Základní škola Jablonec nad Nisou, Liberecká 1734/ 31, příspěvková organizace IČO: 60254190, PSČ 466 01 tel., fax: 483317588, e-mail: sekretariat@specialniskola-jbc.cz organizace zapsaná v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ústí nad Labem v odd. Pr., vložce číslo 616 ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2013 Vypracovala: Michaela Malá.. ekonomka školy podpis Schválila: Mgr. Fronika Burešová.. ředitelka školy Podpis Předkládá: Mgr. Fronika Burešová.. ředitelka školy Podpis Razítko organizace Jablonec nad Nisou dne 30. 4. 2014 1
Zpráva o činnosti organizace za rok 2013 1. Všeobecná část 1.1 Základní identifikační údaje o organizaci Název organizace: Základní škola, Jablonec nad Nisou, Liberecká 1734/31, příspěvková organizace Identifikátor zařízení: 600023389 Sídlo organizace: 466 01 Jablonec nad Nisou, Liberecká 1734/31 IČO organizace: 60254190 Právní forma organizace: příspěvková organizace Právnická osoba vykonává činnosti těchto škol a školských zařízení: Základní škola praktická Základní škola speciální Přípravný stupeň základní školy speciální Školní družina Speciálně pedagogické centrum Zařízení školního stravování Na základě každoročně uděleného souhlasu krajského úřadu v Liberci poskytuje škola výchovu a vzdělání dětem v přípravné třídě. 1.2 Charakteristika a úkoly organizace Stupeň poskytovaného vzdělání Obor vzdělání Základní Základní škola Základní škola speciální Vzdělávací program Školní vzdělávací program 79-01-C/01, Základní škola, 31. 08. 2012 2. verze Příloha č. 2: ŠVP pro přípravnou třídu pro děti ze sociokulturně znevýhodněného prostředí Školní vzdělávací program 79-01-B/01, Základní škola speciální, 03. 09. 2013 2. verze Vzdělávací program pomocné školy. Schváleno MŠMT ČR, č. j: 24 035/97-22 s platností od 01. 09. 1997 dobíhající program Rehabilitační vzdělávací program pomocné školy. Schváleno MŠMT ČR, č. j.: 15 988/2003-24 s platností od 01. 09. 2003 jako učební dokument dobíhající program Vzdělávání podle 42 Vzdělávání žáků s hlubokým mentálním postižením podle ustanovení 42 zák. č.561/2004 Sb. 2
Výuka probíhá ve třech budovách pronajatých magistrátem města Jablonce nad Nisou: Liberecká 1734/31 1. 9. třída ZŠ praktická, 1 třída ZŠ speciální a ředitelství školy, Josefa Hory 33 6 tříd ZŠ speciální, 1 třída přípravného stupně ZŠ speciální, školní výdejna, Polní 10 2 třídy ZŠ speciální, 2 přípravné třídy, SPC, školní jídelna. Základní škola praktická poskytuje: vzdělávání a výchovu lehce mentálně postiženým žákům a žákům postiženým souběžně více vadami, autismem, v přípravných třídách vzdělání a výchovu předškolním dětem. Základní škola speciální poskytuje: vzdělávání a výchovu dětem a žákům středně těžce, těžce a hluboce mentálně postiženým, dětem a žákům s autismem, dětem a žákům postiženým souběžně více vadami. Speciálně pedagogické centrum poskytuje: diagnostickou, poradenskou a terapeutickou péči dětem a žákům mentálně postiženým a postiženým souběžně více vadami od 3 do 26 let. 1.3 Údaje o žácích školy Počet tříd Počet žáků Průměr žáků na třídu Základní škola praktická 10 91 9,1 Přípravné třídy pro děti se 2 28 14,0 sociálním znevýhodněním Základní škola speciální 7 36 4,5 Přípravný stupeň ZŠ speciální 1 6 6 Žáci vzdělávaní dle 42 --- 4 --- Celkem 20 165 8,2 Školní družina Počet oddělení Počet dětí a žáků Průměr dětí a žáků na oddělení 4 50 12,5 Ve školním roce 2013/2014 nastoupilo do 1. třídy 5 žáků. 3
