Základní umělecká škola Eduarda Marhuly, Ostrava - Mariánské Hory, Hudební 6, příspěvková organizace Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2013 Vyhotovila: Ing. Hana Gawelczyková ekonomka školy Předkládá: Mgr. Pavla Kovalová ředitelka školy 1
Základní umělecká škola Eduarda Marhuly, Ostrava - Mariánské Hory, Hudební 6, příspěvková organizace tel./fax: 596620282, tel.: 596619258 IČ: 61989185 e-mail: zus-e.marhuly@cmail.cz zus-ostravamarhory.net A) Základní údaje o organizaci 2
Název školy: Adresa školy: Právní forma: Základní umělecká škola Eduarda Marhuly, Ostrava - Mariánské Hory, Hudební 6, příspěvková organizace Hudební 6, 709 00 Ostrava - Mariánské Hory příspěvková organizace IČ: 61989185 IZO: 600004333 Zřizovatel školy: Ředitel školy: Statutární zástupce: Zástupce ředitele: Moravskoslezský kraj 28. října 117 702 18 Ostrava Mgr. Pavla Kovalová Zborovská 11, Ostrava 1 Mgr. Markéta Korpasová Mgr. Eva Pilařová Místa poskytovaného vzdělání nebo školských služeb: Seznam studijních oborů: hudební taneční literárně-dramatický výtvarný 1. Hudební 6/596, 709 00 Ostrava - Mariánské Hory 2. Ludmilina 27, 709 00 Ostrava - Mariánské Hory 3. Gen. Janka 1236/1, 709 00 Ostrava - Mariánské Hory 4. Na Jízdárně 19a, 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava 5. nám. Msgre. Šrámka 4/1760, 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava 6. Sládečkova 80, 715 00 Ostrava - Michálkovice 7. Repinova 19, 702 00 Ostrava - Moravská Ostrava 8. 30. dubna 20/1453, 728 13 Ostrava- Moravská Ostrava 9. U Jezu 4/309, 712 00 Ostrava-Muglinov 10. ZŠ Ostrava, Zelená 42, 702 00 Ostrava 3
Celková kapacita školy: 950 žáků s účinností od 1.7.2012 sloučení se ZUŠ Ostrava-Muglinov, U Jezu 4 Datum zařazení do sítě škol: 22.7 1996 Poslední změna zařazení do sítě škol : 18.4.2012 s účinností od 1.7.2012 Přehled učebních plánů a vzdělávacích programů v oborech: Výuka probíhá v hudebním oboru podle učebních plánů, vydaných a schválených MŠMT ČR pod č.j. 18418/95-25 ze dne 25. června 1995, s účinností od 1.září 1995, vzdělávacího programu tanečního oboru schváleného MŠMT pod č.j. 17620/2003-22 a 17621/2003-22 ze dne 7. května 2003, s platností od 1.9.2003, vzdělávacího programu literárně-dramatického oboru schváleného MŠMT ČR pod č. j. 22558/2004 22 ze dne 30. června 2004, s platností od 1. září 2004 a učebních plánů pro výtvarný obor, schválených MŠMT ČR 3.5.2002 pod č.j. 18455/2002 22, s platností od 1.9.2002. S účinností od 1.9.2012 také dle Školního vzdělávacího programu Moderní metody s tradiční hodnotou - č.j.zušem/00024/2012 a od 1.9.2013 dle Školního vzdělávacího programu Moderní metody s tradiční hodnotou - č.j.zušem/00040/2013. Posláním a účelem školy je: - vzdělávání žáků v jednotlivých uměleckých oborech - příprava žáků pro studium na konzervatořích a vysokých školách s uměleckým zaměřením. Tato kritéria naše škola úspěšně splňuje. Od září 2013 vyučuje ve škole celkem 47 pedagogů, z toho 43 pedagogů v hudebním oboru, 2 pedagogové v tanečním a 2 pedagogové ve výtvarném oboru. Interně vyučuje 43 učitelů a 4 učitelé jsou externí. Ve škole pracují 4 nepedagogičtí zaměstnanci, z toho 