opravy a výměny za téměř 9 mil. Kč. Nejvýznamnější a finančně nejnáročnější bude na vodovodech oprava hlavního řadu a veřejných částí přípojek v Litovli na ulici Šemberova, oprava 300m hlavního přivaděče na Červenku a oprava přípojek a vystrojení šachty v obci Březové. Na úseku kanalizace pak oprava hlavních řadů na ulici Švédská, Červenská, dále Komenského a Mlýnská a také sanace stoky v obci Červenka firmou Trasko a.s. Realizace opravy vodovodního řadu na ulici Kollárova, na kterou se v letech 2013 a 2014 tvořila daňová rezerva, bude provedena až v roce 2016. Na rok 2015 byl vytvořen rozpočet s plánovaným ziskem 1,6 mil.kč. Největší nákladovou položkou je tradičně nákup vody od Moravské vodárenské a.s. za 12,2 mil. Kč, dále pak oprava a údržba vlastního a najatého majetku 11 mil. Kč, nájemné obcím 11,8 mil. Kč a mzdové náklady 8 mil. Kč. Podle plánu by se měly náklady zvýšit o 3,1% a tržby o 2,1%.

Zpráva o vztazích za rok 2014 Zpráva je zpracovaná podle 74 odst.1 a dále 82 88 zákona o obchodních korporacích č. 90/2012 Sb. Mezi ovládanou a ovládající osobou nebyla v předmětném roce uzavřena žádná smlouva a nebylo učiněno ani žádné jednání na popud nebo v zájmu ovládané osoby, které by se týkalo majetku, jež by přesahoval 10% vlastního kapitálu ovládané osoby a taktéž ani mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládací osobou. Za ovládací osobu se považuje Město Litovel, které disponuje 500 hlasy ze 780. Město Litovel je vlastníkem infrastrukturního majetku, který ovládaná osoba využívá na základě smlouvy v rámci své podnikatelské činnosti. Za nejvýznamnější lze považovat smlouvu o provozování infrastrukturního majetku ze dne 29.1.2004, která je stále platná a upravuje se pouze formou dodatků pokud jde o rozšíření objemu majetku nebo o výši nájemného. Nájemné se odvíjí od metrů krychlových vyfakturované pitné a odpadní vody a jeho výše je stanovena na základě hospodaření v jednotlivých obcích. Dále se nájemné vyhodnocuje každoročně při tvorbě kalkulací cen pro vodné a stočné a tudíž z výše tohoto nájemného neplynou pro ovládanou osobu žádná rizika. Smlouva je založena na stejném principu, jako smlouvy ostatních šesti společníků, kteří mají taktéž s ovládanou osobou podepsané smlouvy o provozování infstraksturního majetku. Další uzavřené smlouvy : ü smlouva o výpůjčce cisterny ü smlouva o výpůjčce pozemku pod skladem olejů na ČOV Pavlínka ü smlouva o výpůjčce pozemků v k.ú. Nasobůrky a Haňovice za účelem ukládání zeminy ü smlouva o zajištění provozování odlučovačů lehkých kapalin ü smlouva o právu umístit a provést stavbu vodovod v lokalitě Pavlínka V roce 2014 nevznikla žádná újma, škoda ani ztráta související s uzavřenými smlouvami, právními úkony nebo činností konanou ovládající osobou. Z tohoto důvodu nebylo zapotřebí zajišťovat úhrady újmy nebo uzavírat smlouvy o jejich úhradě. Ing. Helena Stoupová prokuristka společnosti

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni : 31.12.2014 (v celých tisících Kč) IČ 47150904 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Vodohospodářská spol. ČERLINKA s.r.o. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště Cholinská 1120 LITOVEL 784 01 Označe ní a b c 1 2 minulém II. Výkony 04 61 792 61 083 II. 1. TEXT Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 61 734 59 291 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 2 0 3. Aktivace 07 56 1 792 B. Výkonová spotřeba 08 43 102 42 619 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 09 21 617 22 560 B. 2. Služby 10 21 485 20 059 + Přidaná hodnota 11 18 690 18 464 C. Osobní náklady 12 10 969 10 883 C. 1. Mzdové náklady 13 7 681 7 607 C. 2. Odměny členům orgánů obchodní korporace 14 134 137 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 2 633 2 603 C. 4. Sociální náklady 16 521 536 D. Daně a poplatky 17 132 99 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 2 783 2 514 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 19 2 900 143 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 2 642 0 III. 2. Tržby z prodeje materiálu 21 258 143 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 22 867 131 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 638 0 F. 2. Prodaný materiál 24 229 131 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti G. 25 a komplexních nákladů příštích období (+/-) běžném 1 457 1 171 IV. Ostatní provozní výnosy 26 70 160 H. Ostatní provozní náklady 27 860 816 Číslo řádku Skutečnost v účetním období * Provozní výsledek hospodaření 30 4 592 3 153

