ZÁVĚREČNÝ ÚČET ROZBOR HOSPODAŘENÍ

Transkript

1 MĚSTO PÍSEK ZÁVĚREČNÝ ÚČET ROZBOR HOSPODAŘENÍ města Písek za rok 2010

2 Název a sídlo organizace: MĚSTO PÍSEK VELKÉ NÁMĚSTÍ PÍSEK Právnická osoba Územně samosprávný celek - zřízená na základě zákona o obcích č. 128/2000 Sb., v platném znění IČ: DIČ: CZ Statutární zástupci: JUDr. Ondřej Veselý, starosta Ing. Vojtěch Bubník, místostarosta Mgr. Hana Rambousová, místostarostka 2

3 OBSAH OBSAH... 3 Důvodová zpráva... 5 Závěrečný účet roku Příjmy rozpočtu Výdaje rozpočtu Vývoj plnění rozpočtu a výsledku hospodaření Přehled účtů Přijaté dotace Fondy Dluhová sluţba Úvěrové zatíţení Termínované vklady Daň z přidané hodnoty úspora za rok Inventarizace majetku Zástavy Příspěvkové organizace Příjmy z prodeje bytů Podnikatelská činnost Podnikatelské subjekty Závěr Přílohy

4 Odbor finanční V Písku dne: MATERIÁL PRO JEDNÁNÍ ZASTUPITELSTVA MĚSTA PÍSKU DNE MATERIÁL K PROJEDNÁNÍ Závěrečný účet (rozbor hospodaření) s návrhem na finanční vypořádání za rok 2010 včetně zprávy auditora NÁVRH USNESENÍ Zastupitelstvo města po projednání celoroční hospodaření a předloţený Závěrečný účet města Písek za rok 2010 včetně zprávy nezávislého auditora o výsledku přezkumu hospodaření za rok 2010 a návrh na finanční vypořádání a) schvaluje bez výhrad b) schvaluje s výhradami.. Ing. Vojtěch Bubník místostarosta Návrh předkládá Návrh zpracoval Ing. Roman Svoboda MBA, vedoucí finančního odboru Bc. Roman Koc, vedoucí oddělení rozpočtu, daní a poplatků 4

5 Důvodová zpráva Závěrečný účet roku 2010 je předkládán zastupitelstvu města v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů. V souladu s výše uvedeným zákonem byl závěrečný účet také zveřejněn na úřední desce včetně dálkového přístupu. Město Písek v roce 2010 hospodařilo se skutečnými příjmy ve výši tis. Kč a výdaji v hodnotě tis. Kč, dosáhlo tudíţ záporného salda příjmů a výdajů ve výši tis. Kč. Účetní výsledek bude převeden do následujícího účetního období roku Zůstatek finančních prostředků na všech účtech města k datu činil celkem ,77 Kč. V rámci finančního vypořádání odvede Domovní a bytová správa města Písku po schválení tohoto materiálu na účet města finanční prostředky ve výši příjmů přijatých v prosinci roku 2010 v částce ,17 Kč. Částka v celkové výši ,6 Kč je nárokována ze státního rozpočtu jako doplatek dotace na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR a volby do zastupitelstev obcí. Současně město obdrţí neuhrazenou dotaci ze Státního fondu rozvoje kinematografie na digitalizaci kina Portyč ve výši Kč. Úhrn celkových zdrojů činí celkem ,54 Kč. Dle vyúčtování provozu sběrných míst vyčíslily Městské sluţby Písek s. r. o. za rok 2010 ztrátu, která činí Kč a bude odvedena z účtu města Písek. Společnost ČSAD a.s. provedla vyúčtování provozu Městské hromadné dopravy v Písku za rok 2010, ze které vyplývá ztráta z přepravní činnosti ve výši Kč. Rovněţ se odvádějí nevyčerpané sociální dávky z dotací na výplatu příspěvku na péči a na dávky pro těţce zdravotně postiţené a na dávky v hmotné nouzi v celkové výši ,- Kč, dále se vrací neoprávněně vyplacené sociální dávky a příspěvky v částce 5 423,- Kč, které jsou zaslány na Krajský úřad Jihočeského kraje. Z depozitního účtu se převádějí nevyčerpané prostředky na platy, které byly v závěru roku 2010 převedeny pro výplatu platů za měsíc prosinec. Úhrn potřeb činí celkem ,0 Kč. Stav finančních prostředků města Písek po finančním vypořádání činí celkem ,54 Kč (tabulka finančního vypořádání je nedílnou součástí závěrečného účtu města). Přehled jednotlivých zdrojů a potřeb finančního vypořádání a konečný stav zdrojů města Písek po finančním vypořádání roku 2010 znázorňuje následující tabulka.

6 Tabulka č. 1: Finanční vypořádání za rok 2010 Finanční vypořádání za rok 2010 ZDROJE: Stavy účtů celkem ,77 Domovní a bytová správa města Písku - odvod příjmů v prosinci roku ,17 Volby do Poslanecké sněmovny - Parlamentu ČR ,00 Volby do zastupitelstev obcí ,60 Státní fond rozvoje kinematografie - digitalizace kina Portyč ,00 Úhrn zdrojů ,54 POTŘEBY: Ţivotní prostředí - vyúčtování provozu sběrných míst Městské sluţby Písek ,00 Doprava MHD - vyúčtování provozu MHD Písek ,00 Sociální účely - nevyčerpané sociální dávky z dotací UZ 13306, UZ ,00 Sociální účely - neoprávněně vyplacené dávky - vratka na Krajský úřad JČ 5 423,00 Dotace JčK - Sčítání lidu, domů a bytů 2011 UZ ,00 Převod z depozitního účtu - nevyčerpané prostředky na platy z roku ,00 Úhrn potřeb ,00 STAV ZDROJŮ PO FINANČNÍM VYPOŘÁDÁNÍ ,54 v Kč Za rok 2010 činí míra zadluţenosti 2,35 %. Oproti roku 2009 došlo k poklesu hodnoty ukazatele dluhové sluţby, důvodem je postupné splácení jistin úvěrů a nečerpání ţádného nového úvěru v roce Výpočet dluhové sluţby je rovněţ nedílnou součástí závěrečného účtu roku Zpracován je také přehled o dluhové sluţbě v letech 2000 aţ Město Písek stále zůstává finančně stabilním městem. Stanovisko finančního výboru obdrží ZM na svém jednání. 6

