Město Vimperk, Steinbrenerova 6, Vimperk Závěrečný účet Města za rok 2007 (podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1
K o m e n t á ř 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2007 (v tis.kč) Schválený Rozpočtová Upravený Plnění % plnění Ukazatel rozpočet opatření rozpočet k 31.12.2007 k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 63 380,0 8 400,8 71 780,8 78 877,7 109,89 Třída 2 - Nedaňové příjmy 12 128,0 5 647,0 17 775,0 18 386,9 103,44 Třída 3 - Kapitálové příjmy 9 500,0 2 040,0 11 540,0 18 530,1 160,57 Třída 4 - Přijaté dotace 22 503,0 62 413,9 84 916,9 84 929,1 100,01 Příjmy celkem 107 511,0 78 501,7 186 012,7 200 723,8 107,91 Třída 5 - Běžné výdaje 92 311,9 73 637,1 165 949,0 155 050,0 93,43 Třída 6 - Kapitálové výdaje 22 540,1 21 606,2 44 146,3 39 553,9 89,60 Výdaje celkem 114 852,0 95 243,3 210 095,3 194 603,9 92,63 Saldo: Přímy - Výdaje -7 341,0-16 741,6-24 082,6 6 119,9-25,41 Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky 12 500,0 6 337,6 18 837,6 18 837,6 100,00 Splátky úvěrů -7 659,0 0,0-7 659,0-7 658,2 99,99 Prostředky na ZBÚ min.let 2 500,0 10 404,0 12 904,0-17 299,3 ** Financování celkem 7 341,0 16 741,6 24 082,6-6 119,9 ** Přebytek (-), ztráta (+) 0,0 0,0 0,0 0,0 ** Rozpočtové hospodaření města za rok 2007 skončilo ziskem v částce 6 119 886,73 Kč. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na odboru finančním městského úřadu (výkaz FIN 2-12). Daňové příjmy byly vyšší ve skutečnosti proti rozpočtu o 7 097 tis.kč, na navýšení se podílely jednotlivé daně a poplatky takto : - výnos na dani z příjmu právnických osob 1 655 tis.kč, - výnos na dani z přidané hodnoty 1 005 tis.kč, - výnos na dani z příjmu fyzických osob 1 594 tis.kč, - výnos daně z nemovitostí 447 tis.kč, - výběr místních poplatků 705 tis.kč, - výběr správních a ostatních poplatků 1 691 tis.kč. Nedaňové příjmy byly ve skutečnost proti rozpočtu vyšší o 612 tis.kč, a to převážně v následujících oblastech : - pronájem pozemků 305 tis.kč, - pronájem ostatního majetku 256 tis.kč, - prodej drobného majetku, materiálu 572 tis.kč, - příspěvky od EKO-KOM 214 tis.kč, - úroky z finančích prostředků na bankovních účtech 443 tis.kč, - pronájem pozemků s lesními porosty - 400 tis.kč, - pronájem tepelného hospodářství -1 897 tis.kč, - výběr sankčních plateb 908 tis.kč. Kapitálové příjmy se podařilo překročit proti rozpočtu o 6 990 tis.kč, a to převážně z důvodu uskutečnění prodeje v prosinci roku 2007 : - pozemky (SAK, Brautferger, Dřevotvar) v celkové částce 5 309 tis.kč, - ostatní nemovitosti (AKP INVEST, Chodorová) v celkové částce 2 316 tis.kč. 2