2 ekonomicko-hospodářští zaměstnanci a 2 provozní zaměstnanci. Ve škole studuje zde celkem 919 žáků, z toho v hudebním oboru 692 žáků (637 žáků s individuální a skupinovou výukou a 55 žáků v kolektivní výuce), 122 žáků v tanečním oboru, 105 žáků ve výtvarném oboru a 31 ve studiu dospělých, z toho 29 žáků SŠ, konzervatoří a VOŠ v DFV. Mimo hlavní výukovou činnost, o které již byla vypracována podrobná výroční zpráva za školní rok 2012/2013, vyvíjí škola i mimořádné hudební aktivity. Je zakladatelem a pořadatelem hudební přehlídky souborů ZUŠ, zaměřených na jazz, 4
rock a pop JAZZ TALENT, která probíhá 2x ročně v CKV Parník a je velmi oblíbená mezi mládeží. Nutno vyzvednout mimořádnou aktivitu pěveckého sboru, který každoročně reprezentuje školu a město Ostravu na přehlídkových festivalech a soutěžích nejen doma, ale i v zahraničí. Na tyto akce se pravidelně připravuje na svých pracovních soustředěních. K úhradě nemalých nákladů spojených s těmito mimořádnými aktivitami školy, je využíváno finančních prostředků z poskytnutých finančních darů od městských obvodních úřadů (Úřadu městského obvodu Mariánské Hory a Hulváky), či jiných institucí a hlavně účelově vázaných finančních grantů od Statutárního města Ostrava. O tyto finanční prostředky však mohou žádat pouze občanská sdružení či nadace a nadační fondy. Z tohoto důvodu jsme zapojili do mimorozpočtového financování i Klub rodičů a přátel školy a Nadační fond Ostravský dětský sbor, kde se za rok 2013 shromáždily finanční prostředky, které napomohly k financování akcí výše uvedených. Přehled spolufinancování aktivit školy v roce 2013 prostřednictvím: Klubu rodičů a přátel školy: - finanční dary od Statutárního města Ostravy 11.000,00 Kč - ostatní finanční a sponzorské dary celkem 10.500,00 Kč Celkem 21.500,00 Kč ============================================================= Nadačního fondu Ostravský dětský sbor: - SMO-účelově vázaný grant na festival Slovakia Cantat 2013 duben 2013 46.000,00 Kč - darovací smlouvy celkem 20.000,00 Kč - vybráno od dětí sboru na festivaly a pracovní soustředění 58.400,00 Kč Celkem 124.400,00 Kč =========================================================== 5
B) Rozbor hospodaření 6
B1) Výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) Škola obdržela příspěvky a dotace MŠMT (dle 160, 163 a 171 zák. č. 561/2004 Sb. a 14 zák. č. 218/2000 Sb.) v následujícím členění: * Příspěvek na provoz celkem 16.162.000,00 Kč v tom: - přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) 16.162.000,00 Kč * Výsledek hospodaření za rok 2013 0 Kč * Přepočtený počet zaměstnanců limit 36,50 Stanovené závazné ukazatele a skutečnost jejich čerpání uvádíme v následující tabulce: Závazné ukazatele Limit v Kč Skutečnost čerpání v Kč Rozdíl v Kč Limit počtu zaměstnanců 36,50 35,66-0,84 Přímé výdaje celkem (NIV) 16 162 000 16 162 000 0 z toho: prostředky na platy 11 630 000 11 630 000 0 ostatní osobní náklady 330 000 330 000 0 Hospodářský výsledek 0 99 054,66 +99 054,66 Orientační ukazatele Zákonné odvody 4 066 000 3 955 908-110 092 Příděl do FKSP 117 000 116 490-510 ONIV 19 000 19 000 0-110 602 7
