Komentář k rozpočtu města Kosmonosy na rok 2019

Transkript

1 Komentář k rozpočtu města Kosmonosy na rok 2019 Příjmová část rozpočtu Příjmy města jsou tvořeny: - daňovými příjmy (položky koncepce rozpočtové skladby tř. 1) Daňové příjmy jsou stanoveny na základě zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosu některých daní ÚSC, ve znění pozdějších předpisů. Procentní podíl obce je stanoven vyhláškou č. 192/2018 o podílu jednotlivých obcí na stanovených procentních částech celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty a daní z příjmů. Daňové příjmy rozpočtu obce tvoří: 1. podíl na 23,58 % z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty 2. podíl na 23,58 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně podle zákona o daních z příjmů 3. podíl na 23,58 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby, s výjimkou výnosů, uvedených pod bodem podíl na 23,58 % z 60 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob sníženého o výnosy uvedené v bodech 2. a podíl na 23,58 % z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,034434% 6. podíl na 1,5 % z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků, odváděném zaměstnavatelem jako plátcem daně z příjmů, s výjimkou daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby na výše uvedené procentní části celostátního hrubého výnosu se město Kosmonosy podílí 0,051527% 7. daň z příjmů právnických osob v případech, kdy poplatníkem je příslušná obec výlučná daň obce 8. výnos daně z nemovitostí příjemcem je ta obec, na jejímž území se nemovitost nachází Příjmy z DPH, z daní z příjmů a daně z nemovitosti tvoří 82 % celkových příjmů rozpočtu. Výpočty vychází z hodnot celkového inkasa uvedených v návrhu zákona o státním rozpočtu na rok Předpoklad příjmů se sdílených daní včetně daně z nemovitosti představuje celkem tis. Kč. Kromě výše uvedených daní z příjmů, DPH a daně z nemovitosti jsou dalšími daňovými příjmy rozpočtu obce: místní poplatky (popl. za likvidaci komunálního odpadu, poplatek ze psů, za užívání veřejného prostranství, z ubytovací kapacity, za povolení k vjezdu)

2 daň z hazardních her odvody za odnětí půdy ze ZPF správní poplatky Dále je příjmová část rozpočtu tvořena: - dotacemi (položky koncepce rozpočtové skladby tř. 4) Do rozpočtu jsou zahrnuty: neinvestiční přijaté dotace ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu celkem. 3, ,-- Kč dotace na výkon státní správy (bude upraveno rozpočtových opatřením č. 1 na základě skutečného rozpisu schváleného státního rozpočtu na rok 2019) neinvestiční přijaté transfery od obcí celkem ,-- Kč z toho ,-- Kč příspěvek od obce Josefův Důl na spolupráci Jednotky SDH Kosmonosy v této obci (na základě smluvního vztahu) a ,-- Kč předpoklad úhrady neinvestičních výdajů školských zařízení od obce Bradlec (na základě skutečné docházky) Další přiznané dotace budou v průběhu roku předloženy jako rozpočtová opatření rozpočtu schváleného na rok nedaňovými příjmy, které jsou tvořeny položkami koncepce rozpočtové skladby tř. 2, jako jsou např. příjmy z pronájmu sokolovny, příjmy z Lorety, příjmy z pohřebnictví, pronájem pozemků, nájmy z bytů a nebytových prostor apod. Nejvyšší podíl v nedaňových příjmech tvoří příjem z pronájmu pozemků cca tis. Kč (z toho příjem z nájemní smlouvy pozemek pod betonárkou ZAPPA 837 tis. Kč), příjmy z pronájmu sportovních zařízení tis. Kč, příjmy z pronájmu nebytových prostor ve výši 355 tis. Kč, příjmy z pronájmu bytových prostor 350 tis. Kč, příjmy související s tříděním odpadů ve výši 600 tis. Kč, příjmy z podílu na zisku a dividend ve výši tis. Kč. - kapitálovými příjmy jsou tvořeny položkami koncepce rozpočtové skladby tř. 3, v návrhu rozpočtu je zahrnut předpoklad příjmů z prodeje pozemků ve výši 100 tis. Kč - převody z vlastních fondů sociální fond je zřízen na základě zákona č. 250/2000 Sb. O rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů je určen k zabezpečení kulturních, sociálních a dalších potřeb zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, starosty a jeho zástupce zásada tvorby sociálního fondu: je tvořen pevnou částkou ve výši ,-- Kč použití: pro zlepšení pracovního prostředí, odměny zaměstnanců při životních výročích a odchodu do důchodu, příspěvek na dětské tábory, příspěvek na kulturu a stravování, příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců Výdajová část rozpočtu: Kapitálové výdaje: Prioritami v investiční výstavbě pro rok 2019 jsou: 2212 Silnice - TDI + AD a dokončení úpravy prostor za zámkem 600 tis. Kč - I. etapa rekonstrukce lokalita pod zámkem tis. Kč - PD rekonstrukce ulice Boleslavská doplatek 250 tis. Kč 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací

3 - Cyklochodníky - spoluúčast výstavby Duhová Bradlecká tis. Kč - DSP+PDPS cyklochodník Příčná Radoučská spojka 370 tis. Kč - TDI + AD cyklochodník Bradlecká Duhová 160 tis. Kč - DÚR cyklochodník Horní Stakory 750 tis. Kč - přechody Hradišťská, Debřská (BESIP) 400 tis. Kč 2229 Ostatní záležitosti v silniční dopravě - PD + realizace parkovací systém 500 tis. Kč 2310 Pitná voda - vodovodní přípojka zahrada 85 tis. Kč - PD výdejní místo požární vody 150 tis. Kč 3111 Mateřská škola - Zateplení MŠ (zádržné DZ therm + vícepráce) 940 tis. Kč 3113 Základní škola - Rekonstrukce kotelny tis. Kč - PD rekonstrukce elektroinstalace 400 tis. Kč 3412 Sportovní zařízení v majetku obce - Sportovní hala (výstavba, TDI, administrace, dotační management) tis. Kč - PD osvětlení fotbalového hřiště 20 tis. Kč - Vybudování nového sociálního zařízení v budově areálu SK 300 tis. Kč 3421 Využití volného času dětí a mládeže - Příprava a pořízení nových herních prvků 300 tis. Kč 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace - PD sportovně rekreační areál tis. Kč - Studna ustrojení vrtu 150 tis. Kč 3631 Veřejné osvětlení - Rekonstrukce VO pod koupalištěm tis. Kč - Rekonstrukce VO ul. Puškinova tis. Kč 3635 Územní plán - PD nový územní plán doplatek 202 tis. Kč 3639 Komunální služby a územní rozvoj - výkup pozemku pro výstavbu kanalizace Horní Stakory (spoluúčast s VaK) 100 tis. Kč - klimatizace pro čistící stroj 125 tis. Kč - nákup majetkových podílů městské obchodní společnosti 100 tis. Kč 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů - Kontejnerové stání 100 tis. Kč 3745 Veřejná zeleň - zámecký park obnova cestní sítě, vegetační úpravy, mobiliář tis. Kč 5311 Městská policie, bezpečnost a veřejný pořádek - Kamerový systém rozšíření 600 tis. Kč 5512 Požární ochrana - PD + přestavba hasičské zbrojnice v Horních Stakorách tis. Kč 6171 Vnitřní správa - komunikační telefonní systém 130 tis. Kč Předpokládané investiční výdaje celkem: tis. Kč Běžné výdaje: Běžné výdaje rozpočtu jsou rozdělené dle platné rozpočtové skladby a zařazené do jednotlivých kapitol a představují náklady na pořízení materiálu, drobného dlouhodobého