Běžné výdaje - nevyčerpaná částka v celkové výši 10 899 tis.kč vznikla úsporou finančních prostředků téměř ve všech oblastech činnosti města. Největší částky vznikly v následujících oblastech : - sociální péče 1 830 tis.kč, - úroky z půjček, úvěrů 463 tis.kč, - veřejné osvětlení (el.energie, opravy) 378 tis.kč, - sběr a svoz odpadů 560 tis.kč - místní správa (všechny položky) 2 244 tis.kč, - komunikace (ZSS, opravy) 566 tis.kč, - kultura 367 tis.kč, - cestovní ruch 227 tis.kč, - komunální služby (nájemné, daně, opravy,..) 385 tis.kč, - zůstatek rezerv 3 263 tis.kč. Kapitálové výdaje nevyčerpaná částka na investice v celkové výši 4 592 tis.kč se skládá převážně z těchto položek : - bytové domy (převedeno do roku 2008) 1 683 tis.kč, - parkoviště v tržnici (převedeno do roku 2008) 639 tis.kč, - ZS (převedeno do roku 2008) 1 485 tis.kč, - územní plán - změna (převedeno do roku 2008) 300 tis.kč, - nákup pozemků 239 tis.kč, - lesní hospodářské osnovy 114 tis.kč. 2. Hospodářská činnost města Město vykonává následující hospodářskou činnost : nákup zboží a jeho prodej poskytování služeb v oblasti internetu, kopírování, kroužkové vazby pro veřejnost činnost parkovacích automatů propagační činnost v oblasti ubytovacích služeb inzertní činnost ve Vimperských novinách pronájem majetku města, jehož správu provádí na základě mandátní smlouvy Městská správa domů, s.r.o. Vimperk Hospodářská činnost města skončila v roce 2007 ziskem ve výši 6 352 tis.kč po zdanění rozpis podle druhu činnosti je uveden v příloze č. 2. 3. Účelové fondy města 3.1 Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2007 1 065 461,63 Kč Příjmy fondu tvoří splátky půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům na opravy opláštění budov. V roce 2007 nebyly poskytnuty žádné půjčky. 3.2 Fond sociální stav k 31.12.2007 356 454,80 Kč Tvorba a čerpání fondu se v roce 2007 řídily rozpočtem sociálního fondu, schváleným usnesením ZM č. 55 z 29.01.2007, a zásadami pro použití sociálního fondu, schválenými dne 08.01.2007 usnesením RM č. 13. 3
4. Cizí finanční prostředky Město eviduje cizí finanční prostředky na zvláštním účtu, jeho stav k 31.12.2007 činil 2 968 233,41 Kč, a to - mzdové prostředky za období 12/2007 2 900 000,-- - přijaté kauce 58 035,-- - úroky 10 198,41 5. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání a rozdělení výsledku hospodaření za rok 2007 bylo pro jednotlivé příspěvkové organizace schváleno usneseními Rady města Vimperk č. 241 246 ze dne 10.03.2008. Celkové příjmy těchto organizací činily v roce 2007 částku 56 379,62 tis.kč. Celkové výdaje dosáhly částky 56 808,14 tis.kč. Hospodaření příspěvkových organizací skončilo převahou výdajů nad příjmy, tj. z t r á t o u ve výši 428,52 tis.kč přehledy hospodaření a majetku podle jednotlivých příspěvkových organizací jsou uvedeny v příloze č. 3 a 4. 6. Hospodaření organizací založených městem Hospodaření založených obchodních společností /přehled v příloze č. 5/ skončilo v roce 2007 takto : Městská správa domů s.r.o., Vimperk - 76 tis.kč Městské lesy s.r.o., Vimperk + 305 tis.kč Městské služby s.r.o., Vimperk + 471 tis.kč Celkově skončilo hospodaření založených obchodních společností z i s k e m ve výši 700 tis.kč. 7. Vyúčtování finančních vztahů k veřejným rozpočtům Město získalo v roce 2007 transfery od jiných rozpočtů v celkové výši 80,4 mil. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání je uveden v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtované, při finančním vypořádání za rok 2007 byly nevyčerpané finanční prostředky z transferu od MPSV na sociální dávky v částce 1 807 849 Kč a z transferu MZe na vytvoření lesních hospodářských osnov v částce 114 027,20 Kč vráceny do státního rozpočtu dne 01.02.2008. Čerpání transferu MF na zpracování agendy sociálně-právní ochrany dětí bylo překročeno o částku 73 805,33 Kč, při finančním vypořádání bylo požádáno o její úhradu. poskytovatel ÚZ Účel položka příjem čerpání % MF - VPS 98116 Agenda v oblasti sociálních služeb 4111 530 297,00 530 297,00 100,00 MF - VPS 98216 Agenda sociálně - právní ochrany dětí 4111 1 072 067,00 1 145 872,33 106,88 MV - VPS 98064 Program partnerství 4111 44 000,00 44 000,00 100,00 MF - VPS 98116 Agenda CzechPoint 4111 50 000,00 50 000,00 100,00 MF - VPS Souhrnný dotační vztah 4112 17 652 595,00 17 652 595,00 100,00 SFŽP 90190 Doúčtování dotace na tepelné čerpadlo 4113 31 828,00 31 828,00 100,00 MPSV 13235 Příspěvek na péči - soc.dávky 4116 39 091 000,00 38 277 000,00 97,92 MPSV 13306 Hmotná nouze, ZP - soc.dávky 4116 11 218 000,00 10 224 151,00 91,14 MZe 29008 Odměny lesním hospodářům 4116 1 401 000,00 1 401 000,00 100,00 MK 34053 Městská knihovna - systém Clavius 4116 109 000,00 109 000,00 100,00 MK 34054 Program regenerace kulturních památek 4116 695 000,00 695 000,00 100,00 MZe 29004 Výsadba melioračních dřevin 4116 30 650,00 30 650,00 100,00 MK 34070 MěKS - festival "žesťů" 4116 30 000,00 30 000,00 100,00 4
MPSV 13101 Aktivní politika zaměstnanosti 4116 363 098,00 363 098,00 100,00 MV 14336 Bydlení pro azylanty 4116 190 000,00 190 000,00 100,00 MZe 29516 Lesní hospodářské osnovy 4216 852 600,00 738 572,80 86,63 MF - SFR 97572 Oprava komunikací 4240 5 000 000,00 5 000 000,00 100,00 KÚ - JčK 310 Oprava střechy čp. 180 4122 150 000,00 150 000,00 100,00 KÚ - JčK 316 Oprava kaple Výškovice 4122 10 000,00 10 000,00 100,00 KÚ - JčK 706 Sbor dobrovolných hasičů 4122 98 000,00 98 000,00 100,00 KÚ - JčK Sbor dobrovolných hasičů 4122 15 700,00 15 700,00 100,00 KÚ - JčK 708 Administrace POV 2007 4122 57 000,00 57 000,00 100,00 KÚ - JčK 93 NaturVision 2007 - záštita hejtmana 4122 15 000,00 15 000,00 100,00 KÚ - JčK 748 MěKS - "Vimperský Kašpárek" 4122 15 000,00 15 000,00 100,00 KÚ - JčK 748 MěKS - "JAZZ SUMMER" 4122 15 000,00 15 000,00 100,00 KÚ - JčK 750 STARZ - MR v mažoretkovém sportu 4122 20 000,00 20 000,00 100,00 KÚ - JčK 756 ÚSP - sociální služby 2007 4122 535 000,00 535 000,00 100,00 ZŠ T.G.M. - prevence sociálně KÚ - JčK 33163 patolog.jevů 4122 6 600,00 6 600,00 100,00 KÚ - JčK 328 Rekonstrukce telocvičny ZŠ Smetanova ul. 4222 500 000,00 500 000,00 100,00 KÚ - JčK 324 Čekárna U Sloupů 4222 150 000,00 150 000,00 100,00 KÚ - JčK 334 Časomíra v tělocvičně ZŠ Smetanova 4222 70 000,00 70 000,00 100,00 PD na likvidaci biolog.rozložitelných KÚ - JčK 326 odpadů 4222 48 000,00 48 000,00 100,00 obce dojíždějící žáci, přestupky podle smluv 4121 362 692,00 362 692,00 100,00 c e l k e m 80 429 127,00 78 581 056,13 97,70 Kromě uvedených transferů město převedlo v průběhu roku 2007 z nerozděleného zisku minulých let, tj. z kladného výsledku hospodářské činnosti, do rozpočtu města částku 4 500 tis.kč. Dále ze státního rozpočtu prostřednictvím tzv.