B2) Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu * závazný ukazatel počtu zaměstnanců nebyl překročen * přímé výdaje v dané struktuře byly dodrženy a plně vyčerpány * nevyčerpané zákonné odvody na sociální a zdravotní pojištění a příděl do FKSP v celkové výši 110.602 Kč byly použity na nákup učebních pomůcek hudebních nástroj a počítačů. V roce 2013 nám v návrhu závazných ukazatelů nebyl stanoven odvod z odpisů. B3) Mzdové náklady a zaměstnanci a průměrný plat Skutečnost Ukazatel čerpání v Kč Celkové mzdy a platy zaměstnanců 11 635 126 v tom: pedagogičtí pracovníci 10 664 519 nepedagogičtí pracovníci 970 607 Vyplacené ostatní platby za provedenou práci 330 000 v tom: pedagogičtí pracovníci 255 000 nepedagogičtí pracovníci 75 000 Mzdy, platy a ostatní platby za provedenou práci 11 965 126 Zaměstnanci Fyzické osoby průměrný stav 44,184 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 35,66 v tom : pedagogičtí pracovníci 31,482 nepedagogičtí pracovníci 4,18 Průměrný plat z mzdových prostředků vč. OPPP 27 960 - pedagogičtí pracovníci 28 904 - nepedagogičtí pracovníci 20 845 Příspěvky a dotace MŠMT (ÚZ 33353) prostředky na platy a ostatní osobní náklady v celkové výši 11.960.000,- Kč byly vyčerpány na 100 %. Fond odměn byl čerpán v prosinci 2013 ve výši 5.126 Kč na odměny. 8
B4) Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků. Škola neobdržela ve vykazovaném roce žádné účelově vázané prostředky z rozpočtu zřizovatele. B5) Rozbor příjmů z vlastní činnosti Příjmy z vlastní činnosti tvoří: - tržby za úhradu neinvestičních nákladů od zletilých žáků, rodičů nebo zákonných zástupců. Objem těchto přijatých finančních prostředků je rozpočtován v souladu s potřebami školy na úhradu provozních nákladů a dosažení zlepšeného výsledku hospodaření - zúčtování fondů - čerpání fondu odměn - úroky na běžném účtu. Tržby za úhradu neinvestičních nákladů na vzdělávání činí 13% z celkových výnosů. Veškeré plánované provozní náklady byly plně pokryty příjmy z úhrad neinvestičních nákladů na vzdělání za 1. a 2. pololetí 2012/13 a 2013/14 ve výši 2.471.300,- Kč. Rozhodnutím ředitelky školy došlo ve školním roce 2013/14 ke zvýšení úplaty za vzdělávání žáků ve většině oborů o 100,- Kč/žáka/školní rok, což se promítlo do nárůstu výnosů cca o 125 tis. Kč/školní rok. Záměrem zvýšení školného bylo zkvalitnit výuku, investovat do zlepšení pracovního prostředí a péče o spravovaný majetek. Škola čerpala v roce 2013 finanční prostředky z fondu odměn ve výši 5.126,- Kč na odměnu nad rámec rozpočtu přímých výdajů na vzdělávání. Proúčtováním do výnosových účtů jsou tyto částky zahrnuty v ostatních zdrojích výnosů. K vlastním příjmům patří úroky na bankovním účtu u Komerční banky v celkové částce 7.423,26 Kč. Jejich výše je ve srovnání s předchozími léty znatelně vyšší (rok 2012 ve výši 461,60Kč) a to vlivem přistoupení naší organizace do systému cash-poolingu u Komerční banky (systém výhodnějšího úročení). V roce 2013 škola nehospodařila s žádnými jinými příjmy ani mimořádnými dotacemi na provoz. 9
