Závěrečný účet města Vimperk. za rok Město Vimperk, Steinbrenerova 6, Vimperk

Transkript

1 Město Vimperk, Steinbrenerova 6, Vimperk Závěrečný účet města Vimperk za rok 2012 (podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Ing. Jana Králová vedoucí finančního odboru Vimperk

2 K o m e n t á ř k Závěrečnému účtu města Vimperk za rok Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 (v tis.kč) Schválený Rozpočtová Upravený Plnění % plnění Ukazatel rozpočet opatření rozpočet k k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy , , , ,2 111,29 Třída 2 - Nedaňové příjmy , , , ,3 109,96 Třída 3 - Kapitálové příjmy 4 350, , , ,1 81,38 Třída 4 - Přijaté dotace , , , ,7 100,00 Příjmy celkem , , , ,3 107,66 Třída 5 - Běžné výdaje , , , ,3 84,62 Třída 6 - Kapitálové výdaje , , , ,2 92,76 Výdaje celkem , , , ,4 86,12 Saldo: Přímy - Výdaje , , ,0 886,9-2,81 Třída 8 - Financování Splátky úvěrů ,0 0, , ,8 99,98 Prostředky na ZBÚ min.let , , , ,5 13,59 Ostatní finanční operace (PDP) 0,0 0,0 0,0 133,4 ***************** Financování celkem , , ,0-886,9-2,81 Přebytek (-), ztráta (+) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rozpočtové hospodaření města za rok 2012 skončilo ziskem v částce ,58 Kč. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 a jsou k nahlédnutí na odboru finančním městského úřadu (výkaz FIN 2-12). Daňové příjmy byly vyšší ve skutečnosti proti upravenému rozpočtu o tis.kč. Na zvýšení se podílely jednotlivé daně a poplatky takto: - výnos daně z příjmu právnických osob tis.kč, - výnos daně z přidané hodnoty tis.kč, - výnos daně z příjmu fyzických osob tis.kč, - výnos daně z nemovitostí tis.kč, - odvody z loterií a VHP tis.kč - výběr místních poplatků tis.kč, - výběr správních a ostatních poplatků tis.kč. Proti roku 2011 došlo k nárůstu daňových příjmů o tis.kč. Na nárůstu se podílely převážně výnosy ze sdílených daní (pouze u DPH došlo k polesu o tis) a nově zavedený podíl z celostátního výběru odvodu výtěžku z loterií a provozu výherních hracích přístrojů. Naopak nižší výběr byl u místních a správních poplatků ( tis.), a to hlavně z důvodu zrušení provozovaných VHP ve městě. Nedaňové příjmy byly ve skutečnost proti upravenému rozpočtu vyšší o tis.kč, a to v následujících oblastech: - pronájem majetku tis.kč, - příspěvky a náhrady tis.kč, - úroky z finančích prostředků na bankovních účtech tis.kč, - výběr sankčních plateb tis.kč, - věcná břemena tis.kč. Proti roku 2011 došlo ke snížení nedaňových příjmů o tis.kč, které vzniklo přijetím nadměrného odpočtu DPH z roku 2010 v roce 2011 (částka tis.kč). Běžné nedaňové příjmy byly v roce 2012 obdobné, jako v roce

