Krajský úřad Ústeckého kraje Velká Hradební 3118/48, 400 02 odbor kontroly Ústí nad Labem Evídenční číslo: 3063/2010/KUUK Jednací číslo.: 193/KON/2009 Stejnopis Č. 1 ZPRÁVA O výsledku přezkoumání hospodaření obec Děčany, IČ: 00263494 za rok 2009 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dllělho přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 11.9.2009 16.3.2010 na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v obci Děčany se sídlem Děčany 29, 41115 Třebívlice. Přezkoumání vykonali: Dagmar Hellerová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Pavel Domorád - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: Jiří Týce - starosta Martina Rulfová - účetní
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany bylo postupováno dle 2 a 3 zákona Č. 420/2004 Sb. I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2009 v souladu se zákonem Č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, rozpočet byl schválen za dne 25.3.2009 Pravidla schválena za dne 18.12.2008 rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření RO Č. 1 až RO Č.3, včetně schválení za dne 25.6.2009 a zapracování do výkazu FIN 2-12M Rozpočtový výhled na roky 2007-2013 Schválený rozpočet byl shodně pořízen do výkazu FIN 2-12M Závěrečný účet zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2008 v souladu se zákonem Č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, závěrečný účet za rok 2008 byl schválen za dne 25.3.2009 Bankovní výpis odsouhlasení stavu bankovních výpisů na SU 231 - ZBU Dohoda o hmotné uzavřená s pokladní dne 2.1.2008 odpovědnosti Evidence stav pohledávek k 30.6.2009 a k 31.12.2009 pohledávek Faktura došlé za měsíc červen a prosinec, vydané za leden až prosinec 2009 Hlavní kniha k 30.6.2009 a k 31.12.2009 Inventurní soupis k 31.12.2009 majetku a závazků Kniha došlých faktur k 30.6.2009 a k 31.12.2009 Kniha odeslaných k 30.6.2009 a k 31.12.2009 faktur Odměňování členů odměny vyplácené uvolněnému starostovi, neuvolněnému zastupitelstva místostarostovi a výběrovým způsobem dvou neuvolněných členů za za rok 2009 dle mzdových listů, výše odměn byla ZO schválena neuvolněným členům za dne 25.3.2009 Pokladní doklad za měsíc červen a prosinec 2009 Pokladní kniha stav pokladny k 30.6.2009 souhlasil na SU 261 - Pokladna a položku (deník) 5182 - Zálohy vlastní pokladně, pokladní limit není stanoven, stav pokladny k 31.12.2009 v nulové výši Příloha rozvahy k 30.6.2009 a k 31.12.2009 Rozvaha k 30.6.2009 a k 31.12.2009 Učetní doklad za měsíc červen a prosinec 2009 Učtový rozvrh pro rok 2009 Výkaz pro hodnocení k 30.6.2009 a k 31.12.2009 plnění rozpočtu Dohody o pracovní jedna dohoda o pracovní činnosti - knihovna, úklid činnosti Strana 2 (Celkem 5)
Dohody o provedení jedna dohoda o provedení práce - úklid volební místnosti práce Smlouvy a další příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení účelovým materiály k přijatým znakem UZ 98348 - volby EP, UZ 13229 a UZ 13234 - aktivní politika účelovým dotacím zaměstnanosti z ESF /Dohoda uzavřená s Úřadem práce Litoměřice dne 1.4.2009 a Dodatek č.1 ze dne 1.6.2009 a UZ 14008 - CZECH POINT Smlouvy o dílo smlouva o dílo uzavřena na akci "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v Solanech" s firmou S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice dne 3.7.2009, cena díla bez DPH ve výši 4065210,- Kč Smlouvy o převodu dvě kupní smlouvy na prodej pozemků p.č. 213/3 v k.ú. Solany a p.č. majetku (koupě, 564 v k.ú.semeč, včetně schválení prodeje ZO, úhrady kupní ceny prodej, směna, a daně z převodu nemovitostí převod) Smlouvy o přijetí Smlouva o úvěru č. 013056674419 uzavřená s Ceskou spořitelnou úvěru a.s. dne 15.7.2009 na úvěr ve výši 3500000,- Kč na akci "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v Solanech", zajištění závazku - ručitelským závazkem společnosti S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice, čerpání úvěru do 30.6.2010 Zveřejněné záměry o zveřejnění záměru prodeje pozemků p. č. 564 a p.č. 213/3 - nakládání s schváleno ZO dne 25.6.2009 rnaietkern Dokumentace obec zadala provedení výběrového řízení na zakázku malého rozsahu k veřejným "Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v zakázkám Solanech", firmě Serviso, o.p.s. Třebívlice na základě smlouvy o dílo ze dne 1.9.2008. Výběr byl prováděn ze tří firem, smlouva o dílo byla uzavřena s firmou S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice dne 3.7.2009, cena díla bez DPH ve výši 4 065 210,- Kč Vnitřní předpis a pro rok 2009 směrnice Výsledky externích protokol SZIF o provedené kontrole "Obnova a revitalizace kulturní kontrol památky - kostela sv. Martina v Solanech" dne 25.2.2010 Zápisy z jednání ze dne 18.12.2008, 25.3., 25.6., 24.9. a 15.12.2009 zastupitelstva včetně usnesení FVa KV zápisy z jednání finančního výboru ze dne 24.3., 1.7. a 14.12.2009 zápisy z jednání kontrolního výboru ze dne 7.1.,23.6., 18.8. a 3.11. 2009 II. Zástupce ÚSC Děčany prohlašuje, že: obec má zastavený majetek, obec má zřízena věcná břemena, obec uskutečnila veřejnou zakázku malého rozsahu, obec nesdružuje prostředky, obec neprovozuje hospodářskou činnost obec není zřizovatelem příspěvkové organizace, obec není zřizovatelem organizační složky, obec neobdržela žádné prostředky z Národního fondu ani ze zahraničí, obec nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob, obec nehospodaří s majetkem státu. Strana 3 (Celkem 5)
B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za minulé roky nebyly zjíštěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) II. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany za rok 2009 nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany za rok 2009 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 5,00% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 21,53 % 1,87 % Strana 4 (Celkem 5)
Děčany dne 16.3.2010 Podpisy kontrolorů: Dagmar Hellerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Pavel Domorád kontrolor ( ;::1.) -:...~). S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Děčanyo počtu 5 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel Dne: 16.3.2010 t~ OB E C b"ě ČANy ~ ~;~~ 411 15 TŘEBfvLlCE starosta Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Obec Děčany Jiří Týce KÚ ÚK 2 1 oddělení PHO Dagmar Hellerová Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, 40002 Ústí nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč. Strana 5 (Celkem 5)