Střední škola služeb a podnikání, Ostrava - Poruba, příspěvková organizace ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2018

Transkript

1 Střední škola služeb a podnikání, Ostrava - Poruba, příspěvková organizace ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2018 Mgr. Pavel Chrenka ředitel SŠ V Ostravě - Porubě

2 A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI Název: Střední škola služeb a podnikání, Ostrava-Poruba, příspěvková organizace Sídlo: Příčná 1108, , Ostrava-Poruba IČ: Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava Obory vzdělání a počty žáků Hlavní budova Ostrava-Poruba, Příčná 1108 Kadeřník - 3letý ukončený výučním listem ( ročník) H/ Ekonomika a podnikání - 4letý ukončený maturitní zkouškou M/01 99 Masér sportovní a rekondiční - 4letý ukončený maturitní zkouškou L/ Fotograf - 4letý ukončený maturitní zkouškou L/01 95 Kosmetické služby - 4letý ukončený maturitní zkouškou L/01 94 Podnikání denní - 2letý ukončený maturitní zkouškou L/51 24 Podnikání dálkové - 3letý ukončený maturitní zkouškou L/ žáků 590 Odloučené pracoviště Ostrava-Poruba, Polská 1543/6 Prodavač - 3letý ukončený výučním listem H/01 75 Aranžér - 3letý ukončený výučním listem H/01 84 Podnikání - 2letý ukončený maturitní zkouškou (denní forma) L/51 78 Podnikání - 3letý ukončený maturitní zkouškou (dálková forma) L/ žáků 365 CELKEM žáků SŠ 955 Počet zaměstnanců (fyzický) k celkem: 102 Z toho: Učitelé 50 Učitelé OV 28 THP + dělníci 23 Asistent pedagoga 0 Školní psycholog 1-2 -

3 B. VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ, PRO KTERÉ BYLA PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZŘÍZENA, VČETNĚ DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Viz Výroční zpráva za školní rok 2017/2018 o činnosti školy. C. ROZBOR HOSPODAŘENÍ V roce 2018 dosáhla naše škola následujících výsledků v Kč Hlavní činnost Doplňková činnost Výnosy , , ,16 Náklady , , ,88 HV , , ,28 1. Výnosy- rozpis závazných ukazatelů V roce 2018 byly naší škole stanoveny následující závazné ukazatele Dotace z MŠMT ve výši ,-- Kč Dotace od zřizovatele ve výši ,-- Kč Projekt investiční ve výši ,-- Kč Projekt neinvestiční *) ve výši ,-- Kč Dotace byly poskytnuty: z odboru školství, mládeže a sportu (ORJ13) v celkové výši ,-- Kč z odboru investičního a majetkového (ORJ 7) v celkové výši ,-- Kč *) jedná se o dlouhodobý projekt Šablony pro SŠ a VOŠ I, celkové finanční prostředky, které měla naše škola alokovány pro rok 2018 činí celkem ,-- Kč ( ,-- Kč přechází z roku 2017, částka ,-- Kč byla schválena v roce 2018) Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z MŠMT ÚZ přímé výdaje na vzdělávání ,-- Kč ÚZ podpora organizace a ukončování středního vzdělávání ,-- Kč maturitní zkouškou (podzimní zkušební období) ,-- Kč - 3 -

4 v Kč ÚZ Dotace Čerpání Rozdíl Prostředky na platy , ,-- 0 Ostatní osobní náklady , ,-- 0 Zákonné odvody , , ,-- FKSP , , ,-- ONIV , , , , ,-- 0 V průběhu roku 2018 došlo k úspoře zákonných odvodů v částce ,-- Kč a k překročení FKSP v částce 2.167,-- Kč. Celkový rozdíl byl kompenzován v položce přímý ONIV v částce ,-- Kč. Jedná se o následující položky: Náhrady za nemoc Povinné úrazové pojištění Stravenky ve výši ,-- Kč ve výši ,-- Kč ve výši ,-- Kč DVPP ve výši 5.820,-- Kč Cestovné ve výši ,-- Kč Maturitní a záv. zkoušky ve výši ,-- Kč ONIV CELKEM ,-- Kč ÚZ Dotace Čerpání Rozdíl Prostředky na platy , ,-- 0 Zákonné odvody , ,-- 0 FKSP 618,-- 618,-- 0 ONIV , , , , , ,-- v Kč Na základě rozhodnutí č / MŠMT ze dne a usnesení rady MSK č. 50/4416 ze dne byly přiděleny naší škole prostředky na financování rozvojového programu Podpora organizace a ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou ve vybraných školách v podzimním zkušebním období roku Z poskytnuté dotace ,-- Kč bylo vráceno z ONIV celkem 160,-- Kč z důvodu nerealizace dvou žákozkoušek (úspora provozních nákladů 2 x 80 Kč / žákozkouška). Skutečné čerpání ostatních dotací dle závazných ukazatelů: ÚZ provozní náklady ,-- Kč ÚZ účelové prostředky na financování psychologů ,-- Kč ÚZ účelové prostředky na krytí odpisů DHM ,-- Kč ÚZ účelové prostředky na podporu modernizace ICT ,-- Kč ORJ ,-- Kč ÚZ účelový investiční příspěvek Zateplení obvodového pláště-objekt Polská ORJ 7 ÚZ Projekt neinvestiční ORJ 13 (Šablony pro SŠ a VOŠ I) ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč - 4 -