3 Kapitálové příjmy byly proti upravenému rozpočtu nižší o tis.kč, podílely se na rom prodeje - pozemků tis.kč, - bytových domů, ostatních nemovitosti vč.prodejů na splátky tis.kč. (k plánovanému prodeji nemovitostí došlo až v lednu 2013) Běžné výdaje - nevyčerpaná částka proti upravenému rozpočtu v celkové výši tis.kč vznikla úsporou finančních prostředků téměř ve všech oblastech činnosti města. Největší částky vznikly v následujících oblastech: - dopravy 410 tis.kč, - Městská knihovna (energie, služby) 147 tis.kč, - památky 196 tis.kč, - veřejné osvětlení (el.energie, opravy) tis.kč, - komunální služby 317 tis.kč, - sběr a svoz odpadů 723 tis.kč, - sociální pomoc 62 tis.kč, - místní správa (většina položek) tis.kč, - zastupitetstvo 109 tis.kč, - městská policie 175 tis.kč, - školy 401 tis.kč, - kultura 191tis.Kč, - sportoviště 592 tis.kč, - cestovní ruch 46 tis.kč, - veřejná zeleň, ochrana životního prostředí 83 tis.kč, - platby DPH tis.kč, - úhrada úroků z úvěrů 444 tis.kč, - zůstatek rezerv tis.kč. Ve srovnání s rokem 2011 byla skutečnost běžných výdajů v roce 2012 nižší o tis. Kč. Na snížení se podílely převážně výdaje na opravu vodních toků tis.kč, opravu komunikací tis.kč, opravu vodovodu a kanalizace tis.kč, opravu hřbitovní zdi tis.kč, výplatu sociálních dávek tis.kč, k navýšení došlo u oprav budov MŠ tis.kč, kulturních památek tis.kč, u platby daní tis.kč. Kapitálové výdaje nevyčerpaná částka na investice proti upravenému rozpočtu v celkové výši tis.kč se skládá převážně z těchto položek: - komunikace, chodníky, parkoviště 884 tis.kč, - vodovod a kanalizace 220 tis.kč, - veřejné osvětlení 202 tis.kč, - pořízení změny územního plánu 361 tis.kč, - nákup nemovitostí 196 tis.kč, - digitální povodňový plán 115 tis.kč, - kontejnery na hřbitov 100 tis.kč, Proti skutečnosti roku 2011 došlo v roce 2012 ke snížení výdajů na investice o tis.kč, a to převážně nižšími investicemi v oblasti rekonstrukce vodovodu a kanalizace tis.kč, systému nakládání s bioodpady tis.kč, veřejného osvětlení tis.kč, u tvorby územního plánu -684 tis.kč, naopak ke zvýšení došlo u rekonstrukce komunikací tis.kč, sportovišť +931 tis.kč, u rozšíření kamerového systému +449 tis.kč apod. 3

4 2. Hospodářská činnost města Město vykonává následující hospodářskou činnost: nákup zboží a jeho prodej poskytování služeb v oblasti internetu, kopírování, kroužkové vazby pro veřejnost činnost parkovacích automatů, poskytování parkovacích karet propagační činnost v oblasti ubytovacích služeb inzertní činnost ve Vimperských novinách pronájem majetku města, jehož správu provádí na základě mandátní smlouvy Městská správa domů, s.r.o. Vimperk Hospodářská činnost města skončila v roce 2012 ziskem po zdanění ve výši ,2 tis.kč rozpis podle druhu činnosti je uveden v příloze č Účelové fondy města Fond sociální stav k ,23 Kč Tvorba a čerpání fondu se v roce 2012 řídily rozpočtem sociálního fondu, schváleným usnesením ZM č. 262 z , a zásadami pro použití sociálního fondu, schválenými dne usnesením RM č Cizí finanční prostředky Město eviduje cizí finanční prostředky k na: - účtu cizích prostředků, jeho stav činil ,00 Kč, z toho mzdové prostředky za období 12/ ,00 přijaté kauce ,00 přijaté dědictví opatrovnictví ,20 úroky, poplatky 10,80 - účtu veřejné sbírky vimperkský zvon, jeho stav činil ,27 Kč 5. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Finanční vypořádání a rozdělení výsledku hospodaření za rok 2012 bylo pro jednotlivé příspěvkové organizace schváleno usneseními Rady města Vimperk č ze dne Celkové příjmy těchto organizací činily v roce 2012 částku 62,324,25 tis.kč. Celkové výdaje dosáhly částky ,12 tis.kč. Hospodaření příspěvkových organizací skončilo převahou příjmů nad výdaji, tj. z i s k e m ve výši 1.093,13 tis.kč přehledy o hospodaření a majetku jednotlivých příspěvkových organizací jsou uvedeny v příloze č. 3 a Hospodaření organizací založených městem Hospodaření založených obchodních společností /přehled v příloze č. 5/ skončilo v roce 2012 z i s k e m ve výši tis.kč, na něm se podílely: Městská správa domů s.r.o., Vimperk 221 tis.kč, Městské lesy s.r.o., Vimperk tis.kč, Městské služby s.r.o., Vimperk 26 tis.kč. Celkový zisk po zdanění činil tis.kč. 4