Označe ní TEXT Číslo řádku Skutečnost v účetním období běžném minulém a b c 1 2 X. Výnosové úroky 42 36 60 O. Ostatní finanční náklady 45 38 73 * Finanční výsledek hospodaření 48-2 -13 Q. Daň z příjmů z běžné činnosti 96 0 Q.1. Splatná 96 0 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 4 494 3 140 XIII. Mimořádné výnosy 53 1 2 R. 54 0 0 * Mimořádný výsledek hospodaření 58 1 2 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 4 495 3 142 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 61 4 591 3 142 Sestaveno : Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: V Litovli dne : 26.2.2015 Právní forma účetní jednotky: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: provozování vodovodů a kanalizací výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 ŽZ Auditor : Ing. František Rašner, osvědčení KAČR č. 1239 Zpracovala : Hana Holínková

ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31.12.2014 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Vodohospodářská spol. ČERLINKA s.r.o. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště IČ 47150904 Cholinská 1120 LITOVEL 784 01 Označ Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM AKTIVA Číslo řádku Běžné účetní období 001 121 030 35 135 85 895 80 969 B. Dlouhodobý majetek 003 94 673 35 107 59 566 60 863 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 6 766 1 901 4 865 4 939 3. Software 007 381 379 2 5 4. Ocenitelná práva 008 11 1 10 0 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 6 247 1 521 4 726 4 934 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 010 127 0 127 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 013 87 907 33 206 54 701 55 924 B. II. 1. Pozemky 014 398 0 398 398 2. Stavby 015 71 014 24 228 46 786 42 617 3. Samostatné hmot.mov.věci a soubory hmot.mov.věcí 016 15 985 8 978 7 007 7 081 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 510 0 510 5 828 C. Oběžná aktiva 031 26 161 28 26 133 19 778 C. I. Zásoby 032 1 707 0 1 707 1 344 C. I. 1. Materiál 033 1 676 0 1 676 1 315 2. Nedokončená výroba 034 24 0 24 22 4. Mladá a ostatní zvářata 036 7 0 7 7 C. II. Dlouhodobé pohledávky 039 5 0 5 5 C. II. 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 039 5 0 5 5 C. II. 039 0 0 0 0 C. III. Krátkodobé pohledávky 048 12 950 28 12 922 9 995 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 10 432 28 10 404 7 457 6. Stát - daňové pohledávky 054 25 0 25 1 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 772 0 772 823 8. Dohadné účty aktivní 056 1 721 0 1 721 1 714 9. Jiné pohledávky 057 0 0 0 0 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 058 11 499 0 11 499 8 434 C. IV.1. Peníze 059 5 0 5 42 2. Účty v bankách 060 11 494 0 11 494 8 392 D. I. Časové rozlišení 063 196 0 196 328 D. I. 1. Náklady příštích období 064 196 0 196 328

Označení PASIVA Číslo řádku Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období a b c 5 6 PASIVA CELKEM 067 85 895 80 969 A. Vlastní kapitál 068 75 620 71 124 A. I. Základní kapitál 069 780 780 A. I. 1. Základní kapitál 070 780 760 3. Změny základního kapitálu 072 0 20 A. II. Kapitálové fondy 073 40 630 40 630 2. Ostatní kapitálové fondy 075 40 630 40 630 A. III. Fondy ze zisku 080 76 76 A. III. 1. Rezervní fond 081 76 76 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 083 29 639 26 496 A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 084 29 639 26 496 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 087 B. Cizí zdroje 089 B. I. 1. Rezervy 090 B. I. 3. Rezervy podle zvl.práv.předpisů 091 B. III. Krátkodobé závazky 106 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 107 4. Závazky ke společníkům 110 5. Závazky k zaměstnancům 111 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 112 7. Stát - daňové závazky a dotace 113 8. Krátkodobé přijaté zálohy 114 10. Dohadné účty pasivní 116 11. Jiné závazky 117 4 495 3 142 10 275 9 845 2 981 1 491 2 981 1 491 7 294 8 354 3 990 5 380 9 9 592 503 380 333 642 706 133 83 1 518 1 304 30 36 Sestaveno : Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: V Litovli dne : 26.2.2015 Právní forma účetní jednotky: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání: provozování vodovodů a kanalizací výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 ŽZ Auditor : Ing. František Rašner, osvědčení KAČR č. 1239 Zpracovala : Hana Holínková

