OBSAH HODNOTÍCÍ ZPRÁVA... 2 1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2011... 2 1.1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření... 2 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku... 2 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci... 3 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů... 4 1.4.1 Použití fondů... 4 1.4.2 Použití úvěrů... 4 1.4.3 Použití návratných výpomocí... 4 1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2011... 4 2 PŘÍJMY V ROCE 2011... 5 2.1 Přehled příjmů města... 5 2.2 Vlastní příjmy... 5 2.2.1 Daňové příjmy... 5 2.2.2 Nedaňové příjmy... 6 2.2.3 Vlastní kapitálové příjmy... 7 2.3 Dotace... 7 2.3.1 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů... 7 2.3.2 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje... 8 3 VÝDAJE V ROCE 2011... 10 3.1 Přehled výdajů města... 10 3.2 Běžné výdaje... 10 3.2.1 Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek... 10 3.3 Kapitálové výdaje... 12 3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů... 14 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek... 14 4 MONITORING HOSPODAŘENÍ... 16 5 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA... 15 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ... 17 6.1 Sociální fond... 17 6.2 Fond rozvoje bydlení... 17 6.3 Povodňový fond... 17 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ... 18 7.1 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183... 18 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011... 18 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296... 18 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375... 19 7.5 Školní jídelna - CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349... 20 7.6 Informační a kulturní středisko města Třeboně... 20 8 HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ... 21 9 PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2011... 21 10 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU... 22 11 SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK A POJMŮ... 23 12 SEZNAM PŘÍLOH... 24 PŘÍLOHY... 25 1
1 SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2011 1.1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření HODNOTÍCÍ ZPRÁVA Hospodaření Města Třeboň v roce 2011 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet města Třeboň na rok 2011 schválilo zastupitelstvo města dne 31.01.2011 usnesením ZM č. 49/2011-3. V průběhu roku bylo provedeno 142 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí a dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený rozpočet vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí) k dispozicím s majetkem a jeho správou a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. Souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího: Ukazatel rozpočtu 2010 2011 Rozdíl.skuteč. % plnění v tis. Kč (vč.fondů) upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost 2011-2010 2011/2010 Nekonsolidované příjmy 450 076 1 059 280 394 940 793 887-265 393 74,95% Příjmy po konsolidaci 448 576 432 943 393 440 360 068-72 875 83,17% Nekonsolidované výdaje 545 452 1 079 326 457 857 793 473-285 853 73,52% Výdaje po konsolidaci 543 952 452 989 456 357 359 654-93 335 79,40% Financování třída 8 95 376 20 046 62 917-414 -20 460-2,07% Saldo-HV před konsolidací -95 376-20 046-62 917 414 20 460-2,07% Saldo-HV po konsolidaci -95 376-20 046-62 917 414 20 460-2,07% Zapojení třídy 8 financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití části přebytku hospodaření z minulých let. Dále jsou zde zahrnuty plánované splátky úvěrů přijatých v minulých letech a položky krátkodobého řízení likvidity. 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku V roce 2011 bylo provedeno 142 rozpočtových opatření objem rozpočtových opatření v příjmech činil +19.454,12 tis. Kč, objem rozpočtových opatření ve výdajích činil +18.317,42 tis. Kč a objem rozpočtových opatření ve financování (změna stavu) 1.136,70 tis. Kč. Rozpočet po změnách (upravený, před konsolidací) tak dosáhl v příjmech celkové částky 394.939,52 tis. Kč, ve výdajích 457.856,82 tis. Kč a ve financování (změna stavu) +62.917,30 tis. Kč. Nejvýznamnější úpravy rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: o přijetí a posléze vyřazení neobdržené dotace od ROP v celkovém objemu 27.719,0 tis. Kč na akci Rekonstrukce mostu ve Vodárenské ul. v Třeboni a její nahrazení vlastními rozpočtovými zdroji rozpočtová opatření č. 12 a 139, o ponížení rozpočtu o částku neobdržené dotace ze státního rozpočtu v roce 2011 pro město Třeboň na akci Čistírna odpadních vod v Třeboni OPŽP - podpora z FS (ERDF) v objemu 11.816,5 tis. Kč a OPŽP - SFŽP ČR - v objemu 682,9 tis. Kč rozpočtové opatření č. 141, o přijetí a posléze vyřazení neobdržené dotace ze státního rozpočtu (MV) v roce 2011 v celkovém objemu 5.244,5 tis. Kč na akci Technologické centrum a její nahrazení vlastními rozpočtovými zdroji rozpočtová opatření č. 24 a 140, o přijetí dotace od ROP v původním objemu 6.134,0 tis. Kč na akci Stezka pro pěší a cyklisty, Třeboň, Jiráskova ulice a posléze ponížení přiznané dotace o 1.089,2 tis. Kč rozpočtová opatření č. 13 a 46, 2
o přijetí účelové dotace na výkon agendy státní správy ze státního rozpočtu (MF) pro město Třeboň v objemu 1.118,0 tis. Kč rozpočtové opatření č. 41, o úpravě rozpočtu o částku 42.570,0 tis. Kč na položkách financování 8117 a 8118 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity příjmy a výdaje rozpočtovým opatřením č. 137. Další významné změny rozpočtu byly vyvolány změnami v oblasti sociálních dávek, kde byla ze strany MPSV několikrát upravována dotace na výplatu příspěvku na péči a úpravy ostatních dávek sociální péče, a to: rozpočtové opatření č. 86 navýšení příspěvku na péči o 5.700,0 tis. Kč, rozpočtové opatření č.112 navýšení příspěvku na péči o 1.100,0 tis. Kč, rozpočtové opatření č. 87 navýšení sociálních dávek (ZP, HN) o 1.500,0 tis. Kč, a dále dotace (příspěvek) na výkon státní správy v sociální oblasti: rozpočtová opatření č. 9, 23, 57, 90 dotace na výkon státní správy v oblasti soc. právní ochrany dětí v r. 2011 v celkové výši 1.427,5 tis. Kč, rozpočtové opatření č. 8 dotace na výkon přenesené působnosti v oblasti soc. služeb ve výši 503,0 tis. Kč. 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Dosažený přebytek Kč 413.740,21 Za rok 2011 byl dosažen mírný přebytek hospodaření, ačkoliv podle původních záměrů byl rozpočtován schodek ve výši 64.054,0 tis. Kč a na jeho výši mělo vliv několik různých okolností: Na jedné straně došlo k plnění upraveného rozpočtu příjmů celkem (po konsolidaci) pouze na 91,52 %, tj. nenaplnění o 33.372 tis. Kč, příjmy dosáhly objemu 360.068 tis. Kč. Vlastní příjmy dosáhly výše 234.507 tis. Kč a upravený rozpočet tak byl nenaplněn o 33.208 tis. Kč (na 87,60 %): daňové příjmy dosáhly celkového objemu 116.939 tis. Kč a upravený rozpočet byl naplněn na 100,93 % (+1 0873 tis. Kč), taktéž byl překročen i upravený rozpočet vlastních nedaňových příjmů dosaženo plnění na 101,18 %, překročení je o +1.269 tis. Kč a celkový objem je 109.216 tis. Kč, upravený rozpočet kapitálových příjmů byl nenaplněn o 35.550 tis. Kč (tj. na 19,02 %) z důvodu neuskutečnění zamýšlených prodejů nemovitého majetku, rozpočet investičních dotací byl v závěru roku upraven o objem dotací, jež nebyly do konce roku 2011 i přes uzavřené smlouvy poukázány. Na druhé straně pak bylo vykázáno nedočerpání celkových výdajů po konsolidaci celkem nedočerpáno - 96.703 tis. Kč proti upravenému rozpočtu (čerpání na 78,81 %, objem 359.654 tis. Kč), a to jak běžných výdajů nedočerpáno 15.095 tis. Kč (čerpání na 93,42 %), tak i kapitálových výdajů nedočerpáno 81.608 tis. Kč (čerpání na 64,01 %). Vlivem těchto skutečností bylo místo původně rozpočtovaného schodku 64.054 tis. Kč dosaženo přebytku ve výši 413,74 tis. Kč. Přehled zůstatků na všech bankovních účtech: Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč): 66.747.433,71 na ZBÚ: 65.637.604,12 z toho: Základní běžný účet; ČS 603148389/0800, 231 0410 14.298.820,22 Základní běžný účet; ČSOB 226680942/0300, 231 0411 29.799.205,72 Základní běžný účet; ČSOB 220072612/0300, 231 0412 16.506,70 Základní běžný účet spořící účet TOP; ČSOB 242199315/0300, 231 0413 21.491.139,59 Základní běžný účet; ČS EUR 025056-0619326223/0800, 231 0050 31.931,89 Na jiných účtech: Běžný účet účet cizích prostředků; ČS 6015-0603148389/0800, 245 0010 345.537,00 Na fondech: 764.292,59 3
