ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA BÍLOVEC ZA ROK 2015
Údaje o organizaci identifikační číslo 00297755 název Město Bílovec ulice, č. p. Slezské náměstí 1 obec Bílovec PSČ 743 01 Obsah závěrečného účtu 1. Komentář k závěrečnému účtu 2. Tabulková část závěrečného účtu 3. Podrobný rozpis čerpání rozpočtu 4. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření Města Bílovec za rok 2015 5. Tabulky finančního vypořádání 6. Účetní závěrka Města Bílovec 7. Zpráva o hospodaření příspěvkových organizací 8. Účetní závěrka Slumbi, s. r. o.
Závěrečný účet Města Bílovec za rok 2015 (komentář) Hospodaření Města Bílovec se řídilo rozpočtem, jenž byl schválen na 2. zasedání zastupitelstva města dne 9. 12. 2014. V roce 2015 bylo uskutečněno celkem 18 změn rozpočtu. Za rok 2015 bylo dosaženo příjmů v celkové částce 195 976 tis. Kč, což činí 103% z plánovaných příjmů na rok 2015, výdaje byly vynaloženy ve výši 210 251 tis. Kč, což je 91% plánovaných výdajů na rok 2015. Celková rekapitulace hospodaření Města Bílovec k 31. 12. 2015 text schválený rozpočet v tis. Kč upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost k 31. 12. v tis. Kč % plnění SR % plnění UR příjmy celkem 194 458 190 588 195 976 100,78 102,83 z toho: daňové 79 770 86 008 94 072 117,93 109,38 nedaňové 39 500 38 947 39 922 101,07 102,50 kapitálové 100 3 536 3 595 3 595,00 101,67 přijaté transfery 75 088 62 097 58 387 77,76 94,03 výdaje celkem 190 578 230 574 210 251 110,32 91,19 z toho: investiční akce a opravy 63 139 90 185 80 149 126,94 88,87 ostatní provozní výdaje 127 439 140 389 130 102 102,09 92,67 financování celkem -3 880 39 986 14 275-367,91 35,70 z toho: prostř.k odvodu DPH 370 přijaté úvěry 13 500 13 500 100,00 splátky úvěrů -3 880-12 531-11 937 307,65 95,26 Výsledek rozpočtového hospodaření k 31. 12. 2015 počáteční stav peněžních prostředků 48 561 příjmy 195 976 výdaje 210 251 financování, které ovlivňuje stav peněž. prostředků -1 933 konečný stav peněžních prostředků 36 219 Hospodaření Města Bílovec za rok 2015 můžeme hodnotit jako úspěšné.
Plnění příjmů rozpočtu Daňové příjmy Daňové příjmy jsou plněny na 109 % upraveného rozpočtu. Nejvýznamnější příjem pro Město Bílovec plyne z podílu daně z přidané hodnoty. V roce 2015 činil příjem z této daně 36 533 tis. Kč, plánovaný rozpočet byl překročen o 2 533 tis. Kč. V porovnání s plánovanými příjmy byl vyšší výnos také z ostatních sdílených daní, u daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (o 1 176 tis. Kč), u daně z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (o 298 tis. Kč), u daně z příjmů právnických osob (o 3 198 tis. Kč). Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy jsou plněny na 102 % upraveného rozpočtu, plnění rozpočtu v této kategorii je uspokojivé. Na vyšší plnění příjmů měly vliv především vyšší příjmy za prodej dřeva (oproti rozpočtu vyšší o 248 tis. Kč), příjmy z nájmu movitého majetku plynárenského zařízení (oproti rozpočtu vyšší o 232 tis. Kč), vyšší příjmy z pronájmu u bytového hospodářství (oproti rozpočtu vyšší o 246 tis. Kč). Kapitálové příjmy U kapitálových příjmů bylo dosaženo plnění ve výši 101 % upraveného rozpočtu. Příjmy jsou tvořeny prostředky z prodeje pozemků a nemovitostí. Přijaté transfery Plnění příjmů u přijatých transferů činí 94 % upraveného rozpočtu. Město v roce 2015 neinkasovalo dotaci na městskou knihovnu (3 556 tis. Kč), z úřadu práce byla dotace nižší o 789 tis. Kč, naopak přijalo nad rámec schváleného rozpočtu dotaci na 9. etapu regenerace panelového sídliště (1 174 tis. Kč). V níže uvedené tabulce je přiložen přehled všech přijatých transferů (dotací) za rok 2015.
