Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY Jiráskova 1612, 516 01 Rychnov nad Kněžnou Výroční zpráva za rok Zpracoval: Mgr. David Lepka (ředitel) Eva Klapalová (ekonomka) e-mail: uspdomecky@tiscali.cz e-mail: usprk.ekonom@tiscali.cz Rychnov nad Kněžnou 11. 2. 2014
1 Všeobecné informace 1.1 Obsah 1 Všeobecné informace...2 1.1...2 1.2 Vznik organizace historie...4 1.3 Současnost...4 1.4 Základní účel organizace...5 1.5 Způsob a rozsah služeb...5 1.6 Kapacita zařízení a základní údaje o klientech...7 1.7 Přehled aktivit klientů...8 2 Plnění úkolů v personální oblasti...9 2.1 Pohyb zaměstnanců v roce...9 2.2 Členění zaměstnanců...9 2.3 Vzdělávání zaměstnanců... 11 3 Oblast hospodaření... 12 3.1 Komentář k plnění výnosů za rok... 12 3.2 Komentář k porovnání příjmů roku 2012 a... 13 3.3 Komentář k plnění nákladů roku... 17 4 Oblast finančního majetku... 22 4.1 Rozpis účtů... 22 4.2 Stav cenin... 22 5 Závazné ukazatele... 23 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok (v tis. Kč)... 23 5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok (v tis. Kč)... 23 6 Podrozvahová evidence... 24 7 Oblast dotací... 25 8 Investice... 26 8.1 Rozpis investičního majetku z fondu PO... 26 8.2 Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie... 26 8.3 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku... 27 8.4 Pohledávky po lhůtě splatnosti... 27 9 Autoprovoz... 28 10 Kontrolní činnost... 29 11 Mzdové prostředky... 30 2
12 Hospodářský výsledek... 31 13 Fondy hmotné zainteresovanosti... 32 14 Inventarizace majetku a závazků... 34 15 Závěr... 35 3
1.2 Vznik organizace historie Ústav sociální péče v Černíkovicích zahájil svůj provoz v listopadu roku 1965. V této době mělo zařízení celkem 7 zaměstnanců, kteří se starali o 15 klientů. Zaměstnanci byli převážně řádové sestry. Během let se zvyšoval počet klientů i ošetřujícího personálu. V rámci restituce majetku pana hraběte Kolowrata Krakowského, tedy i černíkovického zámku, se od roku 1993 začalo uvažovat o výstavbě nového zařízení a byla vytvořena první studie, která se dále vyvíjela. Začal se tvořit projekt nového ústavu a na jaře roku 2000 byla zahájena stavba areálu v Rychnově nad Kněžnou. V září 2001 byla stavba dokončena a zahájen provoz nového zařízení. 1.3 Současnost Ústav sociální péče pro mládež Domečky v Rychnově nad Kněžnou je moderní komplex budov vybudovaný s myšlenkou bydlení rodinného typu. Jedná se o dvoupodlažní domky cca pro 12 klientů. Pro svou činnost využívá zařízení celkem 11 objektů, z nichž 9 slouží pro ubytování klientů. Ve zbývajících dvou budovách jsou kanceláře, kuchyň, prádelna, údržba a dílny pro práci s klienty. V prvním patře administrativní budovy jsou samostatné bytové jednotky, kde bydlí plně soběstační klienti, kteří nepotřebují větší míru asistence. V organizaci, mimo obslužných zařízení (kuchyň, prádelna, úklid, údržba a administrativa), pečují o klienty pracovníci v sociálních službách a zdravotní sestry. 4
1.4 Základní účel organizace Posláním organizace je poskytování pobytových sociálních a zdravotních služeb a podpory, která umožňuje klientům prožít aktivní život v důstojných podmínkách. 1.5 Způsob a rozsah služeb Ubytování Poskytujeme ubytování v 1 3 lůžkových pokojích, které jsou vybavené následujícím základním zařízením: lůžko, noční stolek, šatní skříň. Po dohodě s poskytovatelem si může klient vybavit pokoj vlastním nábytkem. Dále k pokoji náleží sociální zařízení WC, sprchový kout nebo vana. Mimo pokoj může klient způsobem obvyklým užívat společné prostory na domečku společenskou místnost (hernu) s jídelnou a kuchyňskou linkou a venkovní areál ÚSP. Počty pokojů Jednolůžkové 28 Dvoulůžkové 37 Třílůžkové 2 5
