KOMENTÁŘ K ROZBORU HOSPODAŘENÍ MĚSTA VEJPRTY ZA 1.Q Příjmová část rozpočtu :

Transkript

1 KOMENTÁŘ K ROZBORU HOSPODAŘENÍ MĚSTA VEJPRTY ZA 1.Q.2008 Příjmová část rozpočtu : Celkově byla příjmová část rozpočtu naplněna v 1.Q částkou ,90 tis. Kč, což představuje 26,3 % upraveného rozpočtu. Třída 1 daňové příjmy Tato třída zahrnuje dva druhy daňových příjmů, přičemž nejvýraznější část je tvořena daňovými příjmy, jejichž výši nemůže město ovlivnit, jedná se o daňové příjmy ze státního rozpočtu. Druhá skupina příjmů je představována příjmy, které jsou vybírány na základě obecně závazných vyhlášek a nařízení města, tj. příjmy z poplatků a daně z nemovitosti. Daňová výtěžnost je v 1.Q. roku 2008 téměř u všech typů daní v relaci s očekáváním, pouze u srážkové daně z příjmů fyz. osob ze samostatné činnosti je plnění vyšší oproti schválenému rozpočtu, na základě dalšího vývoje této položky bude provedena případná úprava rozpočtu. Celkové plnění daní je 23,1 %. Plnění daně z příjmů FO ze samostatné činnosti činí 20,1 %, plnění z příjmů FO ze závislé činnosti činí 28,3%, u srážkové daně z příjmů FO je plnění 45,3 %, DPH je plněna ve výši 22,2%, daň z příjmů PO 26,1 %. Položka daně z nemovitostí je za 1.Q.2008 naplněna pouze na 4,7 %, což souvisí se skutečností, že termín pro úhradu daně u většiny poplatníků je do daného roku. D Tato třída zahrnuje správní poplatky, tvořené zejména poplatky stavebního úřadu a dále poplatky za povolení provozu VHP, zde došlo v 1.Q k zápornému plnění z důvodu odvodu části správních poplatků z VHP finančnímu úřadu a teprve v průběhu roku 2008 bude položka postupně naplňována. Dále jsou zde pobytové a rekreační poplatky, poplatky za užívání veřejného prostranství a poplatky za komunální odpad. Poplatky ze psů jsou vybírány dle podmínek stanovených vyhláškou o místních poplatcích. Plnění vlastních příjmů činí za 1.Q ,5%. Vyšší plnění je u poplatku ze psů, a to s ohledem na skutečnost, že část poplatníků hradí celoroční poplatek do daného roku. Dále je vyšší plnění u odvodu výtěžku z VHP, zde však probíhá úhrada pouze v prvním pololetí příslušného kalendářního roku. Třída 2 nedaňové příjmy Tato třída zahrnuje příjmy z vlastní činnosti tj. příjmy kina, MěKaSSu, příjmy za likvidaci odpadu podnikatelům zapojených do systému města apod. Dále jsou zde obsaženy příjmy z pronájmu majetku města, především z pronájmu pozemků a nebytových prostor na základě uzavřených smluv a také příjmy z krátkodobého pronájmu nebytových prostor, dary (plnění této položky nastává až ve 2.Q.), přijaté sankční platby SÚ, přestupkové komise a od roku 2008 opět sankční platby MP. Zároveň tato třída zahrnuje přijaté pojistné náhrady a vyúčtování energií za předchozí období, tyto položky se promítají také do výdajové strany rozpočtu. Celkové plnění této třídy za 1.Q.2008 činí 33,9%.