1.4 Údaje o pracovnících organizace Přehled pracovníků: Fyzické osoby celkem: 56 z toho ženy 45 z toho důchodci 4 z toho začínající pedagogové 1 z toho ostatní pracovníci 10 PEDAGOGIČTÍ PRACOVNÍCI Odborná a pedagogická způsobilost Počet pracovníků VŠ pedagogické a Sppg (Mgr., PhDr., PaedDr.) 14 VŠ pedagogické a Sppg (Bc.) 5 VŠ pedagogické (Mgr.) 5 VŠ (ing., RSDr.) 2 ÚSO pedagogické s maturitou a Sppg 2 ÚSO pedagogické 3 ÚSO 4 ÚSO + kurz asistent pedagoga v rozsahu 120 hodin 8 SO s výučním listem + kurz asistenta pedagoga v rozsahu 1 120 hodin Základní (2 asistenti pedagoga veřejně prospěšné práce) 2 CELKEM 46 Věková skladba pedagogických pracovníků: do 30 let do 40 let do 55 let nad 55 let 6 pedagogů 8 pedagogů 23 pedagogů 9 pedagogů 4
2. Hospodářská část 2.1 Hlavní činnost organizace Příjmy a výdaje zabezpečující hlavní činnost a) Dotace poskytnuté MŠMT MŠMT v roce 2013 poskytlo škole tuto dotaci: přímé výdaje na vzdělávání ve výši 17 639 191 Kč Nevyčerpané finanční prostředky na zákonné odvody pojistného ve výši 50 697,47 Kč byly převedeny v částce 50 034,49 Kč do ostatních neinvestičních výdajů na pokrytí náhrad za pracovní neschopnost a nákup učebních pomůcek a ve výši 662,98 Kč na dofinancování zákonných odvodů do FKSP. Nevyčerpané prostředky na platy ve výši 0,37 Kč byly vráceny zpět na účet Libereckého kraje z důvodu spoluúčasti na spolufinancování projektu EU Poradenství v Libereckém kraji, kde rozpočet přímých výdajů určený na mzdové prostředky je rozepsán dle jednotlivých pracovníků na desetinná místa a nelze tak výši platů zaokrouhlovat. další jednotlivé účelové dotace neinvestice: 1. Financování asistentů pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním pro rok 2013, dotace činila celkem 481 870 Kč, z toho 356 940 Kč mzdy, 124 930 Kč odvody 35%. Tato dotace MŠMT nepokryla veškeré mzdové náklady na tyto asistenty pracující na celkový úvazek 2,0. Zbývající mzdové náklady ve výši 47 814 Kč, které nebylo možné pokrýt z této dotace, byly financovány z přímých výdajů na vzdělávání, z toho 33 195 Kč na platy, 11 624 Kč na odvody 35% a 2 995 Kč náhrady za prvních 21 dní pracovní neschopnosti. 2. Vybavení školských poradenských zařízení diagnostickými nástroji v roce 2013, finanční prostředky dotace v rámci tohoto programu byly poskytnuty ve výši 12 000 Kč na realizaci vzdělávacího programu psychologa. 3. Vybavení škol pomůckami kompenzačního a rehabilitačního charakteru pro žáky se zdravotním postižením v roce 2013, výše dotace činila 36 000 Kč. Z dotace byly pořízeny dvě sady závěsných kurtů ke zvedacímu zařízení pro těžce kombinovaně postižené žáky v uvedené výši. Viz příloha č. 1: Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých MŠMT v r. 2013. b) Příspěvky od zřizovatele a ostatních poskytovatelů Zřizovatel škole schválil rozpočet ve výši 3 157 030 Kč na provoz včetně příspěvku na odpisy DHM ve výši 139 730 Kč. Během roku 2013 byl rozpočet provozního příspěvku upraven navýšením na o částku 17 402 Kč na odpisy dlouhodobého hmotného majetku dle požadavku organizace. 5