Stravování Poskytujeme celodenní stravování a to v počtu tří hlavních a dvou vedlejších jídel. Dle zdravotního stavu klienta zajišťujeme kromě stravy racionální také základní diety - diabetickou, jaterní a redukční. Úkony péče Kromě ubytování a stravování poskytujeme: o pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu o pomoc při osobní hygieně nebo poskytnutí podmínek pro osobní hygienu o výchovné, vzdělávací a aktivizační činnosti o zprostředkování kontaktu se společenským prostředím o sociálně terapeutické činnosti o pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí 6
1.6 Kapacita zařízení a základní údaje o klientech Cílovou skupinou jsou osoby s mentálním, popř. kombinovaným postižením od 3 let věku. Celková kapacita zařízení je 108 lůžek. Využití kapacity (obložnost) činilo v roce 99,15 %. Průměrný věk klientů k 31.12. byl 37,7 let. Nejmladšímu klientovi byly 4 roky a nejstarší oslavila v loňském roce 67. narozeniny. Služby v zařízení využívá 94 žen a 11 mužů. Věkové složení klientů k 31.12. Věkové složení ve věku do 6 let 1 ve věku 7-12 let 3 ve věku 13 18 let 3 ve věku 19 26 let 12 ve věku 27 a více 86 Příspěvek na péči je v současné době přiznán všem našim klientům. Nejvíce je zastoupen IV. stupeň. 7
Výše příspěvku na péči k 31.12. Stupeň závislosti I. stupně závislosti 15 II. stupně závislosti 26 III. stupně závislosti 19 IV. stupně závislosti 45 1.7 Přehled aktivit klientů Součástí námi poskytovaných služeb je i zajištění poskytování aktivizačních činností a zprostředkování kontaktu se společenských prostředím. Přehled realizovaných akcí za rok je uveden v Příloze č. 1. 8
2 Plnění úkolů v personální oblasti 2.1 Pohyb zaměstnanců v roce Během roku ukončili pracovní poměr tři zaměstnanci. Ukončení pracovního poměru dohodou 1x. Ukončení pracovního poměru z důvodu odchodu do starobního důchodu 3x / dva zaměstnanci během roku, jeden k 31. 12. 2012/ Zároveň během roku nastoupili do pracovního poměru čtyři zaměstnanci, za ty, kteří pracovní poměr ukončili. Na mateřskou dovolenou nikdo nenastoupil ani se z ní nikdo nevrátil. Schválený limit zaměstnanců /75/ dle organizačního schématu byl zachován. 2.2 Členění zaměstnanců Členění zaměstnanců podle délky trvání pracovního poměru k 31. 12. Délka prac. poměru Počet zaměstnanců Procentuální vyjádření Do 5 let 29 38,67% do 10 let 20 26,67% do 15 let 13 17,33% do 20 let 6 8,00% Nad 20 let 7 9,33% celkem 75 100% 9
Členění zaměstnanců podle vzdělání k 31.12. Vzdělání Počet zaměstanců Procentuální vyjádření základní 0 0% střední odb. bez mat. 28 37,33% střední odb. s maturit. 40 53,33% Dis 2 2,67% Bc.,Mgr. 5 6,67% celkem 75 100% Členění zaměstnanců podle věku k 31.12. Věk zaměstnance Počet zaměstanců Procentuální vyjádření Do 20 let 1 1,33% 21-30 let 5 6,67% 31-40 let 22 29,33% 41-50 let 21 28,00% 51-60 let 26 34,67% Celkem 75 100% 10
Dle rekapitulace mezd k 31. 12. jsme měli přepočtený stav zaměstnanců 75,8 a fyzický 77. Struktura zam., prům. plat. třídy a průměrné mzdy Struktura zaměstnanců Soc. prac PSS Všeobevná sestra Manuálně pracující THP Celkem Průměrné třídy 10 8 10 4,4 9,8 7,9 Počet zaměstnanců 3 51,3 8 9,5 4 75,8 Průměrný hrubý plat k 31. 12. s odměnou 20 539,-- Průměrný hrubý plat k 31. 12. bez odměny 19 815,-- 2.3 Vzdělávání zaměstnanců Všichni pracovníci v sociálních službách absolvovali vzdělávání zajištěné zaměstnavatelem v rozsahu minimálně 24 hodin za rok, čímž byla splněna povinnost uložená zákonem č. 108/2006 Sb. O sociálních službách. Školení PSS probíhalo v rámci kurzů ESF pořádaných krajským úřadem Královéhradeckého kraje a několik seminářů se uskutečnilo přímo v naší organizaci Zdravotničtí pracovníci se účastnili v rámci vlastních aktivit odborných seminářů a školení. Další školení BOZP s PO Školení první pomoci Školení řidičů 11