B6) Náklady analýza čerpání prostředků Celkové náklady 18.546.794,60 Kč - prostředky na platy ÚZ 33353 celkem 11.630.000,00 Kč - ostatní osobní náklady ÚZ 33353 celkem 330.000,00 Kč - prostředky na platy z fondu odměn ÚZ 00005 5.126,00 Kč - náklady na soc. a zdrav. pojištění 3 955 908,00 Kč (34 % z vyplacených mezd) ÚZ 33353 - náklady na soc. a zdrav. pojištění z vl. zdrojů 1.742,00 Kč k vyplaceným mzdovým prostředkům z fondu odměn ÚZ 00005 - příděl 1% z HM do FKSP - z ÚZ 33353 116.490,00 Kč - příděl 1% z HM vyplacených z fondu odměn do FKSP ÚZ 00005 112,66 Kč - náhrady za dočasnou pracovní neschopnost hrazeny ÚZ 33353 - náhrady za dočasnou pracovní neschopnost hrazeny z vlastních zdrojů ÚZ 00005 19.000,00 Kč 6.140,00 Kč Mzdové náklady a náklady na sociální a zdravotní pojištění tvoří převažující část nákladů 86 % z celkových nákladů organizace. Sociální náklady FKSP jsou tvořeny základním 1% ním přídělem z prostředků na platy. Ve vykazovaném roce se na tvorbě FKSP podílely rovněž vlastní zdroje, a to ve výši 112,66 Kč. Veškeré prostředky fondu jsou vedeny na samostatném bankovním účtu. Čerpání fondu je v souladu s platnou vyhláškou, Zásadami čerpání a odsouhlaseným rozpočtem zaměstnanci školy pro příslušný kalendářní rok. U sociálního a zdravotního pojištění a odvodu na FKSP jsme nevyčerpali část přiděleného limitu ve výši 110.602,- Kč, z toho u vyplacených dohod a ostatních platů činila úspora 110.092,- Kč, u FKSP 510,-Kč. Nedočerpané prostředky byly použity k nákupu učebních pomůcek - hudebních nástrojů a počítačové techniky. 10
Spotřeba materiálu celkem účet 501 249.375,49 Kč 1 % z celk. nákl. v tom: - tiskoviny - účet 5010360 7.806,80 Kč - spotřební materiál k výuce - účet 5010370 19.211,00 Kč - učební pomůcky - účet 501380 11.213,00 Kč - UP notoviny - účet 5010382 10.478,00 Kč - potřeby pro výtv. obor - účet 5010383 32.490,58 Kč - potřeby pro tan. obor -účet 501383 2.453,00 Kč - nákup kancelářských potřeb - účet 5010460 39.708,08 Kč - nákup čistících a desinf. prostředků - účet 5010470 50.165,66 Kč - všeobecný materiál pro provoz účet 5010500 3.088,00 Kč - drobný majetek do 500 Kč - účet 5010610 6.725,00 Kč - spotřební materiál kopírovací stroj - účet 5010720 36.393,50 Kč - předplatné časopisů - účet 5010730 7.433,00 Kč - údržbářský materiál - účet 5010740 1.053,00 Kč - ostatní spotřební materiál celkem - účet 5010970 21.156,87 Kč Spotřeba energie celkem účet 502 381.782,85 Kč 2% z celk.nákl. v tom : - spotřeba vody vodné a stočné - účet 5020300 12.360,00 Kč - spotřeba tepla - účet 5020400 104.888,85 Kč - spotřeba plynu - účet 5020500 131.855,00 Kč - spotřeba elektrické energie - účet 5020600 132.679,00 Kč Opravy a udržování účet 511 114.629,36 Kč v tom: - opravy nemovitého majetku - účet 5110300 68.767,61 Kč - opravy movitého majetku - účet 5110400 6.834,75 Kč - opravy hudebních nástrojů - účet 5110410 9.932,00 Kč - opravy kopírovacích strojů - účet 5110420 980,00 Kč - elektroopravy účet 5110710 27.510,00 Kč - opravy plyn. zařízení - účet 5110720 605,00 Kč Cestovné účet 512 91.134,80 Kč v tom: - cest. náhrady na tuzemské služ. cesty- účet 5120300 63.335,00 Kč - cest. náhrady na zahraniční služ. cesty účet 5120400 27.799,80 Kč 11