z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond 107-0603148389/0800, 236 0100 262.985,97 Běžné účty peněžních fondů; Fond rozvoje bydlení 981224-0603148389/0800, 236 0120 501.306,62 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů Zapojení mimorozpočtových zdrojů představuje zapojení prostředků fondů, úvěrů, půjček a návratných výpomocí. 1.4.1 Použití fondů Fond sociálních potřeb 1.751.037,50 Kč (v minulém roce 1.767.859,50 Kč), Fond rozvoje bydlení převod na základní účet dle statutu fondu ve výši 144.000,00 Kč, bankovní poplatky 885,00 Kč (v minulém roce 1.151,00 Kč), Povodňový fond nebyl použit. 1.4.2 Použití úvěrů Přehled výše úvěrů (jistin) v porovnání s předcházejícím rokem: Úvěr 2010 2011 Rozdíl Účel Úvěr ČS,a.s. - rok 1997 3.564.000,00 0,00-3.564.000,00 Bertiny lázně Úvěr ČS,a.s. - rok 2001 1.656.000,00 0,00-1.656.000,00 parkoviště Aurora, opr. Dukelská ulice, opr. Táboritská ulice Úvěr ČS,a.s. - rok 2002 3.200.000,00 800 000,00-2.400.000,00 slatina Aurora, rekonstrukce čp. 1/I, koupě budovy Klášter Úvěr ČS,a.s. - rok 2004 9.500.000,00 7.500.000,00-2.000.000,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP Úvěr ČS,a.s. - rok 2006 19.800.000,00 16.500.000,00-3.300.000,00 financování kapitálových výdajů, nákup pozemků od PF ČR Úvěry celkem 37.720.000,00 24.800.000,00-12.920.000,00 V porovnání s minulým rokem dochází k předpokládanému snížení úvěrového zatížení dříve přijaté bankovní úvěry jsou spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu 12.920.000 Kč. Žádný nový úvěr nebyl přijat. 1.4.3 Použití návratných výpomocí Výpomoc 2010 2011 Rozdíl Účel XXX 0,00 0,00 0,00 Xxx Výpomoci celkem 0,00 0,00 0,00 Žádná nová výpomoc nebyla v roce 2011 přijata. 1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2011 Úvěrové zatížení 2010 2011 Rozdíl Poznámka Dlouhodobé bankovní úvěry Návratné finanční výpomoci 37 720 000,00 24 800 000,00-12 920 000,00 0 0 0 Celkem 37 720 000,00 24 800 000,00-12 920 000,00 Celkové úvěrové zatížení města k 31.12.2011 činí 24.800.000,00 Kč, což je o 12.920.000,00 Kč méně než k 31.12.2010. 4
2 PŘÍJMY V ROCE 2011 2.1 Přehled příjmů města Přehled příjmů města po konsolidaci ve srovnání s rokem minulým: Ukazatel rozpočtu po 2010 2011 Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost 2011-2010 2011/2010 vlastní příjmy celkem 271 269 285 106 267 715 234 507-50 599 82,25% neinvestiční dotace celkem 87 849 87 305 84 306 84 142-3 163 96,38% investiční dotace celkem 89 458 60 532 41 419 41 419-19 113 68,42% ostatní, jiné příjmy celkem 0 0 0 0 0 0 Celkem příjmy po konsolid. 448 576 432 943 393 440 360 068-72 875 83,17% U vlastních příjmů došlo k razantnímu poklesu ve srovnání s rokem předchozím, u dotací poskytovaných od jiných rozpočtů byl rovněž zaznamenán pokles u neinvestičních dotací je rozdíl -3.163 tis. Kč (-3,62 %) a u investičních dotací dochází k poklesu o 19.113 tis. Kč (tj. -31,58 %) proti předchozímu roku. 2.2 Vlastní příjmy Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání: Vlastní příjmy po 2010 2011 Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost 2011-2010 2011/2010 daňové 108 019 114 506 115 866 116 939 2 433 102,12% vlastní nedaňové 98 132 102 961 107 947 109 216 6 255 106,08% vlastní kapitálové 65 118 67 639 43 902 8 352-59 287 12,35% celkem vlastní příjmy 271 269 285 106 267 715 234 507-50 599 82,25% U tvorby vlastních příjmů dochází ve srovnání se skutečností předchozího roku k podstatnému poklesu o 50.599 tis. Kč (tj. o 17,75 %). Celkový pokles je zapříčiněn především nenaplněním rozpočtu vlastních kapitálových příjmů rozdíl ve výši 35.550 tis. Kč (upravený rozpočet plněn na 19,02 %), plnění dosáhlo výše 8.352 tis. Kč, z toho příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky 6.442 tis. Kč (v r. 2010 byly 49.633,1 tis. Kč) a příjmy z prodeje pozemků činily 698,8 tis. Kč (v r. 2010 byly 11.806,1 tis. Kč) a dále příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku dosáhly 1.145,0 tis. Kč. 2.2.1 Daňové příjmy U daňových příjmů byl zastaven klesající trend z minulých let, proti předchozímu roku je zaznamenán nárůst o 2.433 tis. Kč (+2,12 %). Upravený rozpočet běžného roku byl naplněn (na 100,93 %) a v absolutním vyjádření dosáhly výše 116.939 tis. Kč. Na nárůstu se částkou 3.731,6 tis. Kč podílelo zejména zvýšení daňové povinnosti u daně z příjmu placené obcí. Výnos ze sdílených daní pak poklesl celkově o 2.120,5 tis. Kč. Plnění daňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: 5
Daňové příjmy (v Kč) 2010 2011 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2011 2010 2011/10 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.čin. a funkč.požitků 15 678 145,30 15 689 121,32 10 976,02 100,07 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 4 566 758,81 1 338 398,60-3 228 360,21 29,31 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 1 257 688,34 1 292 030,85 34 342,51 102,73 1121 Daň z příjmů právnických osob 15 057 619,09 14 183 649,81-873 969,28 94,20 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 24 012 400,00 27 743 990,00 3 731 590,00 115,54 1211 Daň z přidané hodnoty 31 661 851,00 33 598 332,73 1 936 481,73 106,12 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 9 000,00 7 300,00-1 700,00 81,11 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půd. fondu 1 358,00 1 354,80-3,20 99,76 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 5 698,00 42 165,80 36 467,80 740,01 1337 Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom.odp. 4 163 933,00 4 245 956,66 82 023,66 101,97 1341 Poplatek ze psů 232 371,00 231 756,00-615,00 99,74 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 4 822 698,00 4 857 252,00 34 554,00 100,72 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 493 588,00 546 743,00 53 155,00 110,77 1344 Poplatek ze vstupného 31 638,00 19 706,00-11 932,00 62,29 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 837 652,00 960 078,00 122 426,00 114,62 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací příst 26 523,00 70 000,00 43 477,00 263,92 1353 Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o ŘP 596 800,00 633 200,00 36 400,00 106,10 1359 Ost.odvody z vybr.