3 Oblast hospodaření Výnosy Účet Plán Plnění Skut. 2012 % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut. - 2012 Index k 2012 602 010 - Ošetřovné 145,0 143,1 203,2 98,7-1,9-60,1 70,4 602 015 - Přís. na péči 745,0 741,8 489,2 99,6-3,2 252,6 151,6 602 020 - Důchody-strava 4 430,0 4 437,5 9 071,0 100,2 7,5-4 633,5 48,9 602 021 - Důchody ubyt. 4 550,0 4 553,8 0,0 100,1 3,8 4 553,8 602 030 - Přísp. na péči 8 700,0 8 729,8 8 949,4 100,3 29,8-219,6 97,5 602 040 - Obědy zam. 150,0 151,5 147,5 101,0 1,5 4,0 102,7 602 050 - Prodej sl. - VZP 2 480,0 2 482,8 1 705,0 100,1 2,8 777,8 145,6 602 000 - Prodej sl. 21 200,0 21 240,3 20 565,3 100,2 40,3 675,0 103,3 648 000-Zúčtování fondů 30,0 34,8 75,2 116,0 4,8-40,4 46,3 649 010 - Přísp. za obědy 140,0 140,3 136,5 100,2 0,3 3,8 102,8 649 030 - Ost- výnosy 25,0 25,9 39,7 103,6 0,9-13,8 649 049 - reklam. Hart. R. 0,0 15,2 0,0 15,2 15,2 649 000 - Ostatní výnosy 165,0 181,4 176,2 109,9 16,4 5,2 103,0 662 000 - Úroky 4,0 5,0 5,0 125,0-1,0 0,0 100,0 672 010 - SR MPSV 9 795,0 9 795,0 9 795,0 100,0 0,0 0,0 100,0 672 020 - Přísp. na prov. 5 884,0 5 884,0 5 884,0 100,0 0,0 0,0 100,0 672 030 - PAP 0,0 0,0 65,0 672 000 Výn.vyb.vl. ins. z tr. 15 679,0 15 679,0 15 744,0 100,0 0,0-65,0 99,6 Výnosy celkem 37 078,0 37 140,5 36 565,7 100,2 62,5 574,8 101,6 3.1 Komentář k plnění výnosů za rok Celkové příjmy byly splněny na 100,2 % tj. o 574,8 tisíc Kč více. 12
602 000 - Prodej služeb ošetřovné, důchody, příspěvky na péči obědy zaměstnanců a úhrady od VZP Celkový prodej služeb byl splněn na 100,2% tj. o 40,3 tisíc Kč více. Během roku došlo třikrát k úpravám plánu, proto byly jednotlivé položky splněny téměř na sto procent. Máme 98 uživatelů, kteří pobírají invalidní důchod. Z toho má na plnou úhradu pouze deset z nich. Na plnou úhradu nemá 88 uživatelů, což ročně činí 465.108,-- Kč. 648 000 Zúčtování fondů V roce zde bylo proúčtováno použití rezervního fondu na čerpání finančních darů dle účelu v celkové výši 34 812,-- Kč. Částka 31 264,-- Kč byla použita na kulturní akce uživatelů a 3 548,-- Kč se přispělo na nákup vybavení. 649 000 Ostatní výnosy Ostatní výnosy byly splněny na 109,9%. Vyšší plnění je způsobeno tím, že některé položky, které se zde účtují, nejsou zahrnuty do plánu. Kromě příspěvku na obědy jsou zde zaúčtovány příjmy z kulturních akcí Country bál, Mikulášská zábava. Proti těmto příjmům jsou proúčtovány náklady. 662 000 - Úroky Úroky byly splněny v souladu s plánem. 672 010 Výnosy územních rozpočtů z transferů - MPSV Ústav sociální péče pro mládež DOMEČKY, Rychnov n. Kn. má od 1. 1. registrovanou jednu službu domovy pro osoby se zdravotním postižením. Na základě žádosti o poskytnutí neinvestiční dotace jsme od MPSV obdrželi 9 795 tisíc Kč. Tato dotace podléhá vyúčtování. Byla vyčerpána na 100% a celá se použila na mzdové náklady. 672 020 Výnosy územních rozpočtů z transferů příspěvek na provoz Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl schválen ve výši 5 884 tisíc Kč. 3.2 Komentář k porovnání příjmů roku 2012 a V roce jsme měli celkové příjmy vyšší o 574,8 Kč. 13
602 000 Prodej služeb Celkový prodej služeb byl v roce o 675 tisíc vyšší než v roce 2012. Výrazně vyšší byly v roce příjmy od zdravotní pojišťovny. Za zdravotní úkony je hrazena předběžná měsíční úhrada, která byla zhruba o 360 tisíc vyšší než v roce 2012. V roce 2012 nám byly na základě provedené kontroly odečteny odmítnuté výkony ve výši 350 tisíc Kč. V porovnání s rokem 2012 máme nižší plnění u příjmů od uživatelů do 18 let. V roce byli rodiče čtyř dětí zbaveny úhrady. 648 000 Zúčtování fondů V roce 2012 i zde byly proúčtovány pouze dary. 672 010 Výnosy územních rozpočtů z transferů - dotace MPSV V roce byla poskytnuta neinvestiční dotace od MPSV i příspěvek na provoz ve stejné výši jako v roce 2012 14
