1. Hospodaření Obce Mnichov k

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE MNICHOV ZA ROK Hospodaření Obce Mnichov k Hospodaření Obce Mnichov v roce 2015 probíhalo na začátku roku v souladu se schváleným rozpočtovým provizoriem (schváleno usnesením Zastupitelstva obce Mnichově č. 7/2015 ze dne ) a následně se řídilo schváleným rozpočtem Obce Mnichov na rok 2016 (schváleno usnesením ZO Mnichov č.1/2016 ze dne ) Obec Mnichov je od roku 2004 plátcem DPH,kdy v hospodářské činnosti uplatňuje DPH u vstupů i výstupů v plné výši (15 nebo 21%) a u ekonomických činností obce rovněž v plné výši s výjimkou nákladů na kanalizaci,kde je kvalifikovaným odhadem určeno 1 % nákladů bez DPH (kanalizace radnice,knihovna,hasičárna).v hlavní činnosti obce není DPH uplatňována. Dosažené příjmy byly v roce 2016 oproti čerpaným výdajům (po konsolidaci) nižší o Kč. Výsledek hospodaření k činí z hospodářské činnosti Kč z hlavní činnosti obce před zdaněním Kč Zůstatky finančních prostředků na běžných účtech : Běžný účet Komerční banka , ,38 Běžný účet ČNB , ,60 Běžný účet soc.fond , ,51 Účet ČSOB (lesy) , ,62 Spořící účet u ČSOB hosp.č , ,15 Běžný účet u České spořitelny , ,31 Pokladna obce 0 0 Pokladna hospodářské činnosti (LESY) , ,- Pokladna hosp.činnosti (prodejna) , ,- Stav finančních prostředků na účtech: ,79 Kč ,57 Stav finančních prostředků v pokladnách: ,- Kč Kč Finanční prostředky obce celkem ,79 Kč ,57 Kč Úhrn plnění rozpočtu příjmů Rozpočet příjmů obce byl v roce 2016 schválen ve výši celkem ,1 tis Kč V průběhu roku byl rozpočtovými změnami č. 1-5 rozpočet příjmů upraven na ,51 tis. Kč,navýšení ovlivnily hlavně přijaté dotace během roku 2016 především dotace na hasičské auto a přijatý investiční dar MATTONI na rekonstrukci komunikací Skutečné příjmy obce (po konsolidaci) dosáhly v roce 2016 výše 9 988,27,čímž byly příjmy vzhledem k upravenému rozpočtu plněny na 83,73 %. Daňové příjmy 2. Daňové příjmy byly v roce 2016 oproti rozpočtovaným vyšší o ,53,- Kč,tj. plnění na 100,42 %, a celkem činily 6 105,82 tis. Kč. Nižší příjmy byly u daně z příjmů fyzických osob o ,- Kč,u daně z příjmu fyzických osob z kap. výnosů o 1 662,- Kč, u daně z přidané hodnoty o

2 ,- Kč;oproti tomu byla překročena daň z příjmu právnických osob o ,- Kč a daň z příjmů FO ze záv. Činnosti o Kč. Do rozpočtu obce byl zapojen také převod finančních prostředků z hospodářské činnosti ve výši 3 637,7 tis. Kč. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy obce Mnichov byly v roce 2016 o ,- Kč vyšší,což představuje plnění ve výši 107,01 %. Byly překročeny příjmy ze stočného o Kč oproti schválenému rozpočtu,, příjmy z pohřebních poplatků o Kč příjmy z pronájmu pozemků o ,- Kč,náhrady EKO-KOM (za třídění odpad) o Kč, příjmy za prodané zboží (publikace) o 770,- Kč, Nebyly naplněny příjmy z vodného o Kč, příjmy poskytování služeb o Kč, příjmy z pronájmů o Kč,příjmy z poskytování služeb o Kč, příjmy z úroků o 404 Kč. V souhrnu obec v roce 2016 obdržela nedaňové příjmy ve výši 1 102,96 tis. Kč. Kapitálové příjmy Obec Mnichov v roce 2016 obdržela kapitálové příjmy ve výši 283,87 (ve vztahu ke schválenému rozpočtu byly kapitálové příjmy nižší 16,12 tis. Kč) Přijaté dotace Obec Mnichov obdržela v roce 2016 dotace v celkové výši ,- Kč 1) dotace na VPP ,- Kč 2) neinvestiční dotace z rozp. KK opravu cesty ,- Kč 3) dotaci na výkon státní správy ve výši Kč 4) neinv.dotace z rozp. KK na školení SDH 1 350,- Kč 5) dotace hasiči dýchycí přístroje ,- Kč 6) datace hasičí auto ,- Kč 7) volby ,- Kč Použití dotací : celkem poskytnuto Celkem profinancováno Dotace vrácené v roce 2016 Úřad práce na VP SDH - školení Oprava cesty Mnichov Výkon státní správy Hasiči dýchací přístroje Hasiči auto Volby Celkem Obec eviduje dohadnou pohledávku ve výši ,- Kč,kde ,- Kč je pohledávka za Úřadem práce na úhradu mzdových nákladů veřejně prospěšných pracovníků za měsíc prosinec 2016 a ,- Kč za zpětný odběr obalů od Eko-komu..