2 Třída 3 kapitálové příjmy Zde se jedná především o příjmy z prodeje pozemků a nemovitostí a majetku.. Celkové plnění této třídy je 26,2%. Třída 4 přijaté dotace Zahrnuty jsou především finanční prostředky, které město obdrželo v rámci dotačních vztahů jde o dotace na školství, státní správu, VPP, dávky hmotné nouze. SDH, které jsou neinvestiční. Tyto jsou plněny v relaci s očekáváním. Očekáváno je přijetí dotace na terénního soc. pracovníka a navýšení dotace na VPP. Dále tato třída zahrnuje dotace investiční, některé ještě nebyly fyzicky zaslány na účet města, ale jsou pro letošní rok očekávány, jedná se zejména o dotaci na střechu MěÚ a rekonstrukci zahrady MŠ. Plnění dotací představuje za 1.Q ,2%. Ochrana životního prostředí Výdajová část rozpočtu ODPA 3721 svoz a likvidaci nebezpečných odpadů dosud nečerpáno ODPA 3722 pol pronájem pozemků ve vlastnictví Lesů ČR na skládce v Českých Hamrech pouze za stavební pozemek. pol (nákup služeb j.n.) původní rozpočet uvažovat platby za 12/07 12/08, svoz ván. stromků, pytle, pronájem velkokapacitního kontejneru na svoz pytlů s tříděným odpadem. V 1.Q.2008 čerpána pouze částka 517,5 tis. Kč a částka tis. Kč byla převedena v souvislosti s problematikou plátcovství DPH u SMV na položku neinvestičního příspěvku. Na základě požadavku SMM jsou navrhovány další přesuny fin. prostředků z této položky. - pol neinvestiční příspěvek PO na základě změny zřizovací listiny SMV, budou z této položky hrazeny náklady přísp. organizaci ODPA 3729 pol 6121 ( pořízení HIM stavby) - odbor SMM navrhuje navýšení položky o 182 tis. Kč na vypracování projektové dokumentace na částečnou rekultivaci skládky ODPA 3745 pol zahrnuje platy zaměstnanců VPP do , s ohledem na skutečnost, že další dohoda s ÚP bude podepsána až od , navrhováno mírné snížení mzdové položky i souvisejících odvodů (mzdové prostředky hrazeny z dohod ) - pol zákonné soc. pojištění - pol zákonné zdrav. pojištění - pol ( nákup služeb j.n.) dosud nečerpáno

3 Doprava ODPA pol (pořízení HIM, stavby) původně zde bylo rozpočtováno 250 tis. Kč na projektovou dokumentaci ul. Myslbekova, RZ bylo navýšeno v souvislosti s rekonstrukcí ulice Jana Švermy. Obchod, služby, turismus ODPA 2143 pol (nákup služeb j.n.) dosud nečerpáno Školství ODPA 3111 pol zahrnuje příspěvky zřizovatele,čerpání je v souladu se schváleným (MŠ) rozpočtem. A dále obsahuje neinv. příspěvek na žáky - pol rozpočtován náklad na dětské hřiště včetně projektové dokumentace a tech. dozoru dosud však nečerpáno ODPA 3113 pol (nákup paliv a energií) jedná se o zálohy (školní družina) hrazené firmě Teplo s.r.o a vyúčtování (ZŠ) - pol opět zahrnuje příspěvek zřizovatele a dále neinv. příspěvky na žáky. - pol (opravy a udržování) čerpáno na opravu oken ZŠ po orkánu Kyril, kryto pojistným plněním. ODPA 3114 pol (nákup paliv a energií) čerpány zálohy firmě Teplo s.r.o., vyúčtování (Zš a PŠ) - pol příspěvek zřizovatele a neinv. příspěvek na žáky, čerpáno v souladu s rozpočtem - pol (opravy a udržování) dosud nečerpáno, rozpočtovány jsou zde prostředky na opravu střech praktické školy v ul. Přísečnická. ODPA 3231 pol čerpány zálohy firmě Teplo s.r.o. + vyúčtování (ZUŠ) pol příspěvek zřizovatele čerpání v souladu s rozpočtem Kultura ODPA Tato kapitola zahrnuje čerpání fin. prostředků na kino, tj. mzdové náklady, včetně odvodů, běžné provozní náklady, zálohy energií, poštovné, půjčovné - pol el. energie zde je čerpání záloh na el.energii v kině. - pol nákup paliv a energie - čerpání zálohy na teplo v kině. - pol zahrnuje zejména půjčovné - pol dosud nečerpáno ODPA MěKaSS kapitola zahrnuje čerpání mzdových nákladů včetně zák. odvodů, čerpání položek je v souladu se schváleným rozpočtem, pouze u dohod je navrhováno navýšení související s vyplácením mzdových prostředků bývalých VPP - pol knihy dosud nečerpáno, nákup knih do knihovny až ve 2.Q. - pol drobný majetek dosud nečerpáno - pol nákup mat. zahrnuje barvy, náplně do tiskáren, úklidové prostředky - pol čerpání zálohy el.energie na odběr v MěKaSSu a Martinský kostelík - pol čerpání zálohy na teplo v souladu s rozpočtem - pol telefony zvýšené plnění