Účet Plán Plnění Skut. 2012 % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut. - 2012 501 009 - Sp. materiálu - dary 0,0 2,2 0,0 2,2 2,2 501 010 - Spotřeba potravin 3 250,0 3 248,2 3 266,3 99,9-1,8-18,1 99,4 501 020 - Spotřeba novin a čas. 13,0 12,5 12,3 96,2-0,5 0,2 101,6 501 030- Spotřeba mat. - kult. Akce 0,0 8,8 2,3 8,8 6,5 382,6 501 031 - Spotřeba všeob. mat. 225,0 223,0 183,7 99,1-2,0 39,3 121,4 501 032 - Spotřeba DHM do 3 000 50,0 47,8 0,0-2,2 47,8 501033 - Spotřeba m. den. Ot. Dv. 0,0 0,0 3,6 0,0-3,6 0,0 501 035 - Spotřeba ker. dílna 1,0 0,0 3,0 0,0-1,0-3,0 0,0 501 036 - Spotřeba mat. šicí dílna 3,0 3,9 5,2 130,0 0,9-1,3 75,0 501 037 - Spotřeba mat. zahrada 3,0 5,4 4,9 180,0 2,4 0,5 110,2 501038 - Spostřeba mat. - Cout. Bál 0,0 2,5 7,2 2,5-4,7 34,7 501 050 - Spotřeba prádla do 3 tis. 102,0 103,9 5,9 101,9 1,9 98,0 1 761,0 501 060 - Spotřeba PHM 58,0 57,1 63,9 98,4-0,9-6,8 89,4 501 070 - Spotřeba drogerie 0,0 8,0 0,0 8,0 8,0 501 071 - Spotřeba na os. hygienu 35,0 28,8 26,7 82,3-6,2 2,1 107,9 501 072 - Spotřeba mat. na údržbu 3,0 2,8 1,5 93,3-0,2 1,3 186,7 501 073 - Spotřeba čist. potř. 100,0 99,5 98,7 99,5-0,5 0,8 100,8 501 074 - Spotřeba úklid mat. 22,0 23,8 10,9 108,2 1,8 12,9 218,3 501 075 - Spotřeba dezinfekce 35,0 32,8 34,8 93,7-2,2-2,0 94,3 501 076 Spotřeba zdrav. mat. 75,0 72,2 98,2 96,3-2,8-26,0 73,5 501 077 - Spotřeba pracích. pr. 160,0 159,2 141,2 99,5-0,8 18,0 112,7 501079 - Spotřeba prac. Obl. 0,0 0,6 9,3 0,6-8,7 6,5 501 080 - Spotřeba kanc. potřeb 60,0 60,8 61,5 101,3 0,8-0,7 98,9 501 091 - Odchylky 0,0-0,3 0,0-0,3-0,3 Index k 2012 501 000 - Spotřeba mat. celkem 4 195,0 4 203,5 4 041,1 100,2 8,5 162,4 104,0 502 010 - Spotřeba energie 790,0 788,7 771,1 99,8-1,3 17,6 102,3 502 020 - Spotřeba vody 305,0 288,9 301,1 94,7-16,1-12,2 95,9 502 040 - Spotřeba plynu 1200,0 1189,8 1 134,7 99,2-10,2 55,1 104,9 502 050 - Stočné 245,0 243,6 243,3 99,4-1,4 0,3 100,1 502 000 - Energie, voda celkem 2 540,0 2 511,0 2 450,2 98,9-29,0 60,8 102,5 511 000 - Opravy a udržování 542,0 607,8 535,3 112,1 65,8 72,5 113,5 512 000 - Cestovné 4,0 3,7 14,5 92,5-0,3-10,8 25,5 15
Účet Plán Plnění Skut. 2012 % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut. - 2012 Index k 2012 513 000 - Náklady na reprezentaci 4,0 1,7 1,2 42,5-2,3 0,5 141,7 518 010 - Ostatní služby 370 372,8 279,3 100,8 2,8 93,5 133,5 518 011 - Odvoz odpadu 250,0 253,5 231,2 101,4 3,5 22,3 109,6 518 012 - Ost. služby - údržba park. 24,0 24,2 24,0 100,8 0,2 0,2 100,8 518 014 - Ost. služby - bank. popl. 30,0 29,2 30,3 97,3-0,8-1,1 96,4 518 020 - Služby chovankám 55,0 55,1 77,3 100,2 0,1-22,2 71,3 518 021 - Ost. služby - asistenti 125,0 124,8 162,8 99,8-0,2-38,0 76,7 518 023 - Ost. služby - ples princezen 0,0 0,0 13,0 0,0-13,0 0,0 518 029 - Ost. Služby - CB 0,0 28,2 32,0 28,2-3,8 88,1 518 030 - Poplatky za telefon 50,0 46,3 58,1 92,6-3,7-11,8 79,7 518 040 - Poštovné 4,0 4,1 3,2 102,5 0,1 0,9 128,1 518 050 - Poplatky šeků a kolků 1,0 0,3 1,8 30,0-0,7-1,5 16,7 518 060 - Poplatky za školení 1,0 0,0 3,3 0,0-1,0-3,3 518 080 - Zprac. mzdové agendy 130,0 129,1 130,6 99,3-0,9-1,5 98,9 518 081 - Poradenská služba 30 30 30 100,0 0,0 0,0 100,0 518 082 - Servis výtahů 20,0 20,7 19,8 103,5 0,7 0,9 104,5 518 084 - Servis telecomu 4,0 3,7 3,7 92,5-0,3 0,0 100,0 518 090- Stočné 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 518 000 - Ostatní služby celkem 1 094,0 1 122,0 1 100,4 102,6 28,0 21,6 102,0 521 010 - Mzdové náklady 18 756,0 18 761,9 18 756,0 100,0 5,9 5,9 100,0 521 020 - OON 230,0 224,1 239,9 97,4-5,9-15,8 93,4 521 000 - Mzdové náklady celkem 18 986,0 18 986,0 18 995,9 100,0 0,0-9,9 99,9 524 010 Zdravotní pojištění 1703,0 1688,7 1693,7 99,2-14,3-5,0 99,7 524 020 Sociální pojištění 4729,0 4688,0 4696,7 99,1-41,0-8,7 99,8 524 000 Zákonné pojištění celkem 6 432,0 6 376,7 6 390,4 99,1-55,3-13,7 99,8 525 010 - Jiné soc. poj. - poj odp. 79,0 79,8 77,5 101,0 0,8 2,3 103,0 527 010 Tvorba FKSP 1 % 187,0 187,6 187,5 100,3 0,6 0,1 100,1 527 030 Zák. s. nákl. - zdrav prohl. 19,0 17,7 18,7 93,2-1,3-1,0 94,7 527 040 Zák.s.nákl. - ochranné pom. 75,0 74,8 24,4 99,7-0,2 50,4 306,6 527 050 Zák.s. nákl. - prohl. kvalifikace 115,0 113,0 54,1 98,3-2,0 58,9 208,9 527 000 - Zákonné soc. náklady 396,0 393,1 284,7 99,3-2,9 108,4 138,1 16