4 hmotného majetku, pořízení oděvů, obuvi a výstroje, spotřebu energií a vody, nákup pohonných hmot, nákup služeb (revize, kontroly, telekomunikační služby, školení, cestovné, občerstvení, PD k opravám, PCO, zimní údržba a úklid komunikací, chodníků, zastávek, odvoz komunálního odpadu, služby zpracování dat, znalecké posudky, nájemné, úklid, poštovné, atd.). Z velké části vycházejí z výdajů vynaložených v roce Podstatný podíl v provozních výdajích mají finanční prostředky vynaložené na opravu a údržbu. Mimo běžných oprav jsou do rozpočtu zahrnuty zejména následující finanční prostředky na opravu a údržbu: 2212 Silnice - Oprava cesta Horní Stakory od vodojemu k rybníčku 230 tis. Kč - Opravy místních komunikací na k.ú. Kosmonosy a Horní Stakory tis.kč 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací (chodníky, parkoviště) - Opravy chodníků na k.ú. Kosmonosy a Horní Stakory 350 tis. Kč - Oprava chodníků pod koupalištěm tis. Kč - Oprava chodníku Puškinova 300 tis. Kč 2321 Odvádění a čištění odpadních vod - MŠ odvodnění parkoviště 100 tis. Kč - běžné opravy 350 tis. Kč 3111 Mateřská škola Kosmonosy - oprava oplocení 150 tis. Kč - oprava povrchu terásek 250 tis. Kč - oprava oplechování stříšky 300 tis. Kč - oprava dvora MŠ 130 tis. Kč - výměna dlažby a obkladů kuchyň zázemí 350 tis. Kč - výměna podlahových krytin 100 tis. Kč 3113 Základní škola Kosmonosy (zámek) - Povrchová ochrana krovů a ošetření krovů 380 tis. Kč - Oprava dveří a obložek 500 tis. Kč - Renovace parket 400 tis. Kč 3322 Zachování a obnova kulturních památek - Udržovací práce Santa Casa + ambity Loreta 250 tis. Kč - Oprava elektroinstalace Santa Casa 40 tis. Kč 3412 Sportovní zařízení v majetku obce - SK - dokončení opravy garáže 300 tis. Kč - SK - oprava hl. cesty + běžné opravy povrchu hřišť 350 tis. Kč - Údržba a provádění sezónních prací v areálu SK (smlouva o dílo) 150 tis. Kč - Oprava WC, šatny, střídaček SK 180 tis. Kč 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace - Oprava oplocení koupaliště 100 tis. Kč - Oprava technologie 150 tis. Kč 3631 Veřejné osvětlení - Správa, provoz, opravy a údržba VO (smlouva) 800 tis. Kč 3632 Pohřebnictví - Oprava kolumbária a márnice 280 tis. Kč - Oprava cest hřbitova 100 tis. Kč 3745 Veřejná zeleň - Údržba (smlouvy Compag, Fokus) + arboristické práce a prořezy tis. Kč - Vegetační úpravy za zámkem 900 tis. Kč - Rekonstrukce trávníku před Salla terrenou 200 tis. Kč