Příloha k účetní závěrce za rok 2014 Účetní závěrka byla zpracována v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s vyhláškou č.500/2002 Sb. pro podnikatele a s Českými účetními standardy. Dále dle účetní osnovy, která je uvnitř společnosti realizovaná prostřednictvím účtového rozvrhu a vnitřních směrnic. Údaje přílohy vycházejí z účetních záznamů a z dalších podkladů, které má společnost k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč. I. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky Obchodní název: Vodohospodářská společnost ČERLINKA IČ: 47150904 Sídlo: Právní forma: Rozhodující předmět činnosti: Cholinská 1120, Litovel společnost s ručením omezeným provozování vodovodů a kanalizací Datum vzniku společnosti: 19. listopadu 1992 Logo společnosti : 2. Společníci s podílem na základním kapitálu 20% a více Obchodní jméno Sídlo Běžné účetní období Minulé účetní období Podíl (%) Podíl (Kč) Podíl (%) Podíl (Kč) Město Litovel Litovel 64 500 66 500 3. Statutární a dozorčí orgány ke dni uzavírání účetních knih Jméno, příjmení, titul Zdeněk Potužák Ing. Helena Stoupová Ing. Blahoslav Papajk Mgr. Marcela Berger Smrčková Jiří Ruprecht Ing. Libor Zajíček Ing. Iveta Janků Funkce jednatel prokuristka předseda dozorčí rady místopředseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady 4. Změny v obchodním rejstříku Dne 29.1.2014 byla zapsána obec Vilémov, jako nový společník, se základním podílem 2,6%. Příloha k účetní závěrce ~ 1 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

5. Organizační struktura společnosti Valná hromada Jednatel Prokuristka Dozorčí rada Ekonomický úsek Technický úsek Účetní Vedoucí prov. kanalizace Vedoucí provozu vody Mzdová účetní Fakturantka Elektrikář Provozní montér Referentka zásobování Obsluha VHZ Odečítač 6. Společníci Společník IČO Zástupce společníka Město Litovel 299138 Viktor Kohout Obec Červenka 635740 Ing. Vladimír Navrátil Obec Mladeč 299219 Luděk Holínek Obec Pňovice 635731 Radovan Štábl Obec Žerotín 299758 JUDr. Jarmila Capková Obec Strukov 635634 Jiří Hubáček Město Uničov 299634 Jan Vlček Obec Hnojice 298921 Libor Kašpárek Obec Haňovice 635723 Arnošt Vogel Obec Medlov 575666 Ing. Jan Zahradníček Obec Vilémov 635316 Ing. Vladimír Huf 7. Ovládací smlouva V účetním období nebyla uzavřena smlouva o převodech zisku. Nebyla uzavřena ani žádná smlouva mezi ovládanou a ovládající osobou. Podle 74 zákona o obchodních korporacích je ovládající osobou Město Litovel. Je většinovým společníkem 64% a disponuje většinou hlasovacích práv. 8. Osobní náklady Běžné období Minulé období Celkem zaměstnanci Z toho řídící Z toho řídící Celkem zaměstnanci pracovníci pracovníci Prům.počet zaměstnanců 28 2 28 2 Mzdové náklady 7.622 852 7.519 863 Sociální zabezpečení 1.936 213 1.914 217 Zdravotní pojištění 698 77 689 78 Ostatní osobní náklady 60 X 86 X Odměna členům VH a DR 134 X 137 X Odměna statut.orgánu 655 z řádku 2 656 z řádku 2 Příloha k účetní závěrce ~ 2 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