3 Úhrn plnění rozpočtu výdajů Zastupitelstvo Obce Mnichov schválilo rozpočet výdajů obce v roce 2016 ve výši Kč. V průběhu roku 201 došlo úpravami rozpočtu č. 1 5 k jeho navýšení na celkovou výši 9 988,27 tis.kč po konsolidaci. Globál celkových hrazených výdajů Obce Mnichov za rok 2016 dosáhl výše 9 814,90 tis. Kč po konsolidaci výdajů Běžné výdaje obce dosáhly výše 9 232,01 tis. Kč a tvořily tak 94,06 % všech výdajů. Kapitálové výdaje obce v roce 2016 byly ve výši 582,89 tis. Kč,což představovalo 5,94 % veškerých výdajů Obce Mnichov. Výdaje na činnost zastupitelstva byly ve schváleném rozpočtu Obce Mnichov ve výši 687 tis.kč a úpravou rozpočtem 745 tis.kč,skutečné výdaje činily 740,63 tis. Kč. Podrobné členění výdajů zastupitelstva je zobrazeno v příloze č.1 tohoto zápisu. Výdaje na činnost obce (oddíl paragraf 6171) činily dle schváleného rozpočtu obce 1 058,50 tis. Kč. Prostřednictvím provedených rozpočtových změn byl rozpočet upraven na 1 210,80 tis. Kč. Skutečné čerpání výdajů bylo ve výši 1 124,02 tis. Kč,což představuje 92,83 % upraveného rozpočtu (podrobný rozpis je zachycen v příloze č.1) Poskytnuté příspěvky Obec Mnichov poskytla v roce 2016 ze svého rozpočtu příspěvky: - Společnosti pro podporu lidí s mentálním postižením ČR o.s.,okresní organizace SPMP Cheb v Mnichově čp.142 částku 5 000,- Kč na podporu Festivalu porozumění - Okresní knihovna v Chebu příspěvek na nákup knih ve výši 1 tis. Kč Sáře Plzákové a Barboře Bártíkové na zájmovou činnost ve výši Kč Financování V roce 2016 pokračovala obec Mnichov ve splácení úvěru, poskytnutého na dofinancování stavby ČOV a kanalizace Mnichov. V roce 2016 bylo splaceno 625 tis.kč,celkem je splaceno 3 124,98 tis. Kč a zbývá doplatit 1 875,02 tis. Kč. Konsolidace Konsolidací se rozumí očištění příjmů a výdajů o interní přesuny peněžních prostředků. Konsolidací se tak eliminují převody mezi jednotlivými účty obce (nejedná se o skutečné vydání peněz). Konsolidace příjmů a výdajů obce byla v roce 2016 ve výši 877,02 tis. Kč 2. Peněžní fondy Obce Mnichov Sociální fond Tvorba sociálního fondu Obce Mnichov v roce 2016 probíhala dle schváleného rozpočtu obce na rok 2016.Čerpání tohoto fondu se v roce 2016 řídilo Zásadami pro tvorbu a použití soc.fondu včetně dodatků,které byly schváleny ZO Mnichov ( Usn.5/2001, dodatek č.3 poslední schválen dne Usn. č.6/2005) Tvorba sociálního fondu byla v roce 2016 ve výši ,02 Kč, Čerpána byla v roce 2016 částka ve výši ,51,- Kč Zůstatek sociálního fondu k datu je ,51 Kč Tento zůstatek je tvořen zůstatkem soc.fondu z r.2015 ve výši ,83 Kč,tvorbou fondu ve výši 30 tis. z rozpočtu obce a 17,45 Kč úroky BÚ. Výdaje sociálního fondu ,51 Kč je