činností a služ.jinde neuved. -89 000,00-15 000,00 74 000,00 16,85 1361 Správní poplatky 4 347 447,00 4 330 802,00-16 645,00 99,62 1511 Daň z nemovitostí 6 791 469,16 7 162 472,50 371 003,34 105,46 Celkový součet 114 505 637,70 116 939 310,07 2 433 672,37 102,13 U daní z příjmů a z přidané hodnoty byl oproti roku 2010 zaznamenán zejména citelný pokles daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o 3.228,3 tis. Kč, nárůst inkasa daně z přidané hodnoty 1.936,4 tis. Kč (v r. 2010 nárůst o 1.242,5 tis. Kč), pokles inkasa daně z příjmu právnických osob 873,9 tis. Kč (v r. 2010 pokles o 693,7 tis. Kč), celkový nárůst byl značně ovlivněn úpravou daňové povinnosti u daně z příjmů právnických osob za obce, jež byla navýšena o 3.731,5 tis. Kč. U daně z nemovitostí došlo k nárůstu inkasa o 371,0 tis. Kč (v r. 2010 nárůst o 1.885,1 tis. Kč). U místních poplatků je zaznamenán nárůst výběru celkově o 241,0 tis. Kč, zejména pak u poplatku za užívání veřejného prostranství 53,1 tis. Kč, poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 43,4 tis. Kč, poplatku z ubytovací kapacity 122,4 tis. Kč. Opětovný, i když mírný pokles je zaznamenán i u výběru správních poplatků 16,6 tis. Kč (v r. 2010 pokles o 257,1 tis. Kč). Objem daňových příjmů ale ovlivňuje i nárůst daňové povinnosti v r. 2010 u daně z příjmů právnických osob za obce (o +3.731,5 tis. Kč), tato položka je však pro obec rozpočtově neutrální. 2.2.2 Nedaňové příjmy Plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů dosáhlo 101,18 %. V absolutním vyjádření dosáhly částky 109.216 tis. Kč nárůst proti roku předchozímu o +6,08 %, což představuje navýšení o 6.255 tis. Kč. Největším objemem se na tomto nárůstu podílely příjmy z pronájmu majetku (+3.194,3 tis. Kč), přijaté vratky transferů hlavně nadměrný odpočet daně z přidané hodnoty za minulý rok +2.892,3 tis. Kč a ostatní příjmy z vlastní činnosti +1.791,7 tis. Kč, naopak pokles byl zaznamenán zejména u příjmů z úroků (o 821,7 tis. Kč). Plnění nedaňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Nedaňové příjmy (v Kč) 2010 2011 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2011 2010 2011/10 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 9 226 892,50 8 881 377,70-345 514,80 96,26 2112 Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 360,00 0,00-360,00 0,00 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 46 896,00 1 838 617,00 1 791 721,00 3 920,63 6
2131 Příjmy z pronájmu pozemků 4 382 235,00 4 429 706,00 47 471,00 101,08 2132 Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 77 239 754,48 80 434 151,65 3 194 397,17 104,14 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 612 947,42 293 349,37-319 598,05 47,86 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 981 954,00 981 546,00-408,00 99,96 2141 Příjmy z úroků (část) 1 710 687,12 888 891,79-821 795,33 51,96 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 449 225,00 0,00-449 225,00 0,00 2143 Realizované kurzové zisky 50,44 50,44 x 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 1 639 380,00 1 862 298,00 222 918,00 113,60 2222 Ost. příjmy z fin. vypoř.předch. let od jin.veř.rozp. 2 236 369,00 5 128 760,00 2 892 391,00 229,33 2226 Příjmy z fin.vypořádání minulých let mezi obcemi 20 063,00 20 063,00 x 2229 Ostatní přijaté vratky transferů 65 591,00 12 959,00-52 632,00 19,76 2310 Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.maj. 12 080,00 90 716,00 78 636,00 750,96 2321 Přijaté neinvestiční dary 52 000,00 71 000,00 19 000,00 136,54 2322 Přijaté pojistné náhrady 159 287,00 426 623,00 267 336,00 267,83 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 3 062 427,92 3 430 156,39 367 728,47 112,01 2328 Neidentifikované příjmy 0,00 0,00 0,00 x 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 748 606,33 198 105,77-550 500,56 26,46 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 334 647,36 227 416,13-107 231,23 67,96 Celkový součet 102 961 340,13 109 215 787,24 6 254 447,11 106,07 2.2.3 Vlastní kapitálové příjmy Rozpočet vlastních kapitálových příjmů nebyl naplněn rozdíl ve výši 35.550 tis. Kč (upravený rozpočet plněn na 19,02 %), plnění dosáhlo výše 8.352 tis. Kč, z toho příjmy z prodeje nemovitostí dosáhly částky 6.442 tis. Kč (v r. 2010 byly 49.633,1 tis. Kč) a příjmy z prodeje pozemků činily 698,8 tis. Kč (v r. 2010 byly 11.806,1 tis. Kč) a dále příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku dosáhly 1.145,0 tis. Kč. Plnění kapitálových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Kapitálové příjmy (v Kč) 2010 2011 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2011 2010 2011/10 3111 Příjmy z prodeje pozemků 11 806 132,06 698 842,00-11 107 290,06 5,92 3112 Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí 49 633 115,00 6 442 125,00-43 190 990,00 12,98 3113 Příjmy z prodeje ost. hm. dlouhodobého majetku 6 109 304,00 1 145 012,00-4 964 292,00 18,74 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku 90 000,00 66 000,00-24 000,00 73,33 Celkový součet 67 638 551,06 8 351 979,00-59 286 572,06 12,35 2.3 Dotace 2.3.1 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2011: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 0 Dotace - SDV - příspěvek na školství 1 623 200,00 1 623 200,00 0,00 0 Dotace - SDV - příspěvek na výkon státní správy 16 941 900,00 16 941 900,00 0,00 13002 Dotace - MPSV - úhrada pojist. osob vyk. veř. služeb 4 313,00 4 313,00 0,00 13235 Dotace - dávky sociální péče - příspěvek na péči 46 636 000,00 45 624 600,00 1 011 400,00 13306 Dotace - dávky sociální péče - (ZTP, HN) 8 500 000,00 8 368 305,00 131 695,00 29004 Dotace - st.spr.lesů-výsadba mel.a zpev.dřevin 478 850,00 478 850,00 0,00 29008 Dotace - st.spr.lesů-činnost odb.les.hospodáře 1 365 891,00 1 365 891,00 0,00 34001 Dotace-MK-Historie a současnost třeboňských rybníků 175 000,00 166 500,00 8 500,00 34055 Příspěvek-MK-Havarijní program MK,opr.seníku č.9 244 000,00 244 000,00 0,00 98005 Dotace - JčK - MV - Sčítání lidu, domů a bytů 2011 46 767,00 46 767,00 0,00 7
98116 Dotace - MF - výkon ag.st.spr.v obl.soc.služeb 503 000,00 503 000,00 0,00 98116 Dotace - MF - výkon ag.st.spr. 1 118 000,00 1 118 000,00 0,00 98216 Dotace - MF - na výk.soc.-práv.ochrany dětí 1 427 430,00 1 427 430,00 0,00 36117870 Dot.-IOP-MMR-IV-Nový ÚP Třeboně-prostř.SR - dopl.m.r. 73 328,00 0 73 328,00 36517871 Dot.-IOP-MMR-IV-Nový ÚP Třeboně-prostř.EU - dopl.m.r. 415 522,00 0 415 522,00 38183501 Dot.-ROP-Stez.pro pěš.a cykl. Tř., Jirásk.ul.-NP - dopl.m.r. 409 039,73 0 409 039,73 38583505 Dot.-ROP-Stez.pro pěš.a cykl. Tř., Jirásk.ul.-EU - dopl.m.r. 4 635 783,56 0 4 635 783,56 53515319 Dotace - ERDF - Obnova hrázových porostů na měst.rybníků 674 683,25 674 683,25 0,00 54515825 Dotace - OPŽP - podpora z FS (ERDF) - ČOV Třeboň 31 944 480,35 35 068 962,36-3 124 482,01 54515835 Dotace-OPŽP,3.2-EU-Obj.šk.-úsp.en-MŠ Sluníčko - dopl.m.r. 1 758 246,68 0 1 758 246,68 X Celkem ze státního rozpočtu 118 975 434,57 113 656 401,61 5 319 032,96 Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2011: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 306 Grant - JčK - Naučná tabule "Krčínův dub" 10 000,00 10 000,00 0,00 310 Dotace - JčK - Obnova interiéru kaple sv. Víta 60 000,00 60 000,00 0,00 310 Dotace - JčK - Obnova seníku č.4 na Mokrých lukách 200 000,00 200 000,00 0,00 314 Dotace-JčK-Konzerv.soch v kapli sv.j.nepomuckého 35 000,00 35 000,00 0,00 314 Dotace-JčK-Obnova oltáře v kapli sv.j.nepomuckého 40 000,00 40 000,00 0,00 316 Dotace - JčK-Boží muka na hrázi ryb.svět-inst.obr. 8 000,00 8 000,00 0,00 344 Příspěvek - JčK - podpora jedn.sdh obcí JK 15 000,00 15 000,00 0,00 353 Grant JčK-Obn.zahr.a her.prvků MŠ Sluníčko v Třeboni 200 000,00 200 000,00 0,00 706 Dotace - JčK - na čin.dobr.has.sborů-udrž.akcesch. 