Mateřská škola Brno, Bellova 2 příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy rok 2011 Zpracovala: Miroslava Havlová ředitelka školy
I. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE V HLAVNÍ ČINNOSTI Usnesením 1377/83-10 písmeno b) RMČ schválila od 1.ledna 2010 vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu za přesně daných podmínek: bude vedena analytická evidence k syntetickým účtům bude vedena podrozvahová evidence bude veden deník i hlavní kniha a) Prostředky z ÚSC : 775.000,-Kč. Prostředky poskytnuté v roce 2011 ÚMČ byly čerpány na provoz mateřské školy (udržování bezpečného provozování) a přilehlých prostor (zahrada a dvůr MŠ), hygienických norem a správou majetku, který je do péče mateřské školy svěřen zřizovatelem. Prostředky získané během roku na investiční akci,byly využity na pokrytí výdajů spojených s nákupem konvektomatu do školní kuchyně,za účelem zkvalitnění stravování (viz. Investice) Vynaložené prostředky související s běžným provozem školy: Účet 501 - Spotřeba materiálu Zahrnuje nákup pedagogických a dětských časopisů, knih, učebních pomůcek (hračky, materiál pro tvořivé práce apod.), čistících prostředků, DHM (vybavení prostor MŠ a ŠJ), kancelářských a výtvarných potřeb, drobných dekorací (květiny,obrázky) a drobného materiálu (kinofilmy, alba na fotky, videokazety a CD, hřebíky a šroubky na drobné svépomocné opravy, tužkové baterie apod.) Účet 511 - Opravy a udržování Zahrnuje opravy a údržbu výtahu, vah, kuchyňského zařízení, kotelny, kopírky, počítače, stínící techniky, elektrospotřebičů, elektroinstalace, zámečnických prací, udržování zahrady a dvora mateřské školy a opravu vybavení dětských WC a umýváren. Účet 518 - Ostatní služby Poštovné spotřeba poštovních známek a poplatky za služby pošt Zpracování dat vedení a zpracování mzdového a podvojného účetnictví Telefon - hrazení služeb společnosti O2 a GTS NOVERA Semináře a školení - hrazena účast provozním pracovníkům ( ŠJ,BOZP,PO apod.) Nákup DNM programy pro ŠJ a MŠ, jejich aktualizace
Ostatní: - poradenství BOZP, ostraha objektu ADT, svoz odpadu A.S.A., revize zařízení (Portabell zabezpečovací zařízení, Brněnský Soptík hasící přístroje a hydranty, Pikhart tělovýchovné nářadí, Navrátil Group kontrola plynových kotlů, Remo kontrola kotelny a plynových zařízení, Benešovský kontrola elktro.přenosných nářadí, el.silového pole a hromosvodu). b) Prostředky ze SR (přímé náklady): 3 050 800,- Kč. Přímé náklady byly mateřské škole poukázány ve výši dle normativů Np a No a počtu žáků na školské zařízení Odborem školství Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Čerpání: nárokové - platové tarify, příplatky za vedení nenárokové - osobní příplatky, odměny - zákonné odvody podle stanovené legislativy pro zdravotní a sociální pojištění - jiné sociální náklady - náhrada mzdy PN - nákup učebních pomůcek - nákup ochranných pracovních prostředků pro provozní pracovníky - další vzdělávání pedagogických pracovníků c) Prostředky z vlastních příjmů Vlastní příjmy byly tvořeny tržbou za školné a stravování žáků a zaměstnanců,úroky od KB Brno,finančními sponzorskými dary a tržbou z pronájmů, které škola získala na základě aktivity vedení MŠ. Škola v roce 2011 obdržela finanční dary ve výši 47. 200,- Kč. d) Prostředky FKSP Prostředky z poskytnutého přídělu do FKSP (v roce 2011 sníženo ze 2% celkového objemu mezd na1% ) byly v hodnoceném období vynaloženy na příspěvek zaměstnancům na stravování, relaxační masáže a vitamínové preparáty v krizových obdobích.