Poskytnutý a schválený rozpočet příspěvku na provoz k 31. 12. 2013 tak činil 3 174 432 Kč, z toho 157 132 Kč na odpisy movitého majetku. Příspěvek na odpisy nebyl čerpán v plné výši, v souladu s odpisovým plánem organizace na rok 2013 byla vrácena zpět zřizovateli částka 1 251 Kč. Do roku 2009 nám na základě naší žádosti Město Jablonec nad Nisou poskytovalo finanční příspěvek na provoz detašovaného pracoviště J. Hory 33. V letech 2004 až 2007 výše příspěvku činila 55 000 Kč a v následujících letech 2008 a 2009 byl příspěvek navýšen na částku 100 000 Kč. Od roku 2010 nemáme poskytnutý příspěvek čím nahradit. Jako každoročně se i letos organizace snažila další finanční prostředky získat prostřednictvím grantů. V roce 2013 byly zrealizovány 2 projekty pod názvem: Kroužky pro šikovné ruce Projekt schválil LK v rámci programu č. 10 Grantového fondu kraje, ve výši 10 000 Kč. Naše organizace se podílela na tomto projektu částkou 6 334 Kč. Doprava žáků na veletrh EDUCA 2013 Liberecký kraj poskytl účelovou neinvestiční dotaci z rozpočtu LK ve výši 3 000 Kč. V rámci této dotace bylo vyčerpáno pouze 546 Kč v souladu s podmínkami čerpání. Škole zároveň byly poskytnuty účelové neinvestiční dotace z rozpočtu Libereckého kraje v rámci Programu resortu školství, mládeže a zaměstnanosti na uskutečnění dalších 2 projektů, které byly schváleny Zastupitelstvem LK dne 17. 12. 2013 a s termínem realizace do 30. 6. 2014 pod názvem: Komplexní metodika pro práci s dětmi se SVP, dotace ve výši 22 000 Kč Z celkové výše dotace bylo v roce 2013 vyčerpáno 21 640 Kč. Zajištění péče o děti a žáky se SVP, výše dotace činí 70 000 Kč V daném roce byla dotace použita ve výši 6 775 Kč na nákup didaktických pomůcek k výuce pracovního vyučování a k zajištění speciální pedagogické péče. V polovině roku 2011 byl naší škole schválen projekt v rámci Operačního programu vzdělávání pro konkurenceschopnost v oblasti podpory Zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách s názvem Učení nás baví, výše dotace činila 932 856 Kč. V kalendářním roce 2013 bylo v rámci tohoto projektu čerpáno celkem 320 729 Kč. Finanční prostředky byly vynaloženy na: ostatní osobní náklady správu serveru preventivní specifické programy pořízení dlouhodobého drobného majetku režijní materiál, poštovné 6
Po přípravách v roce 2009 jsme se v roce 2010 stali partnery projektu OŠMTS KÚ LK (v rámci projektu OP vzdělávání pro konkurenceschopnost v oblasti podpory Rovné příležitosti dětí a žáků, včetně dětí a žáků se speciálními potřebami ) s názvem Poradenství v Libereckém kraji. Realizace tohoto projektu byla k 31. 5. 2013 ukončena. V roce 2013 bylo v rámci tohoto projektu čerpáno celkem 444 643,43 Kč, z toho: přímé výdaje činily 377 946,73 Kč o mzdové náklady (platy, zákonné odvody, náhrady za pracovní neschopnost) speciálních pedagogů, fyzioterapeutů, psychoterapeutů a techniků, pracujících celkem na úvazek 3,00, o ostatní osobní náklady, o zákonné pojištění, o náhrady za prvních 21 dní pracovní neschopnosti, o nákup pomůcek pro terapie, nepřímé výdaje ve výši 66 696,70 Kč o bankovní poplatky z projektového účtu, o nájemné, o spotřeba energií, o ostatní osobní náklady včetně zákonných odvodů. Z důvodu nedostatečného krytí rozpočtu na platy pracovníků se naše škola z vlastního rozpočtu podílela na mzdových nákladech projektu EU Poradenství v LK částkou 25 380,28 Kč. V souladu se závěrečným vyúčtováním projektu