7 Závěrečný účet roku Příjmy rozpočtu Celkové příjmy města Písek byly rozpočtovány k ve výši tis. Kč, skutečnost dosáhla hodnoty tis. Kč, tzn. plnění na 101 % upraveného rozpočtu. Přehled o rozpočtu, skutečnosti a procentuálním plnění jednotlivých příjmových oblastí za rok 2010 je podrobně znázorněn v tabulce Plnění rozpočtu města Písek za rok 2010 příjmy v příloze č. 1 rozboru o hospodaření Daňové příjmy Upravený rozpočet daňových příjmů činil tis. Kč a byl naplněn ve výši ,5 tis. Kč, tj. na 101,2 %. Daňové příjmy jsou městu rozdělovány v souladu se zákonem č. 243/2003 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů. Predikce při sestavování rozpočtu vycházela z předpokladů Ministerstva financí ČR a zohledňovala velmi konzervativní přístup, přičemţ jejich rozpočet byl v průběhu roku dále aktualizován v návaznosti na danou skutečnost a zpřesněné odhady celorepublikového inkasa příjmů z daní. Mezi daňové příjmy také patří poplatky (místní a správní) z vybraných činností a sluţeb, jejichţ skutečnost dosáhla hodnoty ,7 tis. Kč. Následující tabulka č. 2 zobrazuje přehled přijatých prostředků z daní v průběhu roku Tabulka č. 2: Příjmy z daní za rok 2010 Měsíc závislá činnost samostat. výděleč.čin kapitálové výnosy Daňové příjmy právnické osoby právnické osoby za obec DPH nemovitosti Celkem Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM v Kč 7

8 1. 2. Nedaňové příjmy Rozpočet nedaňových příjmů k dosáhl částky tis. Kč a skutečnost výše ,1 tis. Kč, tj. naplnění na 100,9 %. Do této skupiny příjmů patří příjmy z pronájmu majetku města,dále se do této skupiny účtuje příjem z pokut ukládané obcí, přijaté splátky půjček a transferů, příjmy z úroků a realizace finančního majetku aj Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy byly rozpočtovány k ve výši tis. Kč a ve skutečnosti tyto příjmy činily ,2 tis. Kč, tj. 111,8 %. Nejvyšší poloţku v této kategorii tvoří zejména příjmy z prodeje bytů v částce tis. Kč a příjmy z prodeje pozemků v částce tis. Kč. Dále se mezi tyto příjmy řadí dary a příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku, v průběhu roku 2010 byl přijat dar ve výši 90 tis. Kč na pořízení kamerového systému a příspěvek ve výši tis. Kč na Otavskou cyklostezku Přijaté transfery Přijaté transfery vč. transferů od obcí a převodu do fondů ve skutečnosti činily v roce 2010 celkem tis. Kč a byly naplněny na 99,5 %. Dotace (účelově přijaté transfery) se do rozpočtu zapojují v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a usnesením Zastupitelstva města Písek tak, jak jsou poskytovány městu. Jedná se o dotace na přenesenou působnost výkonu státní správy, které jsou přidělovány v souladu se zákonem a dotace účelově určené na konkrétní akce. U přenesené působnosti na výkon státní správy jde o dotace na ţáka, dotace na kulturní zařízení, dotace pro výkon státní správy u obcí s rozšířenou působností (matrika, stavební úřad) a dotace na výplatu sociálních dávek. Další dotace jsou poskytovány účelově a na základě úspěšné ţádosti. V průběhu roku 2010 byly přiděleny finanční prostředky na městský kamerový systém od Ministerstva vnitra a Otavskou cyklostezku ze Státního fondu dopravní infrastruktury na Otavskou cyklostezku. Z regionálního operačního programu město obdrţelo dotaci na výstavbu autobusové zastávky v Budějovické ulici. Další dotační prostředky se vyuţily na sociálně právní ochranu dětí, agendu v oblasti sociálních sluţeb, regionální funkci knihoven, činnost lesního hospodáře, regeneraci památek aj. Město Písek získalo také řadu grantů na projekt mateřské školy při ZŠ T.G.Masaryka, na akci Se Švejkem na cestách, Tourpropag, Cartoon Meeting Point aj. - viz tabulka č. 6. 8

9 Následující graf zobrazuje podíl jednotlivých druhů příjmů na celkové hodnotě dosaţených příjmů v roce Graf č. 1: Podíl jednotlivých seskupení příjmů na celkových příjmech města Písek v roce 2010 Přijaté transfery; 32% Daňové příjmy; 41% Kapitálové příjmy; 4% Nedaňové příjmy; 23% 2. Výdaje rozpočtu Rozpočet celkových výdajů byl po rozpočtových změnách v průběhu roku ke dni stanoven na hodnotu tis. Kč a skutečné čerpání dosáhlo hodnoty ,4 tis. Kč, tzn. plnění na 93,8 %. Přehled o rozpočtu výdajů, skutečnosti a procentuálním plnění jednotlivých kapitol je souhrnně vyčíslen v tabulce Plnění rozpočtu města Písek za rok výdaje v příloze č. 1 rozboru hospodaření Výdaje neinvestiční Kapitola 702 životní prostředí a vodní hospodářství Upravený rozpočet výdajů k dosáhl hodnoty tis. Kč a čerpán byl ve výši tis. Kč, tzn. 97,8 %. Finanční prostředky jsou v rámci neinvestičních výdajů pouţity především na údrţbu veřejné zeleně, separaci odpadu, útulek pro psy, kompostování, environmentální výchovu, aj. Do rozpočtu kapitoly Ţivotního prostředí je také zahrnut Fond pro podporu zvířat, ze kterého se hradí sluţby a materiály v souvislosti s ochranou a péčí ohroţených zvířat. 9