5 ÚZ Dotace Čerpání Rozdíl Provozní náklady , , , ,-- 0 Poskytnutá dotace byla vyčerpána v plné výši. ÚZ Dotace Čerpání Rozdíl Financování psychologů v Kč v Kč , , , , , ,-- Z poskytnuté dotace bylo vráceno celkem 443,-- Kč, jedná se o úsporu odvodů z náhrady za dočasnou pracovní neschopnost ve výši 1 304,-- Kč (resp. náhrada za dočasnou pracovní neschopnost není tímto zatížena /34% * 1 304,-- Kč = 443,-- Kč). v Kč ÚZ Dotace Čerpání Rozdíl Prostředky na , , ,-- krytí odpisů , , ,-- Výše vratky dotace ve výši 4.508,-- Kč je zásadně ovlivněna přesunutím investiční akce "Rekonstrukce budovy A na ul. Příčná" - I. Etapa - výměna oken do roku 2019 (vliv nižších odpisů za 12/2018 ve výši Kč). ÚZ Dotace Čerpání Rozdíl Účelové prostředky na podporu modernizace , ,-- 0 ICT , ,-- 0 v Kč Na základě usnesení rady MSK č. 50/444 ze dne bylo schváleno naší škole poskytnutí účelových provozních prostředků na podporu modernizace ICT s časovou použitelností od Finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši již v roce 2018 na nákup stolních počítačů pro obory foto a aranžér. ÚZ Zateplení obvodového pláště-objekt Polská Schválená dotace Čerpání dle předložených dokladů Rozdíl v Kč , , , ,

6 Rada MSK svým usnesením č. 36/3121 ze dne schválila naší škole poskytnutí investičních finančních prostředků na realizaci akce Zateplení obvodového pláště-objekt Polská ve výši ,-- Kč, které byly dále navýšeny o ,-- Kč na základě usnesení rady MSK č. 42/3744 ze dne , celková částka poskytnuté investiční dotace z rozpočtu MSK činila ,-- Kč. Dotace byla průběžně čerpána na základě předložených dokladů (faktur) a byla vyčerpána v plné výši. Celkové náklady investiční akce činily ,33 Kč, z toho bylo ,33 Kč čerpáno z vlastních finančních prostředků školy. ÚZ CZ.02.3.X/0.0/0.0/16_035/ Šablony pro SŠ a VOŠ I projekt OPVV Dotace celkem 2018 Čerpání Rozdíl v Kč , , , , , ,-- Rada MSK svým usnesením č. 45/4040 ze dne schválila naší škole zvýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz na rok 2018 o účelové prostředky na neinvestiční projekt v rámci OPVV Podpora škol formou projektů zjednodušeného vykazování Šablony pro SŠ a VOŠ I : projekt č. CZ.02.3.X/0.0/0.0/16_035/ ve výši ,-- Kč. Z této částky bylo vráceno zpět ,-- Kč z důvodu nerealizace jedné šablony (snížení závazného ukazatele usnesením Rady MSK č. 52/4762 ze dne ), zůstatek finančních prostředků ve výši ,-- Kč bude čerpán v roce 2019 (projekt pokračuje i v roce 2019, termín ukončení je k ). Z dotačních prostředků, které byly přiděleny naší škole v roce 2017 a nebyly vyčerpány ve výši ,-- Kč, bylo v roce 2018 čerpáno celkem ,-- Kč, zůstatek ve výši ,-- Kč pak přechází do roku Rozbor příjmů V roce 2018 dosáhla naše škola celkových příjmů ve výši: ,-- tis. Kč Z toho: - hlavní činnost ,-- tis. Kč z toho: příspěvky MSK a MŠMT ,-- tis. Kč (ÚZ 1, 140, 205, 206, 33034, 33063, 33353) jiné zdroje (ÚZ 2-projekt foto/město Ostrava) 40,-- tis. Kč jiné zdroje (ÚZ 3-ERASMUS+/odborná stáž) 715,-- tis. Kč jiné zdroje (ÚZ ERASMUS+/jazykový kurz) 63,-- tis. Kč vlastní zdroje (ÚZ 5) 1.813,-- tis. Kč doplňková činnost 511,-- tis. Kč - 6 -

7 Příjmy z vlastní činnosti ÚZ 5 Celkový příjem z vlastní činnosti ve výši 1.813,-- tis. Kč má následující strukturu: Produktivní práci žáků Čerpání fondu investic (opravy a údržba majetku) Náhrady škod od pojišťoven Výnosy z prodeje DHM Časové rozpouštění IT ve věcné a časové souvislosti Ostatní výnosy 1.401,-- tis. Kč 349,-- tis. Kč 55,-- tis. Kč 27,-- tis. Kč - 67,-- tis. Kč 48,-- tis. Kč Produktivní práce žáků Na tomto objemu se podílí jednotlivé obory praktické výuky následovně: Rok 2016 Rok 2017 Rok 2018 % z celk. výnosů r Rozdíl roku 2016 a 2017 v tis. Kč Rozdíl roku 2017 a 2018 Kadeřník , Kosmetické sl , Fotograf , Aranžér , Masér sport. a rekondiční , , Produktivní práce žáků vykazuje v roce 2018 ve všech oborech vyšší objem výkonů než v roce Celkové zvýšení tržeb činí 219 tis. Kč, což v % vyjádření představuje nárůst oproti roku 2017 o 19 %. Nárůst tržeb v oboru kadeřník je částečně ovlivněn uzavřením střediska v roce 2017 z důvodů realizace celkové rekonstrukce budovy. Čerpání fondu investic (opravy a údržba majetku) Na posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku bylo za rok 2018 čerpáno celkem 349,-- tis. Kč na malování střediska odborného výcviku na ul. Otakara Jeremiáše 1986/36, Ostrava - Poruba. Náhrady škod od pojišťoven V roce 2018 byly čerpány náhrady škod od pojišťoven za krádež drobného majetku na středisku odborného výcviku Luna (ul. P. Lumumby, Ostrava-Zábřeh) ve výši 34,-- tis. Kč a na opravu osobního automobilu ve výši 21,-- tis. Kč. Výnosy z prodeje DHM V souvislosti s bezúplatným převodem (darem) svěřeného nemovitého majetku (budovy a pozemky na ul. Na Mlýnici č. 36, Ostrava-Přívoz) ze strany zřizovatele na Statutární město Ostrava, městský obvod Moravská Ostrava a Přívoz v 1/2019 byl realizován i prodej DDHM a DHM (trezor) Waldorfské základní a mateřské škole, příspěvkové organizaci

