F I N A N Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 1 OLTERM & TD OLOMOUC
Vybraná finanční data za poslední tři roky Rozvaha (v tis. Kč) 1999 2000 2001 Stálá aktiva 383 986 451 208 463 867 Oběžná aktiva 82 315 86 226 59 581 Vlastní kapitál 147 900 152 330 155 185 Ostatní aktiva 8 847 9 500 69 512 Ostatní pasiva přechodné účty pasiv 23 621 45 452 50 690 Výkaz zisků a ztrát Výnosy 364 546 356 481 402 042 Náklady 362 904 351 764 398 929 Prodej Tržby za teplo 291 017 268 752 319 249 Tržby za elektřinu 178 121 32 Vlastní kapitál Základní kapitál 43 000 43 000 43 000 Vlastní akcie 0 0 0 Kapitálové fondy 91 292 91 294 91 294 Zákonný rezervní fond 5 777 5 862 6 098 Ostatní fondy ze zisku 6 187 6 601 7 111 Hospodářský výsledek minulých let 0 857 4 589 Hospodářský výsledek běžného období 1 642 4 717 3 113 Finanční analýza Celková zadluženost (%) 63,90 63,84 65,20 Rentabilita aktiv (%) 0,36 0,97 0,57 Běžná likvidita 1,62 0,96 0,46 Pohotová likvidita 1,52 0,90 0,42 Údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti k 31. 12. 2001 činí 43 000 tis. Kč a je rozdělen takto: 1 000 ks akcií na jméno jmenovitá hodnota těchto akcií činí 1 000 Kč 41 ks akcií na jméno jmenovitá hodnota těchto akcií činí 1 000 000 Kč 25 ks akcií na jméno jmenovitá hodnota těchto akcií činí 40 000 Kč Akcie společnosti jsou vydány v listinné podobě a nejsou veřejně obchodovatelné. Struktura akcionářů - Dalkia Morava, a.s. 66 % - Město Olomouc 34 % Údaje o cenných papírech Společnost není kromě akcií emitentem jiných cenných papírů. Majetkové podíly v jiných subjektech Akciová společnost Olterm nemá majetkové podíly v jiných subjektech. Majetek společnosti Celková hodnota aktiv (po snížení opravných položek) dosáhla na konci roku 2001 celkové hodnoty 592 960 tis. Kč, což je ve srovnání s rokem 2000 nárůst o 46 026 tis.kč. 3
Finanční zpráva Výroční zpráva 2001 Stálá aktiva mají ke konci roku hodnotu 463 867 tis. Kč, což je 78 % hodnoty celkových aktiv. Oběžná aktiva dosáhla ke konci roku 2001 v netto stavu hodnotu 59 581 tis. Kč. Hodnota oběžných aktiv činí tedy 10 % z celkových aktiv a jejich struktura je následující: Zásoby 8,40 %, dlouhodobé pohledávky 0,40 %, krátkodobé pohledávky 69,90 % a finanční majetek 21,30 %. Ostatní aktiva ke konci roku 2001 dosáhla hodnoty 69 512 tis. Kč a jejich podíl na celkových aktivech představuje 11,70 %. Vlastní kapitál společnosti dosáhl ke konci roku 2001 výše 155 185 tis. Kč, což představuje 26,20 % celkových pasiv. Meziroční nárůst vlastního kapitálu je 2 854 tis. Kč, a to především dosažením kladného hospodářského výsledku za účetní období ve výši 3 113 tis. Kč. Cizí zdroje ke konci roku 2001 dosáhly výše 387 085 tis. Kč a na celkových pasivech se podílejí 65,20 %. Největší podíl cizích zdrojů představují dlouhodobé závazky, vyplývající z komplexního pronájmu majetku ve výši 303 647 tis. Kč. Ostatní pasiva ke konci roku 2001 dosáhla hodnoty 50 690 tis. Kč a jejich podíl na celkových pasivech představuje 8,50 %. Vlastní kapitál - za období 1999 až 2001 (v tis. Kč) OBDOBÍ 1999 2000 rozdíl 2000 2001 rozdíl základní kapitál 43 000 43 000 0 43 000 43 000 0 ostatní kapitál.fondy 91 292 91 294 2 91 294 91 294 0 zákonný rezervní fond 5 777 5 862 85 5 862 6 098 236 statutární fondy 34 448 414 448 958 510 ostatní fondy 6 153 6 153 0 6 153 6 153 0 hospodářský výsledek 1 642 4 717 3 075 4 717 3 113-1 604 Financování Finanční situace společnosti byla po celý rok stabilní a nenastaly problémy se splácením závazků. Olterm & TD Olomouc, a.s. má otevřen krátkodobý úvěr u bankovního ústavu Credit Lyonnais Praha, výše této linky je 25 mil. Kč, k 31. 