účtů limitů (mimorozpočtové příjmy) čerpalo město transfery v celkové částce 17 154 000 Kč, a to : 1 369 000 Kč - neinvestiční transfer MMR na komunikaci Skláře 1 907 000 Kč - neinvestiční transfer MMR na komunikaci Zlatá stezka 2 189 000 Kč - neinvestiční transfer MMR na komuikaci Podzámčí 1 089 000 Kč - neinvestiční transfer MMR na opravu koryta Křesánovského potoka 6 400 000 Kč - investiční transfer MF na výměnu oken v budově Nemocnice 3 500 000 Kč - investiční transfer MZe na zvýšení kapacity ČOV 700 000 Kč - investiční transfer MV na rozšíření kamerového systému 8. Závazky města K datu 31.12.2007 eviduje město následující dlouhodobé závazky : Úvěry v celkové částce 66 019 644,50 Kč, z toho : - 1 728 844,50 Kč - úvěr od ČSOB z přelomu let 2002-2003 na opravy po povodni a na investici do vodovodu a Zimního stadionu, splácení probíhá ve čtvrtletních splátkách, roční splátka ve výši 1 916 tis.kč, bude doplaceno v roce 2008, - 15 599 600,- Kč úvěr od České spořitelny na rekonstrukci tepelného hospodářství, splácení ve čtvrtletních splátkách od roku 2005, roční splátka ve výši 3 466,8 tis.kč je kryta roční částkou nájemného, bude splaceno v roce 2012, - 4 033 200,- Kč úvěr od ČSOB čerpaný v roce 2006 na dofinancování nákupu budovy MÚ v ulici Nad Stadionem 199, splácení probíhá ve čtvrtletních splátkách, roční splátka ve výši 733,4 tis.kč, bude doplaceno v roce 2013, 5
- 44 658 000,- Kč - úvěr od ČSOB čerpaný v letech 2006 2007 na výstavbu bytových domů, splácení ve čtvrtletních splátkách od třetího čtvrtletí 2007, roční splátka 3 084 tis.kč, bude splaceno v roce 2022. Ostatní dlouhodobé závazky v celkové částce 1 500 609,-- Kč zahrnují předplacené nájemné na pronájem bytů a nebytových prostor. Závazky z leasingu osobních automobilů v celkové částce 586 400,45 Kč, z toho : - Škoda FABIA (ODSH) od 7/2006 186 048,79 Kč - SUZUKI IGNIS (OŽP) od 6/2007 400 351,66 Kč Tyto závazky nejsou uvedeny v účetní závěrce města, jsou evidovány podle platných účetních standardů na podrozvahových účtech. Objem všech dlouhodobých závazků se proti roku 2006 zvýšil o 10 984 tis.kč vlivem čerpání úvěru na výstavbu bytových domů. K 31.12.2007 má město krátkodobé závazky v celkové částce 47 600 312,09 Kč, z toho : závazky vůči dodavatelům v částce 13 723 tis. Kč, z toho : - 5 531 tis.kč z hospodářské činnosti ve správě Městské správy domů, - 4 tis.kč z hospodářské činnosti města, - 8 188 tis.kč z rozpočtového hospodaření města. Po lhůtě splatnosti jsou závazky vůči dodavatelům ve výši 111,4 tis.kč. Objem těchto krátkodobých závazků se proti roku 2006 zvýšil o 10 060 tis Kč. závazky vůči zaměstnancům v částce 1 777 tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, nárůst o 108 tis.kč proti roku 2006, přijaté zálohy (na služby v souvislosti s nájmy, na nájem) v částce 28 424 tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, nárůst proti roku 2006 o 1 234 