Poradenství v Libereckém kraji celková výše způsobilých výdajů připadající na podíl naší školy činila 3 114 516,95 Kč. Tato výše představovala součet přímých nákladů, nepřímých nákladů stanovených procentuální sazbou bez příjmů, kterými jsou úroky vzniklé na našem zvláštním projektovém účtu. V průběhu realizace projektu nám byly poskytnuty zálohové platby ve výši 3 124 426,59 Kč. Nezúčtované finanční prostředky v celkové výši 9 909,64 Kč byly vráceny na účet Libereckého kraje. V minulých letech naše škola podávala projekty na financování dvou asistentů pedagoga zajišťujících osobní asistenci dětí a žáků. Od listopadu roku 2010 tří asistentů pracujících celkem na úvazek 1,4 zajišťujících kromě vzdělávacích i bazální potřeby kombinovaně postižených dětí. Tito asistenti byli řazeni dle aktuálního katalogu prací jako další asistenti pedagoga. V souvislosti s platností nového zákona č.108/2006 Sb., o sociálních službách se změnila celá koncepce poskytování příspěvku na tuto péči. Platností tohoto zákona naše organizace zůstala bez možnosti získat finanční prostředky formou grantů. Současný stav se v r. 2013 řešil formou smluvního vztahu dohody se Sdružením DIANA, které získalo finanční prostředky od rodičů postižených dětí navštěvujících naši školu. Sdružení DIANA zajistilo krytí mzdových nákladů asistentů pedagoga ve výši 346 081 Kč, z toho 255 518 Kč na platy, 89 444 Kč na odvody 35% a 1 119 Kč na náhrady za prvních 21 dní pracovní neschopnosti. Viz příloha č. 2: Finanční vypořádání ostatních vztahů. 7
c) Výsledek hospodaření Organizace k 31. 12. 2013 dosáhla zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 118 475,87 Kč. Škola dosáhla k 31. 12. 2013 zlepšeného výsledku hospodaření. Snahou o vytvoření kladného výsledku hospodaření byla nutnost uhradit ztrátu hospodaření minulých let. Ztráta vznikla v roce 2012 z důvodu vysokých úhrad za energie, především tepla a úhrady za nenaplnění podmínky zákona č.435/2004 Sb. o zaměstnanosti, o plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců. Zřizovateli byla předložena žádost s návrhem na rozdělení a převod zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 118 475,87 Kč následovně: částkou 25 214,47 Kč do rezervního fondu částkou 6 300,00 Kč do fondu odměn částkou 86 961,40 Kč k pokrytí neuhrazené ztráty minulých let Viz příloha č. 3: Přehled o výsledku hospodaření a stavu fondů příspěvkové organizace. d) Peněžní fondy Fond odměn Fond odměn nebyl v r. 2013 tvořen žádnými zdroji. Fond kulturních a sociálních potřeb Zdrojem tvorby FKSP byly základní příděly ve výši 1% za každý kalendářní měsíc. Z celkové částky vynaložené na platy činily 137 445,87 Kč. Čerpání fondu ve výši 97 797 Kč bylo použito na neinvestiční výdaje dle vnitřní organizační směrnice Pravidla čerpání FKSP v souladu s vyhláškou MF ČR č.114/2002 Sb. o fondu kulturních a sociálních potřeb. Fond rezervní Rezervní fond byl v r. 2013 použit ke krytí zhoršeného výsledku hospodaření roku 2012 ve výši 20 915 Kč. Investiční fond Zdrojem tvorby investičního fondu byly pouze odpisy dlouhodobého movitého majetku dle odpisového plánu organizace na r. 2013 ve výši 155 881 Kč. Viz příloha č. 4: Peněžní fondy příspěvkové organizace. e) Stav peněžních fondů a finančních prostředků na běžných účtech k příslušným peněžním fondům Fond rezervní, fond odměn a fond reprodukce majetku Tyto fondy byly v r. 2013 plně finančně kryty. Fond kulturních a sociálních potřeb Konečný zůstatek fondu kulturních a sociálních potřeb k 31. 12. 2013 není shodný se stavem na účtu. Stav fondu na konci kalendářního roku je vždy vyšší. Nelze realizovat převod základního přídělu za měsíc prosinec, který je znám až v lednu na základě vyplacených mezd. 8
