Obsah:

Transkript

1

2 Obsah: 1. Úvd 2. Základní infrmace splečnsti 3. Slžení statutárních rgánů 4. Struktura Nemcnice Žatec,.p.s. 5. Výhled pr další bdbí 6. Zpráva dzrčí rady za rk Zhdncení základních eknmických a finančních ukazatelů za rk 2009 Rzpčet na rk 2009 Grafy Výknnst graf 8. Rční účetní uzávěrka za rk 2009 Rzvaha k Výkaz zisků a ztrát k Přílha k účetní závěrce za rk Zpráva auditra k věření účetní závěrky za rk 2009

3 1. Úvd Dámy a pánvé Obecně lze říci, že rk 2009 se stal určitým mezníkem v histrii Nemcnice Žatec.p.s. V úvdu rku byla dknčena reknstrukce chirurgickéh ddělení, následně jeh tevření a přestěhvání interníh ddělení. Lůžkvá část půvdníh bjektu interny byla využita primariátem následné péče. V dalším byla realizvána částečná reknstrukce ddělení pediatrie na úseku lůžkvé části matek s dětmi a kjenců. Velmi důležitu skutečnstí byl dknčení pčítačvé sítě a spuštění nemcničníh infrmačníh systému. Chd nemcnice se pět dstal d bvyklých klejí. Persnální stabilizace splu s prstrvým a věcným vybavením přispěla k plynulému růstu výknnsti, který na knci rku činil 125% ve srvnání s předchzím rkem. K tét skutečnsti výrazně přispěl pětvné tevření gyneklgick-prdnickéh ddělení a s tím suvisející nvrzenecké části pediatrie. Za II. až IV. čtvrtletí rku byl vykázán 583 prdů. Dsažená výknnst nemcnice je dílem všech primariátů, ambulancí a kmplementární péče a zasluží si pděkvání nejen směrem ke zdravtnickým prfesím, ale i těm kteří svu činnstí přispěli k dsažení stabilizace a výknnsti nemcnice. Zvláštní prstr k pděkvání přísluší zastupitelům a vedení Města Žatec. Bez jeh finanční i věcné pdpry by nemcnice nebyla schpna těcht výsledků dsáhnut. Pděkvání na tmt místě náleží i subjektům, které v průběhu rku nemcnici finančně pdpřili. Jsu t: RWE, Argima Žatec, Petr Fráňa, Pfizer spl. s r.., VDV nadace Olgy Havlvé, Měst Luny, Nadace ČEZ, Femme a.s., Svazek bcí Pdbřanska, Antnín Svbda, OnlySft, Dana Blažkvá, Měst Pstlprty, Nadace Charty 77 - TipSprt, Mirslav Karmazín, KLIO s.r.., MUDr.Vladimír Krf, Minas Gerais s.r.., FARLIN CZ s.r.., Jiří Šmíd, McDnald s ČR s.r.. Závěrem mi dvlte pděkvat členům správní rady Nemcnice Žatec.p.s. za jejich práci a v úplném závěru vyslvit přesvědčení, že rk 2009 vytvřil dstatečné předpklady pr splnění plánvanéh bjemu pskytnutí zdravtní péče v rce 2010, včetně jejíh finančníh vyjádření. Ing. Čestmír Nvák ředitel

4 2. Základní infrmace splečnsti Název: Nemcnice Žatec,.p.s. Sídl: Husva 2796, Žatec IČO: Právní frma: becně prspěšná splečnst Hlavní činnst: pskytvání zdravtní péče bčanům ve smyslu zák. č.20/1966 péči a zdraví lidu ve znění pzdějších předpisů a dplňků prvzvání lékárny základníh typu Dplňkvá činnst: ubytvací služby pdnájem nebytvých prstr kupě zbží za účelem jeh dalšíh prdeje reklamní činnst pskytvání sftwaru Zalžení splečnsti: 2. října 1997 Zakladatel: Měst Žatec Statutární rgán: správní rada Orgány splečnsti: správní rada dzrčí rada ředitel splečnsti