Účet Plán Plnění Skut. 2012 % plnění plánu Rozdíl skut. - plán Rozdíl skut. - 2012 Index k 2012 549 030 - Jiné ostatní náklady 10 6,1 40,9 61,0-3,9-34,8 14,9 549 060 - Jiné ostatní nák.-dědictví 27 28 0 103,7 1,0 28,0 549 000 - Jiné ostatní náklady 37 34,1 40,9 92,2-2,9-6,8 83,4 551 000 - Odpisy 2 369,0 2 368,9 2 462,6 100,0-0,1-93,7 96,2 558 001 - Náklady DDM od 3-40 tisíc 400,0 407,8 132,8 102,0 7,8 275,0 307,1 558 002 - Náklady DDM do 3 000,- 0,0 0,0 24,9 0,0 0,0-24,9 0,0 558 000 - Náklady DDM 400,0 407,8 157,7 102,0 7,8 250,1 258,6 Celkové náklady 37 078,0 37 095,8 36 552,4 100,0 17,8 543,4 101,5 3.3 Komentář k plnění nákladů roku Celkové náklady byly splněny na 100 %. Během roku došlo třikrát k rozpočtovým úpravám. Dotklo se to téměř všech nákladových položek. 501 Materiálové náklady Materiálové náklady byly splněny na 100,2%. Vzhledem k rozpočtovým úpravám byly materiálové náklady splněny v souladu plánem. 502 Spotřeba energie Celková spotřeba energií byla po rozpočtových úpravách splněna na 102,3%. Přehled spotřeby energií Druh energie Jednotky Spotřeba za rok (ve fyzických jednotkách) Spotřeba za rok (v Kč) Elektrická energie KWh 207 597 788 691 Plyn m 3 100 882 1 189 793 Vodné m 3 7 313 288 883 17
511 Opravy a udržování Celkové opravy byly splněny na 112,1 %. Původně byl plán oprav a udržování stanoven na 250 000,-- Kč. Do plánu byly zahrnuty běžné opravy, oprava domku č. 7 a malování. Celkové opravy na nemovitém majetku činily 406.494,80 Oprava vodovodních kohoutů 15.642,-- Oprava plynových kotlů 9.200,-- Oprava domku č. 7 zahrnuto do plánu 51.403,-- Oprava baterií a sprchového koutu 11.029,-- Malování 113.228,-- Výměna linolea na třech domcích 149.979,-- Běžné opravy 56.013,80 Celkové opravy na movitém majetku činily 201.275,66 Opravy zařízení v kuchyni celkem 35.883,90 Oprava kuchyňského mixéru 10.648,-- Běžné opravy 25.235,90 Opravy zařízení prádelny celkem: 50.096,-- Oprava pračky výměna frekvenčního měniče 33.734,-- Běžné opravy 16.362,-- Opravy dopravních prostředků: 56.758,-- Jednalo se o generální opravy obou aut. Ostatní opravy strojů a zařízení 58.537,76 Jednalo se o běžné opravy. 512 - Cestovné Celkové náklady byly splněny na 92,5 % / tj. o 0,3 tisíc Kč méně/. Cestovné bylo propláceno všem pracovníkům v sociálních službách, kteří absolvovali povinné vzdělávání dle Zákona o sociálních službách v rozsahu 24 hodin za rok. 513- Náklady na reprezentaci Schválený ukazatel na náklady na reprezentaci byl stanoven 4 tisíce Kč. Skutečně bylo vyčerpáno pouze 1.658,--Kč. 18
518 Ostatní služby Celkové náklady byly splněny na 102,6 % / tj. o 28 Kč více. Zde se účtují veškeré prováděné servisy, kde je měsíční platba stanovena smlouvou. Tyto položky jsou převážně plněny v souladu s plánem. Na všech ostatních položkách byly provedeny rozpočtové úpravy, proto jsou tyto položky plněny v souladu s plánem. 521 Mzdové náklady Mzdový limit byl splněn na 100 % v souladu se schváleným specifickým ukazatelem. Podrobnější informace o čerpání mzdového limitu jsou v kapitole mzdové prostředky. 524 Zákonné pojištění, 525 Jiné sociální pojištění Zde je plán stanoven v návaznosti na mzdový limit. 527 Zákonné sociální náklady Zde se účtuje tvorba FKSP a plán je stanoven v návaznosti na mzdový limit. Dále se zde účtují náklady na zdravotní prohlídky, ochranné pomůcky zaměstnanců a náklady na prohlubování kvalifikace. Všechny tyto položky jsou plněny v souladu s plánem. 549 030 - Jiné ostatní výnosy Na základě usnesení okresního soudu v Rychnově n. Kněžnou jsme obdrželi dědictví a byly zde proúčtovány veškeré závazky s ním spojené. 551- Odpisy Odpisy jsou splněny na sto procent v souladu s odpisovým plánem. 3.4 Komentář k porovnání nákladů roku 2012 a Celkové náklady v roce jsou o 543,4 vyšší než v roce 2012. 19