10 Kapitola 709 lesy Rozpočet neinvestičních výdajů po průběţných úpravách činil v závěru roku tis. Kč a byl vyčerpán na 99,9 % v částce tis. Kč. Výdaje byly určeny na úhradu činností lesních hospodářů formou příspěvků fyzickým a právnickým osobám, dále se finanční prostředky pouţily na výsadbu melioračních dřevin a zpracování lesních hospodářských osnov. Na všechny tyto výdaje město obdrţelo dotaci. Kapitola 710 doprava Výdaje dosáhly skutečnosti ve výši tis. Kč, coţ je 99,9 % plnění z upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. Čerpání finančních prostředků bylo v rámci neinvestičních výdajů určeno na městskou hromadnou dopravu příspěvek na provoz, údrţba čekáren a zastávek, na sluţby realizované Městskými sluţbami správa městských komunikací ve výši tis. Kč a na veřejné osvětlení a světelné a signalizační zařízení ve výši tis. Kč. Z této kapitoly jsou dále financovány opravy komunikací nad rámec běţné údrţby a po výkopových pracích, plošná obnova vozovek, dopravní značení a studie, aj. Kapitola 714 školství, mládež a tělovýchova Kapitola školství, mládeţ a tělovýchova poskytuje z provozních výdajů příspěvkovým organizacím zřízených městem Písek - základním školám - pravidelné příspěvky na hospodaření a dotace na jmenovité akce v celkovém rozpočtovém objemu tis. Kč, který byl vyčerpán ve výši tis. Kč, tzn. 99,9 %. Dále přiděluje finanční prostředky na sport, práci s mládeţí a záštity starosty, přičemţ celkem byly poskytnuty tyto neinvestiční prostředky v částce tis. Kč. Financovány jsou také výdaje v souvislosti s byty školníků (teplo a voda, které jsou dále vyúčtovány, a opravy a sluţby), nákup některých sluţeb a zajišťování setkání nejlepších studentů. Kapitola 716 kultura a cestovní ruch Upravený rozpočet neinvestičních výdajů tohoto odboru činil tis. Kč a čerpán byl ve výši tis. Kč, tzn. 98,2 %. Finanční prostředky v částce tis. Kč byly vyuţity na památky, z toho tis. Kč na jejich regeneraci a záchranu jako příspěvky soukromým vlastníkům. Na financování cestovního ruchu se celkem vyčerpalo tis. Kč, a to především na akce Zahájení letní turistické sezóny, Tourpropag a Bienále kresleného humoru, dále na granty cestovního ruchu, veletrhy a propagační materiály. Finanční prostředky ve výši tis. Kč byly pouţity na financování kultury, z toho bylo vyčerpáno tis. Kč pro příspěvkovou organizaci Městská knihovna města Písek (vč. dotačních prostředků) na její roční provoz. Financovány byly sluţby dle mandátní smlouvy s obecně prospěšnou společností Centrum kultury ve výši tis. Kč, dále bylo vyčerpáno celkem tis. Kč na sluţby dle mandátní smlouvy s organizací Sladovna Písek o.p.s. Další prostředky byly vyuţity na grantový program, záštity starosty a na akce Zlatého fondu (Mezinárodní folklorní festival, Mezinárodní festival studentských filmů a Jihočeský hudební festival). 10

11 Kapitola 718 oddělení starosty Z kapitoly oddělení starosty jsou financovány neinvestiční výdaje na platy pracovníků městského úřadu, výdaje spojené s činností zastupitelstva, provozní výdaje na ochranu obyvatelstva, činnost krizového řízení a činnost sboru dobrovolných hasičů. Rozpočet na tyto výdaje byl stanoven ve výši tis. Kč a čerpání dosáhlo hodnoty tis. Kč, tzn. na 96,7 %. Na provozní výdaje a mzdy se k vyčerpalo celkem tis. Kč včetně dotačních prostředků na sociálně právní ochranu dětí a agendu v oblasti sociálních sluţeb. Rozpočet zčásti pro ostatní správu v oblasti krizového řízení krizové situace je vyuţíván aţ po vyhlášení krizového stavu. Kapitola 719 vnitřní věci Rozpočet provozních výdajů vč. sociálního fondu k činil tis. Kč a skutečné čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tzn. na 76,8 %. Z této kapitoly je zajištěno financování provozu správy úřadu částkou tis. Kč, výpočetní techniky ve výši tis. Kč. Ze sociálního fondu se čerpala částka tis. Kč. V průběhu roku 2010 se vyuţily dotace mj. na státní správu v oblasti sociálních sluţeb (nákup drobného majetku a materiálu), sociálně právní ochranu dětí (na knihy, nákup materiálu a drobného majetku, poštovné, atd.) a na volby do PS PČR. Kapitola 720 městská policie Provozní výdaje ve výši tis. Kč byly v průběhu roku 2010 pouţity na mzdy pracovníků včetně pojištění, na nákup materiálu, drobného majetku, pohonných hmot, sluţeb, aj. Čerpání dosáhlo výše 99,1 % k upravenému rozpočtu v částce tis. Kč. Kapitola 728 sociální věci a zdravotnictví Upravený rozpočet neinvestičních výdajů dosáhl hodnoty tis. Kč a skutečné plnění bylo ve výši tis. Kč, tj. 98,3 %. Z této kapitoly se čerpají prostředky převáţně na výplatu sociálních dávek z dotací státního rozpočtu příspěvek na péči oprávněným osobám dle zákona č. 108/2006 Sb. a dávky sociální péče pro těţce zdravotně postiţené a dávky hmotné nouze. Dále se poskytl příspěvek pro zřizovanou organizaci Pečovatelská sluţba a jesle města Písku ve výši tis. Kč. Vyplaceny byly také příspěvky na sociální účely, příspěvek pro Domovinku, občanským sdruţením Naděje a Arkáda.. Kapitola 739 rozvoj, investice a majetek města Upravený rozpočet k neinvestičních výdajů Rozvoje, investic a majetku města činil tis. Kč a čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tzn. 95 %. Finanční prostředky byly pouţity především na provoz a zajišťování údrţby nemovitostí Domovní a bytovou správou města Písku a spravovaných ubytoven ve výši tis. Kč, na opravy prováděné Teplárnou Písek a.s. v celkovém objemu za tis. Kč, na práce vodohospodářského fondu realizované organizací Vodovody a kanalizace Jiţní Čechy, a.s. ve výši tis. Kč, na sluţby dle mandátní smlouvy se společností Městské sluţby Písek s. r. o. a dalších objednávek a smluv v částce tis. Kč - na zajištění provozu zimního, fotbalového, plaveckého stadionu, provoz hřbitovů atd. Provoz osadních výborů Semice, Smrkovice, Nový Dvůr, Hradiště, Svatý Václav se financoval celkovou částkou 517 tis. Kč. Z této kapitoly se dále financuje veškerý provoz a správa majetku města - pojištění, energie, posudky, opravy a údrţby, dále pak platba majetkových daní a daně z příjmů za město. 11