8 Časové rozpouštění IT ve věcné a časové souvislosti V roce 2018 byla provedena oprava nesprávnosti minulých let v oblasti investičních transferů, kdy původně poskytnutý investiční příspěvek od zřizovatele na investiční akci "Stavební úpravy na ul. Polská 1542/8" byl účtován jako investiční transfer ve výši ,-- Kč, částka - 67,-- tis. Kč představuje jeho rozpouštění v časové a věcné souvislosti za období let Ostatní výnosy Ostatní výnosy ve výši 48 tis. Kč byly tvořeny následovně v tis. Kč: Kurzové zisky 25 Druhopisy 6 Výnosy z prodeje služeb 6 Úroky z bankovních účtů 3 Ostatní výnosy Náklady, analýza čerpání prostředků hodnoceného roku V roce 2018 dosáhla naše škola celkových nákladů ve výši: ,-- tis. Kč Z toho: - hlavní činnost ,-- tis. Kč z toho: příspěvky MSK a MŠMT ,-- tis. Kč (ÚZ 1, 140, 205, 206, 33034, 33063, 33353) jiné zdroje (ÚZ 2-projekt foto/město Ostrava) 40,-- tis. Kč jiné zdroje (ÚZ 3-ERASMUS+/odborná stáž) 715,-- tis. Kč jiné zdroje (ÚZ ERASMUS+/jazykový kurz) 63,-- tis. Kč vlastní zdroje (ÚZ 5) 1.782,-- tis. Kč doplňková činnost 243,-- tis. Kč Největší podíl nákladů v hlavní činnosti tvořily v tis. Kč Rok 2016 Rok 2017 Rok 2018 Rozdíl roku Rozdíl roku 2016 a a 2018 Mzdové prostředky Odvody zák. pojištění Spotř. mat. + DDHM Služby Energie Zákonné sociální náklady Cestovné Opravy Odpisy

9 Zvýšení mzdových prostředků a s tím souvisejících zákonných odvodů v roce 2018 souvisí zásadně se zvýšením nárokových složek mzdových prostředků. V roce 2018 byly realizovány nákupy drobného dlouhodobého majetku ve výši tis. Kč - proběhla modernizace ICT v celkové výši 400 tis. Kč za 50 % podpory z příspěvku zřizovatele (nákup stolních počítačů pro obory foto a aranžér), dále byly obnoveny notebooky pro pedagogické pracovníky, třídní knihy i stolní PC v celkové výši 396 tis. Kč, celkem 357 tis. Kč bylo investováno do obnovy školního a kancelářského nábytku (zejména kabinet českého jazyka, kanceláře foto na středisku O. Jeremiáše, pořízení třídního setu lavic a židlí). V rámci oprav a udržování byly vynaloženy finanční prostředky v částce 995 tis. Kč, jedná se zejména o malování na středisku O. Jeremiáše ve výši 349 tis. Kč a rekonstrukci školní knihovny ve výši 65 tis. Kč. Doplňková činnost včetně vyhodnocení jejího přínosu Doplňková činnost na naší SŠ je prováděna v souladu s Živnostenským oprávněním č. j D. Okruhy doplňkové činnosti: 1) Pronájem majetku 2) Obchodní činnost včetně zprostředkování 3) Provádění rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odbor. školení 4) Návrhářská, designérská, aranžérská činnost a modeling 5) Knihařské práce 6) Reklamní činnost a marketing 7) Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovních činností 8) Fotografické služby - 9 -

10 V roce 2018 dosáhla naše SŠ v doplňkové činnosti celkových nákladů ve výši: Náklady Výnosy HV ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Tato doplňková činnost je vedená samostatně na hospodářských střediscích rekvalifikační kurzy fotografické služby návrhářské a aranžérské služby knihařské práce ostatní doplňková činnost (pronájmy) ostatní doplňková činnost (pronájmy sportovišť) HS rekvalifikační kurzy Náklady Výnosy HV činí celkem ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Náklady celkem: Spotřeba drobného materiálu Mzdy 1.501,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Výnosy celkem: Rekvalifikační kurzy - obor kadeřník (Vazební věznice Ostrava) Ostatní rekvalifikační kurzy ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Co se týká rekvalifikačních kurzů prováděných ve Vazební věznici Ostrava, nevznikají nám žádné větší náklady na materiál, spotřebu energie (vše si hradí odběratel), proplácíme jen mzdy vyučujícím učitelům odborného výcviku dle uzavřených Dohod o provedení práce. Pracovní vybavení kurzů křesla, střihací strojky, nůžky, zrcadla byly již pořízeno v minulých letech a nyní dochází jen k drobným nákupům nebo opravám

11 HS fotografické služby Náklady činily Výnosy činily HV činí celkem 8.025,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Náklady celkem: Mzdy 8.025,-- Kč 8.025,-- Kč Výnosy celkem: Výnosy z prodeje služeb ,-- Kč ,-- Kč V rámci fotografické činnosti probíhá obdobně jako v roce 2017 spolupráce s fy Brose CZ spol. s r.o. v oblasti fotografování zaměstnanců. Jelikož se jedná o fotografické služby prováděné u zákazníka, nevznikají nám žádné náklady na materiál ani na spotřebu energie. Proplácíme jen mzdu učiteli odborného výcviku na základně dohody o provedení práce. HS návrhářské a aranžérské práce V tomto roce nebyly prováděny žádné zakázky na tuto VHČ. HS knihařské práce V tomto roce nebyly prováděny žádné zakázky na tuto VHČ. HS ostatní doplňková činnost, pronájem majetku Náklady činily Výnosy činily HV činí celkem ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Náklady celkem: Materiál Energie Opravy a udržování Ostatní služby Mzdy Odpisy 118,-- Kč ,-- Kč 118,-- Kč 1.764,--Kč 4.200,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč

12 Výnosy celkem: Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Tržby z prodeje návleky ,-- Kč ,-- Kč 2.800,-- Kč ,-- Kč HS ostatní doplňková činnost-pronájem tělocvičny Náklady činily Výnosy činily HV činí celkem ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Náklady celkem: Materiál Energie Opravy a udržování Ostatní služby Mzdy Odpisy 8.563,-- Kč ,-- Kč 8.564,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč 691,-- Kč ,-- Kč Výnosy celkem: Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč Doplňková činnost se výrazně podílí na celkovém hospodaření školy, výsledek hospodaření činí celkem ,-- Kč. Největší podíl výnosů z doplňkové činnosti (cca 61 %) tvoří pronájmy majetku a tělocvičny. U pronájmu majetku se jedná především o pronájem Studio EVA, dále pronájmy reklamních panelů, pronájem budovy na ul. Mlýnici č. 36, Ostrava-Přívoz pouze již za 1/2019 (k datu byl realizován bezúplatný převod tohoto majetku na Statutární město Ostrava, městský obvod Moravská Ostrava a Přívoz, tyto prostory využívala Waldorfská základní škola a mateřská škola, příspěvková organizace), pronájem prostor k provozování bufetu, nápojové a potravinové automaty. V příštím roce očekáváme opakování činností pronájmů i rekvalifikačních kurzů s předpokladem obdobných výsledků v doplňkové činnosti jako v roce

13 3. Výsledek hospodaření V roce 2018 docílila naše škola výsledku hospodaření ve výši ,68 Kč. Tento dosažený výsledek hospodaření bude použit na zvýšení rezervního fondu a fondu odměn. Výsledek hospodaření: Hlavní činnost Doplňková činnost ,68 Kč ,40 Kč ,28 Kč Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2018 Výsledek hospodaření celkem Fond odměn Rezervní fond ,68 Kč ,00 Kč ,68 Kč V důsledku plánovaných investičních akcí - Rekonstrukce budovy A na ul. Příčná včetně opravy hlavního vstupu školy, rekonstrukce spojovací části budovy A a B na ul. Příčná a výměny oken na středisku O. Jeremiáše bude vytvořena finanční rezerva ve fondu odměn pro pracovníky školy, kteří se podílejí na jejich přípravě a zajištění včetně souvisejících úklidových prací. MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚSTNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT Pro rok 2018 byl naší organizaci stanoven mzdový limit jako závazný ukazatel (ÚZ 33353) Kč. Tento limit byl vyčerpán na 100%. Rovněž přidělené prostředky na OPPP ve výši ,-- Kč byly vyčerpány. Závazný ukazatel přepočteného počtu zaměstnanců stanovený pro rok 2018 byl 95,0 a skutečný přepočtený stav za rok 2018 byl 94,475. Bylo ušetřeno 0,525 zaměstnance. Níže uvádíme meziroční srovnání počtu zaměstnanců, jejichž mzdové prostředky jsou financovány v rámci jednotlivých ÚZ: Počet zaměstnanců (fyzický) k k Rozdíl Učitelé Učitelé OV THP + dělníci A. (ÚZ MŠMT) Psycholog B. (ÚZ MSK) C. Celkový počet zaměstnanců

14 Počet zaměstnanců (přepočtený-úz 33353) k k Rozdíl 96,623 94,841-1,782 Z toho: Učitelé 48,924 48,311-0,613 Učitelé OV 27,100 25,868-1,232 THP + dělníci 20,599 20, ,063 Průměrný plat viz příloha č. 2 GRAF Průměrný plat za rok 2018 včetně platů SR na kofinancování ESF a včetně dotace na rozvojový program Podpora organizace a ukončování středního vzdělání MZ na vybraných školách v podzimním zkušebním období dosáhl na naší škole částky: Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci Pracovníci celkem V roce 2018 došlo ke zvýšení mezd u pedagogických pracovníků oproti roku 2017 o 4.292,-- Kč u nepedagogických pracovníků došlo ke zvýšení mezd oproti roku 2016 o 3.004,-- Kč zejména z důvodu zvýšení tarifů od a následně úpravou rozpočtových ukazatelů ÚZ v měsíci říjnu a listopadu V roce 2018 došlo k vývoji mezd v jednotlivých kategoriích následovně (za ÚZ 33353): Průměrný přepočtený stav zaměstnanců (fyzický) Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci ,024 78,833 23,250 23,082 Průměrný měsíční plat v Kč ,-- 32,924, , ,-- V tom: Nárokové složky , , , ,-- Nenárokové složky 2.726, , , ,-- V tom: Osobní příplatky 1.454, , , ,-- Odměny 1.272, ,-- 859, ,