5 7. Vyúčtování finančních vztahů k veřejným rozpočtům Město získalo v roce 2012 transfery od jiných rozpočtů v celkové výši tis. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání je uveden v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtované, při finančním vypořádání roku 2012 byly nevyčerpané finanční prostředky z transferů od MF na volby do zastupitelstev krajů v částce ,90 Kč a na volbu prezidenta ve výši Kč vráceny do státního rozpočtu prostřednictvím JčK dne Na agendu SPO dětí bylo vyčerpáno o Kč více, bylo při finančním vypořádání požádáno o dofinancování této částky. poskytovatel ÚZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč % MPSV Úřad práce politika zaměstnanosti , ,00 0,00 100,00 MV Státní dotace SDH , ,00 0,00 100,00 MV Prevence kriminality - bezpečnost pro seniory , ,00 0,00 100,00 MŽP Péče o krajinu - památné stromy , ,00 0,00 100,00 MD Vybavení ODSH výpočetní technikou , ,00 0,00 100,00 MD Stabilizace provozu CRV , ,00 0,00 100,00 MZe Výsadba melioračních dřevin , ,00 0,00 100,00 MZe Odměna lesním hospodářům , ,00 0,00 100,00 MŠ-SR OP vzdělávání pro konkurenceschopnost , ,64 0,00 100,00 MŠ-EU OP vzdělávání pro konkurenceschopnost , ,96 0,00 100,00 MK Obnova kult.památky ZŠ TGM - výměna oken , ,00 0,00 100,00 MK Obnova vitráží v kapli Srdce Páně , ,00 0,00 100,00 MK Regenerace městské památkové zóny , ,00 0,00 100,00 MK letní kurzy žesťů (MěKS) , ,00 0,00 100,00 MF-VPS Monitoring a řízení veřejných financí , ,00 0,00 100,00 MF-VPS Volba prezidenta republiky , , ,00 90,27 MF-VPS Volby do zastupitelstev krajů , , ,90 77,98 MF-VPS Agenda sociálně právní ochrany dětí , , ,00 110,06 MF-VPS xx Souhrnný dotační vztah , ,00 0,00 100,00 MV Rozšíření kamerového systému , ,00 0,00 100,00 JčK 310 Celkem ze státního rozpočtu , , ,10 100,29 Obnova oken v kapli Nejsvětějšího Srdce Páně , ,00 0,00 100,00 JčK 366 Vybavení dětského dopravního hřiště , ,00 0,00 100,00 JčK 379 Dopravní značení Hrabice , ,00 0,00 100,00 JčK 381 Výměna svítidel v ul. Nad Stadionem , ,00 0,00 100,00 JčK 386 Záchytné kotce pro psy , ,00 0,00 100,00 JčK 706 Na činnost JSDH obcí JčK , ,00 0,00 100,00 JčK 708 Příspěvek na administraci POV v roce , ,00 0,00 100,00 JčK 748 MěKS - Vimperský Kašpárek , ,00 0,00 100,00 JčK 748 Dřevosochaři , ,00 0,00 100,00 Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje , ,00 0,00 100,00 obce X nákl.na dojíždějící žáky, přestupk.agenda , ,00 0,00 100,00 X X C e l k e m , , ,10 100,28 Kromě uvedených transferů město převedlo v průběhu roku 2012 z nerozděleného zisku minulých let, tj. z kladného výsledku hospodářské činnosti, do rozpočtu města částku Kč. 5