12 Kapitola 741 všeobecná pokladní správa Z této kapitoly jsou prováděny úhrady úroků z úvěrů a poskytování ostatních příspěvků a darů, které nelze poskytnout v souladu se schválenými pravidly v rámci příslušné kapitoly. Kapitola spravuje rezervu města, úhradu daně z přidané hodnoty, platby úroků z úvěrů, rovněţ poskytuje mimo jiné příspěvek na projekt veřejně prospěšných prací pro nezaměstnané provozovaný prostřednictvím Městských sluţeb Písek s.r.o. Kapitola 745 výstavba a územní plánování Provozní prostředky kapitoly Výstavba a územní plánování pro rok 2010 byly rozpočtovány ve výši tis. Kč a skutečně vynaloţené prostředky činily tis. Kč, tzn. 70,4 %. Nejvyšší mírou se na neinvestičních výdajích podílela změna územního plánu, dále pak správa digitálně technické mapy, správa GIS aj Výdaje investiční Kapitola 702 životní prostředí a vodní hospodářství Kapitola ţivotního prostředí k z rozpočtu investičních výdajů ve výši tis. Kč vyčerpala částku tis. Kč, a to především na výstavbu podzemních kontejnerů, projekt kompostárny a sběrného dvora odpadu, digitální povodňový plán, aj. Kapitola 710 doprava V roce 2010 byl stanoven rozpočet investičních prostředků v objemu 986 tis. Kč a čerpání činilo k celkem 940 tis. Kč, tj. 95,3 %. Finance se vyuţily na opravu přechodu přes trať ČD v ulici Na Rozhledně, pokračování výstavby bezbariérových přechodů, výstavbu čekárna MHD v Zeyerově ulici, atd. Kapitola 714 školství, mládež a tělovýchova Upravený rozpočet investičních výdajů k bez příspěvků na sport činil tis. Kč a skutečně vynaloţené finanční prostředky ve výši tis. Kč, tzn. 99,9 %, byly čerpány na příspěvky základním školám na investiční akce rekonstrukce budov, stavební úpravy, zateplování, aj. Investiční příspěvky na sport se poskytly ve výši 700 tis. Kč dle schválených jednotlivých ţádostí. Kapitola 716 kultura a cestovní ruch Rozpočet investičních výdajů v kapitole kultura a cestovní ruch byl k stanoven ve výši 326 tis. Kč, který byl vyčerpán na 100 %. Finanční prostředky byly pouţity především na rozšíření dětského oddělení Městské knihovny a grantový program formou příspěvků fyzickým osobám a občanským sdruţením. 12

13 Kapitola 718 oddělení starosty Investiční prostředky ve výši 90 tis. Kč, tj. 100 % rozpočtu, byly v průběhu roku 2010 pouţity na nákup závěsného lodního motoru ke člunu. Kapitola 719 vnitřní věci Upravený rozpočet k dosáhl částky 976 tis. Kč a byl částkou 755 tis Kč vyčerpán na 77,4 %. Pořízení dopravních prostředků bylo nejvyšší poloţkou výdajů, dále pak pořízení software pro datové centrum v rámci spoluúčasti na financování operačního programu. Kapitola 720 městská policie Ze 100 % čerpaného rozpočtu na investiční výdaje ve výši tis. Kč bylo v průběhu roku 2010 spolufinancováno rozšíření kamerového systému, na který město obdrţelo dotaci ze státního rozpočtu a nákup osobního automobilu. Kapitola 739 rozvoj, investice a majetek města Rozpočet investičních výdajů k činil tis. Kč a čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tzn. plnění na 89,0 %. Nejvíce prostředků bylo vynaloţeno na dokončení rekonstrukce Divadla Fr. Šrámka a výstavbu Lesovny. Akce provedené Teplárnou Písek a.s. byly profinancovány částkou tis. Kč a vodárenská správa vyčerpala tis. Kč investičních výdajů, z velké části zejména na výstavbu kanalizace v Novém Dvoře. Investice realizované organizací Městské sluţby s.r.o. dosáhly částky tis. Kč a zahrnují především rekonstrukce Prokopovy ulice, rekonstrukci Městského areálu a dokončení cyklotrasy Loděnice U Papírny., Odbor rozvoje, investic a majetku města dále financoval akce související s rekonstrukcí komunikací ve městě a 50% podíl na výstavbě inţenýrských sítí. V průběhu roku 2010 se vykoupily pozemky v celkové částce tis. Kč, na realizaci nových dětských hřišť se vyuţily prostředky ve výši tis. Kč. Dále město pokračovalo v akcích pro obnovu Klášterských rybníků, které jsou dotovány z evropských fondů a ze Státního fondu ţivotního prostředí. Za podpory Regionálního operačního programu se uskutečnila výstavba nové autobusové zastávky v ulici Budějovická. V rámci integrovaného plánu rozvoje města se revitalizovala část veřejného prostranství na sídlišti Portyč. Za finanční účasti Státního fondu dopravní infrastruktury se mohla uskutečnit výstavba cyklostezky Otavská cesta Písek realizovaly se další investiční akce. 13