49 000,00 49 000,00 0,00 708 Příspěvek - JčK-Program obnovy venkova JčK 2011 75 684,00 75 684,00 0,00 732 Lékařská služba první pomoci - kraj - příspěvek 857 000,00 857 000,00 0,00 744 Dotace - JčK - IKS - Zaj.reg.funkcí knihoven v JčK 290 000,00 290 000,00 0,00 748 Přísp.-JčK-IKS-Hist.slav.Petra Voka a J.Krčína 11 30 000,00 30 000,00 0,00 14004 Dotace - JčK - na čin.dobr.has.sborů-udrž.akcesch. 14 800,00 14 800,00 0,00 14005 Dotace-JčK-Preven.kriminal.u dětí ve městě Třeboň 113 000,00 113 000,00 0,00 34054 Příspěvek - JčK - MK-Obn.již.fas.a průj.svin.brány 282 000,00 282 000,00 0,00 32133006 Transf. - NIV - JčK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-SR 99 675,76 99 675,76 0,00 32533006 Transf. - NIV - JčK-proj.OP VK-ZŠ Na Sadech-EU 564 829,20 564 829,20 0,00 X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje 2 943 988,96 2 943 988,96 0,00 Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2011: UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 53190001 Dotace - SFŽP - Obnova hrázových porostů na měst.r 29 558,45 29 558,45 0,00 53190001 Obn. a údrž.porostu na pláži ryb. Svět-dotace-SFŽP 10 128,80 10 128,80 0,00 54190877 Dotace - OPŽP - SFŽP ČR - ČOV Třeboň 1 879 087,04 2 061 655,77-182 568,73 54190877 Dot.-OPŽP,3.2-SFŽP-Obj.šk.-úsp.en-MŠ Sluníčko - dopl.m.r. 103 426,27 0,00 103 426,27 X Celkem ze SF 2 022 200,56 2 101 343,02-79 142,46 2.3.2 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje Největší objem neinvestičních dotací plyne z titulu poskytování příspěvku na péči 46.636 tis. Kč a příspěvků na dávky sociální péče a pomoci v hmotné nouzi 8.500 tis. Kč, které jsou vypláceny potřebným spoluobčanům, dále ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy a příspěvek na provoz ZŠ a MŠ 18.565,1 tis. Kč, mimořádně byly poskytnuty neinvestiční účelová dotace na výkon agendy státní správy v oblasti sociálních služeb 8
ve výši 503,0 tis. Kč (v r. 2010 500,4 tis.) a v oblasti sociálně právní ochrany dětí ve výši 1.427,43 tis. Kč (v r. 2010 1.465,2 tis. Kč) a mimořádná neinvestiční účelová dotace na výkon agendy státní správy ve výši 1.118 tis. Kč. V objemu investičních dotací se promítají zejména: Dotace na Čistírnu odpadních vod v Třeboni jednak z OPŽP - podpora z FS (ERDF) - ČOV Třeboň ve výši 31.944,48 tis. Kč a dále z OPŽP-SFŽP ČR ČOV Třeboň ve výši 1.879,08 tis. Kč, doplatky dotací z ROP za rok 2010 na akci Stezka pro pěší a cyklisty Třeboň, Jiráskova ul. v celkové výši 5.044,82 tis. Kč a z IOP-MMR na akci Nový ÚP Třeboně v celkové výši 488,85 tis. Kč a dále z OPŽP, 3.2-SFŽP na akci Objekty škol úspora energie - MŠ Sluníčko v celkové výši 1.861,67 tis. Kč. Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na obnovu památek, obnovu herních prvků v MŠ, lékařskou službu první pomoci (857,0 tis. Kč v roce 2010 byla 1.000,0 tis. Kč), požární ochranu, regionální činnost knihoven a na kulturní akce organizované prostřednictvím Informačního a kulturního střediska města Třeboň a jeho prostřednictvím ze státního rozpočtu na vzdělávací programy pro učitele, prevenci kriminality a obnovu památek. 9
3 VÝDAJE V ROCE 2011 3.1 Přehled výdajů města Analýza výdajové stránky rozpočtu za běžné a kapitálové výdaje: Ukazatel rozpočtu po 2010 2011 Rozdíl.skuteč. % plnění konsolidaci v tis.kč (vč.fondů) upr. rozpočet skutečnost upr. rozpočet skutečnost 2011-2010 2011/2010 běžné výdaje celkem 198 864 191 557 229 576 214 481 22 924 111,97% kapitálové výdaje celkem 345 088 261 432 226 781 145 173-116 259 55,53% 3.2 Běžné výdaje V objemu běžných výdajů došlo proti předchozímu roku k nárůstu o 22.924 tis. Kč, tj. o 11,97 %, kde se rozhodujícím vlivem projevily tyto skutečnosti: zejména u položky platby daní a poplatků státnímu rozpočtu je nárůst +23.049 tis. Kč, především z důvodu, že se město stalo čistým plátcem daně z přidané hodnoty a oproti předchozím rokům nemělo možnost uplatnit nadměrný odpočet této daně u investičních akcí, nárůst položky poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady o 1.442,7 tis. Kč (platby Společenstvím vlastníků bytů, ve kterých vlastní město nezprivatizované bytové jednotky), neinvestiční příspěvky/dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o 537,5 tis. Kč. Naproti tomu došlo k ponížení výdajů za nákup tepla o 1.615,5 tis. Kč, elektrické energie o 254,4 tis. Kč, studené vody o 153,4 tis. Kč, plateb úroků vlastních o 449,9 tis. Kč, za opravy a udržování o 912,8 tis Kč, odměny členů zastupitelstva obcí a krajů o 620,1 tis. Kč. 3.2.1 Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek Přehled čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Běžné výdaje (v Kč) 2010 2011 Rozdíl Index (%) Položka Text skutečnost skutečnost 2011 2010 2011/10 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 31 044 805,00 30 912 133,00-132 672,00 99,57 5019 Ostatní platy 10 549,00 1 304,00-9 245,00 12,36 5021 Ostatní osobní výdaje 1 004 972,00 629 607,00-375 365,00 62,65 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 2 495 228,00 1 875 106,00-620 122,00 75,15 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměst. 8 195 102,00 8 183 072,00-12 030,00 99,85 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 3 027 623,00 2 973 091,00-54 532,00 98,20 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 131 291,00 130 561,00-730,00 99,44 5039 Ostatní povinné pojist.placené zaměstnavatelem 2 891,00 443,00-2 448,00 15,32 5131 Potraviny 20 317,00 21 731,10 1 414,10 106,96 5132 Ochranné pomůcky 13 100,20 42 276,00 29 175,80 322,71 5133 Léky a zdravotnický materiál 10 910,07 0,00-10 910,07 0,00 5134 Prádlo, oděv a obuv 203 871,00 157 507,00-46 364,00 77,26 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 116 188,00 78 656,20-37 531,80 67,70 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 1 376 255,49 1 634 114,56 257 859,07 118,74 5139 Nákup materiálu j.n. 876 247,97 937 732,33 61 484,36 107,02 5141 Úroky vlastní 903 366,20 453 399,40-449 966,80 50,19 10
5142 Realizované kurzové ztráty 5 382,72 898,83-4 483,89 16,70 5151 Studená voda 1 575 213,00 1 421 737,00-153 476,00 90,26 5152 Teplo 1 941 874,00 326 359,00-1 615 515,00 16,81 5153 Plyn 2 791 944,00 3 519 766,00 727 822,00 126,07 5154 Elektrická energie 3 715 549,00 3 461 107,80-254 441,20 93,15 5156 Pohonné hmoty a maziva 351 126,98 459 841,76 108 714,78 130,96 5161 Služby pošt 819 263,80 723 549,00-95 714,80 88,32 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 799 991,82 726 554,04-73 437,78 90,82 5163 Služby peněžních ústavů 469 805,68 503 167,23 33 361,55 107,10 5164 Nájemné 151 010,00 193 797,30 42 787,30 128,33 5165 Nájemné za půdu 39 127,70 0,00-39 127,70 0,00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 1 694 400,20 1 737 993,00 43 592,80 102,57 5167 Služby školení a vzdělávání 344 897,00 437 765,00 92 868,00 126,93 5169 Nákup ostatních služeb 29 439 235,13 30 027 744,25 588 509,12 102,00 5171 Opravy a udržování 12 296 026,63 11 383 195,36-912 831,27 92,58 5172 Programové vybavení 206 145,20 84 562,36-121 582,84 41,02 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 119 252,40 208 743,00 89 490,60 175,04 5175 Pohoštění 144 192,66 119 520,24-24 672,42 82,89 5176 Účastnické poplatky na konference 3 750,00 12 340,00 8 590,00 329,07 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 149 350,07 49 270,91-100 079,16 32,99 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0,00 x 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 