12. 2001 nesplaceno 10 mil. Kč. V průběhu roku 2002 očekáváme další potřebu úvěru do výše 19 mil. Kč, splátky předpokládáme průběžně do konce roku 2002. Očekávaná hospodářská a finanční situace Výhled na rok 2002 očekává hospodářský výsledek před zdaněním ve stejné výši jako v roce 2001. Celkové výnosy předpokládáme ve výši 410 000 tis. Kč. Ve finanční situaci nepředpokládáme problémy. 4
Základní údaje o společnosti Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: OLTERM & TD Olomouc, a.s. Janského 469/8, 779 00 Olomouc akciová společnost Datum vzniku: 29. září 1994 Hlavní předmět činnosti: výroba, rozvod, dodávky tepla a teplé užitkové vody Statutární orgán: představenstvo předseda představenstva: Ing. Bc. Kolář Pavel místopředseda představenstva: Ing. Tesařík Martin místopředseda představenstva: Franc,ois Habègre člen představenstva: Ing. Horák Pavel člen představenstva: Mouton Roland Ke dni 11. 6. 2001 odstoupil z funkce místopředsedy a člena představenstva pan Pascal Guillaume, k témuž dni byl zvolen místopředsedou a členem představenstva pan Habègre Franc,ois. dozorčí rada předseda: člen: člen: člen: člen: člen: člen: člen: člen: MUDr. Vomáčka Jaroslav Capris Renaud Ing. Čorba Radoslav Givois Denis Ing. Hynek Rostislav Mgr. Kubešová Irena Laštůvka František Mgr. Majer Zdeněk Sohr Radomír 5
Finanční zpráva Výroční zpráva 2001 Aktiva (v tis.kč) Označení AKTIVA řad. Běžné účetní období Min.účet.ob. Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 001 735 064-142 104 592 960 546 934 A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál 002 B. Stálá aktiva 003 601 739-137 872 463 867 451 208 B. I. Nehmotný investiční majetek 004 3 383-2 204 1 179 1 131 B. I. 1. Zřizovací výdaje 005 2. Nehmot. výsledky výzkumné a obdobné činn. 006 3. Software 007 2 940-1 802 1 138 1 035 4. Ocenitelná práva 008 443-402 41 96 5. Jiný nehmotný majetek 009 6. Nedokončené nehmotné investice 010 7. Poskytnuté zálohy na nehmotný majetek 011 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 012 598 356-135 668 462 688 450 077 B. II. 1. Pozemky 013 6 706 6 706 6 706 2. Budovy, haly a stavby 014 364 590-92 285 272 305 250 072 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 015 20 538-15 460 5 078 5 450 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 016 5. Základní stádo a tažná zvířata 017 6. Jiný hmotný majetek 018 158 352-28 396 129 956 135 297 7. Nedokončené hmotné investice 019 47 590 47 590 43 286 8. Poskytnuté zálohy na hmot. majetek 020 1 998 1 998 10 305 9. Opravná položka k nabytému majetku 021-1 418 473-945 -1 039 B. III. Finanční investice 022 B. III. 1. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhod. vlivem 023 2. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstat. vlivem 024 3. Ostatní investiční cenné papíry a vklady 025 4. Půjčky podnikům ve skupině 026 5. Jiné finanční investice 027 C. Oběžná aktiva 028 63 813-4 232 59 581 86 226 C. I. Zásoby 029 6 116-1 131 4 985 4 635 C. I. 1. Materiál 030 6 019-1 131 4 888 4 575 2. Nedokončená výroba a polotovary 031 45 45 3. Výrobky 032 4. Zviřata 033 5. Zboží 034 52 52 60 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 035 C. II. Dlouhodobé pohledávky 036 259 259 283 C. II. 1. Pohledávky z obchodního styku 037 2. Pohledávky ke společníkům a sdružení 038 3. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 039 4. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 040 5. Jiné pohledávky 041 259 259 283 C. III. Krátkodobé pohledávky 042 44 760-3 101 41 659 70 762 C. III. 1. Pohledávky z obchodního styku 043 39 360-3 101 36 259 68 208 2. Pohledávky ke společnikům a sdružení 044 3. Sociální zabezpečení 045 4. Stát - daňové pohledávky 046 4 622 4 622 1 926 5. Stát - odložená daňová pohledávka 047 6. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 048 7. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 049 8. Jiné pohledávky 050 778 778 628 C. IV. Finanční majetek 051 12 678 12 678 10 546 C. IV. 1. Peníze 052 84 84 280 2. Účty v bankách 053 12 594 12 594 10 266 3. Krátkodobý finanční majetek 054 D. Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv 055 69 512 69 512 9 500 D. I. Časové rozlišení 056 853 853 700 D. I. 1. Náklady příštích období 057 853 85 700 2. Příjmy příštích období 058 3. Kursové rozdíly aktivní 059 D. II. Dohadné účty aktivní 060 68 659 68 659 8 800 Kontrolní číslo 999 2 871 597-568 416 2 303 181 2 178 936 6
Pasiva (v tis. Kč) Oznacení PASIVA řad. stav v běžném stav v minulém účetním období účetním období PASIVA CELKEM 061 592 960 546 934 A. Vlastní kapitál 062 155 185 152 331 A. I. Základní kapitál 063 43 000 43 000 A. I. 1. Základní kapitál 064 43 000 43 000 2. Vlastní akcie 065 A. II. Kapitálové fondy 066 91 294 91 294 A. II. 1. Emisní ažio 067 2. Ostatní kapitálové fondy 068 91 294 91 294 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku 069 A. III. Fondy ze zisku 071 13 209 12 463 A. III. 1. Zákonný rezervní fond 072 6 098 5 862 2. Nedělitelný fond 073 3. Statutární a ostatní fondy 074 7 111 6 601 A. IV. Hospodářský výsledek minulých let 075 4 569 857 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 076 4 569 857 2. Neuhrazená ztráta minulých let 077 A. V. Hospodářský výsledek běžného účetního období +/- 078 3 113 4 717 B. Cizí zdroje 079 387 085 349 151 B. I. Rezervy 080 4 029 5 508 B. I. 1. Rezervy zákonné 081 1 200 600 2. Rezerva na kursové ztráty 082 3. Ostatní rezervy 083 2 829 4 908 B. II. Dlouhodobé závazky 084 303 647 299 392 B. II. 1. Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem 085 2. Závazky k podnikům s podstatným vlivem 086 3. Dlouhodobé přijaté závazky 087 4. Emitované dluhopisy 088 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 089 6. Jiné dlouhodobé závazky 090 303 647 299 392 B. III. Krátkodobé závazky 091 69 409 34 251 B. III. 1. Závazky z obchodního styku 092 64 014 28 746 2. Závazky ke společníkům a sdružení 093 3. Závazky k zaměstnancům 094 2 749 2 993 4. Závazky ze sociálního zabezpečení 095 1 967 1 697 5. Stát - daňové závazky a dotace 096 600 766 6. Odložený daňový závazek 097 7. Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem 098 8. Závazky k podnikům s podstatným vlivem 099 9. Jiné závazky 100 79 49 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 101 10 000 10 000 B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 102 2. Běžné bankovní uvěry 103 10 000 10 000 4. Krátkodobé finanční výpomoci 104 C. Ostatní pasiva - přechodné účty pasiv 105 50 690 45 452 C. I. Časové rozlišení 106 72 122 C. I. 1. Výdaje přístích období 107 2. Výnosy příštích období 108 72 122 3. Kursové rozdíly pasivní 109 C. II. Dohadné účty pasivní 110 50 618 45 330 Kontrolní číslo 999 2 318 109 2 137 689 7