15 KOMENTÁŘ K PŘEHLEDU O PLNĚNÍ PLÁNU HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2018 SÚ Komentář 501 V oblasti spotřeby materiálu byly dosaženy vyšší náklady v části provozních nákladů (zdroje MSK) o 201 tis. Kč, jedná se o materiál pro odborný výcvik (vyšší realizace tržeb za produktivní práci žáků zejména v oborech kadeřník a masér, v oboru kadeřník částečné souvisí s uzavřením střediska z důvodu oprav) i materiál pro opravy a údržbu budov. Co se týká ostatních zdrojů (vlastní zdroje a dotace) byl nárůst ve výši 641 tis. Kč zejména z důvodu jejich čerpání v rámci programu ERASMUS+ (odborná stáž Slovensko) v částce 550 tis. Kč. 511 Nižší čerpání oprav a údržby souvisí zejména s odložením opravy podlahy v tělocvičně na rok 2019, která byla plánována již v roce 2018 ve výši 200 tis. Kč (viz i nižší čerpání fondů SÚ 648). 512 Zvýšené náklady na cestovné v části ostatních zdrojů je proti plánu způsobeno vlivem jejich čerpání v rámci projektu Erasmus+-projekt vzdělávání pedagogů-jazykový kurz-ve výši 55 tis. Kč, v oblasti přímých nákladů bylo cestovné překročeno o 30 tis. Kč (tuzemské cestovnépedagogický doprovod žáků), v rámci provozních nákladů bylo cestovné nižší o 13 tis. Kč. 513 Náklady na reprezentaci byly překročeny vlivem vyšších nákladů na reprezentační akce školy, jako je den otevřených dveří aj. 538 V oblasti jiných daní a poplatků činí úspora 2 tis. Kč (byly čerpány jen dálniční známky). 548 Náklady na tomto účtu nebyly plánovány, ve skutečnosti roku 2018 bylo účtováno o tvorbě fondu investic ve výši rozdílu prodejní a zůstatkové ceny z prodeje svěřeného majetku (trezoru) Waldorfské základní škole a mateřské škole, příspěvkové organizaci v 1/2019 (souvisí s převodem majetku areálu na ul. Na Mlýnici č. 36, Ostrava-Přívoz, který byl v nájmu této škole, na Statutární město Ostrava, městský obvod Moravská Ostrava a Přívoz). 553 Souvisí s obratem na SÚ 548, jedná se o zúčtování ZC z prodeje trezoru v částce 590 Kč (viz komentář výše). 557 V závěru roku 2018 byl proveden odpis dlouhodobé pohledávky po lhůtě splatnosti ve výši Kč za Václavem Willingerem, IČ: (nerealizované ubytování v Hotelu Garni, České Budějovice) na základě provedené právní analýzy z hlediska její vymahatelnosti a výše nákladů spojených s jejím vymáháním. 558 V roce 2018 byly realizovány nákupy drobného dlouhodobého majetku ve výši tis. Kč - proběhla modernizace ICT v celkové výši 400 tis. Kč za 50 % podpory z příspěvku zřizovatele (nákup stolních počítačů pro obory foto a aranžér), dále byly obnoveny notebooky pro pedagogické pracovníky, třídní knihy i stolní PC v celkové výši 396 tis. Kč, celkem 357 tis. Kč bylo investováno do obnovy školního a kancelářského nábytku (zejména kabinet českého jazyka, kanceláře foto na středisku O. Jeremiáše, pořízení třídního setu lavic a židlí). Vzhledem k úspoře

16 v oblasti oprav a udržování byly překročeny tyto náklady o 132 tis. Kč v provozní oblasti, v oblasti ostatních zdrojů pak o 208 tis. Kč zejména vlivem jejich čerpání z dotačních titulů projekt Šablony. 563 Kurzové ztráty za rok 2018 ve výši 8 tis. Kč souvisí s kurzovým vlivem z titulu uzavření běžného účtu EUR v KB a převodem peněžních prostředků na nově zřízený účet v ČSOB a přeceněním účtů dotací v cizích měnách (ERASMUS+) k datu (přijaté zálohy, dohadné účty aktivní). 591 Jedná se o daň z úroků, vzhledem k částce nebylo v rámci rozpočtu plánováno. 602 Zvýšení výnosů z prodeje služeb o 137 tis. Kč v hlavní činnosti souvisí zásadně s nárůstem výnosů za produktivní práci učňů (zejména obor kadeřník, masér a kosmetičky), v doplňkové činnosti činí zvýšení o 111 tis. Kč (zejména vliv zvýšení tržeb za rekvalifikační kurzy-obor kadeřník). 603 Nižší výnosy z pronájmu jsou ovlivněny poklesem výnosů z pronájmů reklamních panelů (Šmíra Print cca 36 tis. Kč) a rozdílným plánovaným doběhem nájmů majetku v areálu na ul. Na Mlýnici č. 36, Ostrava Přívoz proti skutečnosti. 604 Ve skutečnosti za rok 2018 jsou vyšší výnosy z prodaného zboží (návleky, papír žákům). 646 Rozdíl ve výnosech z prodeje DDHM je způsoben vlivem nižší plánované úrovně za prodej DDHM Waldorfské základní a mateřské škole, příspěvková organizace v souvislosti s převodem areálu na ul. Na Mlýnici č. 36, Ostrava-Přívoz. 648 Nižší čerpání fondů ve výši 251 tis. Kč ve skutečnosti roku 2018 nebyl čerpán fond odměn v částce 100 tis. Kč, z fondu investic - nečerpání zdrojů na opravu podlahy v tělocvičně ve výši 200 tis. Kč (odklad na rok 2019), čerpání zdrojů na malování budovy na ul. O. Jeremiáše je pak vyšší proti plánu o 49 tis. Kč. 649 Proti plánu bylo ve skutečnosti roku 2018 čerpáno pojistné plnění od České pojišťovny za krádež majetku ve středisku Luna ve výši 34 tis. Kč a pojistné plnění od ČSOB za opravu osobního automobilu ve výši 21 tis. Kč. 662 Výše kreditních úroků nebyla vzhledem k částce v rozpočtu plánována. 663 Kurzové zisky za rok 2018 ve výši 25 tis. Kč jsou způsobeny vlivem přecenění běžného účtu EUR v ČSOB a dlouhodobých přijatých záloh dotace ERSAMUS+ v EUR k datu Ostatní finanční výnosy nebyly plánovány, jedná se o sběr (prodej šrotu z likvidace majetku)