9. Půjčky a úvěry Osobám, které jsou nebo byly dozorčím nebo statutárním orgánem nebyla poskytnuta půjčka, úvěr ani jiné plnění v nepeněžní formě. Prokuristce byl poskytnut příspěvek na penzijní připojištění ve výši 6 tis.kč a na životní pojištění 5 tis.kč. II. Informace o použitých účetních metodách, způsoby oceňování a odepisování 1. Způsoby oceňování 1.a. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Oceňován v pořizovacích cenách. Do pořizovací ceny je zahrnuta: - cena za DHM - doprava - technické projekty - náklady na přípravu a zabezpečení - další náklady s pořízením související Vstupní hodnota je účetní jednotkou stanovena na 40 tis.kč u DHM a na 60 tis.kč u DNHM. 1.b. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek vytvořený vlastní činností Oceňován ve skutečných výrobních nákladech ve složení : materiál průměrné mzdy a odvody doprava dle kalkulací Nehmotný majetek v běžném období nebyl vytvořen. U hmotného majetku byla vlastní činnost součástí akce prodloužení hlavního vodovodního řadu v obci Březové. 1.c. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek získaný bezplatně V běžném období nebyla použita reprodukční pořizovací cena. 1.d. Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Technické zhodnocení zvyšuje pořizovací cenu majetku a je stanoveno od 40 tis. Kč. V běžném roce nebylo provedeno žádné TZ. Opravy jsou účtovány přímo do nákladů. V běžném roce byly provedeny opravy za více jak 7.200 tis.kč. Mezi největší patří oprava stoky na sídlišti K.Sedláka, výměna dopravníku kalu a sanace česlovny na ČOV Litovel, výměna dmychadel na ČOV Mladeč, oprava kanalizace i vodovodu na ulici Červenská v Litovli, oprava kanalizace i vodovodu ve Třech Dvorech a oprava hlavního přivaděče pro Tři Dvory a dále oprava vodovodu v Litovli na Rybníčku. 1.e. Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Za drobný dlouhodobý majetek účetní jednotka považuje nehmotný majetek od 5 do 60 tis.kč a hmotný od 5 do 40 tis.kč a oceňuje ho v pořizovacích cenách. DM do 5 tis. Kč se účtuje do spotřeby a sleduje v podrozvahové evidenci. Majetek v podrozvahové evidenci podléhá inventarizaci. 1.f. Zásoby Nakupované zásoby se oceňují v pořizovacích cenách snížených o poskytnuté slevy nebo případné skonto. Ve vlastní režii se zásoby nevytváří. Jako vedlejší náklad související s pořízením zásob se zahrnuje do pořizovací ceny poštovné a účtované dopravné. Účtování zásob je prováděno způsobem A evidence zásob. Výdej zásob je účtován cenami zjištěnými aritmetickým průměrem, který se přepočítává při každém novém příjmu na sklad. Položka zásob představuje materiál na skladě v hodnotě 1.676 tis. Kč. Oproti předcházejícímu období se zásoby zvýšily o 361 Kč. Příloha k účetní závěrce ~ 3 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

1.g. Nedokončená výroba V letošním roce se účtovalo o změně stavu, která vyplývá ze zvýšené ceny vodného a ze zprovoznění nových částí vodovodů o objemu 0,05 tis.m3. 2. Způsoby odepisování 2.a. Účetní odpisy dlouhodobého majetku Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interní směrnici (příloha 3n). Odpisový plán stanovuje použité sazby pro odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve společnosti tak, aby odpis vyjadřoval reálné opotřebení a dobu využitelnosti jednotlivých položek majetku. Účetní odpisový plán je odlišný od daňového. Odlišnost je daná tím, že společnost užívá majetek podstatně delší dobu, než je doba odpisování daná zákonem. Technické zhodnocení zvyšuje vstupní hodnotu zhodnoceného majetku a odepisuje se stejným způsobem jako zhodnocený majetek. Pozemky a nedokončené investice se neodepisují. U majetku, který není zakoupen jako nový, se při stanovování odpisového plánu zohledňuje stáří majetku. Metoda komponentního odepisování nebyla v daném roce použita. Daňové odpisy se uplatňují dle zákona č. 586/1992 Sb. ve znění pozdějších předpisů a za rok 2014 jejich výše činí 5.378 tis.kč. Daňové odpisy se meziročně snížily také vzhledem k tomu, že modely a generely jsou rokem 2014 plně daňově odepsány. U nich se postupně roční odpis snižoval od 1.021 tis. až po posledních 189 tis.kč. Druh majetku Odpis.doba Sazba Druh majetku Odpis.doba Sazba Kanalizace 80 1,25 % Hledací přístroje 15 6,67 % Vodovody 60 1,67 % Počítače 8 12,50 % Stavby 100 1,00 % Nábytek 20 5,00 % Technologie 30 3,33 % Měřící přístroje 10 10 % Přípojky 40 2,50 % Software 36 měsíců 33,33 % Řezací a bourací stroje 15 6,67 % Modely a generely 360 měsíců 3,33 % 2.b. Účetní odpisy drobného dlouhodobého majetku DDM se odepisuje po dobu tří let. Účetní a daňové odpisy drobného majetku se rovnají. 2.c. Opravné položky k majetku Opravná položka k majetku nebyla v běžném účetním období vytvořena. III. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1. Přírůstky a úbytky majetku 1.a. Dlouhodobý nehmotný majetek Zůstatková Pořizovací cena Roční odpis Přírůstky Úbytky Skupina hodnota Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé DNHM 124 124 6 6 0 0 0 0 48 54 Software 167 167 0 0 0 0 0 0 0 0 Modely a generel 6.122 6.122 204 204 0 0 0 0 4.677 4.881 Ocenitelná práva 11 0 1 0 11 0 0 0 10 0 V roce 2014 nově přibyla v rozvaze položka ocenitelná práva. Jsou na ni účtovány služebnosti zřízené za úplatu na právo spočívající v umístění vodovodů a kanalizací nebo jejich součástí na cizí pozemek. Příloha k účetní závěrce ~ 4 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