Současně není ani technicky možné, aby poplatky a úroky z účtu FKSP za měsíc prosinec byly převedeny, jsou též známy až v prvním měsíci následujícího roku. Běžný účet FKSP k 31. 12. 2013 je nižší o tyto nepřevedené finanční prostředky: tvorba FKSP 12/2013 úroky z účtu FKSP za 4. Q/2013 ponížené o poplatky z účtu FKSP za 4.Q/2013 příjmy FKSP ponížené o výdaje z pokladny za 4.Q/2013 příspěvky na obědy za 4. Q/2013 neuhrazené rekreace zaměstnanci vyplacené bezúročné půjčky FKSP zaměstnancům z BÚ Viz příloha č. 5: Stav peněžních fondů a finančních prostředků na běžných účtech k příslušným peněžním fondům. f) Přehled výnosů a nákladů příspěvkové organizace v r. 2013 Přehled nákladů Celková výše nákladů v r. 2013 činila celkem 22 856 798,64 Kč. Do nákladů jsou zahrnuty: spotřeba materiálu a energie: o nákup potravin do ŠJ, veškerého materiálu (režijní, kancelářský, apod.), učebnice, knihy do učitelské a žákovské knihovny, materiál na výuku a ostatní nezbytné školní potřeby, osobní ochranné pracovní prostředky, léky a zdravotnický materiál, časopisy, nákup pohonných hmot do služebního vozu, o spotřeba energií. služby: opravy a udržování dlouhodobého majetku a drobného majetku, cestovné, ostatní cestovní náhrady, nájemné, telefonní poplatky, služby pošt, odvoz komunálního odpadu, přeprava obědů do výdejny, údržba programového vybavení, služby zpracování dat, internet, služby správy počítačové učebny, servis kopírovacích strojů, školení a vzdělávání, zajištění plaveckého výcviku žáků, náklady na reprezentaci, bankovní poplatky osobní náklady: platy, ostatní osobní náklady, zákonné odvody pojistného, tvorba FKSP, zákonné pojištění, zajištění závodní preventivní péče, náhrady za prvních 21 dní pracovní neschopnosti. Pozn.: v účetnictví jsou analyticky vedeny osobní náklady na: asistenty pedagoga zajišťující osobní asistenci, asistenty pedagoga pro děti a žáky se sociálním znevýhodněním asistenty pedagoga v rámci veřejně prospěšných prací mzdové prostředky pracovníků pracujících v rámci projektu EU pod názvem Poradenství v Libereckém kraji : o přímé výdaje o nepřímé výdaje o mzdové prostředky pracovníků pracujících v rámci projektu EU pod názvem Učení nás baví, o mzdové prostředky zaměstnanců hrazených z rozpočtu přímých NIV 9
ostatní náklady z činnosti: pojištění majetku a žáků odpisy dlouhodobého hmotného majetku: odpisy movitého majetku dle odpisového plánu organizace, náklady z drobného dlouhodobého majetku: učební pomůcky, drobný dlouhodobý majetek, výukový software. Přehled výnosů Celková výše výnosů v r. 2013 činila celkem 22 975 274,51 Kč. Do výnosů jsou zahrnuty: tržby z prodeje služeb: o poskytování školního stravování a závodního stravování zaměstnancům ve vlastním zařízení o poskytování zájmového vzdělávání pobyt ve družině za úplatu ostatní výnosy: o připsané úroky z běžných účtů o příjmy od žáků za ztrátu a poškození učebnic o finanční