17 PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK 1. Informace o nemovitém majetku Naše škola má ve správě následující nemovitý majetek: budova na ulici Příčná 1108, Ostrava-Poruba, budova na ulici Příčná 1107, Ostrava-Poruba Zde je zajišťována teoretická výuka žáků hospodářská budova na ulici Příčná 1108, Ostrava-Poruba Využíváno ke garážování osobních automobilů školy. budova na ulici O. Jeremiáše 36, Ostrava-Poruba Zde je zajišťována praktická výuka žáků oborů masér, kosmetické služby, fotograf, kadeřník. budova na ulici Polská 1542, Ostrava-Poruba Zde je zajišťována teoretická i praktická výuka žáků obor aranžér, prodavač Do 1/2019 měla naše škola ve správě nemovitosti na ul. Mlýnici č. 36, Ostrava Přívoz, které byly pronajímány Waldorfské základní škole a mateřské škole, příspěvková organizace. K datu byl realizován bezúplatný převod tohoto majetku na Statutární město Ostrava, městský obvod Moravská Ostrava a Přívoz. 2. Informace o investiční činnosti Svěřený nemovitý majetek je průběžně udržován a je zlepšován jeho stav, mimo zásadní investiční akce (viz níže) je průběžně prováděna základní nutná údržba těchto budov. V roce 2018 byla zahájena a úspěšně dokončena investiční akce na budově v ulici Polská 1542, Ostrava-Poruba - Zateplení obvodového pláště-objekt Polská, celkové investiční výdaje dosáhly hodnoty ,33 Kč, z toho bylo Kč bylo čerpáno formou investičního příspěvku z rozpočtu MSK, ,33 Kč pak z vlastních finančních prostředků školy. V rámci dalších investičních výdajů byla v roce 2018 provedena oprava elektroinstalace v budově A ul. Příčná (sklepy) v celkové výši 320 tis. Kč a pořízení nového servru ve výši 206 tis. Kč. Co se týká ostatních investičních akcí začala v roce 2018 projektová příprava Rekonstrukce budovy A na ul. Příčná (výměna oken a zateplení budovy včetně rekonstrukce vstupu školy), která byla kompletně dokončena v 1/2019. Předpokládaný termín realizace je plánován na období 6-9/2019. Původně měla být na podzim roku 2018 realizována první etapa (výměna oken), výběrové řízení na tuto část bylo zrušeno (finanční prostředky na tuto část byly schváleny usnesením rady MSK č. 36/3121 ze dne a č. 47/4168 ze dne ). V roce 2019 proběhne již celková kompletní rekonstrukce budovy A na ul. Příčná. Celkové investiční náklady jsou plánovány ve výši 10,4 mil. Kč, z této částky je 6,5 mil. Kč schváleno usnesením zastupitelstva

18 MSK č. 10/1083 ze dne již jako závazný ukazatel školy na rok 2019 (investiční příspěvek z rozpočtu MSK do fondu investic), v měsíci březnu očekáváme schválení dalších 3,4 mil. Kč radou MSK, 500 tis. Kč pak bude financováno z vlastních finančních prostředků školy (tyto zdroje byly převedeny se souhlasem rady MSK svým usnesením č. 36/3143 ze dne z rezervního fondu do fondu investic za účelem pokrytí opravy hlavního vstupu školy). V plánu na rok 2019 je dále rekonstrukce spojovací části budovy A a B na ul. Příčná, celkové náklady jsou odhadovány ve výši 1,2 mil. Kč a rekonstrukce budovy na ul. O. Jeremiáše v přepokládané výši 2,7 mil. Kč (výběrové řízení na zhotovitele projektové dokumentace nyní probíhá a bude ukončeno v polovině března 2019). Údržba a opravy V roce 2018 bylo do oprav investováno celkem ,-- Kč. Jednalo se především o tyto opravy a údržbu: Malování budovy na ul. O. Jeremiáše ,-- Kč Rekonstrukce knihovny v budově A na ul. Příčná ,-- Kč Opravy a údržba vozového parku ,-- Kč Ostatní údržba a opravy středisek ,-- Kč Informace o pojištění majetku Od má zřizovatel Moravskoslezský kraj Ostrava, 28. října 117, uzavřenou pojistnou smlouvu s Českou pojišťovnou, a.s. Praha 1, Spálená 75/16 přes pojišťovacího makléře společnosti SATUM CZECH, s. r. o. Praha (viz níže). Uzavřená smlouva č o pojištění majetku a odpovědností podnikatelů (pojištění živelní vč. pojištění skel a pojištění vnitrostátní dopravy, pojištění odcizení, pojištění strojů, pojištění elektronických zařízení a pojištění odpovědnosti) Uzavřená smlouva č pojistná smlouva o sdruženém pojištění souboru vozidel

19 Informace o stavu majetku v rozvahové a podrozvahové evidenci A. Pořizovací hodnota dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ke dni celkem (detail níže): ,27 Kč a) Budovy a stavby celkem ,02 Kč č. parc. výměra č. popisné způsob využití k. ú. 837/2 jiná stav. Poruba Kč občan. vybav. Poruba ,79 Kč občan. vybav Poruba ,80 Kč 3751/ občan. vybav. Poruba sev ,10 Kč občan. vybav. Poruba ,33 Kč b) Pozemky celkem Kč č. parc. výměra č. popisné způsob využití k. ú zastav. plocha Poruba Kč zastav. plocha Poruba Kč zast. plocha a nádvoří Poruba Kč ostatní plocha Poruba Kč c) Samostatné movité věci celkem ,65 Kč Stroje, přístroje (odpisované) Dopravní prostředky Temná komora ,65 Kč Kč Kč e) Ostatní celkem ,60 Kč DDHM: DDNM: Kulturní předměty: Nedokončený DHM: ,30 Kč ,30 Kč Kč Kč B. Majetek v podrozvahové evidenci na účtech 901,902 a 909: 901 jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,20 Kč 902 jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek ,13 Kč z toho: jiný DDHM školy ,57 Kč jiný DDHM SRPŠ ,80 Kč ostatní jiný DDHM (FKSP, nabytý darem) ,76 Kč 909 ostatní majetek (tiskopisy) ,20 Kč