VHS ČERLINKA u těchto služebností vystupuje v pozici strany oprávněné. 1.b. Dlouhodobý hmotný majetek Skupina Pořizovací cena Roční odpis Přírůstky Úbytky Zůstatková hodnota Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Pozemky 398 398 0 0 0 0 0 0 398 398 Budovy a stavby 71.014 66.533 2.140 1.358 6.310 12.560 1.829 0 46.786 42.617 Stroje, přístroje 9.837 8.988 683 544 850 3.869 0 162 5.784 5.618 Dopr. prostředky 2.865 2.866 194 206 0 1 1 0 702 897 Soubory sam.mov 436 436 22 22 0 0 0 0 278 300 1.c. Drobný dlouhodobý majetek Zůstatková Pořizovací cena Roční odpis Přírůstky Úbytky Skupina hodnota Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Drobný nehmotný 215 215 3 2 0 2 0 0 2 5 Drobný hmotný 2.840 2.859 181 184 156 158 175 58 241 266 1.d. Majetek pořízený formou finančního pronájmu - leasing Popis Doba Zbývá Zvýšená splátka (záloha) Hodnota bez leasingové přirážky Leasingové splátky celkem (bez DPH) Skutečně uhrazeno k 31.12.2014 Zbývá uhradit (bez DPH) Nakladač LOCUST 60 0 186 931 1.160 1.160 0 Ford tranzit s vestav 60 3 104 518 712 670 42 Multikára FUSO 60 19 359 896 1.209 942 267 Dacia DUSTER 60 24 131 328 462 332 130 1.e. Majetek s dobou použitelnosti delší jak 1 rok a neuvedený na účtu 02220 Běžné období Minulé období Titul v pořizovacích cenách v pořizovacích cenách DDHM neuvedený na účtu 02220 25 44 1.f. Významné přírůstky v běžném účetním období Název majetku Pořizovací cena Monitorovací systém REVI 135 Vibrační deska DYNAPAC 43 Lis na shrabky na ČOV Medlov 373 Prodloužení vodovodního řadu v obci Březové 145 Propoj vodovodního řadu Žerotínova Tři Dvory 5.828 Zařízení na úsporu elektrické energie ENWOX 228 Vodovodní řad z měrného objektu Střeň do Pňovic 100 Kalníková šachta 2x + vzdušníková šachta 1x 178 Měrná šachta Březové technologie 70 Měrná šachta Březové stavba 58 1.g. Nedokončený dlouhodobý majetek Název majetku Dosud vynaloženo Zdvojení zásobovacího řadu Litovel Červenka 284 Zásobovací řad v obci Březové 207 Prodloužení vodovodního řadu v obci Březové 19 Inventarizační komise se na základě provedených inventur nedomnívá, že tržní hodnota dlouhodobého hmotného majetku se výrazně odlišuje od hodnoty zachycené v účetnictví. Příloha k účetní závěrce ~ 5 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