6 8. Závazky města 8.1 K datu eviduje město následující dlouhodobé závazky: Úvěry v celkové částce Kč, z toho: Kč úvěr od ČSOB čerpaný v roce 2006 na dofinancování nákupu budovy MÚ v ulici Nad Stadionem 199, splácení probíhá ve čtvrtletních splátkách, roční splátka ve výši 733,4 tis.kč, bude doplaceno v roce 2013, Kč - úvěr od ČSOB čerpaný v letech na výstavbu bytových domů, splácení ve čtvrtletních splátkách od třetího čtvrtletí 2007, roční splátka tis.kč, bude splaceno v roce 2022, Kč úvěr od KB čerpaný v roce 2011 na nákup bývalé lesnické školy, splácení ve čtvrtletních splátkách od roku 2012, roční splátka 600 tis.kč, bude splaceno v roce Dlouhodobé přijaté zálohy v celkové částce Kč zahrnují předplacené nájemné na pronájem bytů. Ostatní dlouhodobé závazky v celkové částce Kč, z toho: Kč předplacené nájemné na pronájem bytů v čp. 182, Kč závazek za provedenou investici na skládce Pravětín, Objem všech dlouhodobých závazků se proti roku 2011 snížil o tis.kč. 8.2 K vykazuje město krátkodobé závazky v celkové částce ,61 Kč, z toho: závazky vůči dodavatelům v částce tis. Kč, z toho: tis.kč z hospodářské činnosti ve správě Městské správy domů, tis.kč z rozpočtového hospodaření města běžná činnost, - 12 tis.kč z rozpočtového hospodaření města investice. Objem těchto krátkodobých závazků se proti roku 2011 snížil o tis Kč z důvodu úhrady investičních dodavatelských faktur v roce 2012 (přijatých v minulých letech) na rekonstrukci komunikací v ulicích města a na stavbu skládky Pravětín. Po lhůtě splatnosti jsou závazky vůči dodavatelům ve výši ,34 Kč. závazky vůči zaměstnancům v částce tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, zvýšení o 62 tis.kč proti roku 2011, krátkodobé přijaté zálohy (na nájmy a na služby v souvislosti s nájmy) v částce tis.kč, závazky do lhůty splatnosti, pokles proti roku 2011 o tis.kč, přijaté zálohy na dotace v částce 45 tis.kč, jedná se o přijaté zálohy na dotace nevyúčtované v roce 2012 (účtováno do tržeb přes dohadné účty aktivní), proti roku 2011 došlo k poklesu o tis.kč, závazky vůči státu (daňové, zdravotní pojištění, sociální zabezpečení) ve výši tis.kč, jedná se o závazky do lhůty splatnosti, nárůst proti roku 2011 o 578 tis.kč tvoří převážně DPH, ostatní závazky ve výši tis.kč představují závazky na účtech cizích prostředků (165 tis.), závazek ze směny nemovitostí (526 tis.) a závazek z nákupu bývalé lesnické školy (2.900 tis.), proti roku 2011 došlo k nárůstu o tis.kč, 6