20 Průběh a výsledky inventarizace rozvahových a podrozvahových účtů Inventarizace byla provedena podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a na základě Příkazu ředitele SŠ č. 15/2018 ze dne K datu byla provedena prvotní fyzická a dokladová inventura majetku účtové třídy 0 a účtové třídy 9 (skupina 90), k pak rozdílová inventura majetku účtové třídy 0 a účtové třídy 9 (skupina 90) a zároveň řádná fyzická a dokladová inventura ostatních rozvahových a podrozvahových účtů. Inventarizace probíhala podle plánu, žádné inventarizační rozdíly nebyly shledány. Informace o pronájmech nemovitého majetku Naše SŠ dosáhla v roce 2018 celkových pronájmů v částce ,28 Kč (čistý nájem) Naše SŠ pronajímá tělocvičnu k dalšímu využití. Realizované pronájmy dle příslušných lokalit uvádíme níže: Prostory na ul. Příčná 1107 Tenisová škola Pivoda, Ostrava-Poruba Ing. Jakub, Ostrava-Poruba Ing. Ivo Sauerstrom, Ostrava-Poruba Česká baseballová akademie BK Snakes Ostrava ,-- Kč 3.425,-- Kč 2.650,-- Kč 1.100,-- Kč 4.375,-- Kč ,-- Kč Pronájem a umístění stanice na ul. Na Mlýnici 36 Telefónica O2, Praha 4 Český hydrometeorologický ústav, Praha ,-- Kč 75,-- Kč 4.242,-- Kč

21 Ostatní pronájmy na ul. Příčná 1108 a Na Mlýnici č. 36 Kollarczyk Evžen, Ostrava bufet 2.000,-- Kč DELIKOMAT, Modřice potr. automat 1.000,-- Kč Coca Cola HBC, Praha automat na nápoje 154,28 Kč FACE UP, Praha 5 rekl. panely 1.050,-- Kč H-Media, Praha 1 rekl. panely 2.000,-- Kč Statutární město Ostrava pron. budovy ,-- Kč (ul. Na Mlýnici č 36) Studio Eva, Poruba pron. místnosti ,-- Kč D.Tesárek, Poruba automat na nápoje 400,-- Kč ,28 Kč Pronájem plotu budovy Polská 8 k reklamním účelům P. Divin reklamní panel 4.000,-- Kč Great Service reklamní panel 4.000,-- Kč Martin Temlík reklamní panel 4.000,-- Kč Remont výtahy reklamní panel 1.000,-- Kč Aleš Knopp reklamní panel 335,-- Kč Tomáš Valder reklamní panel 4.000,-- Kč ,-- Kč Pronájmy jsou uzavírány na dobu určitou, nejsou delší než 1 rok a odpovídají průměrné ceně v dané lokalitě (doba pronájmu plotu budovy Polská 8 - Remont výtahy, Aleš Knopp není celoroční). Naše SŠ má nemovitost ve výpůjčce: Parcela č. 947 č. p Polská ul., Ostrava-Poruba. Vypůjčená plocha 405,29 m² (nebytové prostory v 1. PP budovy školy). Smlouva o výpůjčce byla uzavřena s Obchodní akademií, p. o. Polská 6/1543, Ostrava-Poruba na dobu určitou od do a do Naše SŠ je ve výpůjčce: U Obchodní akademie p. o. Polská 6/1543, Ostrava-Poruba parcela č. 954 č. p Polská ul. Ostrava-Poruba 2.NP pavilonu A2, 1.NP pavilonu D. Vypůjčená plocha 933,55 m² (část nebytových prostor 1. PP 1.NP v pavilonu B včetně šatny). Smlouva je uzavřena na dobu určitou od do a dále pak od do

22 PENĚŽNÍ FONDY, JEJICH KRYTÍ A ZAPOJENÍ DO HOSPODAŘENÍ V DANÉM ROCE a) Fond investic PS k Tvorba fondu: z toho: Odpisy DHM Příspěvek z rozpočtu zřizovatele (na akci Zateplení obvodového pláště objekt Polská) Výnosy z prodeje svěřeného majetku Převod z rezervního fondu Čerpání fondu: z toho: Financování investičních výdajů Zateplení obvodového pláště-objekt Polská Rekonstrukce budovy A na ul. Příčná (projektová dokumentace) Oprava elektroinstalace budovy A. ul. Příčná Pořízení servru Posílení zdrojů určených k fin. údržby a oprav majetku (malování střediska na ul. O. Jeremiáše) ,61 Kč ,30 Kč ,00 Kč ,00 Kč 3 151,30 Kč ,00 Kč ,88 Kč ,88 Kč ,33 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,55 Kč ,00 Kč KS k ,03 Kč Viz tabulka ve formuláři EKO 007. b) Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření PS k ,93 Kč Tvorba fondu: - za zlepšeného výsledku hospodaření ,69 Kč Čerpání fondu: -posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele KS k ,00 Kč ,62 Kč Viz tabulka ve formuláři EKO

23 c) Rezervní fond z ostatních titulů PS k Tvorba fondu: Čerpání fondu: KS k ,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Viz tabulka ve formuláři EKO 007. d) FKSP PS k Tvorba fondu: základní příděl ze mzdových prostředků ,81 Kč ,24 Kč Čerpání fondu celkem: toho: stravování kultura, sport ostatní použití KS k ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 0,00 Kč ,05 Kč Viz tabulka ve formuláři EKO 007. e) Fond odměn PS k ,02 Kč Tvorba fondu: - za zlepšeného výsledku hospodaření ,00 Kč Čerpání fondu: KS k ,00 Kč ,02 Kč Viz tabulka ve formuláři EKO 007. Finanční fondy v naší organizaci jsou finančně kryty na účtech u ČSOB Ostrava (Fond FKSP je kryt zůstatkem na účtu FKSP ve výši ,81 Kč a zůstatkem na běžném účtu školy ve výši 9 804,24 Kč ze zúčtování přídělu a čerpání za 12/2018, který byl převeden na účet FKSP v 1/2019)