2. Přijaté úvěry Společnost nemá dlouhodobé bankovní úvěry. 3. Pojistné na sociální a zdravotní zabezpečení Společnost nemá závazky vůči zdravotním pojišťovnám a správě sociálního zabezpečení po splatnosti ani daňové nedoplatky u finančního úřadu. 4. Pohledávky 4.a. Pohledávky Pohledávky jsou účtovány v jmenovité hodnotě. Ke dni uzavírání účetních knih se hodnota nejistých pohledávek upravuje pomocí opravných položek na vrub nákladů. V běžném období činí pohledávky z obchodních vztahů 10.429 tis. Kč. 4.b. Pohledávky po splatnosti Výpočet opravných položek k pohledávkám : po splatnosti více než 360 dnů - ztrátové 100% po splatnosti 180 až 360 dnů - pochybné 50% po splatnosti 90 až 180 dnů - nestandardní 20% Počet dnů po splatnosti Běžné období Minulé období 90 180 15 21 180 360 9 8 Více než 360 21 53 Přihlášené do konkurzu 21 46 Vymáhané soudem 0 7 4.c. Vytvořené opravné položky na pohledávky po splatnosti Běžné období Minulé období Opravné položky účetní 336 332 Opravné položky v rámci zákona č. 593/1992 Sb. o rezervách nebyly v letošním roce vytvořeny. 4.d. Odpis nevymahatelných pohledávek Běžné období Minulé období Odpis v rámci zák. 586/1992 Sb. 0 287 Odpis nad rámec zák. 586/1992 Sb. 36 0 4.e. Pohledávky oceněné reálnou hodnotou Pohledávky určené k obchodování oceněné reálnou hodnotou společnost nevlastní. 4.f. Jiné pohledávky Běžné období Minulé období Přeplatek za podzemní a odpadní vody 23 0 Přeplatek silniční daně 1 0 Dohadné položky aktivní 1.721 1.714 4.g. Vydané zálohy Běžné období Minulé období Elektrická energie 708 764 Ostatní 68 60 Příloha k účetní závěrce ~ 6 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

5. Finanční investice Majetkovou účast v podnicích s rozhodujícím vlivem, cenné papíry, akcie ani vyměnitelné dluhopisy společnost nemá. 6. Závazky 6.a. Krátkodobé závazky Běžné období Minulé období Závazky z obchodních vztahů ve splatnosti 167 2.684 Sociální a zdravotní z výplat za prosinec 380 333 Daň z příjmů z výplat a dohod za prosinec 106 86 Dohadné položky pasivní 1.518 1.304 Nájemné z provozování infrastruk.majetku 3.805 2.673 Srážky ze mzdy ve prospěch jiných osob 30 34 Ostatní 618 564 Závazky z DPH 440 594 6.b. Závazky po splatnosti Společnost neeviduje závazky po splatnosti ani závazky se splatností delší jak pět let. 6.c. Přijaté zálohy Běžné období Minulé období Zálohy SIPO 133 83 Ke konci roku 2014 byl zrušen systém výběru záloh za vodné a stočné formou SIPO, jelikož vzhledem k rozrůstajícímu se trendu plateb z internetového bankovnictví už o tuto službu nebyl zájem. Vyšší konečný zůstatek v letošním roce je způsoben pouze změnou fakturačního období. Jako modernější náhradu společnost v nejbližší době zavede tisk QR kódu na každý daňový doklad. 7. Náklady 7.a. Provozní náklady Běžné období Minulé období Spotřeba materiálu 4.469 5.483 Spotřeba energie 5.277 5.556 Neskladovatelné dodávky 11.871 11.521 Opravy a údržba 7.217 6.510 Služby 14.221 13.492 Daně a poplatky 132 99 Zůstatková cena prodaného DHM 638 0 Prodej materiálu 229 131 Ostatní provozní náklady 800 497 Odpisy 2.782 2.514 Rezerva na opravu hmotného majetku 1.491 1.491 Zůstatková cena prodaného majetku plyne z prodeje rozvodné vodovodní sítě v obci Březové na základě směnné smlouvy s VHS Olomouc. V provozních nákladech byl proúčtován zlikvidovaný majetek, jehož vypořádání je také součástí této smlouvy. Finanční vypořádání vyplývající ze směnné smlouvy, ve výši 1.897 tis.kč, bylo uhrazeno VHS Olomouc v lednu 2015. Přiznání k dani z nabytí nemovitých věcí bude podáno do 3 měsíců od zapsání do katastru směnnou smlouvou získaného měrného objektu v obci Březové. V roce 2014 byla druhým rokem tvořena daňová rezerva dle 7 zákona o rezervách č. 593/1992 Sb. Rezerva bude použita na opravu hlavního vodovodního řadu v Litovli na ulici Kollárova. Stavba je Příloha k účetní závěrce ~ 7 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