prostředky poskytnuté Sdružením rodičů a přátel postižených a handicapovaných dětí DIANA se sídlem v Jablonci n. N. Tyto finanční prostředky nám byly poukazovány na základě smluvního vztahu - dohody. o finanční příspěvky poskytnuté Úřadem práce v Jablonci n.n. na vytvořená pracovní místa v rámci veřejně prospěšných prací o ostatní finanční prostředky, granty a dotace: zúčtování realizace okresního kola Sportovních her mládeže příspěvky a dotace na provoz: přímé náklady na vzdělávání, účelové dotace, příspěvek na provoz a odpisy DHM od zřizovatele, dotace na projekty z EU, granty. Viz příloha č. 6: Přehled výnosů a nákladů příspěvkové organizace v roce 2013. g) Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2013 Závazky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2013 Organizace má na základě dokladové inventury k 31. 12. 2013 evidovány závazky v celkové výši 776,36 Kč, z toho: nepřevedené úroky z účtu FKSP za 4.Q/13 ve výši 85,96 Kč, které budou v následujícím roce převedeny na účet FKSP a řádně přeúčtovány, chybně zúčtované platby v rámci organizace ve výši 690,40 Kč, které budou v následujícím roce odepsány. Pohledávky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2013 Organizace má na základě dokladové inventury k 31. 12. 2013 evidovány pohledávky ve výši 13 002,41 Kč, z toho: nepřevedené poplatky z účtu FKSP za 4.Q/13 ve výši 585 Kč, platby faktur ve výši 10 617,10 Kč za potraviny, byly dodavateli uhrazeny 2x, chybně proúčtovaná reklama za mailbox ve výši 254,99 Kč, 10
doplatek Úřadu práce v Jablonci nad Nisou za řádně předložené vyúčtování dle pracovního výkazu na základě uzavřené smlouvy ve výši 491 Kč, přeplatek vzniklý při vyúčtování zálohově placených časopisů za r. 2002 ve výši 91,50 Kč, dobropisy r. 2005 za servis kopírovacích strojů zn. Minolta ve výši 1 472,80 Kč. Výše uvedené pohledávky budou v průběhu následujícího roku vymáhány, řádně proúčtovány či vypořádány dle směrnice Rady LK č.3/2004 upravující pravidla správy a nakládání s pohledávkami LK. Viz příloha č. 7: Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2013. h) Plán investic organizace na rok 2013 Organizace v roce 2013 plánovala čerpat finanční prostředky fondu na pořízení dlouhodobého majetku: mycího stroje pro sklo a bílé nádobí plynový sporák s elektrickou troubou V souladu se Směrnicí Rady Libereckého kraje č.1/2012 k zadávání veřejných zakázek Libereckým krajem a jím zřizovanými příspěvkovými organizacemi ze dne 27. 3. 2012 byla vypsána tato veřejná zakázka malého rozsahu: nákup velkokapacitních kuchyňských spotřebičů do školní kuchyně, tj. kombinovaného sporáku a myčky nádobí, který byl zrealizován v rámci veřejné zakázky malého rozsahu na základě třetí výzvy. Dvě z nich proběhly již v předchozím kalendářním roce a nebylo možné je uskutečnit. Důvodem bylo nesplnění podmínek zadání uvedené ve výzvě. V rámci veřejné zakázky malého rozsahu škola v daném roce uzavřela kupní smlouvu na dodání a instalaci: - mycího stroje pro sklo a bílé nádobí v pořizovací ceně 75 767 Kč - plynového sporáku s elektrickou troubou v pořizovací ceně 64 783 Kč s datem realizace do 17. 1. 2014. Viz příloha č. 9: Plán investic organizace na rok 2013 skutečnost. i) Obdržené dary v roce 2013 Naše škola v daném roce neobdržela žádné věcné dary ani účelové finanční dary. Viz příloha č. 10: Přehled obdržených darů za období leden - prosinec 2013. 2.2 Doplňková činnost organizace Základní škola, Jablonec nad Nisou, Liberecká 1734/31, příspěvková organizace má zřizovatelem povoleny tyto doplňkové činnosti: 11