Informace o rozpočtových opatřeních v roce 2011 ÚSC 22.6.2011 Usnesením Z 48/IV-11 písmeno d) ZMČ schválilo rozpočtové opatření č.15 podle přílohy č.3 materiálu Z 029 navýšení investičního příspěvku o 70.000,- Kč. na nákup jednoho nového konvektomatu do školní kuchyně. SR 15.11.2011 účelová dotace z MŠMT Hustota- rozdělení platů nepedagogů schválila RJMK us.č.10282/11/r 138 rozpočtovou změnu č.412 15.11.2011 Účelová dotace z MŠMT přímé výdaje na vzdělávání rozdělení prostředků v oblasti ONIV schválila RJMK us.č.10282/11/r 138 rozpočtovou změnu č.413
Výnosy z SR
Náklady ze SR
Komentář k čerpání dotace od ÚSC Spotřeba materiálu 501 ( 501-13, 17, 19 ) Podrobnější rozpis nákupu cenově náročnějšího materiálu ( nad 1.000,- Kč.) kusově Knihy k všestrannému rozvíjení osobnosti dítěte Výtvarný materiál k činnostem dětí Molitanové komponenty k velké stavebnici Zahradní lavičky 7x Ochranné plachty na pískoviště 2x Bezpečnostní chodítka 2x Čepičky pro dramatickou výchovu 3x Rádio Sony DVD přehrávač LG Dílenský dětský stůl Mraznička BESS GN do ŠJ Laminátor Zákryt radiátoru do logopedického kabinetu Doplnění nábytku do jednotlivých tříd: - Sestava policových skříněk 3x - Sestava policových skříněk s kontejnery 3x - Sestava policových skříněk se šuflaty 3x - Rohová police 3x - Sestava skříněk s dvířky 3x - Kadeřnický kout - Police závěsná na telefon Spotřeba energií 502 Ukazatel spotřeby energií nebyl v letošním roce zadán jako závazný Ukazatel spotřeby el. proudu byl nedočerpán o 8.330,-Kč. Ukazatel spotřeby vody byl nedočerpán o 1.537,- Kč. Ukazatel spotřeby plynu byl nedočerpán o 165,28 Kč. Spotřeba jednotlivých e energií je každý měsíc zapisována. Roční spotřeby jsou konstantní, ale mění se ceny energií a doplňujících položek, většinou směrem nahoru. Ostatní čerpání z dotace ÚSC bylo rovnoměrné.
3) FINANČNÍ MAJETEK Mateřská škola používá dva bankovní účty u finančního ústavu: Komerční banka, a.s. Brno město. Jedná se o běžný účet pro provozní prostředky a běžný účet FKSP. K zabezpečování hotovostních provozních plateb slouží pokladna provozních prostředků s limitem 15.000,- Kč. a platební karta. Přehled o stavu na bankovních účtech a pokladně provozních prostředků MŠ k 31.12.2011 * 241 00 Běžný účet provozních prostředků 544.536,50 Kč. 243 00 FKSP 13.390,74 Kč. Rozpis běžného účtu provozních prostředků 241 00 k 31.12.2011 241 10 prostředky provozní 462.299,57 Kč. 241 20 prostředky fondu reprodukce majetku 1.178,00 Kč. 241 30 prostředky fondu rezervního 68.980,93 Kč. 241 40 prostředky fondu odměn 7.778,00 Kč. 241 90 DČ 4 300,00 Kč.
Pokladna pokladní hotovost
4) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY V roce 20115 neměla MŠ závazky ani pohledávky.