Náklady na reprezentaci - účet 5130300 605,00 Kč Ostatní služby účet 518 829.402,58 Kč 4 % z celk.nákl. v tom: - služby pošt účet 5180300 7.231,00 Kč - služby telekomunikací účet 5180310, 5180320 86.925,31 Kč - nájemné ZŠ Matiční - účet 5180380 7.200,00 Kč - nájemné MŠ gen. Janka - účet 5180381 20.400,00 Kč - konzultační, poradenské a právní služby účet 5180400 11.000,00 Kč - zpracování mezd - účet 5180410 105.200,00 Kč - zpracování dat účetnictví - účet 5180411 13.068,00 Kč - programové vybavení účet 518420 19.341,00 Kč - přepravné dětí účet 518440 5.838,00 Kč - převoz hud. nástrojů - účet 5180441 5.300,00 Kč - likvidace odpadu účet 5180450 9.584,00 Kč - elektrorevize účet 5180470 19.055,00 Kč - kontrola elektr.zabezpeč.systému účet 518471 11.858,00 Kč - kontrola has. přístrojů účet 5180472 1.824,50 Kč - revize kontrola plynu účet 5180473 4.207,00 Kč - revize a kontrola účet 5180474 3.388,00 Kč - ostatní služby účet 5180490, 5180500 1.131,00 Kč - bank. poplatky účet 5180530 22.954,00 Kč - nájemní služby (MŠ gen. Janka, MŠ Na Jízdárně, MŠ Ostrava 208.940,00 Kč Michálkovice, Rod.centrum Chaloupka, ZŠ Matiční, QQ studio, ZŠ Zelená) - účty 5180540, 5180541,5180542,5180543,5180545 - nájmy konc. sálů účet 5180544 46.450,00 Kč - tiskařské práce účet 5180770 9.583,00 Kč - natáčení koncertů účet 5180780 14.160,00 Kč - nahrávání a výroba CD účet 5180790 24.877,60 Kč - střežení objektů ZUŠ 5180800 30.492,00 Kč - služby PO a BOZP účet 5180810 32.296,00 Kč - ladění klavírů účet 5180860 15.430,00 Kč - údržba software účet 5180880 2.900,00 Kč - progr. RESK Třinec účet 5180881 1.475,00 Kč - progr. Klasifikace účet 5180883 5.994,00 Kč - CODEXIS ONLINE účet 5180886 2.403,17 Kč - účastnické poplatky na soutěže účet 5180890 6.618,00 Kč - ostatní služby celkem účet 5180980 48.616,00 Kč - průkazy energ. náročnosti účet 5180981 21.780,00 Kč - zhotovení razítek - účet 5180982 1.513,00 Kč - ostatní služby účet 5180490, 5180500,5180840 1.581,00 Kč 12
Převážná část těchto služeb se realizuje na základě uzavřených smluvních vztahů a jejich rozsah je v souladu s potřebami organizace. Povinné úrazové pojištění KOOPERATIVA - účet 5250500 49.034,78 Kč Zákonné sociální náklady (bez FKSP) 37.558,00 Kč v tom: - preventivní lékařské prohlídky účet 5270330 15.250,00 Kč - výdaje na BOZP (školnice,uklízečka, údržbář,učitelé výt. oboru) 10.008,00 Kč účet 5270340 - školení a vzdělávání DVPP účet 5270360 11.800,00 Kč - služby škol. a vzděl. (BOZP, PO) účet 5270380 500,00 Kč Manka a škody účet 5470300 Technické zhodnocení účet 5490300 1.000,00 Kč 19.301,00 Kč Odpisy majetku - účet 551 312.362,00 Kč 2 %z celk.nákl. v tom: - odpisy hmotného majetku - účet 5510400 146.632,00 Kč - odpisy budov - účet 5510300,5510310,5510320,5510330 165.730,00 Kč Škola odepisuje dle zřizovatelem odsouhlaseného odpisového plánu. Ve sledovaném roce byly nakoupeny učební pomůcky ve výši 245.083 Kč (violoncello a 2 interaktivní tabule pro zkvalitnění výuky výtvarného oboru a hudební nauky). Náklady z drobného dlouhodobého majetku účet 558 389.590,08 Kč 2 %z celk.nákl. v tom: - poř. DDNM do 7 tis. Kč účet 5580300 3.025,00 Kč - poř. DDNM nad 7 tis. Kč účet 5580301 11.540,00 Kč - poř. DDHM inv. nad 3 tis. Kč účet 5580400 94.350,08 Kč - poř. DDHM inv. do 3 tis. Kč účet 5580401 11.850,00 Kč - poř. DDHM-UP nad 3 tis. Kč účet 5580600 212.967,00 Kč - poř. DDHM- UP do 3tis. Kč účet 5580602 55.858,00 Kč Ostatní finanční náklady celkem účet 569 6.500,00 Kč v tom: - ostatní finanční náklady účet 5690520 2.000,00 Kč - členské příspěvky AZUŠ a MÚZA - účet 5690550,5690551 4.500,00 Kč 13