Finanční zpráva Výroční zpráva 2001 Výkaz zisků a ztrát (v tis. Kč) Označení TEXT Číslo Skutečnost Účetním období a b c v sledovaném obd. v minulém obd. I. Tržby za prodej zboží 01 737 916 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 735 920 + Obchodní marže 03 2-4 II. Výkony 04 384 816 330 334 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 373 312 313 826 2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 06 46 3. Aktivace 07 11 458 16 508 B. Výkonová spotřeba 08 288 716 242 479 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 09 271 577 226 601 B. 2. Služby 10 17 139 15 878 + Přidaná hodnota 11 96 102 87 851 C. Osobní náklady 12 60 164 62 826 C. 1. Mzdové náklady 13 42 576 44 344 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 1 026 1 008 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení 15 15 052 15 688 C. 4. Sociální náklady 16 1 510 1 786 D. Daně a poplatky 17 338 394 E. Odpisy nehmotného a hmotného majetku 18 27 309 25 574 III. Tržby z prodeje investičního majetku a materiálu 19 1 491 1 848 F. Zůstatková cena prodaného investičního majetku a materiálu 20 1 480 1 481 IV. Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů 21 4 908 12 050 G. Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů 22 3 429 5 308 V. Zúčtování opravných položek do provozních výnosů 23 2 698 3 811 H. Zúčtování opravných položek do provozních nákladů 24 703 1 967 VI. Ostatní provozní výnosy 25 6 688 6 042 I. Ostatní provozní náklady 26 1 070 3 682 VII. Převod provozních výnosů 27 J. Převod provozních nákladů 28 Provozní hospodářský výsledek 29 17 394 10 370 VIII. Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů 30 K. Prodané cenné papíry a vklady 31 IX. Výnosy finančních investic 32 IX. 1. Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích a ve skupině 33 2. Výnosy z ostatních investičních cenných papírů a vkladů 34 3. Výnosy z ostatních finančních investic 35 X. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 36 XI. Zúčtování rezerv do finančních výnosů 37 L. Tvorba rezerv na finanční náklady 38 XII. Zúčtování opravných položek do finančních výnosů 39 M. Zúčtování opravných položek do finančních nákladů 40 XIII. Výnosové úroky 41 341 1 273 N. Nákladové úroky 42 617 146 XIV. Ostatní finanční výnosy 43 34 190 O. Ostatní finanční náklady 44 770 894 XV. Převod finančních výnosů 45 P. Převod finančních nákladů 46 Hospodářský výsledek z finančních operací 47-1 012 423 R. Daň z příjmů za běžnou činnost 48 341 929 R. 1. splatná 49 341 929 R. 2. odložená 50.. Hospodářský výsledek za běžnou činnost 52 16 041 9 864 XVI. Mimořádné výnosy 53 329 17 S. Mimořádné náklady 54 13 257 5 164 T. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 55 T. 1. splatná 56 T. 2. odložená 57. Mimořádný hospodářský výsledek 58-12 928-5 147 U. Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům 59... Hospodářský výsledek za účetní období 60 3 113 4 717 Hospodářský výsledek před zdaněním 61 3 454 5 646 Kontrolní číslo 99 1 657 174 1 458 533 8
Cash flow (tis.kč) Běžné účetní období Minulé účetní období P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 10 546 39 698 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti 16 382 10 794 A.1. Úpravy o nepeněžní operace -29 630 41 156 A.1.1. Odpisy stálých aktiv,pohledávek,opr.položek k nabytému majetku 28 084 29 048 A.1.2. Změna stavu opr.pol.,rezerv,změna stavu přech.