5 3. Slžení statutárních rgánů Správní rada Zastupitelé Města Žatec na svém zasedání dne vzali na vědmí dstupení členů SR a t k RNDr.René Zugara a k JUDr.Karla Krčmárika, dále dvlali ke dni Ing.Martina Hantáka, Mgr.Ericha Knblauch, MUDr.Vladimíra Záhrskéh a p.milana Získala. Ke dni Zastupitelé zvlili 5 nvých členů správní rady a ke dni zvlili šestéh člena. Správní rada na svém zasedání zvlila ze svéh středu předsedu a místpředsedu. Od tht data pracvala SR v tmt slžení: Předseda: Místpředseda: Členvé: Ing. Petr Šmíd Ing. Jiří Vlček MUDr. Lubš Zimla Jan Pech Mgr. Erich Knblauch MUDr. Hassan Mezian Dzrčí rada Předseda: Členvé: Ing. Petr Dčkal Jan Nvtný, Bc Ing. Alena Hlávkvá

6 4. Struktura Nemcnice Žatec,.p.s. V rce 2009 prvzvala Nemcnice Žatec,.p.s. tat ddělení: Lůžkvá ddělení interna 45 lůžek, z th 4 lůžka JIP chirurgie, urlgie, rtpedie 40 lůžek, z th 4 lůžka JIP dětské a nvrzenecké 28 lůžek, z th 8 prdnice a 3 IMP gyneklgick-prdní 28 lůžek, z th 8 prdnice lůžka následné péče 50 lůžek, z th 10 sciálních lůžek Nelůžkvá ddělení ARO Kmplementární ddělení RDG (radidiagnstika) OKBH (ddělení klinické bichemie a hematlgie) DZS (dpravní zdravtní služba) Lékárna základníh typu Ambulantní ddělení interní příjmvá ambulance na interním ddělení chirurgická příjmvá ambulance na chirurgickém ddělení chirurgická všebecná ambulance a myklgická pradna na pliklinice endskpická ambulance na chirurgickém ddělení gyneklgická příjmvá ambulance na gyn-pr. ddělení dětská příjmvá ambulance na dětském ddělení dětská dbrná ambulance na pliklinice dětská neurlgická ambulance na pliklinice Ostatní prvzy - HTS údržba pliklinika sklady kuchyně třídírna prádla ředitelství

7 5. Předpkládaný vývj Nemcnice Žatec.p.s. v hrizntu jednh rku Předpkládaný vývj nemcnice na r v hrizntu 1 rk Pkračvat v persnální stabilizaci jedntlivých ddělení s důrazem na interní ddělení Získat finance na přístrje a perační instrumentária z fndu hejtmana kraje ve výší Kč dle seznamu na jedntlivá ddělení Pkračvat v jednání se zdravtními pjišťvnami akceptaci kódů sdílených zdravtních výknů pr nemcnici a tak udržet rzsah zdravtní péče Pkračvat v plánvání reknstrukce budv NP a dětskéh ddělení Znvu zapčít jednání výstavbě a pvlení činnsti CT pracviště v nemcnici Trvat na jednání rzšíření nemcnice- hlavně interníh ddělení a chirurgickéh ddělení a výstavbě RTG traktu vzhledem k výpadku akutní péče lunské nemcnice tak, aby byl splněn pčet lůžek těcht ddělení na spádvu blast Dknčit reknstrukci Oddělení klinické bichemie a hematlgie Pkračvat v akreditaci lůžkvých ddělení a vytvřit mžnst nástupů abslventů lékařských fakult na tat ddělení zapčít přípravné práce k reknstrukci budv NP a dětskéh ddělení hledáme spnzra pkračvat a dknčit přípravu na výstavbu CT pracviště

