Návrh závěrečného účtu městyse Nehvizdy za rok 2015 sestavený ke dni

Návrh závěrečného účtu městyse Nehvizdy za rok 2015 sestavený ke dni 31. 12. 2015 Údaje o organizaci Kontaktní údaje Identifikační číslo 00240524 Název Městys Nehvizdy Ulice, č. p. Pražská 255 Obec Nehvizdy PSČ, pošta 250 81 Nehvizdy Telefon 326 992 523 e-mail mestys@nehvizdy.cz www www.nehvizdy.cz Obsah závěrečného účtu A/ Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování + ostatní doplňující údaje k paragrafovému plnění rozpočtu B/ Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí C/ Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů D/ Příspěvková organizace (ZŠ a MŠ Nehvizdy) a TS Městyse Nehvizdy s.r.o. E/ Kontroly F/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření G/ Závěr Závěrečný účet městyse Nehvizdy podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění platných předpisů, zahrnuje údaje o hospodaření obce za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015. Podkladem k jeho zpracování byly následující dokumenty: 1. Roční přehled aktiv a pasiv k 31. 12. 2015 (Rozvaha Úč OÚPO 3-02 ) 2. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31. 12. 2015 (Fin 2-12M ) 3. Inventura majetku provedená pověřenou inventarizační komisí k 31. 12. 2015 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Nehvizdy ke dni 31. 12. 2015 provedená auditorkou Ing. Evou Neužilovou, členkou Komory auditorů ČR 5. Závěrečné výkazy hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Základní škola Nehvizdy a Mateřská škola Nehvizdy 6. Závěrečné výkazy hospodaření servisní organizace TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Uvedené dokumenty jsou k nahlédnutí v kanceláři ÚM Nehvizdy

A) Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování Rozpočet pro rok 2015 byl ve výši 63 130 723,81 Kč schválen jako vyrovnaný. Zůstatek na běžném účtu k 31. 12. 2015 byl 3 667 833,32 Kč, na účtu nástavba MŠ 1 054 799,06 Kč a na účtu u ČNB 9 351 577,61 Kč. Během roku zastupitelstvo městyse odsouhlasilo pět rozpočtových opatření. První rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 26. 2. 2015. Výdajová část prvního rozpočtového opatření byla povýšena o výdaje na opravu sochy sv. J. Nepomuckého (žádost o dotaci) o 230 tis. Kč a příspěvek pro MAS Střední Polabí o 12 270 Kč za obyvatele obce. O tyto částky byla upravena nespecifikovaná rezerva. Druhé rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 28. 5. 2015. Po této změně byl rozpočet v příjmové části navýšen o 95 tis. Kč. Toto navýšení bylo za příjem ze vstupného, přeúčtované energie, nájem plynového zařízení od RWE, za věcná břemena od ČEZu a RWE. V druhém rozpočtovém opatření byly výdaje upraveny o služby na ČOV, servis plynových kotlů ve škole, materiál na Mysliveckou zábavu + nájem sálu v sokolovně. Výlet pro seniory do divadla Na Fidlovačce. Byl navýšen výdaj za poplatek odnětí ze ZPF Hřiště Za Valem a za pohřeb občana Nehvizd. Pořízena byla studie cyklotras a ozelenění nové zástavby Canaba, včetně návrhu sadových úprav. Na SDH Nehvizdy byl schválen rozpočet ve výši 230 510 Kč. Za 67 tis. Kč byla nakoupena čísla popisná pro nové domy. Rezerva byla ponížena o 399 700 Kč. Třetí rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 8. 10. 