účtů aktiv a pasiv -58 174 13 235 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv 184 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky 276-1 127 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami -13 248 51 950 A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu 65 508-28 614 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti 30 370-35 243 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti 35 475 6 818 A.2.3. Změna stavu zásob-337-189 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř.pol. 52 260 23 336 A.3 Výdaje z plateb úroků -617-146 A.4 Přijaté úroky 341 1 273 A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činn. a doměrky za min. obd. -863-741 A.6 Příjmy a výdaje s mimořádnými účetními případy -12 928-5 147 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 38 193 18 575 Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv -40 320-92 704 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 263 B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -40 057-92 704 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků popř. krátk. závazků 4 255 45 261 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky -259-284 C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení základního kapitálu C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů -259-284 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k peněžní činnosti 3 996 44 977 F. Čisté zvýšení, snížení peněžních prostředků 2 132-29 152 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 12 678 10 546 9
Finanční zpráva Výroční zpráva 2001 10
Příloha účetní závěrky za rok 2001 Popis organizační struktury účetní jednotky: Ředitel akciové společnosti řídí tyto útvary: oddělení nákupu a mise, technický úsek, provozní úsek, finanční úsek, obchodní úsek. Název a sídlo obchodní společnosti či družstva, v nichž má účetní jednotka větší než 20% podíl na základním kapitálu. Naše akciová společnost nemá v žádné jiné společnosti ani družstvu % podíl na základním kapitálu. Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osob. nákladů počet zaměstnanců rok 2001 279 řídící 5 rok 2000 333 řídící 5 osobní náklady rok 2001 39 233 tis.kč řídící 2 905 tis.kč rok 2000 41 709 tis.kč řídící 2 635 tis.kč odměny čl.statut.org. rok 2001 1 026 tis.kč rok 2000 1 008 tis.kč Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní tak v naturální formě Takové půjčky, úvěry ani záruky nebyly v průběhu roku 2001 poskytovány. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobu ocenění Organizace se řídí příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví a Účtové osnovy a postupů účtování pro podnikatele /č.j. V/20 100/1992 ve znění pozdějších změn a dodatků.organizace účtuje v podvojném účetnictví, používá osobní počítače a užívá software Navision Financials od firmy TG NUMIC. Způsoby ocenění Zásoby nakoupené zásoby se oceňují v pořizovacích cenách. První cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob metoda FIFO. Nedokončená výroba oceňuje se ve vl. nákladech, tj. přímých nákladech, popř. včetně výrobní režie. zboží na skladě a v prodejnách je oceněno v pořizovacích cenách. Nehmotný a hmotný investiční majetek nakoupený se oceňuje v pořizovacích cenách. Hmotný majetek vytvořený vl. činností oceňuje se vlastními náklady, tj. cena materiálu a hodinová sazba příslušného výrobního střediska. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnují: přepravné, provize, clo, poštovné a balné, pojistné. Podstatné změny způsobu ocenění, postupů účtování a odpisování proti předcházejícímu účetnímu období K žádným podstatným změnám ve výše uvedených postupech v roce 2001 v organizaci nedošlo. Způsob stanovení opravných položek k majetku 11