0,00 0,00 0,00 x 5192 Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady 1 232 622,00 2 675 357,76 1 442 735,76 217,05 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 102 000,00 260 386,00 158 386,00 255,28 5194 Věcné dary 179 101,00 221 323,29 42 222,29 123,57 5195 Odvody za nepln.povinn. zaměst. zdrav. postižené 32 055,00 41 984,00 9 929,00 130,97 5212 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-fyz.os. 89 380,00 212 565,00 123 185,00 237,82 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-práv.os. 2 016 796,00 2 547 598,71 530 802,71 126,32 5221 Neinv.transf.obecně prospěšným společnostem 1 656 330,00 1 378 916,50-277 413,50 83,25 5222 Neinv.transf. občanským sdružením 2 085 320,00 2 869 374,00 784 054,00 137,60 5223 Neinv.transf. církvím a naboženským spol. 175 200,00 305 410,50 130 210,50 174,32 5229 Ost. neinv.transf. nezisk.a podob.org. 181 928,60 186 418,10 4 489,50 102,47 5319 Ost. neinv.transf. jiným veřejným rozpočtům 0,00 110 000,00 110 000,00 x 5321 Neinvestiční transfery obcím 0,00 0,00 0,00 x 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 157 090,00 102 715,00-54 375,00 65,39 5331 Neinv. příspěvky zřízeným příspěvk. organizacím 19 472 916,45 20 010 511,37 537 594,92 102,76 5336 Neinv. dotace zřízeným příspěvk. organizacím 1 769 647,50 664 504,96-1 105 142,54 37,55 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvk. organizacím 12 500,00 8 000,00-4 500,00 64,00 5361 Nákup kolků 11 500,00 27 500,00 16 000,00 239,13 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu -1 523 302,00 21 525 772,00 23 049 074,00-1 413,10 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 791 403,00 208 918,00-582 485,00 26,40 5366 Výdaje finan. vypoř.min.let mezi krajem a obcemi 717 084,97 498 127,79-218 957,18 69,47 5410 Sociální dávky 53 850 625,00 53 992 905,00 142 280,00 100,26 5424 Náhrady mezd v době nemoci 97 934,00 161 452,00 63 518,00 164,86 5492 Dary obyvatelstvu 24 750,00 0,00-24 750,00 0,00 5493 Účelové neinvest. transf. nepodnikajícím fyz.os. 43 856,00 20 000,00-23 856,00 45,60 5494 Neinv.transf.obyvatelstvu nemající charakter daru 5 000,00 0,00-5 000,00 0,00 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 1 117 872,00 1 080 110,00-37 762,00 96,62 5629 Ostatní neinv.půjčené prostř.nezisk.a podob.org. 0,00 1 000 000,00 1 000 000,00 x 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 130 000,00 135 000,00 5 000,00 103,85 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 0,00 x 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 637 098,00 808 132,00 171 034,00 126,85 Celkový součet 191 556 962,44 214 481 627,65 22 924 665,21 111,97 11
3.3 Kapitálové výdaje U kapitálových výdajů dochází k meziročnímu poklesu skutečnosti o 116.259 tis. Kč, tj. o 44,47 %. K nevyčerpání rozpočtu ale přispělo, že buď nebyly v plné výši zrealizovány všechny investiční akce uvažované v rozpočtu (Lázně Aurora investice nedočerpáno 34.631,27 tis. Kč, Bertiny lázně investice nedočerpáno 32.515,71 tis. Kč, Loutkové divadlo nedočerpáno 3.961,46 tis. Kč, Sportovní hala výměna proskl.č., elektroinstalace nevyčerpáno 1.495,50 tis. Kč, anebo město neobdrželo předpokládané dotace a tudíž nebyl čerpán ani vlastní podíl u akcí Regenerace panel. sídl. Táboritská - vl.podíl nečerpáno 2 000,00 tis. Kč, Sběrný dvůr Třeboň-vlastní podíl nevyčerpáno 1.504,00 tis. Kč. Analýza kapitálových výdajů: položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 61 Pořízení dlouhodobého majetku 216 981 400,00 135 372 904,34-81 608 495,66 62 Nákup akcií a majetkových podílů 200 000,00 200 000,00 0,00 63 Investiční transfery 9 600 000,00 9 600 000,00 0,00 64 Investiční půjčené prostředky 0,00 0,00 0,00 X Kapitálové výdaje celkem 226 781 400,00 145 172 904,34-81 608 495,66 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 61xx - Pořízení dlouhodobého majetku byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 61 ČOV Třeboň - 59 218 000,00 59 217 121,91-878,09 Lázně Aurora - investice 42 000 000,00 7 368 723,89-34 631 276,11 Bertiny lázně - investice 34 361 000,00 1 845 283,00-32 515 717,00 Nákup pozemků 19 200 000,00 19 048 860,00-151 140,00 Rek.mostu ve Vodárenské ul.v Tř.- 16 530 800,00 16 530 680,97-119,03 Rekonstrukce ul. Přemyslova 7 000 000,00 6 111 226,00-888 774,00 Technologické centrum - 4 468 500,00 4 468 023,80-476,20 Loutkové divadlo 4 460 000,00 498 537,00-3 961 463,00 MŠ Sluníčko - dětská hřiště, pěšiny 2 683 000,00 2 656 544,00-26 456,00 IT - Nákup serverů+it - Poříz.SW k serverům 2 601 500,00 2 542 812,60-58 687,40 Rekonstrukce ulice Krokova - 1.etapa 2 000 000,00 1 959 760,00-40 240,00 Regenerace panel. sídl. Táboritská - vl.podíl 2 000 000,00 0,00-2 000 000,00 Sběrný dvůr Třeboň-vlastní podíl 1 925 000,00 421 000,00-1 504 000,00 Sportovní hala - vým.proskl.č.,elektroinstalace 1 495 500,00 0,00-1 495 500,00 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 62xx Nákup akcií a majetkových podílů byly vynaloženy na: položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 62 Městská Vodohospodářská - základní kapitál 200 000,00 200 000,00 0,00 Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx Investiční transfery byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 63 Příspěvek DSO Hamr - nutné opravy pro ulice 8 000 000,00 8 000 000,00 0,00 Příspěvek SORT - skládka Stráž n. Než. 1 600 000,00 1 600 000,00 0,00 12
Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců: Dodavatel Celkem SWIETELSKY stavební 57 453 079,91 Rybářství Třeboň Hld 19 000 000,00 Pražské silniční a v 16 299 041,86 Lesostavby Třeboň a. 10 489 642,00 DSO Vodovod Hamr 8 000 000,00 WV systems, s.r.o. 5 482 815,00 JPS J. Hradec s.r.o. 3 443 640,00 Lázně Aurora, s.r.o. 2 619 866,89 Vodohospodářský rozv 1 655 250,00 Svazek obcí regionu 1 600 000,00 KP projekt s.r.o. 1 404 000,00 Jiří Jokl 1 284 190,90 STAVCENT a.s. 1 259 319,00 ANTONÍN KRŇA s.r.o. 1 157 028,16 ZVŠ Stavitelství Tře 1 074 140,00 Skalík Michal 877 620,00 GORDIC spol. s r.o. 787 680,00 JK-STAVPROJEKT, s.r. 738 780,00 STRABAG a.s. 718 359,02 EUROGREEN CZ, s.r.o. 668 208,40 GEOREAL apol.s r.o. 575 000,00 CULLIGAN Czech s.r.o 559 045,00 Bertiny lázně Třeboň 527 203,00 Spilka a Říha s.r.o. 497 385,00 MEUM, s. r. o. 431 280,00 Vekra stavební s.r.o 428 780,00 PRAGOPROJEKT, a.s. 396 000,00 Ivan Plicka Studio 342 000,00 STAVEBNÍ PORADNA, sp 320 700,00 CEFA, s.r.o 300 000,00 Porsche Inter Auto C 250 000,00 W.P.E. a.s. 243 600,00 EKOEKO s.r.o. 238 560,00 Ing.Petr Chábera 212 382,00 GISOFT v.o.s. 211 917,60 Bohemia-Constructiva 211 026,00 Městská Vodohospodářská, s.r.o. 200 000,00 GRANTIKA České spoři 198 000,00 Janoušek Jiří - RENO 191 206,00 Ing. František Strás 178 381,00 SBC, z.s.p.o. 154 260,00 Ing. arch. Petr Wízn 139 159,00 GPL-INVEST s. r. o. 138 000,00 WAY project s.r.o. 131 160,00 PRAKTIC, spol. s r.o 127 717,00 Houška Pavel - STAVI 117 600,00 Knapík Vladimír 114 000,00 Jiří Mooz 112 992,00 WÍZNER AA, architekt 108 293,00 Binter spol. s r.o. 101 727,00 TETRAGON AL spol. s 99 757,00 ZESA spol. s r. o. 98 400,00 TRIADA spol. s r.o. 98 332,80 Technické služby Tře 96 011,60 AER SERVIS s.r.o. 83 280,00 MDI Dráždil 80 208,00 Sdružení Vaclík a Ví 75 360,00 OTRUBA & PARTNER, s. 72 000,00 DVO, spol. s r.o. 67 273,20 Ing. Jiří Koplík 63 000,00 AGP - nova spol. s r 55 080,00 Vaněk Vladislav 52 800,00 Atelier LT spol. s r 52 440,00 Lubomír Straka 49 770,00 DVEŘE OKNA U SVĚTA 47 991,00 Kregl Josef 39 800,00 Josef Chrt 32 400,00 Státní statek Jeneč, 30 790,00 Pindroch Josef 25 000,00 E.ON Distribuce, a.s 25 000,00 Ing. Lukáš Kvídera 24 000,00 Potměšil Pavel 23 016,00 PROLEMAX s.r.o. 18 092,00 Máček Vlastimil 18 070,00 DOSY CB s.r.o. 17 152,00 Paul Tomáš 15 000,00 Bílek Jaroslav 12 912,00 ALFAPLAN s.r.o. 12 000,00 K+V Interier s.r.o. 6 648,00 Melichar Zdeněk 4 080,00 Korandová Petra 3 996,00 Česká pošta, s.p. 1 440,00 Moc Pavel 1 152,00 Ředitelství silnic a 366,00 NESS Czech s.r.o. 252,00 Celkový součet 145 172 904,34 13