7 výnosy příštích období ve výši tis.kč představují předplacený nájem bytů a nebytových prostor (3.255 tis.), svoz odpadů pro podnikatele na rok 2013 (474 tis.), pronájem kontejnerů rekreantům (3 tis.), inzerce ve Vimperských novinách (28 tis.), vystavené parkovací karty (13 tis.), předpis daně z příjmu města za rok 2012 (7.716 tis.), dohadné účty pasivní ve výši tis.kč zahrnují náklady týkající se služeb roku 2012 MěSD (1.432 tis.), náklady spojené s městem poskytnutými zálohami na energie, vodné a stočné, tisk apod. (1.207 tis.), nevyúčtované příspěvky města třetím osobám z roku 2012 (1.856 tis.), náklady roku 2012 podléhající DPH z faktur došlých v roce 2013 městu a MěSD (122 tis.kč). 9. Pohledávky města 9.1 K eviduje město dlouhodobé pohledávky v celkové částce ,00 Kč, z toho: poskytnuté návratné finanční výpomoci ve výši 966 tis.kč půjčené finanční prostředky TJ Šumavan na rekonstrukci sportoviště, ostatní dlouhodobé pohledávky ve výši tis.kč představují - pohledávku za TJ Šumavan za správu a údržbu sportoviště podle smlouvy (1.911 tis.), - pohledávku za prodané nemovitosti na splátky (1.803 tis.) K eviduje město krátkodobé pohledávky v celkové částce ,40 Kč, z toho: odběratelé ve výši tis.kč zahrnují pohledávky z hlavní činnosti města ( ,04 Kč) - svoz a likvidace odpadů podnikatelů ,00 - nájemné z pozemků, reklamních ploch, hrobových míst ,67 - nájemné z lesního hospodářství MěL za rok ,00 - věcná břemena ,00 - nájemné z nebytových prostor ,80 - nájemné z kontejnerů pro rekreační chalupy 320,00 - příspěvek na činnost Městské policie ,00 - exekuční náklady a náklady soudního řízení ,57 - prodej nemovitostí na splátky ,00 pohledávky z hospodářské činnosti města provozované MěSD ( ,01 Kč) - nájemné z bytů a nebytových prostor ,00 - vyúčtování služeb ,00 - odběratelské faktury ,79 - úroky z prodlení ,22 U pohledávek za odběrateli byly vytvořeny opravné položky k ve výši ,34 Kč. jiné pohledávky z hlavní činnosti ve výši tis.kč zahrnují - místní poplatky ,05 Kč - správní poplatky 4.300,00 Kč - pokuty na místě nezaplacené ,45 Kč - pokuty ,88 Kč U jiných pohledávek z hlavní činnosti byly vytvořeny opravné položky k ve výši ,66 Kč. 7

8 krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši tis. Kč zahrnuje zálohy na elektrickou energii, na plyn, vodné a stočné apod. poskytnuté v průběhu roku 2011, poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé ve výši tis. Kč představuje půjčku Městským lesům Vimperk s.r.o., poskytnutou , splatnou , pohledávky ze sdílených daní ve výši tis. Kč představují pohledávku za daň z příjmu města za rok 2012 pohledávky za zaměstnanci ve výši 75 tis.kč představují stav půjček zaměstnancům ze sociálního fondu, pohledávky za územními rozpočty ve výši 77 tis.kč zahrnují neuhrazené pohledávky za obcemi (projednávání přestupků), krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery ve výši tis.kč zahrnují nevyúčtované poskytnuté příspěvky ke konci roku, vyúčtování je u většiny případů do konce února 2013, ostatní krátkodobé pohledávky ve výši tis.kč zahrnují většinou přijaté faktury na poskytnuté služby v průběhu roku 2012, které souvisejí s pronájmy bytů a NP ve správě MěSD (vyúčtování záloh na služby s nájemníky v roce 2013) a dále pohledávku po Nemocnici o.p.s. Vimperk za BH Nemocnicí Vimperk ve výši tis. U těchto pohledávek byly k vytvořeny opravné položky ve výši ,20 Kč. náklady příštích období ve výši 103 tis. Kč představují výdaje v roce 2012, které patří nákladově do roků následujících (pojištění, předplatné, inzerce) Celkový objem krátkodobých pohledávek města se proti roku 2011 snížil o tis.kč (převážně změnou způsobu účtování na účtu 388 v roce 2012). 10. Zástava majetku Ke dni má město provedenou zástavu majetku ve výši ,05 Kč, tj. účetní hodnota zastavených nemovitostí: ve prospěch MMR ČR částka ,60 Kč zástava domu čp.182 v ulici 1.máje ve Vimperku včetně pozemku st.parc. 902 v k.ú.vimperk proti dotaci ve výši tis.kč na opravu domu čp.182 v ulici 1.máje ve Vimperku; zástava platí do , ve prospěch ČSOB částka ,45,- Kč zástava bytových domů Pod Pekárnou č.p. 590, 591, 592 a pozemku p.č. 1842/59 v k.ú.vimperk proti úvěru ve výši tis.kč, ukončení zástavy po splacení úvěru v roce Proti roku 2011 nedošlo k navýšení zástavy majetku města. Dále ke dni má město omezeno nakládání s majetkem ve výši poskytnutých dotací v celkové částce ,16 Kč (viz příloha č.6). 8