14 Přehled podílu skutečných výdajů jednotlivých kapitol na celkových výdajích za rok 2010 znázorňuje následující graf č. 2: Podíl jednotlivých kapitol na celkových výdajích města Písek v roce 2010 výstavba a ÚP; 0,1% rozvoj, investice a majetek města; 41,2% ţivotní prostředí a vodní hosp.; 3% všeobecná pokladní správa; - 0,4% lesní hospodářství; 0,3% doprava; 4,4% školství, mládeţ a tělovýchova; 10,6% kultura a cestovní ruch; 5,2% oddělení starosty; 10,8% ţivnostenský úřad; 0,0% sociální věci a zdravotnictví; 19,7% městská policie; 2,1% vnitřní věci vč. soc.fondu; 2,7% Největší měrou na celkových výdajích města Písek za rok 2010 se podílela kapitola rozvoje, investic a majetku města ve výši 41,2 % z celkových výdajů, dále pak odbor sociálních věcí a zdravotnictví, jehoţ výdaje byly ovlivněny výplatou sociálních dávek z prostředků státního rozpočtu a následuje odbor školství, mládeţe a tělovýchovy a další. 3. Vývoj plnění rozpočtu a výsledku hospodaření V roce 2010 sestupný trend příjmů nadále pokračoval tak jako v období předcházejícím. Skutečné příjmy města Písek se v roce 2009 v porovnání s předchozím rokem sníţily o 10 % a po 2 letech se opět vrátily pod hranici jedné miliardy korun. Příčinou tohoto poklesu je propad daňových příjmů, které se vlivem ekonomické recese dostaly aţ pod úroveň skutečnosti v roce 2007, a enormní pokles kapitálových příjmů, jenţ je ovlivněn změnou pravidel prodeje městských bytů. Přehled příjmů a výdajů v letech 2002 aţ 2010 popisuje tabulka č. 3. Vývoj výsledku hospodaření, jak znázorňuje následující graf č. 3, vykazuje od roku 2004 do roku 2008 rostoucí trend, avšak v roce 2010 vlivem výše popsaných důvodů vykazuje značný pokles. V loňském roce dosáhl záporné hodnoty tis. Kč. 14

15 tis. Kč Graf č. 3 Výsledky hospodaření v letech rok 15

16 Tabulka č. 3: Vývoj plnění rozpočtu v letech Vývoj plnění rozpočtu v letech v tis. Kč Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Příjmy Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery (dotace) Příjmy celkem Výdaje Kapitola životní prostředí a vod.hosp Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 709 -lesní hospodářství Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola doprava Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola školství, mládež a tělových Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola jesle (od r jsou Jesle součástí kapitoly 728) Provozní výdaje Kapitola kultura a cestovní ruch Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola oddělení starosty Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola vnitřní věci Kapitálové výdaje Provozní výdaje vč. sociálního fondu Kapitola městská policie Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola sociální věci a zdravotnictví Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola živnostenský úřad Provozní výdaje Kapitola rozvoj, investice a maj. města Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola všeobecná pokladní správa Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola investice a strategický rozvoj (od roku 2007 zahrnuto do kapitoly 739) Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola výstavba a ÚP (do r kapitola 740) Kapitálové výdaje Provozní výdaje Výdaje celkem po finančním vyrovnání Výsledek hospodaření

17 Následující grafy znázorňují přehled jednotlivých druhů příjmů a vývoj jejich kategorií v letech 2000 aţ 2010: Graf č. 4: Graf č. 5: 17

18 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Grafy č zobrazují vývoj výdajů města Písek podle jednotlivých kapitol v letech 2001 aţ 2010: Graf č. 6: Výdaje kapitoly ţivotní prostředí a VH roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Graf č. 7: Výdaje kapitoly lesní hospodářství roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje 18

19 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Graf č. 8: Výdaje kapitoly doprava roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Graf č. 9: Výdaje kapitoly školství, mládeţ a tělovýchova roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Důvodem výrazného poklesu provozních výdajů kapitoly 714 od roku 2005 je skutečnost, ţe do roku 2004 byla městu Písek poskytována dotace mzdových prostředků vč. odvodů sociálního a zdravotního pojištění na platy zaměstnanců základních škol a tyto prostředky byly dále z rozpočtu města (kap. 714) školám převedeny. A od roku 2005 jsou příjemci dotace přímo školy. 19

20 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Graf č. 10: Výdaje kapitoly kultura a cestovní ruch roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Graf č. 11: Výdaje kapitoly oddělení starosty roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje 20

21 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Graf č. 12: Výdaje kapitoly vnitřní věci roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Graf č. 13: Výdaje kapitoly městská policie roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje 21

22 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Graf č. 14: Výdaje kapitoly sociální věci a zdravotnictví roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Nárůst provozních výdajů po roce 2006 je ovlivněn dotačními prostředky na výplatu sociálních dávek. Graf č. 15: Výdaje kapitoly rozvoj, investice a majetek města roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 739 správa majetku se v roce 2007 sloučila s kapitolou 744 investice a strategický rozvoj a vznikla kapitola 739 rozvoj, investice a majetek města. Pro srovnání vývojové řady graf zobrazuje součet dosaţených výdajů v uvedených kapitolách. 22

23 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Graf č. 16: Výdaje kapitoly všeobecná pokladní správa roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Graf č. 17: Výdaje kapitoly výstavba a územní plánování roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje 23