3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů: Od Výdaje - odvětví Skutečnost 2010 v tis. Kč Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost 2011 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 10 Zemědělství, lesní hosp. a rybářství 2 296 2 196,00 2 458,80 2 086 463,00 84,86 0,58 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 1 184 1 170,00 1 308,22 943 590,30 72,13 0,26 22 Doprava 25 960 30 907,40 40 549,90 36 624 966,84 90,32 10,18 23 Vodní hospodářství 81 382 81 153,00 69 518,00 69 054 562,91 99,33 19,20 31 Vzdělávání a školské služby 22 513 16 543,00 17 508,00 17 244 200,00 98,49 4,79 32 Vzdělávání a školské služby 2 452 390,00 1 054,60 1 002 766,96 95,09 0,28 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 16 808 12 001,00 13 951,00 11 708 398,77 83,93 3,26 34 Tělovýchova a zájmová činnost 15 894 8 522,00 8 667,90 6 325 316,71 72,97 1,76 35 Zdravotnictví 19 424 81 408,00 78 876,00 11 456 851,09 14,53 3,19 36 Bydlení, kom. služby a územní rozvoj 135 817 55 059,00 54 597,70 40 857 083,34 74,83 11,36 37 Ochrana životního prostředí 15 980 19 083,00 19 503,10 17 730 913,20 90,91 4,93 39 Ost.činnosti související se služ.pro obyv. 0 0,00 250,00 225 720,00 90,29 0,06 41 Dávky a podpory v soc. zabezpečení 53 851 47 000,00 55 300,00 53 992 905,00 97,64 15,01 Soc.sl. a pom. a sp.čin. v soc.zab. a 43 pol.zam. 511 727,00 753,50 514 753,00 68,31 0,14 52 Civilní připravenost na krizové stavy 0 415,00 305,00 60 000,00 19,67 0,02 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 7 267 7 464,00 7 960,90 7 824 938,35 98,29 2,18 55 Požární ochrana a integr. záchr. systém 247 350,00 538,80 370 174,64 68,70 0,10 61 St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany 52 139 57 769,00 65 283,91 57 772 846,83 88,49 16,06 63 Finanční operace -2 238 14 882,00 15 399,12 22 033 035,26 143,08 6,13 64 Ostatní činnosti 1 502 1 000,00 2 572,40 1 825 045,79 70,95 0,51 X Výdaje celkem po konsolidaci 452 989 438 039,40 456 356,85 359 654 531,99 78,81 100,00 Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2011: odvětví vodní hospodářství 19,20 %, odvětví místní správy a zastupitelských orgánů 16,06 %, odvětví dávky a podpory v soc. zabezpečení 15,01 %, odvětví bydlení, komunální služby a územní rozvoj 11,36 %, odvětví doprava 10,18 %. V odvětvové struktuře čerpání výdajů se projevilo hlavně dokončení akce Čistírna odpadních vod Třeboň s proinvestovanou částkou 59.217,1 tis. Kč (74.668,9 tis. Kč v roce 2010) v odvětví 23 Vodní hospodářství, v odvětví 61 St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany byla zejména realizována akce Technologické centrum proinvestováno 4.468,1 tis. Kč a investice do výpočetní techniky v objemu 2.542,8 tis. Kč, a dále odvětví 41 Dávky a podpory v soc. zabezpečení objem sociálních dávek (především pak příspěvku na péči) vyplácených prostřednictvím úřadu s rozšířenou působností představuje částku 53.992,9 tis. Kč (2010 53.850,6 tis. Kč). 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek (ORJ) odborů městského úřadu, MP, PCO: ORJ Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO Skutečnost 2010 v tis. Kč Schválený rozpočet v tis. Kč Upravený rozpočet v tis. Kč Skutečnost 2011 v Kč % pln. UR/sk. Podíl na celk. výdaj. 0 MP, PCO, MÚ-nezařazeno 7 984 8 464,00 8 846,80 8 323 066,14 94,08 2,31 100 Odbor školství a sociálních věcí 67 481 59 057,00 68 014,10 66 398 831,96 97,63 18,46 300 Odbor dopravy a vnitřních věcí 720 1 270,00 1 348,80 901 434,24 66,83 0,25 400 Odbor územního plánování a stav. řádu 654 2 457,00 2 675,80 2 156 037,80 80,58 0,60 700 Odbor životního prostředí 2 127 2 063,00 2 335,80 1 917 263,00 82,08 0,53 750 Odbor rozvoje a investic 295 541 243 076,40 242 713,40 156 363 137,34 64,42 43,48 14
770 Útvar tajemníka 58 178 63 139,00 69 725,53 62 707 620,41 89,93 17,44 800 Odbor finanční a majetkový 20 304 58 513,00 60 696,62 60 887 141,10 100,31 16,93 X Výdaje celkem po konsolidaci 452 989 438 039,40 456 356,85 359 654 531,99 78,81 100,00 Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval: odbor rozvoje a investic 43,48 %, odbor školství a sociálních věcí 18,46 %, útvar tajemníka 17,44 %, odbor finanční a majetkový 16,93 % zde se ale projevuje způsob účtování nadměrného odpočtu DPH (vratka), který vlastně snižuje výdaje. 4 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která tvoří přílohu č. 6. Aktiva celkem se oproti roku 2010 snížila o -513.675.078,58 Kč, tj. o 19,44 % na 2.128.073.921,42 Kč po korekci (netto), na čemž se největší měrou podílí změna metodiky účetnictví ÚSC a zahájení odepisování majetku. A. Stálá aktiva se snížila v roce 2011 o -497.222.328,10 Kč proti roku 2010 (tj. o 19,44 %), dosáhla výše 2.009.100.671,90 Kč a představují 94,40 % aktiv celkem. Snížení hodnoty je způsobeno zejména z důvodu zahájení odepisování hmotného i nehmotného majetku u ÚSC od roku 2011. dlouhodobý nehmotný majetek se snížil o -1.798.104,10 Kč na konečný stav 10.302.895,90 Kč, zejména z důvodu korekce ve výši 6.543.067,36 Kč, dále změnu celkové částky ovlivnilo pořízení nového majetku v hodnotě 4.181.477 Kč a vyřazení v hodnotě 878.878 Kč v návaznosti na pořízení územně plánovacího softwaru (CAD software, SmartMaps Office, OCAD) a softwarových prostředků pro vybavení nového technologického centra a vlastního informačního systému (GINIS-spisová služba). dlouhodobý hmotný majetek se celkově snížil o -495.516.023,30 Kč na konečný stav 1.880.605.976,70 Kč, zejména z důvodu korekce ve výši 624.768.397,87 Kč, opačně k navýšení celkové hodnoty majetku pak docházelo v souvislosti s pořizovanými a dokončovanými investicemi (výstavba a zhodnocení budov a staveb, nákup pozemků, ale současně probíhal i prodej nemovitého majetku, vyřazování a prodej movitého majetku a celkový odpis drobného majetku do nákladů). dlouhodobý finanční majetek se navýšil o 200.000 Kč v důsledku vkladu do nově založené obchodní společnosti Městská Vodohospodářská s.r.o., sestává se zejména z majetkových účastí v obchodních společnostech v majetku města a vlastnictví akcií a dosáhl výše 116.985.730,70 Kč. objem dlouhodobých pohledávek je 1.206.068,60 Kč. Největší podíl na dlouhodobých pohledávkách má dlouhodobě poskytnutá návratná finanční výpomoc půjčka Sdružení lázeňských míst ČR v částce 1.000.000 Kč. B. Oběžná aktiva se snížila proti r. 2011 o 16.452.750,48 Kč, tj. na 87,85 %, na konečný stav 118.973.249,52 Kč u krátkodobých pohledávek došlo ke snížení objemu o -3.971.174,69 Kč na konečný stav 52.089.825,31 Kč, tj. o -7,08 %. Na změně objemu krátkodobých pohledávek se největší měrou podílelo: o snížení pohledávky za ústředními rozpočty, a to o -27.606.000 Kč (zejména v důsledku poukázaných dotací), o požadavek na nadměrný odpočet daně z přidané hodnoty o -5.129.000 Kč, o rovněž došlo k poklesu ostatních krátkodobých pohledávek o -2.799.768,70 Kč, o odhad pohledávek na dohadných účtech aktivních o 22.193.343,88 Kč, o poskytnuté zálohy na transfery ve výši 9.190.907 