v plánu financování obnovy uvedena na rok 2015, ale z důvodu podmínek stanovených Městem Litovel bude provedena až v roce 2016, což zákon umožňuje. 7.b. Finanční náklady Běžné období Minulé období Bankovní poplatky 35 70 Pojištění 3 4 8. Vlastní kapitál 8.a. Rozdělení zisku minulého účetního období Na zasedání 54. valné hromady společnosti ze dne 27.5.2014 bylo rozhodnuto, že vytvořený kladný výsledek hospodaření ve výši 3.142 tis. Kč se převede na účet nerozděleného zisku. 8.b. Změny na účtech vlastního kapitálu Běžné období Minulé období Vlastní kapitál celkem 75.716 71.124 Základní kapitál 780 760 Zákonný rezervní fond 76 76 Nerozdělený zisk minulých let 29.639 26.496 Hospodářský výsledek běžného účetního období 4.591 3.142 Kapitálové fondy 40.630 40.630 9. Výnosy běžného období Běžné období Minulé období Tržby celkem 64.671 59.434 Tržby za vodné 27.315 26.624 Tržby za stočné 26.199 25.313 Tržby za zvýšené znečištění 6.435 6.288 Tržby z prodeje služeb 1.786 1.066 Tržby z prodeje materiálu 258 143 Tržby z prodeje DHM 2.642 0 Výnosové úroky 36 60 10. Mimořádné náklady a výnosy Běžné období Minulé období Mimořádné náklady 0 0 Mimořádné výnosy 1 2 IV. Informace o společnosti v rozvaze neuvedené 1. Nájemní smlouvy Pronajímatel Najatý majetek Pořizovací hodnota Město Litovel vodovod, kanalizace, ČOV 515.784 Obec Červenka vodovod, kanalizace, ČOV 93.572 Obec Medlov vodovod, kanalizace, ČOV 138.795 Obec Hnojice vodovod 7.777 Obec Mladeč kanalizace, ČOV 40.932 Obec Vilémov kanalizace, ČOV 41.589 Příloha k účetní závěrce ~ 8 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

Nájemní smlouvy (dle NOZ Pachtovní smlouvy, ale podle přechodného ustanovení 3028 se právní poměry vzniklé před 1.1.2014 řídí dosavadními právními předpisy) jsou průběžně aktualizovány při každém převzetí nové části vodovodu nebo kanalizace. V běžném období se najatý infrastrukturní majetek rozšířil o kanalizaci v lokalitě Pavlínka v Litovli a o kanalizaci a ČOV v obci Vilémov. V současné době společnost hospodaří s pronajatým majetkem ve výši 838.449 tis. Kč v pořizovacích cenách. 2. Věcná břemena V případě, že věcná břemena nebyla součástí pořizovací ceny majetku, tak se do konce roku 2013 vedla samostatně v podrozvahové evidenci. V podrozvaze společnost eviduje věcná břemena ve výši 262 tis. Kč v roli oprávněného a 30 tis.kč v roli povinného. 3. Náklady na odměnu auditora Výše odměny za provedení nepovinného auditu zůstává od roku 2004 nezměněna a činí 40 tis. Kč. 4. Návrh na vypořádání výsledku hospodaření za běžné období Účetní hledisko - prokuristka předloží návrh dozorčí radě a valné hromadě, aby byl zisk roku 2014 ve výši 4.495 tis. Kč opět převeden na účet nerozděleného zisku minulých let. Daňové hledisko - po uplatnění kladného rozdílu mezi účetními odpisy a odpisy dle zákona č. 586/1992 Sb. o dani z příjmů a daňové ztráty z roku 2011 bude společnost poprvé od svého založení platit daň z příjmů ve výši 96 tis.kč. 5. Cash flow Součástí přílohy je přehled o peněžních tocích zpracovaný nepřímou metodou. V. Významné události po datu účetní závěrky Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky za rok 2014 nedošlo k žádné významné události. Sestaveno dne : Podpisový záznam statutárního orgánu : V Litovli dne : 26.2.2015 Auditor : Zpracovala : Ing. František Rašner, osvědčení KAČR č. 1239 Hana Holínková Příloha k účetní závěrce ~ 9 ~ VHS ČERLINKA s.r.o.

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (cash-flow) ke dni 31.12.2014 (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Vodohospodářská společnost ČERLINKA s.r.o. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání IČ 47150904 Cholinská 1120, 784 01 Litovel Členění položek 2014 2013 P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku úč.období 8 434 9 517 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 4 591 3 142 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 4 180 3 972 A.1.1. Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv Umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) 2 782 2 514 A.1.2. Změna stavu opravných položek, změna stavu rezerv 1 457 1 171 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) -32 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) (s výjimkou investičních spol. a fondů) A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (s výjimkou kapitalizovaných úroků) (+) Vyúčtované výnosové úroky (-) -27 A.1.6. Případné úpravy a ostatní nepeněžní operace 287 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním 8 771 7 114 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu -3 620 608 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních -2 825-977 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), pasivních účtů časového rozlišení a dlouhodobých účtů pasivních -1 157 1 421 A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) 362 164 A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mim.položkami 5 151 7 722 A.3. A.4. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) Přijaté úroky (s výjimkou investičních spol. a fondů) (+) 9 60 A.5. A.6. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) Mimořádný výsledek hospodaření 1 2 A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A**+ A.3.+ A.4.+ A.5.+ A.6.+ A.7.) 5 161 7 784 B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -2 135-8 887 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 39 B.3. B*** Půjčky a úvěry spřízněným osobám Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1.+ B.2.+ B.3) -2 096-8 887 C.1. C.2. C.2.1. Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a na peněžní ekvivalenty Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení 20 C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 20 Úhrada ztráty společníky (+) Přímé platby na vrub fondů (-) Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1.+ C.2.) 0 20 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků (A***+ B***+ C***) 3 065-1 083 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 11 499 8 434 Právní forma : Sestaveno : Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: Zpracovala : s.r.o. 26.2.2015 Hana Holínková