4 příspěvek na stravenky zaměstnanců, příspěvky na dovolenou, ošatné a životní jubilea; 1304,- Kč tvoří poplatky bance. Zůstatek na běžném účtu sociálního fondu bude použit při financování soc.fondu v roce Jiné fondy Obec Mnichov netvoří. 2. Majetek v evidenci obce Stav majetku k pořizovací cena zůstatková cena 018 drobný nehmotný majetek do 60 tis ,50 Kč neodepisuje se 019 ostatní dl. nehmotný majetek nad 60 tis ,50 Kč neodepisuje se 021 stavby ,07 Kč , ostatní dlouhodobý majetek nad 40 tis ,66 Kč , drobný dlouhodobý majetek do 40 tis ,92 Kč Celkem majetek ,65 Kč 031 pozemky ,12 Kč Dřevní hmota Prodeje dřeva m ,-- Kč Tombola hasičský ples 10,56 m ,80 Kč Samovýroba + prodej důchodci 317 m ,23 Kč Na skládce 18,48 m ,- Kč Celkem dřevní hmota 1 992,24 m ,03 Kč Hospodářská činnost Hospodářskou činnost v obci představuje hospodaření v obecních lesích a od provozování prodejny na radnici v Mnichově. K vykazuje tato hospodářská činnost zlepšený hospodářský výsledek ve výši tis. Kč tis. Kč Prodejna Kč + stav zásob na prodejně ve výši Kč, Z toho : lesní činnost V hospodářské činnosti lesa jsou veškeré práce jak v těžbě,tak i v pěstební činnosti prováděny dodavatelským způsobem na základě smluvních vztahů nebo dohod o provedení práce (Obec Mnichov nemá vlastní pracovníky ani stroje). Je zde zaměstnán jeden lesník na 0,95 % úvazku. V prodejně smíšeného zboží byla do zaměstnána jedna pracovnice na zkrácený pracovní úvazek 6-ti hodin a od zde pracuje pouze brigádně na dohodu o provedení práce. V roce 2016 činily náklady v hospodářské činnosti lesa v prodejně NÁKLADY CELKEM Náklady hosp.činností les Výnosy v hospodářské činnosti lesa prodejna Výnosy k celkem Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč

5 Zásoby v hospodářské činnosti k Zboží na skladě v prodejně Výrobky změna stavu zásob vl.výroby Dřevní hmota na skládce Kč Kč Kč Kč Pokladní hotovost Z toho : pokladní hotovost HČ les pokladní hotovost HČ prodejna ,- Kč ,- Kč ,- Kč V hlavní činnosti obce skončilo hospodaření k zhoršeným hospodářským výsledkem Kč kde výnosy celkem činí Kč z toho - výnosy z činnosti Kč - výnosy z daní Kč - finanční výnosy 96 Kč - výnosy z transferů Kč (dotace,dary) Celkové náklady v hlavní činnosti jsou ve výši Z toho náklady z činnosti Finanční náklady Náklady na transfery Kč Kč Kč Kč