24 4. Přehled účtů Zůstatky bankovních účtů Tabulka č. 4: Zůstatky bankovních účtů města Písek k Zůstatky finančních prostředků na účtech města Písek k Účet Číslo bankovního účtu Název účtu Zůstatek k / /0100 Základní běţný účet ,80 Kč 231/ /0100 Pozemky Golf ,39 Kč 231/ /0100 Základní běţ. účet-prostř z ,43 Kč 231/ /0100 Obn.soust. ret. nádrţí na 800,21 Kč 231/ /0100 Americe Obn.soust. Klášterských 797,90 Kč 231/ /0100 Dotace ROP ,77 Kč 231/ /0100 Dotace pro ZŠ 1 026,22 Kč 231/ /0100 Výstavba autobus. - Kč 231/ /0100 Základní běţný účet ,33 Kč 231/ /0300 SFRB 3% ,09 Kč 231/ /0300 SFRB 1% ,25 Kč 231/ /0300 Europrojekt - Kč 231/ /4300 ČMZRB základní běţný 1 018,82 Kč 231/ /5500 Termínovaný vklad - Kč 231/ /8040 Oberbank AG - úročení ,69 Kč 231/ /0710 Otavská cyklostezka 509,80 Kč 231/ /2700 Termínovaný vklad - Kč 231/ /0100 Příjmový účet KB ,48 Kč 231/ /0100 Příjmový účet pro platební ,48 Kč 231/ /0100 Příjmový účet pro ,69 Kč 231/ /0100 Příjmový účet ,79 Kč 231/ /0100 Výdajový účet KB ,69 Kč 231/ /0800 Výdajový účet ČS - Kč celkem ,83 Kč 236/ /0100 Sociální fond ,55 Kč 236/ /0800 Fond rozvoje bydlení ,11 Kč 236/ Fond na podporu zvířat ,87 Kč 236/ /0100 Fond pro návr.fin.výp.na ,33 Kč celkem ,86 Kč 241/ /0100 Infocentrum ,65 Kč celkem ,65 Kč 245/ /0100 Depositní účet - cizí ,43 Kč 245/ /0100 Sdruţené prostředky - Kč celkem ,43 Kč 223/ /2700 Válečné hřbitovy - Kč 223/ /4300 Vodovoda a kanalizace - Kč 223/ /2700 MKMS - Palackého sady - Kč Celkem účty ,77 Kč 24

25 4. 2. Poskytnuté půjčky Tabulka č. 5: Inventarizace účtů poskytnuté půjčky dluţník počáteční stav splátka zůstatek p. Plojhar , , ,0 IHC Písek občanské sduţení , , ,0 CELKEM Inventarizace účtů - poskytnuté půjčky v Kč ,0 Půjčka poskytnutá městem panu Plojharovi bude splacena v průběhu roku

26 5. Přijaté dotace Tabulka č. 6: Přehled přijatých dotací vč. přijatých limitů za rok 2010 celkem Účelově přijaté dotace za rok 2010 v Kč Položka ÚZ Název akce Částka Kč Sčítání lidu, domů a bytů v r ,00 Kč Volby do PS Parlamentu ČR ,00 Kč Výkon agendy státní správy v oblasti soc. sluţeb ,00 Kč Volby do zastupitelstev obcí ,00 Kč Výkon sociálně - právní ochrany dětí ,00 Kč 4111 CELKEM z VPS státního rozpočtu ,00 Kč 4112 Souhrnný dotační vztah ,00 Kč 4112 CELKEM souhrnné dotační vztahy ze státního rozpočtu ,00 Kč Příspěvek na péči ,00 Kč Dávky pro těţce zdravotně postiţené a dávky pomoci v hmotné nouzi ,00 Kč Městský program prevence kriminality ,00 Kč Školící centrum ORP Písek ,70 Kč Revitalizace oblast Stínadla 6 322,00 Kč Podpora na výsadbu min. podílu melioračních a zpevňujících dřevin ,00 Kč Zpracování "LHO Písek - sever" ,00 Kč Úhrada nákladů na činnost lesního odborného hospodáře ,00 Kč Zpracování "LHO Písek - sever II." ,00 Kč Automatizovaný regionální systém - veřejné knihovny ,00 Kč Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón ,00 Kč 4116 CELKEM ostatní dotace ze státního rozpočtu ,70 Kč "Pro bezpečné sportování" ZŠ T.G.Masaryka Písek ,00 Kč "Sport nás baví" ZŠ T.G.Masaryka Písek ,00 Kč Zpracování aktualizace ÚAP ,00 Kč Za lepší stolování - 3.MŠ a 6.MŠ ,00 Kč Tourpropag ,00 Kč Se Švejkem na cestách ,54 Kč Cartoon Meeting Point ,00 Kč Výdaje spojené s udrţením akceschopnosti jednotek SDH ,00 Kč Program obnovy venkova ,00 Kč Zajištění regionálních funkcí knihoven pro Městskou knihovnu ,00 Kč Neinvestiční příspěvek na činnost JSDH ,00 Kč "Ne! Krádeţím kol" ,00 Kč Zkvalitňování EVVO ZŠ T.G.Masaryka Písek ,53 Kč Zkvalitňování EVVO ZŠ T.G.Masaryka Písek ,29 Kč 4122 CELKEM neinvestiční dotace od krajů ,36 Kč ROP Výstavba autobusové zastávky v Budějovické ulici 3 357,23 Kč ROP Výstavba autobusové zastávky v Budějovické ulici ,54 Kč 4123 CELKEM neinvestiční dotace od regionálních rad ,77 Kč Zavedení digitální projekce v kině Portyč ,00 Kč SFŢP Klášterní rybníky ,23 Kč SFDI Otavská cyklostezka ,87 Kč 4213 CELKEM ,10 Kč Revitalizace oblast Stínadla ,00 Kč Městský kamerový monitorovací systém - zóna Portyč ,00 Kč Nákup a implementace nové generace webového katalogu ,00 Kč ERDF Klášterní rybníky ,94 Kč 4216 CELKEM investiční dotace ze státních fondů ,94 Kč Vodovod a kanalizace Flekačky ,00 Kč Zkvalitňování EVVO ZŠ T.G.Masaryka Písek ,00 Kč Zkvalitňování EVVO ZŠ T.G.Masaryka Písek ,00 Kč 4222 CELKEM investiční dotace od krajů ,00 Kč ROP Výstavba autobusové zastávky v Budějovické ulici ,00 Kč ROP Výstavba autobusové zastávky v Budějovické ulici ,00 Kč 4223 CELKEM investiční dotace od regionálních rad ,00 Kč Položka ÚZ Limity státního rozpočtu Částka Kč Válečné hřbitovy ,00 Kč MKMS Palackého sady ,00 Kč Kanalizace Flekačky ,00 Kč CELKEM investiční dotace ze státního rozpočtu ,00 Kč DOTACE CELKEM ,87 Kč 26