4 - pol nákup služeb zahrnuje především výdaje na divadlo a ostrahu objektu - pol zde jsou zahrnuty drobné opravy v budově MěKaSSu - pol zahrnuje autorské poplatky OSA ODPA 3322 pol opravy zatím nečerpáno - pol (budovy a stavby) zahrnuje platby za bourací a sanační práce v interiéru objektu čp. 309 a autorský a technický dozor v roce 2007 ODPA 3349 čerpání v souladu se schváleným rozpočtem, jedná se o náklady na MIZ. ODPA věcné dary čerpání spojené s vítáním občánků ODPA 3412 čerpání na záloh na plyn a el. energii TJ Slovan, je v souladu se schváleným rozpočtem, úhrada spotřeby vody a zálohy na vodu - pol opravy zahrnuje např. opravu oken, podlahy ODPA neinvestiční dotace sportovním oddílům byla čerpána v 1.Q.2008 pouze ve výši 30 tis. Kč ODPA 3421 CVČ - zálohy na energie, dle sdělení odboru SMM by u pol mělo dojít v dalším období k úpravě záloh ze strany spol. TEPLO, dále jsou zde náklady na ostrahu objektu CVČ Městská policie ODPA 5311 zachyceny jsou zde zejména mzdové prostředky včetně souvisejících odvodů, nákup výstroje a zbraně pro strážníka MP. Zvýšené čerpání položek souvisí s vybavením strážníka v počátku rozpočtového období, není však předpoklad vyššího plnění. Dále je zde zahrnuta úhrada školení pro strážníka MP a také nákup odchytového zařízení. U programového vybavení je předpoklad čerpání až ve 2.Q. Požární ochrana ODPA 5512 Jsou zde zachyceny mzdové prostředky a související odvody, zálohy na energie, výdaje na telefony, na pohonné hmoty. V 1.Q. bylo vyčerpáno na jednotlivých položkách přiděleného rozpočtu 346,78 tis. Kč tj. celkem 32,7 %. Jednotlivé položky nejsou čerpány rovnoměrně, výrazně vyšší plnění bylo u položky nákupu materiálu, zde SDH požaduje navýšení rozpočtu o 50 tis.kč (dosavadní čerpání nákup motoru a převodovky transporter VW, klouby na Škoda RTH Cas 24, dále materiál na opravu budov a pomocné techniky). Vyšší plnění je také u položky telefonních hovorů a nákupu paliv (předpoklad úpravy záloh dle SMM). SDH žádá dále o navýšení položky drobného majetku, kde plánují pořízení vrtačky v ceně cca 4,5 tis. Kč. Městské zastupitelství ODPA 6112 zde jsou uvedeny mzdy zastupitelů a uvolněné starostky a s nimi související odvody na sociální a zdravotní pojištění.čerpáno v souladu se schváleným rozpočtem, pouze u položky školení je vyšší plnění, neboť v 1.Q. byla provedena úhrada plánovaného školení starostky města.