Přehled přijatých tranferů za rok 2015 Účel transferu Kč Souhrnný dotační vztah 17 059 400,00 Dotace z úřadu práce 2 917 636,00 Sociálně-právní ochrana dětí 2 250 000,00 Domovy pro seniory 1 215 000,00 Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost - ZŠ Komenského 721 916,00 Doplatek dotace na výkon sociálně-právní ochrany dětí za rok 2014 418 637,00 Rekonstrukce muzea v Bílovci 405 947,52 Výkon sociální práce 284 000,00 Osobní asistence 260 000,00 Činnost odborného lesního hospodáře 212 283,00 Podpora hospodaření v lesích 205 240,00 Obnova zámku - Regen. MPZ a MPR v Bílovci 200 000,00 Zabezpečení akceschopnosti jednotky sboru dobrovolných hasičů obce 198 900,00 Regenerace zeleně ul. Havlíčkova Bc 153 081,94 Rozšíření sportovního zázemí pro volnočasové aktivity v Bílovci 108 055,15 Sadbové úpravy parčíku v Nových Dvorech 76 383,41 Regenerace zeleně na míst. hřbitově ve Výškovicích 68 317,58 Regenerace zeleně na míst. Hřbitově v Bravinném 40 920,00 Forenzní značení jízdních kol prostřednictvím syntetické DNA 37 000,00 Centrální registr vozidel 36 300,00 Modernizace webových stránek, prop.mat. a úhrada poplatku za certifikaci TIC Bc 33 668,00 Městská knihovna a centrum pro seniory v Bílovci 25 275,39 Píšeme a ilustrujeme knihu 12 000,00 Knihovnické pábení, do knihovny vábení 2015 10 000,00 Náklady na výsadbu minim. podílu melioračních a zpevňujících dřevin 1 812,00 Příjmy na základě veřejnoprávní smlouvy (V.Albrechtice, Bílov) 1 690,00 Celkem neinvestiční transfery 26 953 462,99 Městská knihovna a centrum pro seniory v Bílovci 12 125 955,42 Regenerace pan. Sídliště - Bc - 9. etapa 3 618 384,00 Rozšíření sportovního zázemí pro volnočasové aktivity v Bci 3 478 047,96 Regenerace pan. Sídliště - Bc - 8. etapa 3 268 885,00 Bc bez bariér II - Oprava a údržba pěších komunikací ul. 17. listopadu a 1. máje 3 013 000,00 Snížení energetické náročnosti budovy DPS v Bci 2 253 975,50 Modernizace a přístavba Domova pro seniory v Bílovci 1 889 577,88 Zateplení ZŠ TGM v Bílovci 1 712 959,20 Rekonstrukce muzea v Bílovci 71 801,15 Celkem investiční transfery 31 432 586,11 Celkem přijaté transfery za rok 2015 58 386 049,10
Plnění výdajů rozpočtu Investiční akce a opravy Rozpočet na investiční akce a opravy činil pro rok 2015 90 185 tis. Kč. Čerpání výdajů bylo uskutečněno ve výši 80 149 tis. Kč, což představuje 89 %. Prostředky nebyly dočerpány zejména u investičních akcí, jejichž realizace pokračuje v roce 2016. Do rozpočtu roku 2016 bylo ze schválených akcí roku 2015 převedeno celkem 8 323 tis. Kč, což činí 10% z celkového rozpočtu na investiční a akce a opravy. Do rozpočtu roku 2016 byly převedeny prostředky především na tyto akce: Modernizace a přístavba domova pro seniory v Bílovci (2 795 tis. Kč), PD na vybudování sociálního zázemí ve sportovním areálu na ul. Ostravská v Bílovci (427 tis. Kč), PD regenerace autobusového nádraží v Bílovci (500 tis. Kč), demolice objektu na Střelnici (461 tis. Kč). Ostatní provozní výdaje Rozpočet na provozní výdaje bez výdajů na opravy, které realizuje především odbor investic a regionálního rozvoje, byl schválen ve výši 140 389 tis. Kč. Skutečné čerpání činilo 130 102 tis. Kč, což představuje 93 %. Po odečtení rozpočtované rezervy ve výši 2 407 tis. Kč činí úspora prostředků v provozních výdajích 12 694 tis. Kč. Veškeré ušetřené prostředky budou k dispozici k financování výdajů v následujícím období. Podrobný přehled čerpání rozpočtu je uveden v tabulkové části závěrečného účtu. Financování U operací z okruhu financování nejde o příjmy, ani o výdaje v pojetí rozpočtové skladby. Prostřednictvím financování se do rozpočtu zapojují volné peněžní prostředky. Prostřednictvím financování probíhá také splácení dlouhodobých úvěrů a přijetí dlouhodobých úvěrů. V roce 2015 činila úhrada splátek úvěru 11 937 tis. Kč, byl přijat úvěr za výhodných podmínek v celkové výši 13 500 tis. Kč. Peněžní fondy Město Bílovec má zřízen pouze jeden peněžní fond, a to Fond rozvoje bydlení. V roce 2005 byl přijat od Státního fondu rozvoje bydlení nízkoúročený úvěr ve výši 1 mil. Kč, v roce 2007 úvěr ve výši 3 mil. Kč. K 31. 12. 2015 činí celková dlužná částka z těchto úvěrů 664 318,- Kč. Úvěry jsou pravidelně spláceny dle splátkových kalendářů.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření V roce 2012 Město Bílovec přistoupilo ke změně auditora, který provádí přezkum hospodaření města. Byl vybrán Ing. Jiří Turoň, č. osvědčení 1907, Palackého 689/2, Havířov Město, který prováděl se svým týmem přezkum hospodaření i v roce 2015. Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národního fondu a jiným rozpočtům Na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem a na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 419/2001 Sb., o rozsahu, struktuře a termínech údajů předkládaných pro vypracování návrhu státního závěrečného účtu a o rozsahu a termínech sestavení návrhů závěrečných účtů kapitol státního rozpočtu, ve znění pozdějších předpisů, bylo provedeno finanční vypořádání. Odvod vrátek z finančního vypořádání byl proveden ve výši 0 Kč. Dále si město nárokuje doplatek prostředků na agendu sociálně-právní ochrany dětí v celkové výši 253 tis. Kč.