Hostinská činnost Činnost neprovozujeme, z důvodu nevyhovujících prostorových podmínek i nedostatečného vybavení školní kuchyně pro vysoký počet vlastních strávníků. Poskytování sociální služby - osobní asistence Činnost neprovozujeme z důvodů časových a provozních. 2.3 Výsledky inventarizace za rok 2013 Ke dni 31. 12. 2013 byly provedeny dle organizační směrnice Příkaz ředitelky školy k provedení inventarizací v r. 2012 v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů a vyhláškou č.270/2010 Sb, o inventarizaci majetku závazků. a) fyzická inventarizace: 1. dlouhodobého majetku: dlouhodobý hmotný majetek DHM, dlouhodobý drobný hmotný majetek DDHM, dlouhodobý drobný nehmotný majetek DDNM, dlouhodobý drobný majetek v OTE. 2. materiálových zásob: potraviny, čisticí prostředky, ostatní materiálové zásoby. 3. peněžních prostředků v pokladně. b) dokladová inventarizace: 1. majetkových účtů DHM,DNM,DDHM,DDNM. 2. účtů materiálových zásob potraviny, čistící a ostatní materiálové prostředky. 3. peněžních prostředků v pokladně a na bankovních účtech. 4. pohledávek a závazků. 5. přechodných účtů aktivních a pasivních a ostatních aktiv a pasiv, u kterých nelze provést fyzickou inventarizaci. Při porovnání výsledků fyzické inventury se stavem účetním nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Viz příloha č. 8: Přehled inventarizacemi ověřených skutečných stavů majetku svěřeného do správy příspěvkové organizaci ke dni 31. 12. 2013. 2.4 Plnění nápravných opatření Základní škole v Jablonci nad Nisou, Liberecká 1734/31, příspěvkové organizaci nebyla uložena Radou Libereckého kraje žádná nápravná opatření. 12
2.5 Přílohy Tabulka č. 1: Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých MŠMT v roce 2013 Tabulka č. 2: Finanční vypořádání ostatních vztahů Tabulka č. 3: Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů příspěvkové organizace za rok 2013 Tabulka č. 4: Peněžní fondy příspěvkové organizace Tabulka č. 5: Stav peněžních fondů a finančních prostředků na běžných účtech k příslušným peněžním fondům Tabulka č. 6: Přehled výnosů a nákladů příspěvkové organizace v roce 2013 Tabulka č. 7: Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2013 Tabulka č. 8: Přehled inventarizacemi ověřených skutečných stavů majetku svěřeného do správy příspěvkové organizaci ke dni 31. 12. 2013 Tabulka č. 9: Plán investic organizace na rok 2013 skutečnost Tabulka č. 10: Přehled obdržených darů leden - prosinec 2013 Příloha č. 11: Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31. 12. 2013 Příloha č. 12: Rozvaha sestavená k 31. 12. 2013 Příloha č. 13: Příloha k 31. 12. 2013 Příloha č. 14: Výkaz P1-04 za 1. 4. čtvrtletí r. 2013 Příloha č. 15: Protokol č.: SOALT/3838/2013 Příloha č. 16: Protokol o kontrolním zjištění č. KHSLB 25340/2013 Příloha č. 17: Protokol o kontrolním zjištění č. KHSLB 25339/2013 Příloha č. 18: Protokol o kontrolním zjištění č. KHSLB 25341/2013 Příloha č. 19: Protokol o kontrolním zjištění č. KHSLB 25338/2013 2.6 Doklady Výsledky kontrol Na Základní škole v Jablonci nad Nisou, Liberecká 1734/31, příspěvkové organizaci v r. 2013 proběhly tyto kontroly: 1) Státní okresní archiv Jablonec nad Nisou Termín kontroly: 27. 