2015. Příjmová část byla navýšena o částku 1 121 752,80 Kč, jednalo se o daňový příjem z FÚ za daň z příjmu FO, zařazení dotace z MŠMT pro základní školu na vzdělávání dětí (průtoková dotace), příjem za věcná břemena od ČEZ Distribuce. Ve výdajích se jednalo o navýšení částek za vypracování analýzy závad bezpečnosti na ul. Pražská, dokoupení stromků do obce a výdaj za přeposlání dotace pro školu. TS městyse Nehvizdy s. r. o. byla poskytnuta zápůjčka na dostavbu školy čp. 243. Navýšeny byly výdaje na vítání občánků a výlet seniorů. Nově byl pořízen basketbalový koš a deska na Hřiště Za Valem a nové herní prvky na hřiště u AFK. Nakoupen byl pozemek na Rákosníčkovo hřiště, pamětní mince, turistické známky a butony na oslavu 500 let povýšení vsi na městys. Čtvrté rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 11. 12. 2015. V příjmech byla navýšena položka na dotaci z MŠMT pro základní školu na vzdělávání (druhá průtoková dotace), příjem za prodaný pozemek a plyn. přípojku. Ve výdajích to byla částka za vybavení školní kuchyně, oprava hrobu č. 229 a výdaje za oslavu 500 let v obci. Páté rozpočtové opatření bylo schváleno na zasedání ZM dne 14. 1. 2016. V příjmové a výdajové části se jednalo o částku 65 030 Kč. Na příjmové straně byla v daňových příjmech navýšena daň z příjmu PO a ve výdajích se jednalo o výdaje za základní školu a finanční dary pro občany. Vzhledem k tomu, že nebyl před koncem roku 2015 zpracován rozpočet na další rok, bylo na prosincovém zasedání zastupitelstva usnesení č. 11/14/2015 schváleno rozpočtové provizorium pro hospodaření v roce 2016 až do schválení rozpočtu městyse na rok 2016. Příjmy rozpočtu v Kč Třída 1 Daňové příjmy 27 597 633,58 Třída 2 Nedaňové příjmy 5 820 173,90 Třída 3 Kapitálové příjmy 829 228,00 Třída 4 Přijaté transfery 20 320 281,35 Třída 4 Převody z vlastních fondů 2 067 123,55 Příjmy celkem 54 567 316,83 Příjmy celkem po konsolidaci 52 500 193,28 2

Výdaje rozpočtu v Kč Třída 5 Běžné výdaje 19 304 383,86 Třída 6 Kapitálové výdaje 32 061 001,42 Výdaje celkem 52 500 193,28 Výdaje celkem po konsolidaci 49 298 261,73 Financování rozpočtu v Kč Financování celkem po konsolidaci -3 201 931,55 Stav účtů a majetku v Kč Stav účtu k 1. 1. 2015 běžný účet 8 860 042,34 Stav účtu k 31. 12. 2015 běžný účet 3 667 833,32 Stav účtu k 1. 1. 2015 nástavba MŠ 1 055 519,06 Stav účtu k 31. 12. 2015 nástavba MŠ 1 054 859,06 Stav účtu k 1. 1. 2015 ČNB 4 104 026,41 Stav účtu k 31. 12. 2015 ČNB 9 351 577,61 Stav majetku k 1. 1. 2015 229 466 607,77 Stav majetku k 31. 12. 2015 254 821 822,22 Majetek Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 422 919,50 Dlouhodobý hmotný majetek celkem 241 867 832,34 Pozemky (031) 12 600 802,94 Kulturní předměty (032) 200 000,00 Stavby (021) 227 361 302,31 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) 610 805,54 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 1 094 921,55 Dlouhodobý finanční majetek celkem 5.060 667,00 Majetkové účasti (061) 4.848 000,00 Dlouhodobé cenné papíry (063) 212 667,00 Dlouhodobé pohledávky celkem 7 470 403,38 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů podle rozpočtové sklady jsou uvedeny ve výkazu Fin 2-12 M. Kontrola čerpání rozpočtu byla prováděna průběžně na jednáních rady městyse a kontrolována Komisí finanční a bezpečnostní a Finančním výborem. Ostatní doplňující údaje k paragrafovému členění rozpočtu 2212 Silnice Byla opravena ul. Pražská na náměstí pod zastávkou autobusu. Zpracována byla analýza závad bezpečnosti ul. Pražská. 