5 Předpokládané výdaje na opravy a údržbu celkem: tis. Kč. Ve výdajích na služby v celkové výši tis. Kč mají nejvyšší podíl prostředky: na čištění, zimní údržbu silnic, chodníků, zastávek a parkovišť, čištění a prohlídka dešťové kanalizace v Horních Stakorách (celkem tis. Kč tato položka je součástí jednotlivých kapitol) sběr a svoz komunálních odpadů nakládání s odpady, černé skládky (celkem tis. Kč ) služby na zabezpečení chodu činnosti místní správy (celkem tis. Kč poštovné, spoje, školení, nákup služeb- úklid úřadu, PCO, servis počítačů, programů, revize, atd.) pojištění majetku města a další pojistné události (celkem 260 tis. Kč) Základní škola Kosmonosy revize, servis, odchyt holubů, čištění okapů a žlabů, PD k opravám (celkem 295 tis. Kč) revize a PD a autorský dozor k opravám v MŠ (celkem 170 tis. Kč) studie rekonstrukce sokolovny ( 100 tis. Kč) územní rozvoj - geometrické plány, znalecké posudky, právní služby, rezerva pro výkon rozhodnutí (celkem 920 tis. Kč) architektonická soutěž revitalizace náměstí ( 500 tis. Kč) příprava a redakce Kosmonoského zpravodaje (celkem 130 tis. Kč) územní plánování územní studie, dotisky (celkem 110 tis. Kč) Vánoční akce, trhy, koncerty (celkem 250 tis. Kč) Loreta restaurátorský průzkum, PCO, revize, pronájem mobilní toalety (celkem 120 tis. Kč) pečovatelská služba (300 tis. Kč) veřejná zeleň PD, posudky, administrace dotace, studie lesopark hřbitov (celkem 300 tis. Kč) Celkový objem výdajů na platy, ostatní osobní náklady, odměny zastupitelů, vč. zákonných odvodů sociálního a zdravotního pojištění zaměstnavatele zapracovaný do návrhu rozpočtu představuje finanční prostředky ve výši tis. Kč. Součástí běžných výdajů jsou rovněž příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím v celkové výši tis. Kč a dotace na dopravní obslužnost ve výši tis. Kč a neinvestiční transfer DSO na letní autobusové linky 14 tis. Kč. Neinvestiční transfery zahrnuté do návrhu rozpočtu na rok 2019: Předpokládaná výše poskytovaných dotací spolkům a dalším organizacím v návrhu rozpočtu představuje částku ve výši tis. Kč a je rozdělena do následujících dotačních programů: Podpora rozvoje kultury (350 tis. Kč) Podpora rozvoje sportu (1.900 tis. Kč) Podpora sociálních služeb (100 tis. Kč) Podpora rozvoje aktivit pro děti a mládež a vzdělávání (250 tis. Kč) Individuální dotace (250 tis. Kč) Neinvestiční transfer v kapitole Místní knihovna Horní Stakory ve výši 2 tis. Kč představuje příspěvek na regionální služby příspěvkové organizaci Knihovna města Mladá Boleslav. Neinvestiční transfer v kapitole Ostatní zájmová činnost a rekreace ve výši 3 tis. Kč představuje úhradu členského podílu Asociaci bazénů (město je členem z důvodu provozování koupaliště).

6 Neinvestiční transfer v kapitole Vnitřní správa ve výši 14,7 tis. Kč představuje členský příspěvek do Svazu měst a obcí ČR. Neinvestiční transfer v kapitole Vnitřní správa ve výši 9,2 tis. Kč představuje členský příspěvek DSO Mikroregion Baba. Neinvestiční transfer v kapitole Územní rozvoj ve výši 1 tis. Kč představuje členský příspěvek MAS Boleslavsko. Předpoklady pro zajištění ekonomických vztahů ke zřízeným organizacím: Stanovení závazných ukazatelů hospodárného využívání finančních prostředků Provádění kontrol v zřízených příspěvkových organizacích Dodržování zásad stanovených zřizovatelem Zásadní opatření k realizaci výdajů: Při realizaci výdajů se všichni zodpovědní pracovníci budou řídit schválenými vnitřními směrnicemi. Každý předpokládaný výdaj uskutečněný na základě objednávky, smlouvy a výdaj v hotovosti z pokladny MÚ v limitu stanoveným směrnicí projde schvalovacím protokolem, kde správce rozpočtu stvrdí svým podpisem, že připravovaná operace je součástí rozpočtu na rok 2019 a jsou na ni zabezpečeny finanční prostředky. V případě, že nebude splněna tato zásada a výdaj bude nutné uskutečnit, projde tato skutečnost rozpočtovým opatřením. Rekapitulace: Předpokládané příjmy celkem Z toho: Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Dotace Předpokládané výdaje celkem Z toho: Běžné výdaje Kapitálové výdaje Saldo příjmů a výdajů 104, ,-- Kč 92, ,-- Kč 6, ,-- Kč 1, ,-- Kč 3, ,-- Kč 159, ,-- Kč 79, ,-- Kč ,-- Kč - 55, ,- Kč Financování celkem 55, ,- Kč Z toho: Změna stavu prostředků na běžných účtech 55, ,- Kč Rozpočet je sestaven jako schodkový, výdaje převyšují příjmy o částku 55, ,- Kč. Na financování schodku bude použita rezerva finančních prostředků na běžných účtech z let minulých. Změna stavu prostředků na běžných účtech ve výši 55, ,- Kč představuje snížení zůstatku finančních prostředků na běžných účtech. Zůstatek na běžných účtech k činil tis. Kč. V Kosmonosech dne Zpracovala: Ing. Červen