501 Spotřeba materiálu Celkové materiálové náklady byly v porovnání s rokem 2012 o 162,4 tisíc vyšší. V roce jsme proúčtovali do spotřeby deky a polštáře na jednotlivé domky v hodnotě 103 tisíc. Rozdíl je u nákupu DHM do 3 tisíc Kč, protože se v roce 2012 tato položka účtovala na účet 558.. 502 Spotřeba energie Elektrická energie KWh za celý rok Celkem za rok v Kč Rok 2012 207 612 771 130 Rok 207 597 788 691 Plyn m 3 Celkem za rok v Kč Rok 2012 97 430 1 134 697 Rok 100 882 1 189 793 Vodné m 3 Celkem za rok v Kč Rok 2012 7 649 301 078 Rok 7 313 288 883 511 Opravy a udržování Opravy se provádějí dle momentální potřeby. 518 Ostatní služby Ostatní služby byly v roce pouze o 21,6 tisíc vyšší než v roce 2012. 521 Mzdové náklady Mzdový limit byl v roce stejný jako v roce 2012. 20
527 Zákonné sociální náklady Zákonné sociální náklady jsou v roce o 108,4 tisíc vyšší než v roce 2012. Letos byla vyšší spotřeba pracovního oblečení, protože obnovujeme pracovní oblečení jednou za dva roky. Vyšší plnění je u nákladů za školení / prohlubování kvalifikace/. V loňském roce jsme měli více školení pořádaných v rámci projektu. 549 Jiné ostatní náklady V loňském roce jsme na účet 549 účtovali odvod do státního rozpočtu za nesplněný podíl osob se zdravotním postižením. V letošním roce jsou zde naúčtovány náklady z dědictví. 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku V letošním roce byly náklady vyšší o 250,1 tisíc Kč. Letos byly vyšší příjmy od zdravotních pojišťoven, proto bylo možné nakoupit vybavení na některé domky 21
4 Oblast finančního majetku 4.1 Rozpis účtů Rozpis účtu 241 000 běžný účet k 31. 12. 241 020 Běžný účet u ČSOB 2 376 902,19 Kč 241 050 Běžný účet k Fondu odměn 859 848,-- Kč 241 060 Běžný účet k Fondu rezervnímu 583 836,78 Kč 241 070 Běžný účet k FRIMu 1 375 187,33 Kč 241 090 Běžný účet dědictví 2 212,25 Kč 241 000 Běžný účet celkem 5 197 986,55 Kč Rozpis krytí FKSP k 31. 12. 243 000 Účet FKSP 46 272,75 261 020 Pokladna FKSP 6 166,-- Půjčky FKSP 13 289,-- Nepřipsaná srážka půjček FKSP za prosinec 2 000,-- Celkem krytí FKSP 67 727,75 Kč Stav syntetického účtu 412 000 67 727,75 Kč 4.2 Stav cenin Šeky a ceniny účtujeme přímo do nákladů. Evidenci vedeme pouze u poštovních známek. Poštovní známky za rok Počáteční stav k l. l. Nákup poštovních známek za rok Spotřeba poštovních známek za rok Konečný stav cenin k 31. 12. 486,40 Kč 1 873,-- Kč - 2 273,-- Kč 86,40 Kč 22
5 Závazné ukazatele 5.1 Přehled rozepsaných závazných ukazatelů na rok (v tis. Kč) Ukazatel Rozpočet Skutečnost Schválený po změnách Příspěvek na provoz 5884 5 884 5 884 Odvod z investičního fondu 2 151,2 2 151,2 2 151,2 Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele (pokrytí odpisů) byl poskytnut ve výši 5 884 tisíc Kč. Odvod z investičního fondu do rozpočtu zřizovatele byl splněn dle stanoveného závazného ukazatele. K žádným změnám závazných ukazatelů během roku nedošlo. 5.2 Přehled rozepsaných specifických ukazatelů na rok (v tis. Kč) Ukazatel Rozpočet Skutečnost schválený po změnách Limit mzdových prostředků 18 986 18 986 18 986 Prům.přep. počet zaměst. 75 75 75,78 Limit výdajů na pohoštění a dary 4 4 1,7 Kapacita zařízení 108 108 108 Na základě usnesení č. 19/714/ Rady Královéhradeckého kraje ze dne 3. června byly schváleny specifické ukazatele PO. Byl překročen specifický ukazatel průměrný přepočtený počet zaměstnanců o 0,78. Překročení bylo způsobeno přijímáním pracovníků za dlouhodobé nemoci na jednotlivých provozech. 23
6 Podrozvahová evidence Na podrozvahovou evidenci se účtují DHM do 3 000 Kč a finanční prostředky na osobních účtech uživatelů. Drobný hmotný majetek do 3 000,--Kč 902 000 Jiný DHM k 31. 12. 475.261,80 999 090 Vyr. účet k DHM 475.261,80 Hodnoty přijaté do úschovy 986 020 k 31. 12. 9 608 391,99 999 000 9 608 391,99 24