6 PŘÍJMY ROZBOR HOSPODAŘENÍ OBCE MNICHOV k v tis.kč Název Rozpočet Rozpočet Skutečnost plnění schválený upravený rozpočtu % Daňové příjmy 6 080, , ,82 100,42 Nedaňové příjmy 555, , ,98 107,01 Kapitálové příjmy ,87 94,62 Přijaté transfery (dotace,převody z hosp.č.) , ,26 70,82 89,63 Příjmy celkem , , ,92 VÝDAJE Lesní hospodářství-traktor PROXIMA ,90 57,53 Vnitřní obchod 0,5 0,5 0 0 Silnice ,42 97,97 Vodní hospodářství ,95 7,63 kanalizace , ,90 75,44 Vodní díla (rybníky) ,45 22,25 14,69 knihovny 29 36,08 27,30 75,68 Poř.zachování a obnova hodnot nár. his 0 5,20 5,19 99,98 Veřejný rozhlas ,87 88,68 Zájmová činnost v kultuře ,45 90,21 Ostatní záležitosti kulutry 254,50 457,35 367,95 80,45 Tělovýchovná činnost 8 8,20 7,84 95,60 Zájmová činnost dětí a mládeže Ostatní zájmová činnost a rekreace 0 1,5 1,26 83,80 Bytové hospodářství ,87 69,01 Nebytové hospodářství ,60 46,51 44,47 Veřejné osvětleni ,81 67,14 Pohřebnictví 2 69,40 68,92 99,31 Místní hospodářství (+VPP) , ,91 98,21 Nebezpečné odpady ,80 Ostatní odpady (bioodpad) ,20 105,19 99,99 Svoz komunálních odpadů ,14 92,17 Chráněné části přírody 0 1,55 1,52 97,94 Veřejná zeleň ,05 946,90 96,32 Ostatní činnosti k ochraně přírody a kraji ,94 99,86 KPPP 1 1 0,85 85 Ost.sociální péče a pomoc dětem a mládeži Ochrana obyvatelstva Požární ochrana 2 032, ,75 510,97 22,70 Zastupitelé obce ,63 99,41 Místní správa 1 058, , ,02 92,83 Finanční operace poplatky bance 20 20,20 20,13 99,64 Pojištění majetku ,92 99,81 Daň obec 366,90 366,90 366, Převody mezi účty ,50 -- Výdaje celkem , , ,90 82,28

7 INVENTURNÍ SOUPIS SOUHRNNÝ K INVEN TURÁM K Ze dne: Název účetní jednotky: OBEC MNICHOV Inventarizace provedena ve dnech od na inventárním úseku : Obec Mnichov do Vedoucí inventárního úseku : Jiří Křenčil,starosta obce Mnichov Hmotně odpovědný pracovník: Jiří Křenčil Druh a důvod inventury : celoroční řádná Složení inventurní komise : Předseda: Kroupová Adéla Členové: Petr Bělina,Kosina Petr,Kaplan Michael,Vosyková Marie, Mrázová Lenka Zjištěný majetek a závazky: Poř.č. Název SU Kč Č.soupisu Zůst.cena 1 Drobný dlouhodobý nehmotnýmajetek A Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek A ,50 3 Budovy,stavby , A ,07 4 Ostatní dlouhodobý majetek A ,50 5 Drobný dlouhodobý majetek A Pozemky , 12 3+A Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na invest.majetek Finanční investice Materiál na skladě Výrobky Zboží na skladě Pohledávky Zaplacené zálohy Pohledávky - správní Pohledávka za zaměstnanci Dohadná položka aktivní Běžný účet hospodářské činnosti Běžné účty hlavní činnopsti Běžný účet sociálního fondu Ceniny Pokladny Ostatní fondy Úvěr u Čes.spoř Závazky-dodavatelé Mzdy Sociální pojištění Zdravotní pojištění Daň z příjmu DPH Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Krátkodobé závazky z mezd Opravné položky k pohledávkám Majetek na podrozvahovém účtu Jiný drobný majetek na podrozvahovém účtu Odepsané pohledávky PHM na skladě oper.ev Věcná břemena-obec povinná Věcná břemena-obec oprávněná Sml.budoucí o věc.břemeni-bud.povinný Dohadné účty pasivní Dotace na podrozvahovém účtu

8 II. Zjištěný výsledek inventarizace: Žádné Schodky celkem Kč přebytky celkem Žádné Zjištěný nepotřebný investiční majetek: Žádný Inentovaný majetek je dobře udržován návrh na opatření: Je dobře udržován Podpis členů inventurní komise:.. Podpis hmotně odpovědného pracovníka: Přebírající:..Předávající:. Soupis vyhotovených inventurních seznamů: 1 ks souhrn celkových hodnot majetku dle druhu majetku 2 ks přehled přírůstků a úbytků 28 ks inventurních soupisů dle umístění majetku 40 ks inventurních soupisů z dokladové inventury 8 ks zápisů o vyřazení DDHM 2 ks protokolů o zařazení dlouhodobého hmotného majetku 28ks zařazovacích protokolů DDHM 1 ks invent.sestava Mě.knihovna V Chebu V Mnichově dne