8 6. Zpráva dzrčí rady za rk 2009 V rce 2009 pracvala dzrčí rada Nemcnice Žatec.p.s. ve slžení: Ing. Petr Dčkal Ing. Alena Hlávkvá Bc. Jan Nvtný - předseda dzrčí rady - členka dzrčí rady - člen dzrčí rady V suladu s platnými předpisy, především záknem č. 248/1995 Sb..p.s. prváděla dzrčí rada kntrlu činnsti správní rady, dhlížela na vyknávání činnsti v suladu se zákny a zakládací listinu becně prspěšné splečnsti, průběžně pdávala zprávu správní radě výsledcích své kntrlní činnsti a přezkumala rční účetní závěrku a výrční zprávu. Účetní závěrka 2009 pdává ve všech významných hledech věrný braz aktivech a pasivech splečnsti a její finanční situaci. Z vývje hspdářských výsledků v letech 2007, 2008 a 2009 dzrčí rada knstatuje, že pr zachvání funkčnsti nemcnice v sučasném rzsahu, persnálním bsazení, způsbu hspdaření a právní frmě bude pr fungvání.p.s. nutné i v následujících letech uvlnit z rzpčtu města Žatce další prvzní dtace v řádu desítek milinů Kč. Pskytnutí těcht dtací velmi výrazně vlivnil hspdářský výsledek v uvedených letech, čímž také výrazně vlivnil skutečný hspdářský výsledek z prvzní činnsti. Dzrčí rada dpručuje zakladateli.p.s. městu Žatci zvážit dpad pskytnutí těcht prvzních prstředků na rzpčet města a zvážit další fungvání.p.s., respektive zalžení právní frmy, která bude umžňvat participaci zájemců prvzvání Nemcnice v Žatci a příliv kapitálu. Od začala fungvat nvá správní rada ve slžení: Ing. Petr Šmíd (předseda), Ing. Jiří Vlček (místpředseda), MUDr. Lubš Zimla, Jan Pech, Mgr. Erich Knblauch, MUDr. Hassan Mezian (členvé), cž měl příznivý vliv na uklidnění persnální situace nemcnice a tvrbu nvé strategií rzvje. Dzrčí rada si tímt dvluje pděkvat všem zaměstnancům Nemcnice Žatec,.p.s. za dvedenu práci v rce V Žatci dne

9 7. Zhdncení základních eknmických a finančních ukazatelů za rk 2009 Rzpčet na rk 2009 Grafy Výknnst graf

10 7.1 Rzpčet na rk 2009 Návrh rzpčtu nákladů a výnsů Nemcnice Žatec.p.s. na rk 2009 dle syntetických účtů v tis. Kč Plán nákladů účet TEXT plán 2009 skutečnst 2009 plnění v % SE tis.kč tis.kč 501 Sptřeba materiálu Sptřeba energií Prdané zbží Oprava a údržba Cestvné Služby materiální a nemateriální pvahy Osbní Daň silniční a st Odpis nedbytné phledávky Dary Manka a škdy Jiné statní náklady Odpisy NHIM a HIM Rezerva Prdaný materiál Náklady celkem Plán výnsů účet TEXT plán 2009 skutečnst 2009 plnění v % SE tis.kč tis.kč 600 Tržby za vlastní výkny Tržby z prdeje služeb Tržby za prdané zbží Úrky Jiné statní výnsy Tržby z prdeje materiálu Dtace d zřizvatele Výnsy celkem Hspdářský výsledek Nemcnice Žatec.p.s

11 7.2.1 Pdíl příjmů jedntlivých ddělení na celkvých příjmech za zdravtní péči Výnsy za zdravt. péči v Nákl. středisk Kč 40 - Dprava Interna vč. JIP Dětské Gyn.-pr Chirurgie vč. JIP ARO Následná péče OKB Lékárna RDG Sciální lůžka Chirurgická ambul Gyneklgická ambul LSPP dspělá LSPP dětská

12 7.2.2 Pdíl materiálvých nákladů Účet Částka Léky , Krev , RDG materiál , SZM - statní materiál , Ptraviny , Infuze , Plyny , DHIM d ,- Kč, , , PHM, leje, mazadla , ,12 - Liter., kanc.ptř.,čist. prs , ,15 - ND, údr. mat., zdrav. tech , ,14 - Prádl, děv, buv,.p.p , ,91 - Ostatní, bčerstvení ,00 Celkem účet ,00

13 7.2.3 Pdíl příjmů d jedntlivých zdravtních pjišťven vč. placených služeb Pjišťvna Příjmy v rce VZP , Vjenská , Hutnická , KB brvá , Škda , ZP MV ČR , Revírní bratrská , Metal Aliance , Česká nárdní , Medea , VZP ,00 Placené služby ,00 Tržba za prdej léků ,00 Celkem příjmy ,00

14 7.2.4 Pdíl příjmů d jedntlivých zdravtních pjišťven vč. placených služeb Pdíl příjmů d jedntlivých zdravtních pjišťven vč. placených služeb Pjišťvna Příjmy v rce 2009 Příjmy v rce 2008 Rzdíl VZP , , , Vjenská , , , Hutnická , , , KB brvá , , , Škda , , , ZP MV ČR , , , Revírní bratrská , , , Metal Aliance , , , Česká nárdní , , , Medea ,00 0, , VZP ,00 0, ,00 Placené služby , , ,00 Tržba za prdej léků , , ,00 Celkem příjmy , , ,00