7 Oblast dotací Z MPSV byla poskytnuta na rok z kapitoly 313 MPSV státního rozpočtu neinvestiční dotace ve výši 9 795 000,-- Kč. Dotace ze státního rozpočtu byla plně vyčerpána na mzdové náklady. Žádné účelové dotace jsme v roce neměli. 25
8 Investice V roce jsme nečerpali žádné prostředky na investice ze státního rozpočtu, z rozpočtů kraje ani z jiných veřejných rozpočtů. 8.1 Rozpis investičního majetku z fondu PO V letošním roce jsme žádný dlouhodobý investiční majetek nenakupovali. Na základě Usnesení okresního soudu v Rychnově nad Kněžnou jsme obdrželi dědictví. Dědictví tvoří závazky v hodnotě 27.536,-- Kč, příjmy v hodnotě 16.034,02 Kč a Dům čp. 918 na parcele 972 v části obce Kostelec nad Orlicí v hodnotě 1 100 000,-- Kč. Dům nebyl uveden do používání, proto je zaúčtován na účtu 042. 8.2 Rozčlenění dlouhodobého majetku na jednotlivé kategorie Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. Zařazení za rok Vyřazení za rok Stav k 31.12. 021 010 Bytové domy a byt. jednotky 75 452 793 0 0 75 452 793 021 020 Budovy pro službu obyvatelstvu 44 501 610 0 0 44 501 610 021 030 Komunikace a veřejné osvětlení 18 811 044 0 0 18 811 044 021 040 Jiné inženýrské sítě 10 332 931 0 0 10 332 931 021 050 Ostatní stavby 2 995 677 0 0 2 995 677 021 000 Budovy a stavby 152 094 055 0 0 152 094 055 Samostatné movité 022 000 věci a 8 329 778 0 473 420 7 856 358 Soubory movitých věcí 031 000 Pozemky 5 682 960 0 0 5 682 960 26
8.3 Rozčlenění drobného dlouhodobého majetku Číslo účtu 018 000 028 010 028 015 028 020 028 025 028 030 028 035 028 040 Název účtu Stav k 1.1. Zařazení Vyřazení Stav k 31.12. za rok za rok Drobný dlouhodobý Nehmotný majetek 121 891,50 9 922 0 131 813,50 Drobný dlouhodobý hmotný 9 724 053,50 328 565 206 517 9 846 101,50 majetek nábytek Drobný dlouhodobý hmotný 2 808 306,20 0 19 977,80 2 788 328,40 majetek- kuchyňské zařízení Drobný dlouhodobý hmotný 4 738 126,35 312 025 257 538,20 4 792 613,15 majetek ostatní Drobný dlouhodobý hmotný 142 718,50 0 3 660 139 058,50 majetek prádlo 8.4 Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti máme pouze na účtu ošetřovné. Jedná se o dluhy rodičů. Zůstatek na tomto účtu k 31. 12. činí 335.530,-- Kč. V jednom případě ( 43.500,-- Kč ) se jedná o starší dluh, kdy není snadné matku dostihnout a navíc její příjem se pohybuje na hranici životního minima. Další dluh je 86.459,-- Kč matka nesplácí, protože matka je v hmotné nouzi. Největší je dlužná částka 145 823,-- Kč, jelikož není známý pobyt rodičů. Ve dvou případech je se dluh postupně splácí. Zbytek se mění, některý dluh se vyrovná a další naroste. 27
9 Autoprovoz automobil : období : ujeto celkem palivo prům.spotřeba km litry litrů na 100 km ŠKODA FABIA od 1.1. do 31.12. 3409 benzín / 295 8,65 CITROEN TRANZIT od 1.1. do 31.12. 2012 8129 nafta / 808 9,94 MALOTRAKTOR od 1.1. do 31.12. 2012 Mhod 109 benzín / 301 PEUGEOT 407 od 1.1. do 31.12. 2012 2213 nafta / 138 6,24 CELKEM 13751 1669,7 8,13 KOMENTÁŘ : V roce byly v organizaci používány tři automobily + jeden malotraktor. Automobily jsou využívány na služební cesty zaměstnanců a k zařizování záležitostí pro potřeby uživatelů. Tranzit slouží hlavně k dopravě uživatelů do školy a na různé společenské, sportovní akce a výlety. Malotraktor slouží k rozvozu jídla pro uživatele, svážení prádla, údržbu areálu, včetně udržování komunikací. 28
10 Kontrolní činnost Vnitřní kontrolní systém v organizaci slouží jako kontrola dodržování právních předpisů, účelného, efektivního hospodárného využití finančních prostředků v souladu s právními předpisy. Kontrolní činnost v organizaci je prováděna na základě zpracovaných kontrolních plánů, které zpracovávají pololetně vedoucí jednotlivých úseků tj. vedoucí úseku sociální péče, vedoucí zdravotního oddělení a vedoucí provozně ekonomického úseku. Plány jsou kontrolovány ředitelem zařízení. Dále jsou prováděny dle zákona a platných norem pravidelné revize budov a ostatních zařízení. V roce byly provedeny následující revize : Revize plynových kotlů a ohřívačů vody Revize hasících přístrojů Revize komínů Revize elektro Revize požárních klapek Revize výtahů a zvedací plošiny 29