Kč (zejména nevyúčtovaný příspěvek DSO Vodovod Hamr vyúčtování v následujícím roce) krátkodobý finanční majetek doznal snížení o -12.480.876,29 Kč, zejména u peněžních prostředků na základním běžném účtu ÚSC o -12.304.395,88 Kč proti zůstatku k 31.12.2010 na konečný stav 65.637.604,12 Kč. Pokles je zaznamenán i na běžných účtech fondů ÚSC o -201.707,41 Kč. Pasiva celkem se oproti roku 2010 snížila o 513.675.078,58 Kč, tj. o 19,44 % na 2.128.073.921,42Kč, po změně účetní metody se nyní člení na vlastní kapitál a cizí zdroje C. Vlastní kapitál (dříve vlastní zdroje krytí stálých a oběžných aktiv) se ponížil o 472.061.831,74 Kč na konečný stav 2.001.765.168,26 Kč, tj. o -19,08 %, a jeho podíl na celkových pasivech činí 94,06 %. V souvislosti s reformou účetnictví bylo účtováno o oceňovacích rozdílech při změně metody (dooprávkování majetku) a oceňovacích rozdílech v souvislosti s oceňováním majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou. jmění účetní jednotky a upravující položky se snížily o 568.830.790,44 Kč na celkový stav 1.775.172.209,56 Kč, v novém rozčlenění představuje samotné jmění účetní jednotky částku 15
2.006.406.219,48 Kč, transfery na pořízení dlouhodobého majetku byly ve výši 398.189.290,25 Kč a oceňovací rozdíly při změně metody jsou -29.423.300,17 Kč (změna metody - dooprávkování). fondy účetní jednotky doznaly pokles o -296.088,81 Kč. výsledek hospodaření je vykázán ve výši 225.676.047,51 Kč, přičemž výsledek hospodaření běžného účetního období činí 97.066.865,28. Od r. 2010 je účtováno o nákladech a výnosech podobně jako u podnikatelských subjektů, výsledkem bude reálný výsledek hospodaření a ne rozdíl mezi příjmy a výdaji. Rok 2011 ještě nezobrazuje reálný výsledek hospodaření, neboť se nepoužívaly všechny nové účetní metody, zejména odepisování majetku. D. Cizí zdroje se snížily o 41.613.246,84 Kč na konečný stav 126.308.753,16 Kč a jejich podíl na celkových pasivech činí 5,94 %. dlouhodobé závazky se snížily o 15.972.948,70 Kč na 90.830.051,30 Kč, v tom jsou nejvýznamnější položky: o dlouhodobé úvěry přijaté od bank poklesly o 12.920.000 Kč na konečný stav 24.800.000 Kč (v minulém roce nebyl přijat žádný nový úvěr a dříve přijaté úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány), o u ostatních dlouhodobých závazků došlo celkově ke snížení o částku 1.791.365 Kč (hlavně za odbydlené nájemné v městských bytech) a o dlouhodobé přijaté zálohy doznaly snížení o 1.253.120 Kč (vypořádání transferu z MŠMT pro ZŠ Sokolská poskytnutého prostřednictvím zřizovatele). - krátkodobé závazky se snížily o 25.640.298,14 Kč na 35.478.701,86 Kč. Tuto změnu ovlivnily zejména následující skutečnosti o proúčtování daně z příjmů PO za obec za rok 2011 mělo dopad na snížení výnosů příštích období o - 27.759.250 Kč a závazky vůči dodavatelům splatné v následujícím roce, které poklesly o -5.451.977,14 Kč, o a dále naopak proúčtování položek na dohadných účtech pasivních znamenajících nárůst ve výši 5.747.464,32 Kč (na 12.844.464,32 Kč) vyjadřujících odhad závazků u zálohových plateb, 5 MONITORING HOSPODAŘENÍ V období let 2004 2008 byla zadluženost obcí hodnocena pomocí ukazatele dluhové služby. Od r. 2009 je prováděn tzv. monitoring hospodaření, který je založen na sledování soustavy 16 informativních a 2 monitorujících ukazatelů jednotlivých obcí a jejích příspěvkových organizací. Informace Ministerstva financí k monitoringu hospodaření: Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ze dne 29. září 2010 č. 695 o změně usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č. 1395 o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomoci ukazatele dluhové služby, každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnocuje výsledky výpočtu, přičemž vychází vždy z údajů k 31.12. příslušného roku (po závěrečných zápisech). Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k 31.12. daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí po obdržení vyjádření daných obcí informuje vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby města Třeboně pro rok 2011 3,71 % (dluhová služba představuje částku 13.373,4 tis. Kč, tj. uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 12.920,0 tis. Kč a úroků 453,4 tis. Kč vůči celkovým příjmům po konsolidaci ve výši 360.068,3 tis. Kč), ukazatel celkové likvidity 3,35 a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocím k celkovým aktivům 5,94 %. Zadluženost města celkem je ve výši 24.800,00 tis. Kč. Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům činí 5,94 % a cizí zdroje v přepočtu na jednoho obyvatele jsou ve výši 14.597,11 Kč. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů hospodaření města Třeboně v letech 2010 2011 (finanční ukazatele jsou uvedeny v tis. Kč: 16
Název ukazatele Číslo ukazatel e Hodnota ukazatele v tis. Kč 2010 2011 Počet obyvatel obce 1 8 709 8 653,00 Příjem celkem (po konsolidaci) 2 432 942,56 360 068, 27 Úroky 3 903,36 453,40 Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 4 12 940,00 12 920, 00 Dluhová služba celkem /3 + 4/ 5 13 843,36 13 373,40 Ukazatel dluhové služby (v %) /5 : 2/ 6 3,20 3,71 Aktiva celkem 7 2 670 733,91 2 128 073,92 Cizí zdroje 8 179 429,13 126 308,75 Stav na bankovních účtech celkem 9 96 039,43 66 401,90 Úvěry a komunální dluhopisy 10 37 720,00 24 800,00 PNFV a ostatní dluhy 11 0 0,00 Zadluženost celkem /10 + 11/ 12 37 720,00 24 800,00 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) /8 : 7/ 13 6,72 5,94 /12 : 8/ 14 21,02 19,63 Cizí zdroje na 1 obyvatele /8 : 1/ 15 20,60 14,60 Oběžná aktiva 16 157 449,96 118 973,25 Krátkodobé závazky 17 70 253,33 35 478,70 Celková likvidita /16 : 17/ 18 2,24 3,35 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a 2. 6.1 Sociální fond Stav sociálního fondu k 31.12.2011 262.985,97 Kč Tvorba sociálního fondu činila 1.660.177 Kč, z toho 1.462.877 Kč je příděl dle statutu fondu a 197.300 Kč jsou splátky půjček, čerpání sociálního fondu v souladu s vnitřním předpisem bylo ve výši 1.751.037,50 Kč. 6.2 Fond rozvoje bydlení Stav fondu rozvoje bydlení k 31.12.2011 501.306,62 Kč Čerpání fondu rozvoje bydlení představovaly jen bankovní poplatky ve výši 885,00 Kč, tvorba ve výši 34.321,75 Kč z přijatých splátek a úroků a převod na základní účet dle statutu fondu ve výši 144.000 Kč. 6.3 Povodňový fond V roce 2011 nedošlo k zapojení povodňového fondu. 17