15 7.2.5 Pdíl jedntlivých nákladvých skupin na celkvých nákladech Účet Celkem Sptřeba materiálu , Sptřeba energií , Prdané zbží , Údržba , Služby, cestvné , Mzdvé náklady , Odvdy, SP, ZP, sc. nákl ,00 statní 5.. Ostatní náklady , Odpisy majetku ,00 Celkem ,00

16 7.2.6 Pdíl jedntlivých nákladvých skupin na celkvých nákladech Účet Celkem 2008 Celkem 2009 Rzdíl Sptřeba materiálu , , , Sptřeba energií , , , Prdané zbží , , , Údržba , , , Služby, cestvné , , , Mzdvé náklady , , , Odvdy, SP, ZP, sc. nákl , , , Ostatní náklady , , , Odpisy majetku , , ,00 Celkem , , ,00

17 7.2.7 Vývj zaúčtvaných tržeb d jedntlivých pjišťven d rku Vývj zaúčtvaných tržeb d jedntlivých pjišťven d rku rk VZP VOZP Hutnická ZP OZP Škda ZP ZP MV ČR RB Metal Alliance ČNZP Medea VZP

18 7.2.8 HV za bdbí rk HV , , , , , , , , , , , , ,65

19 7.3 Výknnst graf Výknnst rk bdy akutní péče bdy následná péče bdy celkem

20 8.1. Rzvaha k A K T I V A č.ř. stav k psled. dni úč.bdbí A. Dluhdbý majetek celkem 1 ř I. Dluhdbý nehmtný majetek celkem ř.3 2 až Nehmtné výsledky výzkumu a vývje 3 2. Sftware Ocenitelná práva 5 4. Drbný dluhdbý nehmtný majetek 6 5. Ostatní dluhdbý nehmtný majetek 7 6. Nedknčený dluhdbý nehmtný majetek 8 7. Pskytnuté zálhy na dluhdbý nehmtný majetek 9 II. Dluhdbý hmtný majetek celkem ř až Pzemky Umělecká díla, předměty a sbírky Stavby Samstatné mvité věci a subry mvitých věcí Pěstitelské celky trvalých prstů Základní stád a tažná zvířata Drbný dluhdbý hmtný majetek Ostatní dluhdbý hmtný majetek Nedknčený dluhdbý hmtný majetek Pskytnuté zálhy na dluhdbý hmtný majetek 20 III. Dluhdbý finanční majetek celkem ř až Pdíly v vládaných a řízených sbách Pdíly v sbách pd pdstatným vlivem Dluhvé cenné papíry držené d splatnsti Půjčky rganizačním slžkám Ostatní dluhdbé půjčky Ostatní dluhdbý finanční majetek Přizvaný dluhdbý finanční majetek 28 IV. Oprávky k dluhdbému majeteku celkem ř až Oprávky k nehmtným výsledkům výzkumu a vývje Oprávky k sftwaru Oprávky k cenitelným právům Oprávky k drbnému dluhdbému nehmtnému 33 majetku 5. Oprávky k statnímu dluhdbému nehmtnému 34 majetku 6. Oprávky ke stavbám Oprávky k samst. mvitým věcem a subrům mvitých 36 věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých prstů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drbnému dluhdbému hmtnému majetku 11. Oprávky k statnímu dluhdbému hmtnému majetku č.ř. stav k prvnímu dni úč.bdbí stav k psled. dni úč.bdbí B. Krátkbbý majetek celkem 41 ř I. Zásby celkem ř až Materiál na skladě

21 2. Materiál na cestě Nedknčená výrba Pltvary vlastní výrby Výrbky Zvířata Zbží na skladě a v prdejnách Zbží na cestě Pskytnuté zálhy na zásby II. Phledávky celkem ř až Odběratelé Směnky k inkasu Phledávky za eskntvané cenné papíry Pskytnuté prvzní zálhy Ostatní phledávky Phledávky za zaměstnanci Phledávky za institucemi scciálníh zabezpečení a 59 veřejnéh zdravtníh pjištění 8. Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hdnty Ostatní daně a pplatky Nárky na dtace a statní zúčtvání se státním 64 rzpčtem 13. Nárky na dtace a statní zúčtvání s rzpčtem 65 rgánů územních samsprávných celků 14. Phledávky za účastníky sdružení Phledávky z pevných termínvaných perací Phledávky z vydaných dluhpisů Jiné phledávky Dhadné účty aktivní Opravná plžka k phledávkám 71 0 III. Krátkdbý finanční majetek celkem 72 ř.73 až Pkladna Ceniny Účty v bankách Majetkvé cenné papíry k bchdvání Dluhvé cenné papíry k bchdvání Ostatní cenné papíry Přízený krátkdbý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř až Náklady příštích bdbí Příjmy příštích bdbí Kursvé rzdíly aktivní 84 A K T I V A CELKEM ř