Finanční zpráva Výroční zpráva 2001 V roce 1998 byla vytvořena pasivní opravná položka ve výši 1 418 tis. Kč k nákupu podniku Plavecký stadion Olomouc z roku 1997. K této opravné položce jsou tvořeny oprávky každoročně po dobu 15-ti let ve výši 1/15 na příslušné účetní období. K datu 31. 12. 2001 je stav oprávky k opravné položce 473 tis. Kč. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů Dlouhodobý hmotný majetek je odepisován rovnoměrně podle násl. tabulky: Odpis.skupina doba odp. v letech roční odpis. sazba v % 1 4 25 2 8 12,5 3 15 6,67 4 30 3,33 5 45 2,22 Dlouhodobý nehmotný majetek, zařazený po 1. 1. 2001 se odepisuje ve výši daňových odpisů. Dlouhodobý nehmotný majetek pořízený před 1. 1. 2001 se řídí předpisy platnými v době zařazení tohoto majetku do užívání až do doby vyřazení. O drobném nehmotném a hmotném investičním majetku /úč. sk. 018 a 028/ se v účetní jednotce neúčtuje. Tento je Uveden v podrozvahové evidenci na osobních kartách. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu V průběhu roku se peněžní prostředky v zahraničních měnách přepočítávaly denním kursem České národní banky a k datu 31. 12. 2001 byl přepočten stav dle kursu ČNB k tomuto datu. Peněžní prostředky v zahraničních měnách byly používány v případech zahraničních pracovních cest. K datu 31. 12. 2001 byly zůstatky pokladen v zahraničních měnách vráceny do směnárny, zůstala jen pokladní hotovost vedená v DEM a v PLN. Tyto účty vykazují tak malé zůstatky, že bylo navrženo likvidační komisi tyto účty odepsat na vrub nákladů na devizové ztráty. Jedná se o částky do 100 Kč. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Významné položky pro hodnocení pozice podniku K datu 10. srpna 2000 byl otevřen krátkodobý úvěrový rámec u banky Credit Lyonnais Bank Praha, a.s. v celkové výši 25 000 000 Kč, z tohoto rámce bylo čerpáno a nesplaceno k datu 31. 12. 2001 celkem 10 000 000 Kč. Významné události v období mezi datem účetní závěrky a datem schválení K žádným takovým významným událostem v organizaci nedošlo. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a) budovy, haly a stavby skupina majetku pořizovací cena oprávky k 31. 12. 01 budovy,haly a stavby 364 589 843 Kč 92 285 272 Kč b) samostatné movité věci a soubory movitých věcí skupina majetku pořizovací cena oprávky k 31. 12. 01 stroje, přístroje a zař. 20 538 416 Kč 15 459 585 Kč DHIM 1 584 271 Kč 68 271 Kč (majetek převedený z Fondu nár. majetku a ZC leasing. smluv) techn. zhodnocení 156 750 130 Kč 28 327 738 Kč c) dlouhodobý nehmotný majetek skupina majetku pořizovací cena oprávky k 31. 12. 01 nehmotný 3 383 111 Kč 2 203 664 Kč d) dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou finančního pronájmu Na účtu tř. 381 jsou vedeny nulté splátky leasingových smluv, které se podle zákona o účetnictví a zákona o daních z příjmů časově rozlišují a ve prospěch nákladů účtují v období, s nímž věcně a časově souvisí. K datu 31. 12. 2001 na tomto účtu zbývá částka ve výši 769 361 Kč. Jedná se převážně o osobní a nákladní automobily, pořizované formou finančního pronájmu s následnou koupí. e) souhrnná výše majetku neuvedeném v rozvaze jedná se o pohyb nákladových účtů třídy 5 v daném účetním období 12