9 11. Členství města Vimperk v dobrovolných svazcích a sdruženích obcí Město Vimperk je členem několika sdružení obcí a sdružení právnických osob, kterým každoročně poskytuje příspěvky: Název příspěvek za rok Mikroregion Horní Vltava-Boubínsko Kč - Nadace pro jihočeské cyklostezky SMOJK Kč - Sdružení historických sídel Kč - Euroregion Šumava jihozápadní Čechy Kč - Asociace turistických informačních center (ATIC) Kč 12. Přehled AKTIV a PASIV města Vimperk k Přehled je uveden v příloze č. 7 rozvaha k Podstatné rozdíly stavu jednotlivých majetkových účtů v rozvaze k proti počátečním stavům k vznikly z těchto důvodů: Účet 021-Stavby v průběhu roku 2012 došlo ke zvýšení o tis.kč v pořizovacích cenách, toto zvýšení představuje zařazení ukončených investic do užívání, a to: - zhodnocení bytových domů a bytů ( tis.) - modernizace nemocnice ( tis.), - ZTV Brantlova ( tis.), - prodloužení vodovodu a kanalizace ul. Brantlova ( tis.), - rekonstrukce toalet a opěrné zdi v ul Sadová (+203 tis.), - revitalizace náměstí II.etapa ( tis.kč), - veřejné osvětlení Pravětín, Vimperk v ulicích Tovární, Nerudova, Boubínská, Rückerova, Brigádnická, Nádražní, Vodník (+923 tis.), - odvodnění Vodník in line dráha (+57 tis.), - komunikace Vodník (+177 tis.), - komunikace Tovární, Nerudova, Boubínská, Rückerova, Brigádnická (5.933 tis.), - rekonstrukce infrastruktury U Sloupů ( tis.), - TIS - úpravy (+482 tis.), - úpravy v budově TKB kanceláře OŽÚ (+111 tis.), darovaný vodovod v ulici Špidrova (+100 tis.), vyřazení nemovitostí v pořizovacích cenách, a to: - prodané nebytové prostory (-573 tis.), ocenění staveb určených k prodeji reálnou hodnotou (-40 tis.). Během roku 2012 byly u tohoto majetku vytvořeny odpisy v celkové částce tis.kč. Účet 022-Samostatné movité věci a soubory movitých věcí zvýšení tohoto majetku v průběhu roku 2012 o tis.kč v pořizovacích cenách zahrnuje: regály pro archiv města (+311 tis.), rozšíření kamerového systému (+590 tis.), regály pro Městskou knihovnu (+357 tis.), nákup čerpadla U Sloupů (+72 tis.), plynový kotel pro čp. 81 (+295 tis.), Během roku 2012 byly u tohoto majetku vytvořeny odpisy v celkové částce tis.kč. 9

10 Účet 042-Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek snížení v průběhu roku 2012 o tis.kč souvisí na jedné straně se zvýšením tohoto účtu při pořízení nových investic v roce 2012 v celkové částce tis.kč a na druhé straně se snížením tohoto účtu zařazením investic do užívání v celkové částce tis.kč. Vimperk, Zpracoval : Ing. Jana Králová, vedoucí finančního odboru Přílohy č. 1 Plnění rozpočtu za rok 2012 příjmy, výdaje a financování č. 2 Hospodářská činnost města za rok 2012 č. 3 Hospodaření příspěvkových organizací k č. 4 Zkrácená rozvaha příspěvkových organizací k č. 5 Přehled hospodaření založených obchodních společností k č. 6 Přehled omezení nakládání s majetkem města k č. 7 Roční účetní závěrka k č. 8 Zpráva o přezkoumání hospodaření města za rok