27 Tabulka č. 7: Přehled přijatých finančních prostředků od obcí Účel převodu Obec Částka příspěvek za docházku ţáků do píseckých základních škol korporační smlouvy Přijaté prostředky od obcí v Kč Číţová ,00 Dětský domov ,00 Dobev ,00 Dolní Novosedly ,00 Drhovle ,00 Heřmaň ,00 Jetětice ,00 Kestřany ,00 Kluky ,00 Křenovice ,00 Malovice 8 406,00 Nevězice 5 777,00 Olešná ,00 Oslov ,00 Ostrovec ,00 Paseky ,00 Podolí I ,00 Předotice ,00 Putim ,00 Raţice ,00 Slabčice ,00 Tálín ,00 Temešvár ,00 Vlastec ,00 Vojníkov ,00 Vráţ ,00 Vrcovice ,00 Zvíkovské Podhradí ,00 CELKEM ,00 Albrechtice nad Vltavou 2 000,00 Číţová ,00 Kestřany 4 000,00 Podolí I ,00 Předotice 2 000,00 Slabčice 4 000,00 Záhoří 2 000,00 Zvíkovské Podhradí 4 000,00 CELKEM ,00 CELKEM ,00 27

28 6. Fondy Město Písek mělo k vytvořeny 4 fondy. 1) Fond rozvoje bydlení: Město v roce 1994 obdrţelo ze státního rozpočtu republiky půjčku na 10 let ve výši tis. Kč do Fondu rozvoje bydlení (dále jen FRB). Z těchto finančních prostředků byla provedena výstavba bytů formou nástavby vybraných domů. Postupně byly byty prodány a kupující vrátili finanční prostředky za koupené byty do FRB. V roce 2001 zastupitelstvo města svým usnesením rozhodlo pouţít částku tis. Kč z FRB na rekonstrukci bytového fondu v Jeronýmově ulici č. 620, kdy došlo následně také k prodeji bytů. V roce 2004 město vrátilo do státního rozpočtu částku tis. Kč tak, jak ukládala smlouva. Konečný stav finančních prostředků k byl tis. Kč, účet FRB je veden u České spořitelny. V roce 2011 bude tento fond zrušen. Tabulka č. 8: Fond rozvoje bydlení v Kč počáteční stav k ,14 úroky ,97 bankovní poplatky -774,00 Zůstatek k ,11 2) Fond pro podporu zvířat Dne bylo na jednání zastupitelstva města schváleno zřízení fondu, ze kterého se budou přispívat finanční prostředky na náklady spojené s péčí o opuštěná a nalezená zvířata a na aktivity spojené s péčí o ně a napomáhání výchově dětí v této oblasti. Fond na podporu zvířat je tvořen dary občanů, podniků, institucí a příspěvkem města. Město kaţdý rok převádí do tohoto fondu 30 tis. Kč, usnesením ZM č. 325/09 ze dne se od roku 2010 bude fond dotovat částkou 50 tis. Kč. Tabulka č. 9: Fond pro podporu zvířat v Kč počáteční stav k ,27 převod finančních prostředků do fondu ,00 čerpání ,00 úroky 179,60 bankovní poplatky -18,00 Zůstatek k ,87 28

29 3) Fond na předfinancování projektů v sociální oblasti Zastupitelstvo dne schválilo zřízení fondu pro poskytování návratných finančních výpomocí na předfinancování projektů v sociální oblasti. Město v rámci péče o své občany v sociální oblasti bude poskytovat návratné finanční výpomoci zpracovatelům jednotlivých projektů. Tyto projekty musí být v souladu se zájmy a potřebami města a v souladu s výstupy komunitního plánu sociálních sluţeb. Maximální výše poskytnuté návratné finanční výpomoci na jeden projekt činní 100 tis. Kč. V průběhu roku 2008 se za tímto účelem zřídil účet pro daný fond a bylo na něj dle zásad fondu převedeno 500 tis. Kč, k bylo z tohoto fondu čerpáno 3 267,69 Kč. Tabulka č. 10: Fond na předfinancování projektů v sociální oblasti v Kč počáteční stav k ,63 převod finančních prostředků do fondu 3 272,39 čerpání ,69 úroky 0,00 bankovní poplatky 0,00 Zůstatek k ,33 4) Sociální fond Sociální fond slouţí k zabezpečování sociálních, kulturních a dalších potřeb starosty, zástupců starosty, tajemníka, zaměstnanců zařazených do jednotlivých odborů Městského úřadu v Písku a členů městské policie, a to po dobu jejich uvolnění pro výkon funkce nebo trvání jejich pracovního poměru (prostředky lze dle zásad fondu pouţít i pro rodinné příslušníky a bývalé zaměstnance). Příděl do fondu se tvoří na základě schválené částky v rozpočtu města, minimálně ve výši 3 % z rozpočtovaného objemu prostředků na platy. Zdrojem fondu jsou také splátky půjček a případné dary a úroky, zůstatek se převádí do dalšího roku. Fond se pouţívá dle zásad, a to na příspěvek na stravování a rekreaci, na péči o zdraví, kulturu a tělovýchovu, sociální výpomoc, dary a k poskytování bezúročných půjček. V průběhu roku 2010 bylo za tímto účelem poskytnuto ,60 Kč. Tabulka č. 11: Sociální fond počáteční stav k ,15 převod finančních prostředků do fondu ,00 splátky půjček ,00 čerpání ,60 úroky 0,00 bankovní poplatky 0,00 Zůstatek k ,55 v Kč 29