5) DOTACE ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU
IV. KONTROLNÍ ČINNOST 1.Řídící kontrola se na mateřské škole provádí na základě Směrnice č.9 pro zabezpečení Zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole,upravující vnitřní kontrolní systém organizace. 2. Interní audit v souladu se Zákonem č.320/2001 Sb., o finanční kontrole, v platném znění, byla funkce interního auditu nahrazena výkonem veřejno správní kontroly, kterou u PO vykonává ÚMČ MB. Audit rok 2011 27.10.2011 Pověření číslo č.4/11 vydané starostou MČ Petrem Šafaříkem k vykonání veřejnoprávní kontroly na místě v době od 31.10. 7.11.2011 Kontrolu provedla firma AUDIT DANĚ,spol. s r.o., zastoupená : paní inženýrkou Janou Lopourovou a panem inženýrem Pavlem Chmelíkem 15.11.2011 Zpráva o výsledku kontroly k seznámení 7.12.2011 Protokol o výsledku veřejnoprávní kontroly na místě podpis 30.12..2011 Zpráva o opatřeních učiněných na základě protokolu. 31.1.2012 Odstranění nápravných opatření
INFORMACE O VÝSLEDKU INVENTARIZACE Řádná inventarizace majetku prováděná ke dni 31.12.2011 proběhla v období: 28. 11. 2011-5. 1. 2012 Inventarizace byla prováděna u těchto hospodářských prostředků. Nehmotný investiční majetek: 7.000 60.000 0 nad 60.000 0 Hmotný investiční majetek: 2oo 999 skutečný stav 297.891,51 účetní stav 297.891,51 1.ooo - 4o.ooo skutečný stav 1 813.015,40 účetní stav 1 813.015,40 nad 4o.ooo skutečný stav 112.336,00 účetní stav 112.336,00 Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Skutečný stav odpovídá stavu účetnímu. Inventarizační zápis o řádné inventarizace byl předán na ÚMČ v termínu společně s pokyny k zajištění a provedení inventarizace za rok 2011 a inventurní sestavou majetku. Inventární čísla na zakoupené věci jsou zapisována následně po zaúčtování
Z Á V Ě R Mateřská škola se řídí vnitřními předpisy pro oběh účetních dokladů, účetním rozvrhem, Směrnicí o vnitřní finanční kontrole a instrukcemi k podkladům účetnictví MŠ. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2011 byla zpracována ředitelkou mateřské školy na základě podkladů vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu za přesně daných podmínek. Spolupráce s ÚMČ Brno Kohoutovice je ve všech oblastech na velice dobré úrovni. Velice hodnotím vstřícné jednání v otázce pomoci naší MŠ ze strany pana starosty Petra Šafaříka a pana místostarosty Jiřího Zorníka. Vedoucí FO paní Ing. Jitka Králová a paní Matyášková jsou vždy ochotny poradit v ekonomických otázkách.na vedoucí OSPŠK paní Mgr.Danuši Smolíkovou se mohu kdykoliv obrátit s jakýmkoliv problémem a vždy mně dobře poradí. I v ostatních oblastech jsem se spoluprací spokojena, nestalo se mně,že bych byla někdy odmítnuta, když jsem potřebovala při řešení úkolů poradit. Rozpočet pokrývá nejnutnější běžné výdaje, které rok od roku stoupají vlivem nárůstu cen, které jsou nejmarkantnější u energií. Značnou část financí odčerpávají neplánované opravy a havarijní stavy zařízení, které jsou u 30 let staré budovy celkem časté. Kladně hodnotím posílení investičního fondu o 70.000,- Kč. ze strany zřizovatele.tato částka nám opravdu výrazně pomohla při nákupu konvektomatu do ŠJ. Příprava jídel je rychlejší a zdravější, chuťově nesrovnatelná s přípravou původní. Očekáváme i snížení odběru energií. Díky sponzorským finančním darům můžeme dětem zajistit vybavení pomůckami na lepší úrovni. Srovnám-li výši příspěvku na provoz mateřským školám v naší městské části s jinými MČ, myslím si,že můžeme být spokojeni. V Brně dne 17.2.2012 Miroslava Havlová ředitelka školy