22 P A S I V A č.ř. stav k prvnímu dni úč.bdbí stav k psled. dni úč.bdbí A. Vlastní zdrje celkem ř I. Jmění celkem ř.88 až Vlastní jmění Fndy Oceňvací rzdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hspdaření celkem ř.92 až Účet výsledku hspdaření Výsledek hspdaření ve schvalvacím řízení Nerzdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdrje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dluhdbé závazky celkem ř.99 až Dluhdbé bankvní úvěry Emitvané dluhpisy Závazky z prnájmu Přijaté dluhdbé zálhy Dluhdbé směnky k úhradě Dhadné účty pasivní Ostatní dluhdbé závazky II. Krátkdbé závazky celkem celkem ř.107 až Ddavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálhy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím scciálníh zabezpečení a veřejnéh zdravtníh pjištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hdnty Ostatní daně a pplatky Závazky ve vztahu ke státnímu rzpčtu Závazky ze vztahu k rzpčtu rgánů územních samsprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a pdílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínvých perací Jiné závazky Krátkdbé bankvní úvěry Eskntní úvěry Vydané krátkdbé dluhpisy Vlastní dluhpisy Dhadné účty pasivní Ostatní krátkdbé finanční výpmci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až

23 1. Výdaje příštích bdbí Výnsy příštích bdbí Kursvé rzdíly pasivní 133 P A S I V A CELKEM ř

24 8.2. Výkaz zisků a ztrát k Výčet plžek pdle vyhlášky č. 504/2002 Sb. ve znění vyhlášky č. 476/2003 Sb. Výkaz zisku a ztráty Název, sídl, právní frma a předmět činnsti úč.jedntky: ke dni Nemcnice Žatec..p.s. (v tisících Kč) Husva Žatec IČ A. Náklady 1 čísl Činnsti řádku hlavní hspdářská celkem I. Sptřebvané nákupy celkem Sptřeba materiálu Sptřeba energie Sptřeba statních neskladvatelných ddávek Prdané zbží II. Služby celkem Opravy a udržvání Cestvné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osbní náklady celkem Mzdvé náklady Záknné sciální pjištění Ostatní sciální pjištění Záknné sciální náklady Ostatní sciální náklady IV. Daně a pplatky celkem Daň silniční Daň z nemvitstí Ostatní daně a pplatky V. Ostatní náklady celkem VI. 17. Smluvní pkuty a úrky z prdlení Ostatní pkuty a penále Odpis nedbytné phledávky Úrky Kursvé ztráty Dary Manka a škdy Jiné statní náklady Odpisy, prdaný majetek, tvrba rezerv a pravných plžek celkem 25. Odpisy dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku 26. Zůstatkvá cena prdanéh dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku Prdané cenné papíry a pdíly

25 28. Prdaný materiál Tvrba rezerv Tvrba pravných plžek VII. Pskytnuté příspěvky celkem Pskyt.příspěvky zúčt. mezi rganiz.slžkami Pskytnuté příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem Ddatečné dvdy daně z příjmů Náklady celkem čísl řádku B. Výnsy 44 Činnsti hlavní hspdářská celkem I. Tržby za vlastní výkny a za zbží celkem Tržby za vlastní výrbky Tržby z prdeje služeb Tržby za prdané zbží II. Změny stavu vnitrrganičačních zásb celkem Změna stavu zásb nedknčené výrby Změna stavu zásb pltvarů Změna stavu zásb výrbků Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem Aktivace materiálu a zbží Aktivace vnitrrganizačních služeb Aktivace dluhd. nehmt. majetku Aktivace dluhd. hmtnéh majetku IV. Ostatní výnsy celkem V. 12. Smluvní pkuty a úrky z prdlení Ostatní pkuty a penále Platby za depsané phledávky Úrky Kursvé zisky Zúčtvání fndů Jiné statní výnsy Tržby z prdeje majetku, zúčtvání rezerv a pravných plžek celkem 19. Tržby z prdeje dluhdbéh nehmtnéh a hmtnéh majetku Tržby z prdeje cenných papírů a pdílů Tržby z prdeje materiálu Výnsy z krátkdbéh finančníh majetku Zúčtvání rezerv Výnsy z dluhdbéh finančníh majetku Zúčtvání pravných plžek VI. Přijaté příspěvky celkem Přijaté příspěvky zúčtvané mezi rganizačními slžkami Přijaté příspěvky (dary)