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací Byly provedeny dokončovací práce na obnově polní cesty u sv. Anny včetně zaměření skutečného provedení za 426 tis. Kč. Zpracovány byly projektové dokumentace na cyklostezky a cyklotrasy v obci včetně jejich propojení, stavebních rozpočtů a úhrady správních poplatků v celkové výši 78 tis. Kč. 2221 Provoz veřejné silniční dopravy Výdaje na dopravní územní obslužnost na autobus l. 398 směr Praha (celkem za 196 tis. Kč) a výdaje na linku č. 354 za 584 tis. Kč. 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Pořízeny byly práce na biokoridoru, zpracována byla evidence vodovodů a kanalizací. 2341 Vodní díla v zemědělské krajině Údržba zeleně okolo rybníku v Nehvizdkách. 3

3111 Mateřské školy V mateřské škole byly uhrazeny výdaje za vodné, stočné a energie, nájemné za třídy MŠ v sokolovně. Ostatní výdaje byly na servis potravinového výtahu. Celkové výdaje v MŠ 1 315 tis. Kč. 3113 Základní školy Za provoz budov základních škol byly uhrazeny výdaje za vodné, stočné a energie. Neinvestiční příspěvek na činnost ZŠ a MŠ činil z rozpočtu městyse 176 056 Kč. Výdaje za stavební práce na č. p. 243 (ul. Bedřicha Mouchy) byly ve výši 25,5 mil. Kč (včetně vybavení tříd a školní kuchyně), dotace od MF ČR byla 15 mil. Kč. 3314 Činnosti knihovnické Výdaje na knihovnu za rok 2015 byly ve výši 15 tis. Kč (knihy a časopisy, ostatní drobný materiál). 3319 Ostatní záležitosti kultury Na kulturních akcích, které se pořádaly, činily příjmy necelých 19 tis. Kč, výdaje za dětský den, velikonoční jarmark, dýni, kulturní představení a posezení se seniory a pohoštění byly celkem za 72 tis. Kč. 3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Výdaje na místní časopis Nehvizdský kurýr byly za 109,5 tis. Kč, příjmy ze zveřejňovaných inzerátů za 39,5 tis. Kč. 3399 Záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků V tomto paragrafu jsou výdaje za vítání občánků, dále věcné dary k životním výročím, odměny OSA za pořádané zábavy, atd. celkem na tyto aktivity bylo v roce 2015 vydáno 81 tis. Kč, dobrovolné vstupné z akcí za 33 tis. Kč. 3412 Sportovní zařízení v majetku obce Příjem ze vstupného na závodech ve skateparku a odměna za Rákosníčkovo hřiště ve výši 13 tis. Kč. Výdaje na vyjmutí půdy ze ZPF na Hřiště Za Valem, nákup basketbalově desky a koše a nájem chemického WC za 497 tis. Kč. 3419 Ostatní tělovýchovná činnost TJ Sokol Nehvizdy bylo poskytnuto na činnost z rozpočtu 350 tis. Kč a AFK Nehvizdy 190 tis. Kč. 3421 - Využití volného času dětí a mládeže Výdaje na Klub Stovka v č. p. 100 činily 57 tis. Kč (připojení na internet, odměny na akce a drobný materiál, nákup 2 PC), příjem za pronájem 11 tis. Kč. 3613 - Nebytové hospodářství Příjmy ze služeb a nájemného za 29 tis. Kč, výdaje 283 tis. Kč (energie, vodné a stočné, audit budov, opravy). 3631 Veřejné osvětlení Elektrická energie ve výši 407 tis. Kč (elektřina kruhový objezd u Čerozu a nájemné za veřejné osvětlení). 3632 Pohřebnictví Příjmy z hrobových míst celkem za 1 700 Kč, výdaje za vodné, elektřinu a výlohy na pohřeb občana Nehvizd za 35 tis. Kč. 3635 Územní plánování Změny ÚP č. 3 plynoucí ze smluv celkem za 112 tis. Kč. 3639 Komunální služby a územní rozvoj Za věcná břemena, pronájmy a prodej pozemků celkem příjem za 1,6 mil. Kč. Výdaje za podnájem plochy pro autobus, posudky, studie, geometrické plány, daně z převodu nemovitostí a nákup pozemků za 3,3 mil. Kč. 3721, 3722, 3723 Sběr a odvoz komunálního, nebezpečného a ostatního odpadu Celkové výdaje na likvidaci odpadu od občanů byly ve výši 1,3 mil. Kč (na poplatcích za odvoz odpadu se od občanů vybralo 1,3 mil. Kč). Likvidace nebezpečného odpadu stála 27 tis. Kč a ostatní odpady 305 tis. Kč. Příspěvky do rozpočtu od firmy EKO-KOM, Asekol a sběrné suroviny (kov) za vytříděný odpad byly ve výši 230 tis. Kč. 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ošetřování stromů a údržba veřejné zeleně stála 573 tis. Kč. 4351 Osobní asistence, pečovatelská služba a podpora samostatného bydlení Pečovatelská služba pro seniory 9 tis. Kč, příspěvek na sociální služby Domov Mladá Milovice 5 tis. Kč. 4