tis.kč, závazky vůči státu (daňové, zdravotní pojištění, sociální zabezpečení) ve výši 3 601 tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, nárůst proti roku 2006 o 400 tis.kč představuje především vyšší daň z hospodářské činnosti města o 722 tis.kč a nižší odvod DPH o 416 tis.kč v roce 2007, ostatní závazky ve výši 75 tis.kč souvisejí převážně se stavem finančních prostředků na depozitním účtu 9. Pohledávky města K 31.12.2007 eviduje město pohledávky v celkové částce 52 570 763,42 Kč, z toho : pohledávky z hospodářské činnosti v celkové částce 7 379 tis. Kč - 1 125 tis.kč - hospodářská činnost provozovaná městem ( 1 100 tis.kč za KVINT s.r.o., 25 tis.kč inzerce ve VN) - 6 254 tis.kč - hospodářská činnost provozovaná Městskou správou domů - neuhrazené nájemné a vyúčtování služeb z bytů a nebytových prostor, úroky z prodlení z toho - pohledávky do lhůty splatnosti 219 tis.kč - pohledávky po lhůtě splatnosti 7 160 tis.kč Snížení oproti roku 2006 o 1 398 tis.kč. 6
pohledávky z hlavní činosti (rozpočtové hospodaření) v celkové částce 11 520 tis. Kč - 1 421 679,- Kč - místní poplatky - 18 000,- Kč - stavební povolení, poplatek za znečištění ovzduší - 34 799,- Kč - % výtěžek z provozu VHP - 197 268,- Kč - svoz a likvidace odpadů podnikatelé - 3 964 633,- Kč - nájemné za tepelné hospodářství MěS za rok 2007-400 000,- Kč - nájemné z lesního hospodářství MěL za rok 2007-35 492,- Kč - nájemné z pozemků, hrobových míst, reklamních ploch - 307 750,- Kč - nájemné z nebytových prostor - 320,- Kč - nájemné z kontejnerů pro rekreační chalupy - 644 636,- Kč - příspěvek na výživu - 4 016 811,- Kč - pokuty vč. souvisejících nákladů žízení - 282 741,- Kč - exekuční náklady a náklady soudního řízení - - 401 023,- Kč - ostatní vydané faktury, úroky z prodlení (319 tis.kč), rezervační poplatek Nemocnice (přeplatek 720 tis.kč) - 175 000,- Kč - prodej materiálu - 4 308 793,- Kč - prodej nemovitostí - - 3 886 786,- Kč - prodej nemovitostí přeplatek (nebyl proveden převod v KN) z toho - pohledávky do lhůty splatnosti 7 517 tis.kč - pohledávky po lhůtě splatnosti 16 100 tis.kč - přeplatky 4 718 tis.kč Proti roku 2006 vykazuje evidence těchto pohledávek pokles o 2 382 tis.kč, který byl způsoben velkým přeplatkem u prodejů nemovitostí. Ve skutečnosti došlo k nárůstu o 2 047 tis.kč, a to převážně u neuhrazených příjmů z nájmu tepelného a lesního hospodářství ve výši 1 422 tis.kč a u místních poplatků ve výši 885 tis.kč. poskytnuté provozní zálohy ve výši 6 665 tis. Kč Snížení oproti roku 2006 o 1 555 tis.kč. pohledávky za státem ve výši 1 430 tis. Kč Jedná se o nadměrný odpočet DPH za měsíc 12/2007 a přeplatek silniční daně, uhrazeno v měsíci 2/2008. V roce 2006 byla toto hodnota nulová. ostatní pohledávky ve výši 25 577 tis. Kč, z toho částku 25 489 tis.kč činí pohledávka za nájemníky (= úhrada faktur rozpočítávaných do služeb nájemníkům v průběhu celého roku) vyúčtování služeb provedeno až v roce 2008. Proti roku 2006 došlo k navýšení o 3 183 tis.kč. Celkový objem pohledávek města se proti roku 2006 snížil o 722 tis.kč. 10. Zástava majetku Ke dni 31.12.2007 má město provedenou zástavu majetku ve výši 83 464 854,05 Kč, tj. účetní hodnota zastavených nemovitostí : ve prospěch MMR ČR částka 6 031 099,60 Kč zástava domu čp.182 v ulici 1.máje ve Vimperku včetně pozemku st.parc. 902 v k.ú.vimperk proti dotaci ve výši 1 600 tis.kč na opravu domu čp.182 v ulici 1.máje ve Vimperku; zástava platí do 18.6.2021, 7