26 28. Přijaté členské příspěvky VII. Prvzní dtace celkem Prvzní dtace Výnsy celkem C. Výsledek hspdaření před zdaněním Daň z příjmů D. Výsledek hspdaření p zdanění

27 8.3. Přílha k účetní závěrce za rk Obecné vysvětlivky k přílze Tat přílha k účetní závěrce je sestavena v suladu se záknem účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a vyhlášku č. 504/2002 Sb. v platném znění. Peněžní údaje jsu v celých tisících, pkud není uveden jinak. V přílze jsu uváděny údaje za minulé účetní bdbí, jsu-li srvnatelné s údaji za běžné účetní bdbí. Splečnst Nemcnice Žatec,.p.s. je dále jen uváděna pd pjmem splečnst. 2. Obecné údaje účetní jedntce 2.1. Ppis účetní jedntky a) Základní údaje Nemcnice Žatec,.p.s. je becně prspěšnu splečnstí zapsanu d bchdníh rejstříku u Krajskéh bchdníh sudu v Ústí nad Labem, ddíl 0 vlžka 11 Česká republika, dne 2.října IČO: DIČ: CZ Sídl: Husva 2796, Žatec Sídl splečnsti se nachází v Žatci. Předmětem činnsti je dle bchdníh rejstříku: pskytvání zdravtní péče bčanům ve smyslu zákna č. 20/1996 Sb. péči zdraví lidu ve znění pzdějších předpisů a dplňků a předpisů suvisejících. Splečnst prvzuje i tzv. dplňkvu činnst, která se skládá z jedntlivých činnstí a t: Ubytvací služby Pdnájem nebytvých prstr Kupě zbží za účelem jeh dalšíh prdeje a prdej Reklamní činnst Pskytvání sftware b) Ppis změn a ddatků prvedených v uplynulém účetním bdbí v bchdním rejstříku, ppis rganizační struktury účetní jedntky a její zásadní změny v uplynulém účetním bdbí. V březnu 2009 dstupil ze SR RNDr.René Zugar a JUDr. Karel Krčmarik, v dubnu 2009 byli dvláni: Ing. Martin Hanták, předseda SR, Mgr. Erich Knblauch, MUDr. Vladimír Záhrský a Milan Získal členvé SR. K byli zvleni nví členvé a t: Ing. Jiří Vlček, Jan Pech, Mgr. Erich Knblauch, MUDr. Mezian Hassan, a MUDr. Lubš Zimla. K byl zvlen 6. člen Ing. Petr Šmíd. V tmt termínu byli zvleni i předseda Ing. Petr Šmíd a Ing.Jiří Vlček místpředseda. c) Splečnst má následující rganizační strukturu: samstatná přílha d) Členvé statutárních a dzrčích rgánů k 31. prsinci 2009 Dzrčí rada: Ing. Petr Dčkal funkce: předseda Ing. Alena Hlávkvá Jan Nvtný Dis. člen člen