4349 Péče a pomoc ostatním skupinám obyvatel Finanční příspěvek novým obyvatelům a ostatním občanům 52 tis. Kč. 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek Příspěvek na Obecní policii Šestajovice byl ve výši 743 tis. Kč. 5512 Požární ochrana dobrovolná část Obci Jirny bylo zaplaceno dle smlouvy 30 tis. Kč za požární ochranu. Uhrazena byla silniční daň z hasičských vozidel za rok 2014 a výdaje na opravu hasičského vozidla. 6112 Zastupitelstva obcí Odměny členům zastupitelstva (včetně odvodů na zdravotní a sociální pojištění) a náhrady cestovného ve výši 1,3 mil. Kč. 6171 Činnost místní správy Příjmy z poskytování služeb a výrobků činily 110 tis. Kč (včetně příjmů za cedulky čísel popisných, turistické známky a prodané mince), příspěvky na advent 32 tis. Kč. Výdaje za knihy 3,7 tis. Kč, ostatní materiál za 131 tis. Kč, služby pošt, telefony, PHM za 112 tis. Kč. Nákup čísel popisných za 110 tis. Kč. Pojištění majetku obce za 70 tis. Kč, za nájmy bylo vydáno 110 tis. Kč (tj. ordinace v sokolovně, pronájem sokolovny na Advent, pozemek dětského hřiště u sokolovny). Platy zaměstnanců a práce na dohodu (včetně soc. a zdravotního pojištění) 2 113 tis. Kč. Ostatní služby + doplatky obědů za seniory, IT služby, aktualizace, celkem 200 tis. Kč. Příspěvky na Adventní koncerty, MD RIDE, Baráčníky Jirny, Zdravotně postižené Čelákovice, MAS Střední Polabí v celkové výši 43 tis. Kč. B) Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí Položka Účel Částka v Kč 5321 Pečovatelská služba Čelákovice 5 691,00 5321 Obecní policie Šestajovice 743 369,14 5321 Zajištění požární ochrany Obec Jirny 30 000,00 C) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů Účel Čerpání dotace Účelový Položka k 31. 12. 2015 v Kč znak Rozpis čerpání Dotace ERDF na st. cestu 15827 4216 325 517,70 6121 stavební práce Dotace ERDF biokoridor 15827 4216 1 409 671,75 6121 stavební práce Dotace SFŽP starou cestu 90877 4213 19 148,10 6121 stavební práce Dotace SFŽP biokoridor 90877 4213 74 193,25 6121 stavební práce Dotace MF ČR na přístavbu ZŠ Nehvizdy č. p. 243 ul. Bedřicha Mouchy 98662 4211 15 000 000,00 6121 stavební práce Dotace na vzdělávání dětí 33058 4116 771 486,00 Průtoková dotace-přeposláno základní školy základní škole Dotace na vzdělávání dětí základní školy 33058 4116 262 341,00 Průtoková dotace přeposláno základní škole Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracováno ve shora uvedené tabulce. D) Příspěvková organizace Příspěvkovou organizací zřízenou městysem Nehvizdy je Základní škola a Mateřská škola Nehvizdy, IČO: 75030365. V roce 2015 bylo ze strany zřizovatele přispěno z rozpočtu na činnost částkou 5