7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ 7.1 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 Organizace 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč 1.448.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 600.000,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 40.950,67. Celkové výdaje organizace byly naplněny na 100 % celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 101 % jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti organizace. Opravy a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla nejvyšší částka vynaložena na opravu podlah a rekonstrukci WC v MŠ Břilice. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč 1.175.372,57, kterou tvořil fond odměn ve výši Kč 108.949,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 162.804,96, rezervní fond ve výši Kč 90.829,20 a investiční fond ve výši Kč 812.789,41. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 16.000,00 do fondu odměn Kč 24.950,67 do rezervního fondu. 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 Organizace Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč 2.384.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 550.000,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 15.204,46. Celkové náklady organizace činily 99,5 % jejich rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 100 % jejich rozpočtu. Zlepšený hospodářský výsledek nebyl dosažen na úkor hlavní činnosti. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byla provedena 1. etapa opravy havarijního stavu kanalizace na pracovišti Svobody 1018 a dále postupná oprava elektroinstalace a výměna rolet. Z důvodu zateplení budovy došlo k finanční úspoře energií. Uspořené prostředky byly rovněž použity na část rekonstrukce kanalizace. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. zákonu Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč 803.754,38, kterou tvořil fond odměn ve výši Kč 71.392,36, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 157.491,53, rezervní fond ve výši Kč 258.844,49 a investiční fond ve výši Kč 216.026,00. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 3.040,90 Kč 12.163,56 do fondu odměn do rezervního fondu. 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296 Organizace Základní škola Třeboň, Sokolská 296 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč 2.384.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 760.000,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. 18
Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy a školní družiny a doplňkovou činnost, zejména pronájem. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 149.085,38, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti organizace činily celkové náklady 97,8 % jejich rozpočtu a výnosy byly naplněny na 100 % jejich rozpočtu. Hospodářský výsledek byl ve výši Kč 81.198,38. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč 67.887,00. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny opravy na pracovišti Břilice (opravy WC a šaten) a na pracovišti Sokolská opravy elektroinstalace, žákovského vchodu a malby. Na dofinancování oprav v Břilicích byly dále použity finanční prostředky z investičního fondu (Kč 168.735,06). Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy v celkové výši Kč 1.937.512,66 a tvořil je fond odměn ve výši Kč 127.115,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 212.601,69, rezervní fond ve výši Kč 1.291.714,51 a investiční fond ve výši Kč 306.081,46. Na základě souhlasu rady města bylo převedeno Kč 200.000,00 z rezervního fondu do investičního fondu a následně pak použito k dofinancování nutných oprav, jak výše uvedeno. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 40.000,00 do fondu odměn Kč 109.085,38 do rezervního fondu. 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 Organizace Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele (Města Třeboň) příspěvkem na běžný provoz ve výši Kč 2.690.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 860.000,00. Příspěvky byly čerpány v plné výši. Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy, školní družiny a školního klubu. V doplňkové činnosti vyráběla a prodávala zejména učební potřeby a pořádala různé akce. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 263.949,19, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti činily celkové náklady organizace 100 % jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 103 % jejich rozpočtu. Hospodářský výsledek byl ve výši Kč 167.458,19. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč 96.491,00. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny zejména opravy a výměny podlahových krytin (další etapa), dlažby s obklady, výměna vchodových dveří a byly provedeny vnitřní malby a nátěry. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy ve výši Kč 976.275,24 a tvořil ji fond odměn ve výši Kč 62.896,88, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 107.516,98, rezervní fond ve výši Kč 573.505,04 a investiční fond ve výši Kč 232.356,34. Čerpáno bylo z fondu odměn Kč 109.378,010 a z rezervního fondu na úhradu zákonného sociálního pojištění Kč 37.189,00. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 110.000,00 do fondu odměn Kč 153.949,19 do rezervního fondu. 19
7.5 Školní jídelna - CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349 Organizace Školní jídelna CENTRUM Třeboň, Na Sadech 349 (dále jen organizace) byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na provoz ve výši Kč 1.297.000,00 a příspěvkem na opravy ve výši Kč 120.000,00. Na běžný provoz vyčerpala organizace příspěvek v plné výši a na opravy Kč 107.016,68. Organizace vykonávala hlavní činnost školní jídelny a doplňkovou činnost zejména hostinskou. Celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši Kč 84.169,63, který nebyl dosažen na úkor její hlavní činnosti. V hlavní činnosti činily celkové náklady organizace 98,6 % jejich celkového rozpočtu a celkové výnosy byly naplněny na 98 % jejich rozpočtu. V hlavní činnosti hospodařila organizace se ztrátou Kč 7.462,33. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek Kč 91.631,96. Oprava a údržba majetku - z příspěvku na opravy byly hrazeny běžné opravy a údržba kuchyňského zařízení. Na úhradu dalších nutných běžných oprav a na výměnu vpustí a podlahových roštů čerpala organizace finanční prostředky z investičního fondu. Účetní závěrka obsahuje pravdivé údaje a splňuje základní vazby a náležitosti, které odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění a příslušných prováděcích předpisů. Organizace vykazovala fondy ve výši Kč 2.589.959,09 a tvořil je fond odměn ve výši Kč 371.745,00, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši Kč 16.007,87, rezervní fond ve výši Kč 639.612,47 a investiční fond ve výši Kč 1.562.593,75. Z investičního fondu bylo čerpáno Kč 511.969,00. Fondy byly tvořeny a použity v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ani doplňující podmínky hospodaření příspěvkových organizací ve školství na rok 2011 vydaných zřizovatelem. Za rok 2011 navrhuje organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: Kč 40.000,00 Kč 44.169,63 do fondu odměn do rezervního fondu. (Hodnotící zprávu v bodech 7.1 7.5 zpracovala Ilona Vlachová, odbor školství a sociálních věcí MěÚ.) 7.6 Informační a kulturní středisko města Třeboně IKS je příspěvkovou organizací města. Její účel je dán zřizovací listinou. Hlavní činnost provádí IKS s podporou příspěvku od města. IKS má povolenou též doplňkovou činnost, kterou provozuje ve vlastní režii. Výsledek hospodářské činnosti slouží k dofinancování hlavní činnosti. 1. Příspěvek od města Třeboň: V roce 2011 přijalo IKS od města Třeboně příspěvek ve výši 6.000.000,00 Kč. IKS hospodařilo s tímto příspěvkem podle stanovených pravidel, nepoužilo jej na financování činností nesouvisejících s hlavní činností. Dále byl v roce 2011 IKS městem poskytnut příspěvek na vyrovnání ztráty minulých let ve výši 287.511,37 Kč. 2. Hospodaření IKS Hospodářský výsledek za rok 2011: Středisko HV organizace celkem HV hlavní činnost (k 31.12.11) HV doplňková činnost (k 31.12.11) Expozice 37.534,45 30.450,03 7.084,42 IKS 84.016,43 601.232,26-517.215,83 Knihovna 157.166,80 112.675,99 44.490,81 Roháč -91.870,86 244.745,07-336.615,93 mezisoučet 186.846,82 989.103,35-802.256,53 daň z příjmu 58.680,00 58.680,00 0 celkem 128.166,82 930.423,35-802.256,53 IKS za období roku 2011 vykázalo zisk ve výši 128 166,82 Kč. IKS je organizačně i účetně členěno na střediska. Jsou jimi: 20