5 Správa ODPA 6171 úsek místní správy zahrnuje mzdové prostředky a související odvody. Tyto položky jsou čerpány v souladu se schváleným rozpočtem. -pol.5038 povinné pojistné je zahrnuto pojištění odpovědnosti za škodu při prac. úrazu nebo nemoci z povolání, vzhledem ke skutečnosti - pol zahrnuje knihy a předplatné, doposud velmi nízké plnění - pol dosud nečerpáno - pol největší čerpání této položky představují kancelářské potřeby, papír xerox, náplně do tiskáren, do kopírek, razítka apod. Dále jsou zde zahrnuty běžné provozní výdaje elektřina, voda, teplo, phm, telefony, poštovné. jejichž čerpání je v souladu s plánovaným rozpočtem pro tento rok. - pol zde je zahrnuto pojištění majetku, vyšší plnění této položky souvisí se skutečností, že část. pojistek je přefakturovávána SBF, SMV, Teplu a po jejich úhradě dojde ke snížení čerpání položky - pol zahrnuje platby za právní zastoupení města, revize apod. - pol jsou zde udržovací poplatky za programy účetnictví, nemovitosti, evidence obyvatel, servisní služby firmy Nonac, záloha na tvorbu WWW stránek. - pol doposud velmi nízké čerpání, pouze částka 20 tis. Kč na restaurování věžních hodin. Navrhováno je však navýšení dle požadavku odboru SMM (oprava schodiště MěÚ a výměna dožitého linolea na odboru SMM) - pol záporné plnění této položky souvisí s přijetím fin. prostředků od pozůstalých za pohřeb hrazený městem. - pol jde o příspěvek na LSPP Nemocnici Kadaň - pol dosud nečerpáno Na položce 5229 byly hrazeny členské příspěvky např. Svaz měst a obcí, SOKO, Hospodářská a sociální rada atd. Doposud nebyla uhrazena fa SCK věc v jednání. Dále jsou zde plánovány příspěvky organizacím dle usnesení ZM (chovatelé, zahrádkáři, svaz němců apod.) - pol zahrnuje platbu daní silniční daně, daň z převodu nemovitostí, daň z příjmů za město, dále splátky OSSZ za NsP - pol dary obyvatelstvu - pol zahrnuje úhradu za výměnu oken MěÚ (provedena v roce 2007) a dále technický dozor. Navrhováno navýšení v souvislosti s nárůstem rozpočtu na rekonstrukci střechy MěÚ (kompenzace na straně příjmů). Nebytové hospodářství ODPA 3613 zde byla čerpána záloha na odběr tepla, el.energie v nemocničních objektech, Platby za vodu a revize výtahů. Dále jsou zde rozpočtovány prostředky na rekonstrukci polikliniky (navrhováno jejich navýšení). Sociální věci a politika zaměstnanosti Finanční prostředky zde čerpané jsou především přijaté od státu na dávky sociální pomoci, příspěvek na živobytí, doplatek na bydlení, mimořádná okamžitá pomoc a příspěvek při péči o osobu blízkou. Plnění je v souladu se schváleným rozpočtem.

6 ODPA 4342 sociální péče etnikům jde o výdaje na terénního pracovníka, částečně kryto dotací na straně příjmů dosud bez čerpání. Územní plánování ODPA 3635 velmi nízké čerpání, pouze 1,4 %. Předpoklad plnění teprve v průběhu roku. Bydlení a komunální služby ODPA 3612 obsahuje platby za energie, telefony pro SBF, která po přefakturaci budou položky vynulovány. Dále jsou zde obsaženy přijaté poj. náhrady pokryto na straně příjmů a půjčky z FRB. ODPA 3631 pol zahrnuje výdaje na rekonstrukci VO, nyní navrhováno navýšení spojené s rekonstrukcí VO v ul. Přísečnická, Eliščina, Žižkova a 17. listopadu. ODPA obsahuje čerpání odběru plynu v malé škole, vody a el. energie věžní hodiny. Na položce 5169 je čerpáno na veř. prospěšné služby SMV, oprava krytiny na WC na TGM, odvoz vrat LDN, ostatní práce pro město a geometrické plány, výpisy z KN, srovnávací sestavení. Odbor SMM navrhuje navýšení položky o 411 tis. Kč přesunem z pol (neinv. příspěvek PO), neboť původně určená částka odborem SMM nezahrnovala dofakturaci za březen Dále je navrhováno navýšení 28 tis. Kč u investičního příspěvku pro SMV v souvislosti s nově pořízenými nástavbami na multicaru. Finanční operace Zde jsou účtovány služby peněžním ústavům a úroky z úvěru. Financování Zde je účtována změna stavu a splátky úvěru, který si Město Vejprty vzalo na úhradu skládky v Českých Hamrech a na stavební úpravy náměstí T.G.Masaryka ve Vejprtech. Hospodářská činnost Do konce 1.Q.200 byly provedeny tyto nejvýznamnější akce: výměna oken v objektu čp. 981 (poliklinika byt zubaře) a dále rekonstrukce jmenovaného bytu. V současné době začíná probíhat plánovaná výměna oken v ul. Myslbekova, na kterou budou navazovat další objekty dle schváleného harmonogramu. Nejvýraznější nákladové položky v 1.Q zahrnují: vybavení bytů (129 tis. Kč), mzdové náklady (168 tis. Kč), opravy a údržba bytového fondu (79 tis. Kč). Z podkladů města, návrhů vedoucích jednotlivých zařízení, hasičů, TJ, Vejprty Zpracovala : Ing. Vlasáková Štěpánka, vedoucí EO MěÚ

7