11 Mzdové prostředky Mzdový limit včetně OON byl schválen jako specifický ukazatel ve výši 18 986 tisíc Kč. Mzdový limit včetně náhrad za pracovní neschopnost byl vyčerpán na sto procent. Na mzdové prostředky / včetně náhrad za pracovní neschopnost/ bylo vyplaceno 18 761 858,-- Kč a OON byly 224.142,-- Kč. Prostředky vyplacené na OON byly použity na dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce. Tabulka čerpání mzdových prostředků / v tisících/ PSS Sociální Všeobecná THP Manual pracovník sestra Tarifní plat 7 719 617 1 681 742 1 220 Náhrady 1 495 90 287 152 201 platů Příplatek za 63 39 32 127 8 vedení Zvláštní 592 0 96 0 0 příplatky Osobní 434 98 33 218 166 příplatky Odměny 550 65 96 100 94 Příplatky za noční práci Příplatky za SO-NE Příplatky za svátek Příplatek za práci přesčas Celkem prostředky na platy 497 0 90 0 0 627 4 126 0 39 287 0 57 0 18 1 0 0 0 1 12 265 913 2 498 1 339 1747 OON 224 Mzdové náklady celkem 18 986 30
12 Hospodářský výsledek V letošním roce byl dosažen v hlavní činnosti kladný hospodářský výsledek ve výši 44.664,13 Kč. Doplňkovou činnost v našem zařízení nemáme. Hospodářský výsledek bude po finančním vypořádání přidělen do rezervního fondu ve výši 24 664,13 Kč a do Fondu odměn 20 000,-- Kč. 31
13 Fondy hmotné zainteresovanosti FO FKSP FRIM RF Stav k 1.1. 849 848,-- 72 201,40 1 157 447,33 580 213,69 Příděl po FV 2012 10 000 3 623,09 Stav po přídělu z FV 859 848 72 201,40 1 157 447,33 583 836,78 Tvorba celkem povinná 187 977,05 dotace z odpisů 2 368 940 ostatní dary 34 812 Čerpání celkem 192 450,70 34 812 odvod odpisů 2 151 200 nákup DHIM Převod na PE Stav k 31.12. 859 848 67 727,75 1 375 187,33 583 836,78 Návrh na roz. HV 20 000 24 664,13 Stav po FV 879 848,-- 67 727,75 1 375 187,33 608 500,91 Dne 18. 3. schválilo Zastupitelstvo Královéhradeckého kraje výsledek hospodaření za rok 2012 a jeho rozdělení do fondu odměn a rezervního fondu Fond odměn tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2012 10 000,-- čerpání fond odměn v roce nebyl čerpán FKSP FKSP je tvořen a čerpán v souladu s platnou kolektivní smlouvou. tvorba Zákonný příděl 1% ze mzdového limitu 187 977,05 32
čerpání Příspěvek na obědy zaměstnanců 150 960,-- Kulturní akce 12 491,-- Ostatní čerpání externí - 0,30 Příspěvky k životnímu jubileu 29 000,-- Celkem čerpání 192 450,70 Rezervní fond tvorba Příděl z výsledku hospodaření za rok 2012 3 623,09 Finanční dar STU-ART o.s. Vamberk 16 772,-- Finanční dar - E. Dujková Praha 4 13 040,-- Finanční dar Dentimed s.r.o. Náchod 5 000,-- Celkem 38 435,09 čerpání Čerpání z darů dle určení dary za rok byly plně vyčerpány. Čerpání na kulturní akce 31 264,-- Čerpání na vybavení / částečně na bazén/ 3 548,-- Celkem 34 812,-- Fond reprodukce majetku tvorba Měsíční odpisy 2 368 940,-- čerpání Odvod z FRM 2 151 200,-- 33
14 Inventarizace majetku a závazků Na základě příkazu ředitele ze dne 30. 11. byla zahájena inventarizace veškerého majetku Ústavu sociální péče k datu 31. 12.. Byla proškolena a jmenována hlavní inventarizační komise, která provedla dle příkazu ředitele fyzickou a dokladovou inventuru. Byl porovnán fyzický stav se stavem účetním k datu uvedenému v příkazu ředitele. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizační seznamy, soupisy a inventarizační zápis byl vyhotoven a předán řediteli k 31. 1. 2014. 34
15 Závěr V roce jsme ukončili hospodaření s kladným hospodářským výsledkem ve výši 44 664,13 Kč. Závazné ukazatele byly splněny. Specifické ukazatele kromě limitu zaměstnanců byly splněny. 35