ve prospěch ČSOB částka 77 433 754,45,- Kč zástava bytových domů Pod Pekárnou č.p. 590, 591, 592 a pozemku p.č. 1842/59 v k.ú.vimperk proti úvěru ve výši 46 200 tis.kč, ukončení zástavy po splacení úvěru v roce 2022. 11. Členství Města Vimperk v dobrovolných svazcích a sdruženích obcí Město Vimperk je členem několika dobrovolných svazků obcí (DSO) a sdružení obcí, kterým každoročně poskytuje příspěvky : Název příspěvek za rok 2007 - Mikroregion Horní Vltava-Boubínsko (= DSO) 39 680,- Kč - Nadace pro jihočeské cyklostezky SMOJK 15 904,- Kč - Sdružení historických sídel 7 936,- Kč - Euroregion Šumava jihozápadní Čechy 23 808,- Kč Podle závěrečného účtu DSO skončilo hospodaření Mikroregionu Horní Vltava-Boubínsko v roce 2007 se ztrátou v částce 15 778,11 Kč. 12. Přehled AKTIV a PASIV Města Vimperk k 31.12.2007 Přehled je uveden v příloze č. 6 rozvaha k 31.12.2007 : Podstatné rozdíly stavu jednotlivých účtů v rozvaze k 31.12.2007 proti počátečním stavům k 01.01.2007 vznikly z těchto důvodů : Účet 013-Software nárůst v průběhu roku 2007 ve výši 546 tis.kč vznikl rozšířením licencí programu Microsoft office, a rozšířením programu MISYS pro potřeby městského úřadu Účet 019-Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek nárůst v průběhu roku 2007 ve výši 1 591 tis.kč vznikl zařazením dokončených lesních hospodářských osnov ve zřizovacím obvodu Vimperk (pořizovány v letech 2006-2007) do užívání Účet 041-Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek v průběhu roku 2007 došlo ke snížení o 853 tis.kč, byla dokončena investice viz účet 019. Účet 031-Pozemky nárůst v průběhu roku 2007 o 2 348 tis.kč obsahuje nákup pozemků v celkové částce 3 696 tis.kč, směna pozemků v částce 165 tis.kč, bezúplatné převody pozemků od PF v částce 66 tis.kč, prodej pozemků vyřazení z majetku v částce 1 579 tis.kč. 8
Účet 021-Stavby v průběhu roku 2007 došlo ke snížení o 32 258 tis.kč, toto snížení představuje zařazení ukončených investic do užívání, a to - kašna v Pivovarské ulici (+308 tis.), - autobusová čekárna U Sloupů (+326 tis.), - plynová přípojka (+42 tis.), - rozšíření skládky Pravětín (+5 865 tis.) - bytový dům Pod Pekárnou čp. 592 (+35 495 tis.), - zhodnocení bytů modernizace a rekonstrukce nájemníky (+2 103 tis.), - rekonstrukce tělocvičny v ZŠ Smetanova ul. (+1 513 tis.), zařazení dvou BD v ulici Boubínská do majetku města - zápis do KN (+1 524 tis.), předání zrekostruované tělocvičny do užívání příspěvkové organizaci ZŠ Smetanova ul. (-1 513 tis.), vyřazení nemovitostí v pořizovacích cenách, a to : - autobusové čekárny Solná Lhota a U Sloupů (-60 tis.), - prodané bytové domy (-3 513 tis.), - neexistující stavby v areálu U Sloupů (-56 770 tis.), - sportovní a tenisové hřiště (-1 505 tis.) nepatřilo do majetku města, vlastníkem je TJ, - prodej plynovodu v ZTV Purkártova ul. (-84 tis.), - prodané budovy v areálu U Sloupů (-10 740 tis.), - prodané budovy v Boubínské ulici (-5 249 tis.) Účet 022-Samostatné movité věci a soubory movitých věcí zvýšení v průběhu roku 2007 o 523 tis.kč zahrnuje : pořízení dlouhodobého hmotného majetku (+49 tis.