30 7. Dluhová služba Dluhová sluţba se poměřuje ke skutečnému objemu dluhové základny za uplynulý rok dané obce. Dluhová základna obsahuje skutečně dosaţené daňové a nedaňové příjmy a dotace souhrnného finančního vztahu. Obsah dluhové sluţby se definuje jako zaplacené úroky, uhrazené splátky vydaných dluhopisů, splátky jistin a splátky leasingu. Výpočet ukazatele dluhové sluţby za rok 2010 pro město Písek popisuje následující tabulka. Tabulka č. 12: Výpočet dluhové sluţby Poloţka Monitoring hospodaření obce (dluhová sluţba) v tis. Kč Částka Příjem celkem (po konsolidaci) ,34 Úroky 2 628,20 Uhrazené splátky dluhopisů a půjček ,31 Dluhová sluţba celkem ,51 Ukazatel dluhové sluţby 2,35% Rozvaha aktiv a pasiv ,0 Cizí zdroje a návratné finanční výpomoci ,0 Stavy na bankovních účtech ,0 Úvěry a komunální obligace ,0 Přijaté návratné finanční půjčky a ostatní dluhy 5 294,0 Zadluţenost celkem ,0 Podíl cizích zdrojů a přijaté návratné finanční výpomoci k celkovým aktivům 2,70% Podíl zadluţenosti na cizích zdrojích a přijaté návratné finanční výpomoci 81,06% Zadluţenost na jednoho obyvatele 5,1 Oběţná aktiva ,0 Krátkodobé závazky ,0 Celková (běţná) likvidita 12,09 30

31 ukazatel dluhové sluţby Tabulka č. 13: Vývoj ukazatele v letech Vývoj v letech Rok ukazatel dluhové sluţby , , , , , , , , , , ,35 Graf č. 18: Vývoj dluhové sluţby ve sledovaných letech Dluhová sluţba v letech ,00 16,00 14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0, rok Důvodem nárůstu hodnoty ukazatele dluhové sluţby v roce 2007 byla vyplacená mimořádná splátka úvěru na Europrojekt ve výši tis. Kč. Za rok 2009 činí míra zadluţenosti 6,08 %. Od roku 2007 se tento ukazatel postupně sniţuje, důvodem je postupné splácení jistin úvěrů a nečerpání ţádného nového úvěru v letech 2008, 2009 a

32 8. Úvěrové zatížení V průběhu roku 2010 se úvěry a půjčky splatily ve výši ,99 Kč. Celkové úvěrové zatíţení v porovnání s předchozím rokem 2009, kdy stav činil ,51 Kč, se sníţilo na částku ,52 Kč. Přehled o jednotlivých úvěrech znázorňuje následující tabulka č. 14. Tabulka č. 14: ÚVĚROVÉ ZATÍŢENÍ MĚSTA PÍSEK K ROK POSKYTOVATEL ÚČEL CELKOVÁ VÝŠE ÚROK STAV K SPLÁTKA V ROCE 2010 STAV K v Kč ROK UKONČENÍ 2001 Česká spořitelna 12 bytových jednotek Čechova ,00 0,2% nad 12M PRIBOR , ,04 0, Státní fond rozvoje bydlení Opravy a modernizace bytů ,00 3 % p.a , , , Českomoravská záruční a rozvojová banka Intenzifikace ČOV ,00 0% , , , Státní fond ţivotního prostředí Dotřiďovací linka odpadů ,00 1,5 % p.a , , , Komerční banka Rekonstrukce kulturního klubu ,00 12M PRIBOR + 0,18 p.a , , , Československá 2005 obchodní banka EUROprojekt ,00 6M PRIBOR + 0,02% p.a. 0,00 0,00 0, CELKEM , , ,52 Vývoj úvěrového zatíţení města Písek ve sledovaných letech 2000 aţ 2010 je přehledně znázorněn na následujících schématech. Tabulka č. 15: Úvěrové zatíţení v letech Vývoj úvěrového zatíţení v letech Rok úvěrové zatíţení v Kč 32

33 Kč Graf č. 19 Úvěrové zatíţení v letech 2000 aţ rok 9. Termínované vklady Město Písek v průběhu roku 2010 uloţilo dočasně volné finanční prostředky ke zhodnocení na termínované vklady (TV), zvýhodněné úročení na účtech (ZÚ) a spořící účty (SÚ). Jejich výnosy uvádí následující tabulka. Tabulka č. 16: Uloţení volných finančních prostředků (termínové vklady, spořící účty, zvýhodněné úroky u bank v roce 2010 Banka Doba trvání Vklad Úroková sazba (% p.a.) Úrok Raiffeisen (TV) ,0 Kč 2, ,53 Kč Komerční banka (ZÚ) od ,0 Kč 1, ,33 Kč Oberbank (SÚ) ,13 1, ,56 Kč Unicreditbank (TV) ,0 Kč ,25 Kč CELKEM ,67 Kč 33

34 10. Daň z přidané hodnoty úspora za rok 2010 Tabulka č. 17: DPH za rok 2010 daň na vstupu daň na výstupu daňová povinnost leden , , ,00 únor , , ,00 březen , , ,00 duben , , ,00 květen , , ,00 červen , , ,00 červenec , , ,00 srpen , , ,00 září , , ,00 říjen , , ,00 listopad , , ,00 prosinec , , ,00 celkem , , ,00 Úspora DPH za rok ,00 daň na vstupu daň odečtená ze všech přijatých zdanitelných plnění za rok 2010 (daň je obsaţena v částce za přijatá plnění, daň při dovozu zboţí, daň při pořízení zboţí, daň při poskytnutí sluţby osobou regisrovanou k dani v jiném členském státě nebo daň při poskytnutí sluţby registrovanou k dani v jiném členském zahraniční osobou) daň na výstupu daň odvedená z uskutečněných plnění v roce 2010 (daň, kterou je plátce povinen přiznat ze základu daně za uskutečněná zdanitelná plnění nebo z přijaté úplaty, daň při pořízení zboţí, daň při poskytnutí sluţby osobou registrovanou k dani v jiném členském státě nebo daň při poskytnutí sluţby zahraniční osobou) daňová povinnost města vlastní daňová povinnost nebo nadměrný odpočet (daň na výstupu převyšuje daň na vstupu - odvod daně do státního rozpočtu daň na vstupu převyšuje daň na výstupu - "vratka" DPH - v tabulce ozn. mínusem) 34