Náklady a výnosy dle společníků za rok 2014 Litovel Litovel Červenka Červenka Mladeč Mladeč Medlov Medlov Dětřichov Žerotín Haňovice Hnojice Pňovice Strukov Vilémov Voda ČOV Správa Nasobůrky Celkem ČOV voda ČOV voda ČOV voda ČOV voda ČOV společné společné skládka VÝNOSY Tržby-voda 0 22466042 0 1284113 0 741940 0 1217881 99102 282242 240538 260599 633729 88560 0 0 0 0 0 27314746 Tržby-stočné 22320057 0 1724143 0 529981 0 1286406 0 0 0 0 0 0 0 338491 0 0 0 0 26199078 Tržby-ostatní 6628990 0 7141 0 0 0 38341 0 0 0 0 0 0 0 0 941125 286255 87019 0 7988871 Mim+prov+finan 0 2603300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24247 257589 0 2885136 Ostatní 0 56036 0 231437 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 231 7932 39328 76383 0 411347 Voda-společné 0 780599 0 44606 0 25814 0 42328 3417 9775 8352 9016 22018 3132 0 949057 0 ČOV-společné 298055 0 23019 0 7067 0 17177 0 0 0 0 0 0 0 4512 349830 0 Správa 175595 176732 13556 10104 4168 5852 10104 9598 800 2231 1894 2063 4968 674 2652 420991 0 Výnos celkem 29422697 26082709 1767859 1570260 541216 773606 1352028 1269807 103319 294248 250784 271678 660715 92366 345886 0 64799178 NÁKLADY Materiál 687083 1674320 58111 146083 17125 96388 36385 59453 1188 10014 14969 8072 14221 5791 24930 930518 576756 152808 0 4514215 Energie 4274327 7846 378534 0 128250 0 193624 118455 0 0 0 0 0 0 102498 5946 0 22364 0 5231844 Služby 4831348 2275910 140013 242035 287074 8058 177748 84011 3303 14613 3038 8063 1733 10096 85787 465424 722397 562525 3900 9927076 Osobní náklady 1805761 987631 180536 302343 171204 92492 195391 139423 14429 35064 33417 52748 58474 21094 134970 1626870 2134211 2983266 0 10969324 Daně a poplatky 60375 9315 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22414 14065 121936 0 228105 Provozní náklady 127862 639195 0 0 0 1190 10200 164934 0 0 0 0 0 0 0 0 76152 113305 0 1132838 Ostatní 1490745 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 403010 0 195473 0 2089228 Nákup vody 0 9763399 0 905188 0 364391 0 0 64324 127119 129513 221901 254362 40480 0 0 0 0 0 11870677 Odpisy 678594 810844 7600 20485 5480 85191 36394 50192 85168 25050 182132 68827 2016 220445 233706 270253 0 2782377 Nájemné 10435634 317026 219660 26454 38010 0 351083 144870 0 0 0 11215 0 0 14418 0 0 0 0 11558370 Voda-společné 0 3022382 0 172707 0 99949 0 163888 13229 37849 32337 34909 85251 12126 0 3674627 0 ČOV-společné 3201210 0 247229 0 75897 0 184482 0 0 0 0 0 0 0 48469 3757287 0 Správa 1844387 1856326 142386 106126 43777 61465 106126 100821 8402 23436 19899 21667 52179 7075 27858 4421930 0 Náklad celkem 27946581 22854939 1374069 1921421 766817 809124 1291433 975855 155067 333263 258223 358575 648352 165489 440946 3900 60304054 Výsledek hospod 1476116 3227770 393790-351161 -225601-35518 60595 293952-51748 -39015-7439 -86897 12363-73123 -95060-3900 4495124 V Litovli dne : 17.2.2015 Vypracovala : Hana Holínková