B7) Veškeré náklady a výnosy se týkaly pouze hlavní činnosti, doplňkovou činnost naše škola neprovozovala. Z rozdílu celkově uvedených výnosů a nákladů vyplývá, že škola vykázala kladný hospodářský výsledek v celkové výši 99.054,66 Kč v hlavní činnosti. Hospodářský výsledek nepodléhá zdanění. Hospodářský výsledek ve výši 99.054,66 Kč navrhujeme rozdělit takto: - do fondu odměn 75.000,00 Kč - do rezervního fondu 24.054,66 Kč. V případě, že návrh na rozdělení výsledku hospodaření nebude schválen, žádáme o přidělení jeho celkové výše do rezervního fondu a následně o převod celé částky do investičního fondu. Převedené prostředky do investičního fondu budou použity na nákup pianina YAMAHA. Vzhledem k organizační změně k 1.7. 2012, kdy došlo ke sloučení se ZUŠ Ostrava-Muglinov, by byly veškeré srovnávací údaje s předchozími léty zkreslené, a tudíž je ve zprávě formou grafů a tabulek nevykazujeme. 14
C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření 15
Fond odměn - účet 411 Stav k 1.1.2013 66.573,89 Kč stav k 31.12.2013 179.447,89 Kč - finančně kryto bankovním účtem 2410411 V roce 2013 byl fond posílen částkou 118.000,- Kč ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2012. Fond odměn byl čerpán ve výši 5.126,- Kč. Fond kulturních a sociálních potřeb účet 412 Stav k 1.1.2013 stav k 31.12.2013 - finančně kryto bankovním účtem 2430100 80.121,38 Kč 67.828,04 Kč Tvorba fondu za rok 2013-1% z HM účet 4120110, 4120111,4120112 116.602,66 Kč Použití fondu celkem: 128.896,00 Kč v tom: - kultura účet 4120240 6.090,00 Kč - příspěvky na penzijní připoj. zaměstnancům-účet 4120270 87.250,00 Kč - nepeněžní dary k pracovním a živ.výročím účet 4120290 24.956,00 Kč - ostatní použití fondu účet 4120299 10.600,00 Kč Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - účet 413 Stav k 1.1.2013 stav k 31.12.2013 - finančně kryto bankovním účtem 2410413 134.190,44 Kč 164.920,86 Kč Tento fond byl doplněn přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2012 částkou 30.730,42 Kč. V roce 2013 nebyly použity prostředky tohoto fondu. 16
Fond reprodukce majetku účet 416 stav k 1.1.2013 stav k 31.12.2013 - finančně kryto bankovním účtem 2410416 441.099,18 Kč 508.378,18 Kč Tvorbu tohoto fondu tvořily odpisy majetku za rok 2013 ve výši 312.362,- Kč. V roce 2013 byly čerpány finanční prostředky ve výši 245.083,- Kč na nákup učebních pomůcek violoncello, 2 interaktivní tabule. 17
D) Závodní stravování zaměstnanců organizace Z důvodu odpoledního zaměstnání závodní stravování nezajišťujeme. 18
E) Péče o spravovaný majetek 19