176 056 Kč. Roční závěrka za rok 2015 včetně všech zákonem předepsaných příloh je k nahlédnutí na úřadu městyse. Z účetní závěrky vyplývá ztráta 681 499,47 Kč v hlavní činnosti a zisk ve výši 96 637,18 Kč v doplňkové činnosti. Ztráta je způsobena zejména náklady na odpisy a časovým nesouladem mezi náklady a výnosy. Dalším důvodem ztráty je zahájení výuky na 2. Stupni ZŠ a nevýhodným finančním normativem (pro období 09 12/2015 byl nárůst mezd ze státního rozpočtu financován pouze 89,5 % schváleného normativu). Vzhledem k zisku v období minulých lze považovat hospodaření školy za dlouhodobě vyrovnané. Výnosy celkem hlavní činnost 24 094 207,29 Kč hospodářská činnost 855 366,00 Kč Náklady celkem hlavní činnost 24 775 706,76 Kč hospodářská činnost 758 728,60 Kč HV hlavní činnost - 681 499,47 Kč hospodářská činnost 96 637,18 Kč TS Městyse Nehvizdy s.r.o. Městys Nehvizdy je 100 % vlastníkem společnosti TS Městyse Nehvizdy s. r. o. Výkaz zisku a ztráty ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31. 12. 2015 je k nahlédnutí na úřadu městyse. Výnosy celkem Náklady celkem 30 242 210,17 Kč 30 807 136,97 Kč Přehled fakturace TS Městyse Nehvizdy s.r.o. dle členění za jednotlivé akce: Vydané faktury Práce na biokoridoru 500 804,19 Kč Přístavba ZŠ č. p. 243 22 589 046,96 Kč Přístavba ZŠ č. p. 243 kuchyně 2 587 620,94 Kč Likvidace odpadu 12 406,14 Kč Vak Zápy s. r. o. 2 529 750,00 Kč Práce na staré cestě u sv. Anny 369 521,90 Kč Přijaté faktury Biokoridor 861 636,18 Kč ČOV + provoz, DUN 2 401 855,01 Kč Údržba zeleně, hřišť, provoz TS 209 278,45 Kč Č. p. 100 83 518,95 Kč Č. p. 243 přístavba ZŠ ul. Bedřicha Mouchy 21 260 272,23 Kč Přestavba garáže a skladu 277 407,00 Kč Č. p. 14 základní škola 15 900,00 Kč Zázemí pro školu, zdravotní středisko 288 038,00 Kč Školní tělocvična 162 382,00 Kč Sekačky, stroje a opravy 101 444,90 Kč Mateřská škola 83 625,89 Kč Odpady (bio, objemný, suť) 646 724,68 Kč PHM 53 716,61 Kč Provoz TS a ostatní 187 809,90 Kč Chodník 452 781,75 Kč Obnova polní cesty 463 606,00 Kč Točna BUS 163 350,00 Kč Veřejné osvětlení 624 472,62 Kč Zeleň Canaba 267 441,00 Kč 6

E) Kontroly za rok 2015 Ve dnech 23. 11. 2015 do 4. 12. 2015 byla Ministerstvem financí provedena kontrola dozoru nad přezkoumáním hospodaření městyse za roky 2013 a 2014. Cílem dozoru bylo ověřit, zda přezkum hospodaření městyse je v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. F) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce v souladu s 42 zákona č. 128/2000 Sb. a zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření ÚSC a DSO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Nehvizdy ke dni 31. 12. 2015 byla provedena nezávislou auditorskou Ing. Evou Neužilovou, č. oprávnění 1338 Přezkoumání bylo provedeno na žádost starosty v období od 14. do 18. 4. 2015. Podle písemného vyjádření v závěru zprávy zpracovaného přezkoumávání hospodaření městyse Nehvizdy za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015, nebyla zjištěna žádná skutečnost, která by vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření. Celé znění zprávy auditora je přílohou závěrečného účtu a je k nahlédnutí na úřadu městyse. G) Závěr Vzhledem k výše uvedeným údajům o hospodaření městyse Nehvizdy obsažených v bodě A, závěrům kontroly hospodaření v bodě F a celkovému výsledku hospodaření za sledované období se navrhuje schválení závěrečného účtu hospodaření městyse Nehvizdy za rok 2015. V Nehvizdech dne 9. 5. 2016 Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Miroslava Kvasničková, v. r. Podpisový záznam osoby Odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Petr Mück, v. r. Podpisový záznam osoby Odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Vladimír Nekolný, starosta v. r. Podpisový záznam statutárního Zástupce Vyvěšeno dne: 9. 5. 2016 Sejmuto dne: 25. 5. 2016 7