28 Správní rada: Ing. Petr Šmid Ing. Jiří Vlček Mgr. Erich Knblauch MUDr. Lubš Zimla MUDr. Mezian Hassan Jan Pech předseda místpředseda člen člen člen člen 2.2. Zaměstnanci Průměrný pčet zaměstnanců během účetníh bdbí, z th řídících pracvníků, s uvedením výše sbních nákladů na zaměstnance, z th na řídící pracvníky, dále v úhrnu dměny statních členů statutárních a dzrčích rgánů: Průměrný přepčtený pčet Mzdy (tis. Kč) Náklady na sciální zabezpečení a zdravtní pjištění (tis. Kč) Sciální náklady (tis. Kč) Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Zaměstnanci 262,29 250, Z th řídící pracvníci *) 10,5 10, Statutární rgány Dzrčí rgány Celkem *) za řídící pracvníky se pvažují především ředitelé, náměstci a veducí rganizačních slžek 3. Infrmace pužitých účetních metdách, becných účetních zásadách a způsbech ceňvání 3.1. Pužité účetní metdy mající významný vliv pr psuzení situace pdniku a jejich změny Splečnst pužívá puze účetní metdy a pstupy stanvené vyhlášku č. 504/2002 Sb. v platném znění a Českými účetními standardy pr pdnikatele. Splečnst nepužívá zvláštní metdy, které by nebyly ppsány níže a měly vliv na psuzení situace splečnsti. Účetní závěrka k datu pdléhá dle platných nrem auditu Oceňvání Způsb ceňvání nehmtnéh a hmtnéh dluhdbéh majetku vyrbenéh vlastní činnstí Nehmtný a hmtný dluhdbý majetek vyrbený ve splečnsti, pkud se aktivuje, je ceněn vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálvé a sbní náklady a výrbní režii vztahující se k výrbě tht nehmtnéh či hmtnéh dluhdbéh majetku Způsb ceňvání nakupvaných zásb - Nakupvané zásby jsu ceněny skutečnými přizvacími cenami. Přizvací cena zásb zahrnuje náklady na jejich přízení včetně nákladů s přízením suvisejících (náklady na přepravu, prvize atd.).

29 Způsb ceňvání zásb vytvřených vlastní činnstí Vlastní výrbky a nedknčená výrba se ceňují skutečnými ( předem stanvenými ) vlastními náklady. Vlastní ( předem stanvené ) náklady zahrnují přímé materiálvé a sbní náklady a pdíl výrbní režie (správní režie) Odlžená daň O dlžené dani nebyl účtván Způsb stanvení reprdukční přizvací ceny u majetku ceněnéh v tét ceně a přízenéh v průběhu účetníh bdbí Reprdukční přizvací cena se stanvuje na základě psudku znalce. Reprdukční přizvací cenu se rzumí cena, za kteru by byl majetek přízen v dbě, kdy se něm účtuje Vedlejší přizvací náklady zahrnvané d přizvacích cen Druhy nákladů suvisejících s přízením, které se zahrnují d přizvacích cen nakupvaných zásb a zásb vyrbených ve vlastní režii. Přizvací cena zahrnuje náklady na jejich přízení včetně nákladů s přízením suvisejících: - cl - náklady na přepravu - skladné - prvize Pdstatné změny ve způsbu ceňvání, pstupů dpisvání a pstupů účtvání prti předcházejícímu účetnímu bdbí s uvedením důvdů těcht změn a s vyčíslením peněžních částek těcht změn vlivňujících výši majetku, závazků a výsledku hspdaření, je-li t reálné stanvit (viz 7 dst.5 zákna) Byly vytvřeny rezervy k zásbám ve výši ,20 Kč, rezerva k sudnímu spru-aliance ve výši ,- Kč a rezervy k phledávkám ve výši Kč Způsb stanvení pravných plžek k majetku, s uvedením zdrje infrmací pr stanvení jejich výše Tvrba pravných plžek Účetní pravné plžky se vytvářejí k majetku, u kteréh se při inventarizaci zjistí, že jeh cenění v účetnictví je vyšší než mmentální tržní cena, avšak tat skutečnst je přechdnéh charakteru. V případech trvaléh znehdncení majetku je nutn tent majetek depsat při respektvání platných účetních i daňvých pstupů. a) Opravné plžky u dluhdbéh majetku Pkud nastanu důvdy k vytvření pravných plžek, jejich výši a zúčtvání rzhdne na návrh hlavní inventarizační kmise vedení splečnsti a pdkladem k zúčtvání je zápis z jednání (prady) vedení splečnsti.