E1) Informace o nemovitém majetku Majetek školy je využíván pouze k hlavní činnosti. Škola nepronajímá žádný majetek, ani žádný majetek neprodává. Ve zřizovací listině má organizace vymezeny a předány k hospodaření tyto budovy: - budova na ulici Hudební 6/596, Ostrava-Mariánské Hory, která byla naší škole předána zřizovatelem (MSK) do správy 1. dubna 2001 - budova na ulici Ludmilina 27/962, Ostrava-Mariánské Hory (předána bezúplatným převodem 1.7.2010) - budova na ulici U Jezu 4/309, Ostrava-Muglinov (předána sloučením k 1.7.2012) Za majetek umístěný ve třídách jsou odpovědni jednotliví pedagogové (dle místních seznamů), za sklad notového materiálu a sklad hudebních nástrojů jsou odpovědni k tomu určení správci místností. Ti jsou odpovědni i za půjčování a opravy tohoto majetku a vedou o tom příslušnou evidenci. Za majetek umístěný v kancelářích v hlavní budově jsou odpovědny ekonomka a odborná referentka. Školnice zodpovídá za místnost, kde se nacházejí čistící a úklidové prostředky, vysavače a čističe koberců a pomocný drobný údržbářský materiál. Ta rovněž zajišťuje i veškeré opravy majetku. Za stav cenin a pokladní hotovosti odpovídá ekonomka školy. V případě její nepřítomnosti odborná referentka. S oběma jsou sepsány řádné dohody o hmotné odpovědnosti. E2) Investiční činnost, opravy a údržba majetku Na opravy a udržování majetku vynakládá škola finanční prostředky dle ročního plánu oprav a operativních potřeb (neočekávané havárie a jiné události). V roce 2013 se jednalo o drobné elektroopravy, např. výměny vypínačů, zářivkových světel, venkovních halogenů, ale také o porevizní elektroopravy. Na hlavní budově byly vymalovány 2 kanceláře vč. nátěrů zárubní a výměny dveří. Dále byla zatěsněna střešní okna, provedena drobná oprava krovů a oprava plynového topení na budově v Ostravě Muglinově. Škola zajišťuje rovněž opravy movitého majetku hudebních nástrojů i inventáře. 20
E3) Pojištění majetku Veškeré pojistky majetku přešly na centrální pojištění na MSK. V roce 2013 došlo k 1 pojistné události. Vlivem spadlé ledové kry ze střechy budovy Ludmilina 27 došlo ke škodě na vozidle ve výši 11.607 Kč. Škoda byla podstoupena smluvnímu partnerovi SATUM CZECH s.r.o. Vzhledem ke sjednané spoluúčasti pojištěného (ZUŠ), jsme poukázali tuto částku pojištěnému. Pro naši organizaci se jednalo o náklad (účet 5470300). E4) Inventarizace majetku Fyzická i dokladová inventarizace movitého a nemovitého majetku se uskutečnila v termínu daném Plánem inventarizací, Směrnicí pro inventarizaci majetku a závazků Příkazem ředitele. Při inventarizaci nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. Inventarizační zápis přiložen. 21
F) Pohledávky a závazky organizace 22
Pohledávky - účet 3110000 odběratelé 1.683,60 Kč Částka odpovídá neuhrazené faktuře č. 5/2013, splatnost v lednu 2014 - účet 3150315 pohledávky za školným 1.pol. 2013/2014 20.940,00 Kč Jedná se o nezaplacené školné ve stanoveném termínu, pohledávku dobytnou. Bude uhrazeno během měsíce ledna 2014 (poslední měsíc 1.pololetí). Závazky - účet 3210000 dodavatelé 39.444,09 Kč Jedná se o neuhrazené dodavatelské faktury týkající se měsíce prosince 2013, které budou uhrazeny v lednu 2014 (podrobný rozpis jednotlivých položek je uveden v přiložené inventarizaci účtů k 31.12.2013). - závazky vůči zaměstnancům na účtu 3330000 mzdy 12/13 787.299,00 Kč - závazky vůči zaměstnancům