9. 2013 Protokol čj.: SOALT/3838/2013 Předmět kontroly: o Odborná správa písemností organizace (Existence normy pro spisovou službu, její aktuálnost a aplikace v praxi. Vedení podacího protokolu. Předávání písemností do spisovny, systém ukládání písemností ve spisovně, evidence a uchovávání písemností v elektronické podobě. Úplnost skartačního řízení, pravidelnost předávání archiválií do SOkA.) o Kontrola prostor spisovny. o Kontrola péče o archiválie, které nejsou uložení v SOkA. 2) Krajská hygienická stanice Libereckého kraje Územní pracoviště Jablonec nad Nisou Termín kontroly: 7. 11. 2013 13
Provozovna: Výdejna - Josefa Hory 33, Jablonec nad Nisou Protokol o kontrolním zjištění č. KHSLB 25340/2013 Předmět a účel kontroly: o Státní zdravotní dozor nad dodržováním zákazů a plnění povinností dle Nařízení ES č.852/2004 o hygieně potravin, Nařízení ES č.178/2002, kterým se stanoví obecné zásady a požadavky potravinového práva, zřizuje se Evropský úřad pro bezpečnost potravin a stanoví se postupy týkající se bezpečnosti potravin, dále dle zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů v pozdějším znění a zákona č. 379/2005 Sb. o opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami. 3) Krajská hygienická stanice Libereckého kraje Územní pracoviště Jablonec nad Nisou Termín kontroly: 7. 11. 2013 Provozovna: ZŠ Polní 10, Jablonec nad Nisou (detašované pracoviště) Protokol o kontrolním zjištění č. KHSLB 25339/2013 Předmět a účel kontroly: o Státní zdravotní dozor nad dodržováním zákazů a plnění povinností dle zákona č.258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, ve spojení s vyhl. č.410/2005 Sb. o hygienických požadavcích na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzdělávání dětí a mladistvých, ve znění vyhlášky 343/2009 Sb. 4) Krajská hygienická stanice Libereckého kraje Územní pracoviště Jablonec nad Nisou Termín kontroly: 7. 11. 2013 Provozovna: ZŠ Josefa Hory 33, Jablonec nad Nisou (detašované pracoviště) Protokol o kontrolním zjištění č. KHSLB 25341/2013 Předmět a účel kontroly: o Státní zdravotní dozor nad dodržováním zákazů a plnění povinností dle zákona č.258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, v platném znění, ve spojení s vyhl. č.410/2005 Sb. o hygienických požadavcích na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzdělávání dětí a mladistvých, ve znění vyhlášky 343/2009 Sb. 5) Krajská hygienická stanice Libereckého kraje Územní pracoviště Jablonec nad Nisou Termín kontroly: 7. 11. 2013 Provozovna: Školní jídelna Polní 10, Jablonec nad Nisou (detašované pracoviště) Protokol o kontrolním zjištění č. KHSLB 25338/2013 Předmět a účel kontroly: o Státní zdravotní dozor nad dodržováním zákazů a plnění povinností dle Nařízení ES č.852/2004 o hygieně potravin, Nařízení ES č.178/2002, kterým se stanoví obecné zásady a požadavky potravinového práva, zřizuje se Evropský úřad pro bezpečnost potravin a stanoví se postupy týkající se bezpečnosti potravin, dále dle zákona č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů v pozdějším znění a zákona č. 379/2005 Sb. o opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami. 14