30 b) Opravné plžky u zásb Tvrba je závislá na brátkvsti zásb. Na základě výsledků inventarizace stanví tvrbu pravných plžek ředitel splečnsti. c) Opravné plžky u phledávek - jejich tvrba bude v závislsti na lhůtě jejich splatnsti v kmbinaci s tvrbu záknných plžek Opravné plžky k phledávkám se vytváří k phledávkám za dlužníky v knkurzním a vyrvnávacím řízení a k neprmlčeným phledávkám, které jsu účtvány v účetnictví. Návrh tvření pravné plžky na phledávky je předkládán inventarizační kmisi, která prváděla dkladvu inventuru phledávek. Pdkladem je rzbr phledávek p lhůtě splatnsti a pdle míry a frmy jištění phledávek. V rce 2009 nebyly vytvřeny pravné plžky Způsb stanvení dpisvých plánů pr dluhdbý majetek a pužité dpisvé metdy Účetní dpisy hmtnéh a nehmtnéh dluhdbéh majetku jsu vypčteny na základě přizvací ceny a předpkládané dby živtnsti příslušnéh majetku Metda evidence drbnéh majetku a jeh případnéh depisvání Jedntlivé předměty jsu evidvány dle druhů a mnžství v perativní evidenci na pčítači a pdléhají rčně inventarizaci. Vyřazení se prvádí na základě inventarizační kmise neb dle řádně zdůvdněnéh návrhu (likvidační prtkl) D evidence jsu zařazvány veškeré předměty tht charakteru bez mezení spdní finanční hranice. Předměty s přizvací hdntu nad Kč,- jsu depisvány p dbu 2 let, pkud se nejedná předměty přízené z dtací Způsb uplatněný při přepčtu údajů v cizích měnách na česku měnu Majetek a závazky se přepčítávají denním devizvéh trhu stanveným ČNB a t k kamžiku cenění. 4. Dplňující infrmace k rzvaze výkazu zisků a ztrát 4.1. Významné skutečnsti, které nelze z účetních výkazů vyčíst, prtže v nich nejsu zahrnuty, neb jsu kmpenzvány s jinými plžkami a nejsu vykázány samstatně V rce 2009, stejně jak v uplynulých letech, byl účtván účetních dpisech u majetku přízenéh z darů a dtací, nikliv však se suvztažným účtem 648 Dal prti snížení 90x. Stejně tak byl účtván i majetku věcném. Daňvé dpisy nebyly účtvány, tzn., že HV před zdaněním je správný Významné událsti, které se staly mezi rzvahvým dnem a kamžikem sestavení účetní závěrky, tj. událsti, které představují nebvyklé změny ve stavu aktiv a závazků v kamžiku sestavení účetní závěrky a jejichž neuvedení by mhl vlivnit rzhdvání uživatelů účetních infrmací

31 Splečnst prvěřila všechny blasti určené vnitřní směrnicí a vyplynul, že mezi rzvahvým dnem a kamžikem sestavení účetní závěrky a) nenastaly žádné významné událsti 4.3. Dluhdbý hmtný a nehmtný majetek Přírůstky a úbytky dluhdbéh nehmtnéh majetku Přizvací cena Stav k Přírůstky Převdy Úbytky Stav k Přírůstky Převdy Úbytky Stav k Sftware Celkem Přírůstky a úbytky dluhdbéh hmtnéh majetku Přizvací cena Stav k Přírůstky Převdy Úbytky Stav k Přírůstky Převdy Úbytky Stav k Budvy Samst. mvité věci Phledávky Rzbr phledávek dle splatnsti, výše pravných plžek Krátkdbé phledávky z bchdních vztahů dle splatnsti: Brutt hdnta Opravná plžka Nett hdnta Termíny splatnsti Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Phledávky z bch. vztahů před lhůtu splatnsti P splatnsti d 0 d 3 měsíců P splatnsti d 3 d 6 měsíců P splatnsti d 6 d 12 měsíců P splatnsti nad Celkem Krátkdbé phledávky (vazba na rzvahu): Typ phledávek Nett hdnta celkem Z th nett hdnta k pdnikům ve skupině Běž. bd. Min. bd. Běž. bd. Min. bd. Phledávky z bchdních vztahů Sciální zabezpečení a zdravtní pjištění Stát daňvé phledávky Krátkdbé pskytnuté zálhy 152 Dhadné účty aktivní 0 Jiné phledávky 0 0 Celkem

32 4.5. Závazky Rzbr závazků dle splatnsti Rzbr krátkdbých závazků z bch. styku dle splatnsti Termíny splatnsti Brutt hdnta Běž. bd. Min. bd. Závazky před lhůtu splatnsti P splatnsti d 0 d 6 měsíců P splatnsti d 6 d 12 měsíců P splatnsti nad 12 měsíců 0 0 Celkem Ostatní dluhdbé závazky: nejsu 4.6. Ostatní pasiva Výdaje příštích bdbí zahrnují především částku za dmítnuté tržby VZP a jsu účtvány d nákladů v bdbí, s kterým věcně a časvě suvisí. 4.7 Mimbilanční údaje 4.7. Majetek neuvedený v rzvaze Druh majetku Hdnta (v přiz.cenách) Běž. bd. Min. bd. Drbný hmtný majetek (perativní evidence) Celkem

33

34

35

36