na účtu 3780110 příspěvky na penzijní připojištění 12/13 7.500,00 Kč - účet 3780101 exekuce zaměstnanců 1.258,00 Kč - účet 3780102 důchodové spoření zaměstnanců 1.230,00 Kč Jedná se o proúčtované srážky z mezd pracovníkům v měsíci prosinci 2013, ale úhrada bude provedena v měsíci lednu 2014. - nevyrovnané závazky vůči zdravotním pojišťovnám a institucím soc. zabezpečení z mezd 12/2012 459.934,00 Kč - na účtu 3360100 - ZP z platu zaměstnance 46.354,00 Kč - na účtu 3360110 - ZP z nákladů zaměstnavatele 91.608,00 Kč - na účtu 3360111 - ZP z nákladů zaměstnavatele z FO 461,00 Kč - na účtu 3360200 - soc. pojištění z platu zaměstnance 65.776,00 Kč - na účtu 3360210 - soc. pojištění z nákladů zaměstnavatele 254.454,00 Kč - na účtu 3360211 - soc. poj. z nákladů zaměstnavatele z FO 1.281,00 Kč - neodvedená zálohová daň z mezd 12/2013 na účtu 3420100 136.572,00 Kč - neodvedená daň z OON 12/2013 na účtu 3420110 1.050,00 Kč Všechny uvedené závazky z vyúčtování mezd 12/2013 budou vyrovnány v měsíci lednu 2014. 23
- účet 3770100 poplatky KB na účtu FKSP 120,00 Kč - účet 3780120 - úroky KB na účtu 0,56 Kč Jedná se o nepřevedené poplatky a úroky z účtu FKSP za měsíc prosinec 2013 budou převedeny v 1. pololetí 2014. U všech pohledávek a závazků proběhla řádná inventarizace viz příloha 24
G) Výsledky kontrol (dle čl. 15 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k PO), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2012 Ve dnech 13. a 14. 6. 2013 provedla Krajská hygienická stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě kontrolu podle zákona 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, ve znění pozdějších předpisů. Bloková pokuta nebyla uložena, k zjištěnému nedostatku bylo podáno vyjádření ve stanoveném termínu. Dne 11.4.2013 byla provedena kontrola placení pojistného na všeobecné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného Všeobecnou zdravotní pojišťovnou ČR. Nebyly zjištěny nedostatky. 25
H) Údaj o projednání a schválení výroční zprávy o hospodaření Se zprávou o činnosti příspěvkové organizace za rok 2013, včetně rozborů hospodaření, byli seznámeni všichni zaměstnanci na pracovní poradě dne 24.2.2014. Zároveň bude výroční zpráva kdykoliv k nahlédnutí na sekretariátu školy. V Ostravě 24. 2. 2014 Zpracovala: Ing. Hana Gawelczyková ekonomka školy Schválila: Mgr. Pavla Kovalová ředitelka školy 26
I) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. Povinnost odvádět podíl dle výše uvedeného zákona mají organizace, které mají přepočtený počet pracovníků nad 25 osob. V r. 2013 jsme měli přepočtený počet osob pro účely výpočtu 35,67 osob, z toho vypočtený povinný podíl na odvod 4 % činil 1,43 osob. Naše organizace zaměstnává 0,43 osob se zdravotním postižením. Odebrali jsme výrobky a služby u firem, které splňují povinnost zaměstnávat výše než 50% zaměstnanců se zdravotním postižením v celkové částce 200.457,- Kč, což činilo 1,16 zaměstnance. Povinnost dle výše uvedeného zákona jsme tímto splnili. Oznámení za rok 2013 jsme odeslali Úřadu práce v Ostravě ve stanoveném termínu. 27
J) Tabulková část včetně finančních výkazů a inventarizačních zpráv 28