-prolézačky na dětské hřiště, +110 tis. zařízení na hřiště, +238 tis.-časomíra na zimní stadion, +53 tis.-ocelový kontejner do sběrného dvora, +159 tis.-docházkový systém MÚ) rozšíření kamerového systému (+1 025 tis.), nové zařízení úpravny vody (+120 tis.), vyřazení vozidla v pořizovacích cenách z důvodu prodeje (-251 tis.), vyřazení majetku v pořizovacích cenách na základě inventarizace (-336 tis.), darování zařízení kuchyně do užívání příspěvkové organizaci MŠ 1.máje 180 (-644 tis.) Účet 028-Drobný dlouhodobý hmotný majetek nárůst v průběhu roku 2007 o 460 tis.kč vznikl převážně z důvodu pořízení vybavení dětských hřišť (+85 tis.), ostatního vybavení veřejného prostranství a sběrného dvora (+240 tis.), vybavení pracovníků údržby (+61 tis.) doplnění inventáře a zařízení výpočetní techniky pro kanceláře městského úřadu a pro organizační složky města (+1 127 tis.), vyřazení porouchaného zařízení a PC na základě inventarizace majetku (-586 tis.), darování zařízení kuchyně příspěvkové organizaci MŠ 1.máje 180 (-467 tis.). Účet 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek zvýšení v průběhu roku 2007 o 5 214 tis.kč souvisí na jedné straně se zvýšením tohoto účtu při pořízení nových investic v roce 2007 v celkové částce 54 119 tis.kč, z toho např. bytové domy (18 563 tis.), ZTV (4 153 tis.), komunikace (5 961 tis.), skládka Pravětín a sběrný dvůr (6 045 tis.), kamerový systém (1 025 tis.), ČOV (4 292 tis.), výměna okev v budově nemocnice (7 120 tis.), rekonstrukce škol (2 087 tis.), nákup pozemků (3 696 tis.) na druhé straně se snížením tohoto účtu zařazením nových investic do užívání v celkové částce 48 905 tis.kč (viz účty 021, 022, 031). 9
Účet 112-Materiál na skladě ke snížení o 271 tis.kč došlo v průběhu roku především vyřazením zásob v kasárnách v pořizovacích cenách podle návrhu k vyřazení při inventarizaci v roce 2006 (268 tis.) Účet 384-Výnosy příštích období zvýšení v průběhu roku 2007 o 1 230 tis.kč vzniklo na jedné straně zhodnocením bytů nájemníky (+ 2 103 tis.) a předplaceným nájmem (+ 36 tis.), na straně druhé úhradou nájmů z předplacených částek (- 909 tis.). Vimperk, 2008-05-30 Zpracoval : Ing. Jana Králová, vedoucí finančního odboru Přílohy č. 1 Plnění rozpočtu za rok 2007 příjmy a výdaje č. 2 Hospodářská činnost města za rok 2007 č. 3 Hospodaření příspěvkových organizací k 31. 12. 2007 č. 4 Zkrácená rozvaha příspěvkových organizací k 31. 12. 2007 č. 5 Přehled hospodaření založených obchodních společností k 31. 12. 2007 č. 6 Roční účetní závěrka k 31. 12. 2007 výkazy vč.přílohy č. 7 Zpráva o přezkoumání hospodaření města za rok 2007 10