rok 2000 rok 2001 DNHM 187 483 Kč 241 134 Kč DHM 375 276 Kč 283 265 Kč celkem 562 759 Kč 524 399 Kč f) majetek zatížený zástavním právem Účetní jednotka nemá takový majetek. g) přehled o majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než účetní Účetní jednotka nemá takový majetek. h) počet a nominální hodnota majetkových cenných papírů Žádné. ch) majetkové účasti v ostatních obchodních společnostech Akciová společnost OLTERM & TD Olomouc, a.s. nemá účast v jiných obchodních společnostech. Pohledávky 1a) po lhůtě splatnosti: Starý blok pohledávek splatnost do 31. 12. 1994. V roce 2001 byl vytvořen daňový odpis ve výši 293 267 Kč. Opravná položka celkem 951 727,46 Kč. 2a) po lhůtě splatnosti: Nový blok pohledávek - splatnost po 1. 1. 1995. V roce 2001 byla vytvořena opravná položka ve výši 583 263,80 Kč za dlužníky v konkursním řízení, daňový odpis ve výši 50 765 Kč. Dále byla vytvořena opravná položka dle 8 zák. o rezervách ve výši 138 723,50 Kč. Celková výše opravných položek v účetnictví je 3 101 412,58 Kč. 2b) k podnikům ve skupině: nejsou takové 2c) pohledávky kryté zástavním právem: nejsou takové Vlastní kapitál a) popis změn v průběhu roku 2001 účet stav zvýšení snížení stav k 01. 01. 01 k 31. 12. 01 411 43 000 000 Kč 43 000 000 Kč 413 91 292 564 Kč 91 292 564 Kč 421 5 862 330 Kč 236 000 Kč 6 098 330 Kč 423 447 810 Kč 770 000 Kč 259 748 Kč 958 062 Kč 427 6 153 189 Kč 6 153 189 Kč 431 5 574 780 Kč 3 113 159 Kč 1 005 000 Kč 7 682 939 Kč ad účet 421) zvýšení z důvodu rozdělení zisku roku 2000 ad účet 423) zvýšení z důvodu rozdělení zisku roku 2000 ad účet 431) zvýšení - zisk roku 2001, snížení - rozdělení zisku roku 2000 b) krytí ztráty z předcházejícího účetního období v předcházejícím účetním období byl hospodářským výsledkem zisk, který byl rozdělen dle bodu 3.3. a). c) základní kapitál akciové společnosti počet a nominální hodnota majetkových cenných papírů druh CP majitel počet nominál. hodnota akcie na jméno Město Olomouc 660 ks 1 000 Kč akcie na jméno Město Olomouc 13 ks 1 000 000 Kč akcie na jméno Město Olomouc 24 ks 40 000 Kč akcie na jméno Dalkia Morava, a.s. 340 ks 1 000 Kč akcie na jméno Dalkia Morava, a.s. 28 ks 1 000 000 Kč akcie na jméno Dalkia Morava, a.s. 1 ks 40 000 Kč celkem 1 066 ks 43 000 000 Kč 13
Finanční zpráva Výroční zpráva 2001 Akcie jsou vydány v listinné podobě a nejsou registrované. Závazky a) po lhůtě splatnosti nejsou b) k podnikům ve skupině 14 198 tis. Kč c) kryté zástavním právem nejsou d) nevyúčtované v účetnictví nejsou Jednotlivé zákonné a ostatní rezervy a) zákonné rezervy 1 200 000 Kč na opravy měřidel ve výši 2/2, čerpání v roce 2002. b) ostatní rezervy 2 829 122 Kč rozdělení: na opravy TZ 2 240 000 Kč na penále ZP 113 000 Kč na pojistné 178 122 Kč na SP a ZP z mezd 298 000 Kč Výnosy z běžné činnosti (v tis. Kč) druh činnosti rok 2001 rok 2000 výroba a rozvod tepla a TUV 337 513 287 670 služby 35 799 26 156 aktivace invest. majetku 11 458 16 247 ostatní provozní výnosy 8 961 9 066 zúčtování zákonných rezerv 7 000 zúčtování ost. rezerv 4 908 5 050 zúčt. oprávky k nab. maj. 95 95 zúčt. oprav.položek 2 604 3 716 finanční výnosy 375 1 464 mimoř. výnosy 329 17 celkem 402 042 356 481 Celkové výdaje na výzkum a vývoj nebyly v roce 2001 vynaloženy. Přehled o přírůstcích a úbytcích majetku (v tis. Kč) Stav Přírůstek Úbytek Stav k k 1. 1. 2001 31. 12. 2001 Dlouhodobý nehmotný majetek 2 764 619 0 3 383 Dlouhodobý hmotný majetek 342 555 41 934 676 383 813 Dlouhodobý hmotný majetek Plavecký stadion 1 142 173 0 1 315 Technické zhodnocení 155 187 1 563 0 156 750 Nedokončené investice 43 286 48 593 44 289 47 590 14