24 POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY ORGANIZACE 1. Pohledávky K byly evidovány pohledávky v celkové částce: ,32 Kč Jedná se: Odběratelé (do lhůty splatnosti) ,33 Kč Poskytnuté provozní zálohy (energie středisko Luna) ,00 Kč Náklady příštích období ,50 Kč Dohadné účty aktivní ,49 Kč (projekty ERASMUS, Šablony, pojistné plnění ČSOB pojišťovna) 2. Závazky K byly evidovány závazky v celkové částce ,57 Kč Jedná se o: Dlouhodobé závazky ,52 Kč Z toho: -projekt šablony ,00 Kč -projekty ERASMUS ,52 Kč Krátkodobé závazky ,05 Kč Z toho: -dodavatelé (do lhůty splatnosti) ,84 Kč - krátkodobé přijaté zálohy ,-- Kč - mzdy zaměstnanci ,-- Kč - jiné závazky vůči zaměstnancům 5.719,-- Kč (srážky ČMOS, deponované mzdy, ostatní) - zákonné odvody soc ,-- Kč - zákonné odvody zdrav ,-- Kč - daň zálohová a srážková ,-- Kč - krátkodobé přijaté zálohy na transfery ,58 Kč z toho: projekt ERASMUS ,58 Kč projekt Šablony ,-- Kč zůstatky záloh z vyúčtování transferů vůči MSK 5 111,-- Kč (vratky byly uhrazeny v 1/2019) - výnosy příštích období ,-- Kč - dohadné účty pasivní ,63 Kč -ostatní krátkodobé závazky ,-- Kč z toho: odměny učni ,-- Kč exekuce zaměstnanců ,-- Kč

25 D. Výsledky kontrol (dle čl. 15 Zásad vztahů orgánů kraje k PO, informace o dalších kontrolách) Naše škola nebyla v roce 2018 zařazena MSK do plánu kontrol příspěvkových organizací kraje, co se týká ostatních kontrol ze strany státních orgánů a zdravotních pojišťoven nebyly v tomto roce realizovány. E. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb. zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Naše škola odebrala v roce 2018 zboží od firem, které zaměstnávají zaměstnance se změněnou pracovní schopností v celkové hodnotě ,68 Kč (bez DPH). Vybrané údaje z ohlášení plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců zaměstnavatelem vůči Úřadu práce ČR uvádíme níže: Zaměstnanců celkem (roční přepočtený počet) Z toho povinný podíl 4% 95,48 osob 3,81 osob Plnění povinností: - Zaměstnáním u zaměstnavatele 3,32 osob - Odběrem výrobků 1,15 osob Odvod do státního rozpočtu za 0,00 osob Vypočtená výše odvodu 0.00,-- Kč F. Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb. Zpráva o činnosti školy bude zveřejněna na www stránkách školy. G. Projednání zprávy o činnosti organizace za rok 2018 Zpráva o činnosti naší organizace za rok 2018 bude projednána na poradě pracovníků školy dne v souladu se zákonem č. 561/2004. Sb. Ve znění pozdějších přepisů. Tento dokument bude Školské radě předložen k vyjádření dne na jejím zasedání. H. Závodní stravování zaměstnanců organizace Stravování zaměstnanců v naší organizaci je zajišťováno formou stravenek společnosti EDENRED CZ s.r.o., které jsou na základě uzavřené obchodní smlouvy nakupovány měsíčně dle příslušné objednávky a jsou poskytovány pracovníkům podle odpracovaných směn. Hodnota stravenky v roce 2018 činila 90,-- Kč, z této částky hradí zaměstnanec ve výši 30,-- Kč, z FKSP bylo hrazeno 26,-- Kč, z provozních nákladů školy pak 34,-- Kč (celkové provozní náklady školy za odebrané stravenky za rok 2018 činily ,-- Kč)

26 Tabulková část ke zprávě o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2018 Přehled nákladů, výnosů a výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti - tabulka č. 1 Přehled o plnění plánu hospodaření - tabulka č. 2 Tvorba a použití peněžních fondů - formulář EKO 007 Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti - formulář EKO 002 Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů - formulář EKO 003 Zajištění finančních prostředků na krytí mezd včetně odvodů - formulář SK405 Rozvaha, výkaz zisku a ztrát, příloha k Přílohy: Příloha č. 1 Graf - Struktura celkových nákladů roku 2018 Příloha č. 2 Graf Vývoj průměrné mzdy v letech

27 Struktura celkových nákladů za rok 2018 (jen za hlavní činnost) Příloha č. 1 6,06% 0,92% 2,34% 1,60% 2,56% 4,38% 0,64% Mzdové prostředky Odvody zák. pojištění Spotřeba materiálu + DDHM Energie Zákonné sociální náklady Služby Opravy a udržování Odpisy Náklady za hlavní činnost Částka (v tis. Kč) % Mzdové prostředky ,08 Odvody zák. pojištění ,42 Spotřeba materiálu + DDHM ,06 Energie ,38 Zákonné sociální náklady ,56 Služby ,34 Opravy a udržování 995 1,60 Odpisy 570 0,92 Ostatní 399 0,64 CELKEM ,00 Ostatní 20,42% 61,08%

28 Vývoj průměrné mzdy v letech Příloha č. 2 (v Kč) Pracovníci celkem Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci Pracovníci celkem Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci