ZÁVĚREČNÝ ÚČET ROZBOR HOSPODAŘENÍ

Transkript

1 MĚSTO PÍSEK ZÁVĚREČNÝ ÚČET ROZBOR HOSPODAŘENÍ města Písek za rok 2011

2 Název a sídlo organizace: MĚSTO PÍSEK VELKÉ NÁMĚSTÍ PÍSEK Právnická osoba Územně samosprávný celek - zřízená na základě zákona o obcích č. 128/2000 Sb., v platném znění IČ: DIČ: CZ Statutární zástupci: JUDr. Ondřej Veselý, starosta Ing. Vojtěch Bubník, místostarosta Mgr. Hana Rambousová, místostarostka JUDr. Josef Knot, místostarosta 2

3 OBSAH Důvodová zpráva... 5 Finanční vypořádání roku Závěrečný účet roku Příjmy rozpočtu Výdaje rozpočtu Vývoj plnění rozpočtu a výsledku hospodaření Přehled účtů Přijaté dotace Fondy Dluhová služba Úvěrové zatížení Zhodnocení volných finančních prostředků Inventarizace majetku Zástavy Příspěvkové organizace Příjmy z prodeje bytů Podnikatelská činnost Podnikatelské subjekty Závěr Přílohy

4 Odbor finanční V Písku dne: MATERIÁL PRO JEDNÁNÍ ZASTUPITELSTVA MĚSTA PÍSKU DNE MATERIÁL K PROJEDNÁNÍ Závěrečný účet (rozbor hospodaření) s návrhem na finanční vypořádání za rok 2011 včetně zprávy auditora NÁVRH USNESENÍ Zastupitelstvo města po projednání celoroční hospodaření a předložený Závěrečný účet města Písek za rok 2011 včetně zprávy nezávislého auditora o výsledku přezkumu hospodaření za rok 2011 a návrh na finanční vypořádání a) schvaluje bez výhrad b) schvaluje s výhradami.. Ing. Vojtěch Bubník místostarosta Návrh předkládá Návrh zpracoval Ing. Roman Svoboda MBA, vedoucí odboru Bc. Roman Koc, vedoucí oddělení rozpočtu, daní a poplatků 4

5 Důvodová zpráva Závěrečný účet roku 2011 je předkládán zastupitelstvu města v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů. V souladu s platnou legislativou byl závěrečný účet také zveřejněn na úřední desce včetně dálkového přístupu. Město Písek v roce 2011 hospodařilo se skutečnými příjmy ve výši tis. Kč a výdaji v hodnotě tis. Kč, dosáhlo tudíž kladného salda příjmů a výdajů ve výši tis. Kč. Účetní výsledek bude převeden do následujícího účetního období roku Zůstatek finančních prostředků na všech účtech města k datu činil celkem ,17 Kč. Finanční vypořádání roku 2011 V rámci finančního vypořádání odvede Domovní a bytová správa města Písku po schválení tohoto materiálu na účet města finanční prostředky v částce ,97 Kč. Tato částka zahrnuje vratky nedočerpaných příspěvků na provoz, stavební údržbu a investice, dále pak úroky z termínovaných účtů, poplatky z prodlení a finanční kompenzaci za nájemné. Úhrn celkových zdrojů činí celkem ,14 Kč. Dle vyúčtování provozu sběrných míst vyčíslily Městské služby Písek s. r. o. za rok 2011 ztrátu, která činí Kč a bude odvedena z účtu města Písek. Společnost ČSAD a. s. provedla vyúčtování provozu Městské hromadné dopravy v Písku za rok 2011, ze které vyplývá ztráta z přepravní činnosti ve výši Kč. Rovněž se odvádějí nevyčerpané sociální dávky z dotací na výplatu příspěvku na péči a na dávky pro těžce zdravotně postižené a na dávky v hmotné nouzi v celkové výši ,- Kč, dále se vrací neoprávněně vyplacené sociální dávky a příspěvky v částce 3 030,- Kč, které jsou zaslány na Krajský úřad Jihočeského kraje. Na tento úřad se také vrací nedočerpané prostředky určené na sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 v částce Kč. Z depozitního účtu se převádějí nevyčerpané prostředky na platy v částce Kč, které byly v závěru roku 2011 převedeny pro jejich výplatu za měsíc prosinec. V rámci finančního vypořádání roku 2011 se převáděla do Fondu pro finanční podporu aktivit mládeže z výnosů VHP a VLT částka Kč a ze správních poplatků za provoz VHP v roce 2011 se finančnímu úřadu odvedlo Kč. Úhrn potřeb činí celkem ,00 Kč. Stav finančních prostředků města Písek po finančním vypořádání činí celkem ,14 Kč (tabulka finančního vypořádání je nedílnou součástí závěrečného účtu města). Přehled jednotlivých zdrojů a potřeb finančního vypořádání a konečný stav zdrojů města Písek po finančním vypořádání roku 2011 znázorňuje tabulka č. 1.

6 Tabulka č. 1: Finanční vypořádání za rok 2011 Finanční vypořádání za rok 2011 Stavy na účtech města celkem ,17 ZDROJE: Domovní a bytová správa města Písku - odvod příjmů v prosinci roku ,97 Úhrn zdrojů ,14 POTŘEBY: Životní prostředí - vyúčtování provozu sběrných míst Městské služby Písek ,00 Doprava MHD - vyúčtování provozu MHD Písek ,00 Sociální účely - nevyčerpané sociální dávky z dotací UZ 13306, UZ ,00 Sociální účely - neoprávněně vyplacené dávky - vratka na Krajský úřad JČ 3 030,00 Dotace Sčítání lidu, domů a bytů v roce vratka nevyčerpaných prostředků ,00 Převod z depozitního účtu - nevyčerpané prostředky na platy z roku ,00 Vklad do Fondu pro finanční podporu aktivit mládeže z výnosů VHP a VLT ,00 Odvod 50% vybraných správních poplatků za provoz VHP v roce ,00 Úhrn potřeb ,00 STAV ZDROJŮ PO FINANČNÍM VYPOŘÁDÁNÍ ,14 v Kč V porovnání s předcházejícím rozpočtovým obdobím došlo zejména vlivem uvážlivého hospodařením nejen k navýšení zdrojů města, ale rovněž ke snížení míry zadluženosti a poklesu hodnoty ukazatele dluhové služby z hodnoty 2,35 % na 2,32 %. Důvodem této skutečnosti je postupné splácení jistin úvěrů a nečerpání žádného nového úvěru v roce Výpočet dluhové služby je rovněž nedílnou součástí závěrečného účtu roku 2011 včetně přehledu o dluhové službě v časové řadě roků 2000 až Město Písek tedy stále zůstává finančně stabilním městem. Stanovisko finančního výboru obdrží zastupitelstvo města na svém jednání. 6

7 příjmy v tis. Kč Závěrečný účet roku Příjmy rozpočtu Celkové příjmy města Písek byly rozpočtovány k ve výši ,6 tis. Kč, skutečnost dosáhla hodnoty ,6 tis. Kč, tzn. plnění na 101,6 % upraveného rozpočtu. V porovnání s předcházejícím rozpočtovým obdobím došlo ke snížení celkového objemu příjmů o celkovou částku tis. Kč. Největší podíl na této skutečnosti mělo snížení daňových příjmů o částku tis. Kč, přijatých dotací o částku tis. Kč, kapitálových příjmů o částku tis. Kč a příjmů nedaňových o částku 330 tis. Kč. Vývoj jednotlivých položek příjmů rozpočtu města v časovém období předcházejících 10 let včetně celkového porovnání příjmů charakterizuje následující tabulka: Tabulka č. 2: Příjmy rozpočtu města Písku v letech Vývoj plnění rozpočtu v letech Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Příjmy Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery (dotace) Příjmy celkem v tis. Kč Graficky vývoj příjmů ve výše uvedené časové řadě znázorňuje následující graf: Graf č. 1: Příjmy rozpočtu města Písku v letech Příjmy města Písku v letech roky Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery (dotace) Přehled o rozpočtu, skutečnosti a procentuálním plnění jednotlivých příjmových oblastí za rok 2011 je podrobně znázorněn v tabulce Plnění rozpočtu města Písek za rok 2011 příjmy v příloze č. 1 rozboru o hospodaření. 7

8 1. 1. Daňové příjmy Upravený rozpočet daňových příjmů města Písku činil tis. Kč a byl naplněn ve výši ,7 tis. Kč, tj. na 101,1 %. Predikce těchto příjmů při sestavování rozpočtu vycházela z předpokladů Ministerstva financí České republiky a očekávaného vývoje národní ekonomiky. Rozpočet byl v průběhu roku dále aktualizován v návaznosti na průběžné plnění a zpřesněné odhady celorepublikového inkasa příjmů z daní. Daňové příjmy obcí mají formu daní sdílených, daní svěřených a místních poplatků. Sdílené daně se obcím přerozdělují v souladu se zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, v platném znění a v loňském roce zahrnovaly podíly daně z přidané hodnoty (21,4 % celostátního výnosu), daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (21,4 % celostátního výnosu), daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou (21,4 % celostátního výnosu), daně z příjmů fyzických osob ze samostatně výdělečné činnosti (21,4 % z 60 % celostátního výnosu) a daně z příjmů právnických osob (21,4 % celostátního výnosu). Výše procenta, kterým se každá obec podílí na procentní části celostátního hrubého výnosu daní závisí na výměře katastrálního území obce, počtu obyvatel obce, koeficientech postupných přechodů a město nemá možnost výši těchto příjmů výrazněji ovlivnit. Svěřené daně jsou daně, jejichž celý výnos je svěřen obcím. Jedná se o daň z nemovitosti a daň z příjmů právnických osob z daně placené obcemi. Příjem daně z nemovitosti v roce 2011 činil celkem tis. Kč a příjem z daně z příjmů právnických osob z daně placené obcemi činil celkem tis. Kč. Meziročně došlo ke snížení příjmů z těchto daní o 20 %. Příjem městského rozpočtu z místních a správních poplatků z vybraných činností a služeb dosáhl hodnoty tis. Kč. Schválený rozpočet byl původně plánován na částku tis. Kč a upravený k na hodnotu tis. Kč. Příjem rozpočtu z poplatků tedy znamenal plnění na téměř 122 % a v meziročním srovnání došlo k nárůstu o více než 19 %. Tabulka č. 3: Příjmy města Písku z rozpočtového určení daní Příjmy z daňových výnosů za rok 2011 Položky daňových příjmů v Kč Měsíc Celkem Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Legenda: 1111 daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti, 1112 daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti, 1113 daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů, 1121 daň z příjmů právnických osob, 1122 daň z příjmů právnických osob placených obcemi, 1211 daň z přidané hodnoty, 1511 daň z nemovitostí 8

9 1. 2. Nedaňové příjmy Nejvýznamnějšími nedaňovými příjmy jsou příjmy z vlastní činnosti, příjmy z podílu na zisku podniků s majetkovým vkladem obce, příjmy z pronájmu majetku či příjmy z prodeje zboží. Dalšími významnými nedaňovými příjmy jsou příjmy z úroků. Rozpočet nedaňových příjmů k dosáhl částky tis. Kč a skutečnost výše ,3 tis. Kč, tj. naplnění na 102,8 % a v porovnání s rokem předcházejícím se jednalo o nepatrný pokles Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy zahrnují příjmy z prodeje dlouhodobého majetku, včetně přijatých darů a příspěvků na pořízení dlouhodobého majetku a dále příjmy z prodeje akcií a majetkových podílů. Jedná se o příjmy jednorázové a nepravidelné. Město Písek vždy pečlivě analyzuje situaci z krátkodobého i dlouhodobého hlediska a zodpovědně se rozhoduje, zda daný majetek prodat či raději pronajmout, aby se vyvarovalo neuváženým prodejům majetku, který může být strategický z pohledu dalšího rozvoje města. Kapitálové příjmy byly rozpočtovány k ve výši tis. Kč a ve skutečnosti tyto příjmy činily ,8 tis. Kč, tj. 117,5 %. Nejvyšší položku v této kategorii tvoří zejména příjmy z prodeje bytů v částce tis. Kč, příjmy z prodeje pozemků celkem za tis. Kč a příjmy z prodeje ostatních nemovitostí, tzn. bytových domů, za které město získalo tis. Kč. Meziročně došlo ke snížení kapitálových příjmů o více než 4 % Přijaté transfery Transfery (neboli dotace) do rozpočtu obcí jsou projevem přerozdělovacích procesů uvnitř soustavy veřejných rozpočtů. Transfery můžeme rozdělit do dvou základních skupin na účelové a neúčelové. Účelové transfery jsou poskytovány na předem stanovený účel, kdy je obec zodpovědná za to, že transfer bude takto použit. S neúčelovými transfery může obec nakládat dle svých potřeb. Oba tyto typy transferů mohou být použity na financování běžných (neinvestiční transfery) i kapitálových (investiční transfery) výdajů. Dále lze transfery rozlišit dle poskytovatele, dle nárokovosti či dle způsobu čerpání. Přijaté transfery vč. transferů od obcí a převodu do fondů ve skutečnosti činily v roce 2011 celkem ,7 tis. Kč a byly naplněny na 99,6 %. Dotace (účelově přijaté transfery) se do rozpočtu zapojují v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a usnesením Zastupitelstva města Písek tak, jak jsou poskytovány městu. Jedná se o dotace na přenesenou působnost výkonu státní správy, které jsou přidělovány v souladu se zákonem a dotace účelově určené na konkrétní akce. U přenesené působnosti na výkon státní správy jde o dotace na žáka, dotace na kulturní zařízení, dotace pro výkon státní správy u obcí s rozšířenou působností (matrika, stavební úřad) a dotace na výplatu sociálních dávek. Další dotace jsou poskytovány účelově a na základě úspěšné žádosti. V průběhu roku 2011 byly přiděleny finanční prostředky především na revitalizaci sídliště Portyč v rámci IPRM, svoz biologického odpadu, digitální povodňový plán a varovný výstražný systém, zpřístupnění věže kostela, městský kamerový systém, program regenerace památek dále pak jako jednotlivé granty a dotace pro místní základní školy a knihovnu aj. - viz tabulka č. 9. 9

10 příjmy v tis. Kč Následující grafy zobrazují podíly jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech roku 2011 a vývoj seskupení příjmů v jednotlivých letech. Graf č. 2: Podíly jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech roku 2011 Podíl jednotlivých seskupení příjmů na celkových příjmech města Písek v roce 2011 Přijaté transfery; 32% Daňové příjmy; 40% Kapitálové příjmy; 4% Nedaňové příjmy; 24% Graficky vývoj příjmů v časové řadě roků znázorňuje následující graf: Graf č. 3: Vývoj seskupení jednotlivých příjmů v letech Vývoj seskupení příjmů v letech Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery (dotace) 10

11 Výdaje v tis. Kč 2. Výdaje rozpočtu Rozpočet celkových výdajů byl po rozpočtových změnách v průběhu roku ke dni stanoven na hodnotu tis. Kč a skutečné čerpání dosáhlo hodnoty tis. Kč, tzn. plnění na 94,2 %. Celkové výdaje rozpočtu města v jednotlivých letech charakterizuje následující tabulka: Tabulka č. 4: Výdaje rozpočtu města Písku v letech Vývoj plnění rozpočtu v letech Výdaje v tis. Kč Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Výdaje celkem Graficky výdaje v časové řadě roků znázorňuje následující graf: Graf č. 4: Výdaje rozpočtu města Písku v letech Výdaje města Písku v letech roky Přehled o rozpočtu výdajů, skutečnosti a procentuálním plnění jednotlivých kapitol je souhrnně vyčíslen v tabulce Plnění rozpočtu města Písek za rok výdaje v příloze č. 1 rozboru hospodaření Výdaje jednotlivých kapitol rozpočtu Kapitola 702 životní prostředí a vodní hospodářství neinvestiční výdaje Upravený rozpočet neinvestičních výdajů k dosáhl hodnoty tis. Kč a čerpán byl ve výši tis. Kč, tzn. 97,4 %. Finanční prostředky odbor v rámci neinvestičních výdajů použil především na údržbu veřejné zeleně, separaci odpadu, provoz sběrných míst odpadu, kompostování, ošetření a bezpečnostní řez stromů, útulek pro psy, environmentální výchovu, aj. Do rozpočtu kapitoly Životního prostředí je také zahrnut Fond pro podporu zvířat, ze kterého se hradí služby a materiály v souvislosti s ochranou a péčí o ohrožená zvířata. Kapitola 702 životní prostředí a vodní hospodářství investiční výdaje Kapitola životního prostředí k z plánovaného rozpočtu investičních výdajů ve výši tis. Kč vyčerpala částku tis. Kč, a to především na digitální povodňový plán a vybudování varovného a výstražného systému, výstavbu podzemních kontejnerů, přípravu žádosti k nákupu čistícího a zametacího vozu v rámci dotačního titulu, rekonstrukci sběrného dvora aj. 11

12 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Graf č. 5: Celkové výdaje kapitoly 702 v období roků Výdaje kapitoly životní prostředí a VH roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 709 lesní hospodářství neinvestiční výdaje Rozpočet neinvestičních výdajů po průběžných úpravách činil v závěru roku tis. Kč a byl vyčerpán na 99,4 % částkou tis. Kč. Výdaje byly určeny na úhradu činností lesních hospodářů formou příspěvků fyzickým a právnickým osobám, dále se finanční prostředky použily na výsadbu melioračních dřevin. Na všechny tyto výdaje město obdrželo dotaci. Kapitola 709 lesní hospodářství investiční výdaje Rozpočet investičních výdajů činil 610 tis. Kč a skutečnost 609 tis. Kč, tzn. na 99,8 %. Předmětem těchto výdajů byly náklady na vytvoření lesních hospodářských osnov. Graf č. 6: Celkové výdaje kapitoly 709 v období roků Výdaje kapitoly lesní hospodářství roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 710 doprava neinvestiční výdaje Výdaje dosáhly skutečnosti ve výši tis. Kč, což je 99,9 % plnění z upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. Čerpání finančních prostředků bylo v rámci neinvestičních výdajů určeno na městskou hromadnou dopravu příspěvek na provoz, údržba čekáren a zastávek, na služby realizované společností Městské služby Písek s. r. o. správa městských komunikací ve výši tis. Kč a na veřejné osvětlení a světelné a signalizační zařízení ve výši tis. Kč. Z této kapitoly jsou dále financovány opravy komunikací nad rámec běžné údržby, po výkopových pracích, obnova vozovek, dopravní značení a studie, aj. Kapitola 710 doprava investiční výdaje V roce 2011 byl stanoven rozpočet investičních prostředků v objemu tis. Kč a čerpání k činilo celkem tis. Kč, tj. 99,1 %. Finanční prostředky byly využity především na pokračování výstavby bezbariérových přechodů, umístění preventivního radaru v ul. Zborovská, úpravy čekáren u zastávek, atd. 12

13 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Graf č. 7: Celkové výdaje kapitoly 710 v období roků Výdaje kapitoly doprava roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 714 školství, mládež a tělovýchova neinvestiční výdaje Kapitola školství, mládež a tělovýchova poskytuje z provozních výdajů příspěvkovým organizacím zřízených městem Písek - základním školám - pravidelné příspěvky na hospodaření a dotace na jmenovité akce v celkovém rozpočtovém objemu tis. Kč, který byl vyčerpán ve výši tis. Kč, tzn. na 99,7 %. Dále přiděluje finanční prostředky na sport, práci s mládeží a záštity starosty. Financovány jsou také výdaje v souvislosti s byty školníků (teplo a voda, které jsou dále vyúčtovány, a opravy společně se službami), nákup některých služeb a zajišťování setkání nejlepších studentů. Kapitola 714 školství, mládež a tělovýchova investiční výdaje Upravený rozpočet investičních výdajů k bez příspěvků na sport činil tis. Kč a kapitola skutečně vynaložila finanční prostředky ve výši tis. Kč, tzn. čerpání na 99,9 %. Prostředky byly čerpány zejména formou příspěvků základním školám na investiční akce rekonstrukce budov, stavební úpravy, zateplování, výměny oken aj. Investiční příspěvky na sport se poskytly ve výši 660 tis. Kč dle schválených jednotlivých žádostí. Graf č. 8: Celkové výdaje kapitoly 714 v období roků Výdaje kapitoly školství, mládež a tělovýchova roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Důvodem výrazného poklesu provozních výdajů kapitoly 714 od roku 2005 je skutečnost, že do roku 2004 byla městu Písek poskytována dotace mzdových prostředků vč. odvodů sociálního a zdravotního pojištění na platy zaměstnanců základních škol a tyto prostředky byly z rozpočtu města školám převedeny. Od roku 2005 jsou příjemci dotace přímo školy. 13

14 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Kapitola 716 kultura a cestovní ruch neinvestiční výdaje Upravený rozpočet neinvestičních výdajů tohoto odboru činil tis. Kč a čerpán byl ve výši tis. Kč, tzn. na 95,7 %. Na financování cestovního ruchu se vyčerpalo celkem tis. Kč, a to především na akce Zahájení letní turistické sezóny Cipískoviště 2011 a Bienále kresleného humoru, dále pak na granty cestovního ruchu, veletrhy a propagační materiály. Finanční prostředky ve výši tis. Kč byly použity na financování kultury, z toho bylo vyčerpáno tis. Kč pro příspěvkovou organizaci Městská knihovna města Písek (vč. dotačních prostředků) na její roční provoz. Financovány byly služby dle mandátní smlouvy s obecně prospěšnou společností Centrum kultury ve výši 10 mil. Kč, dále bylo vyčerpáno celkem tis. Kč na služby dle Smlouvy o zajištění kulturních činností s organizací Sladovna Písek o. p. s. Další finanční prostředky byly využity na grantový program, záštity starosty a na akce Zlatého fondu (Mezinárodní folklórní festival, Mezinárodní festival studentských filmů a Šrámkův Písek). Kapitola 716 kultura a cestovní ruch investiční výdaje Rozpočet investičních výdajů v kapitole kultura a cestovní ruch byl k stanoven ve výši 600 tis. Kč a částkou 567 tis. Kč byl čerpán na 94,5 %. Finanční prostředky byly použity na pořízení navigačních systémů DARUMA PARK. Graf č. 9: Celkové výdaje kapitoly 716 v období roků Výdaje kapitoly kultura a cestovní ruch roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 718 oddělení starosty neinvestiční výdaje Z kapitoly oddělení starosty jsou financovány neinvestiční výdaje na platy pracovníků městského úřadu, výdaje spojené s činností zastupitelstva, provozní výdaje na ochranu obyvatelstva, činnost krizového řízení a činnost sboru dobrovolných hasičů. Rozpočet na tyto výdaje byl stanoven ve výši tis. Kč a čerpání dosáhlo hodnoty tis. Kč, tzn. 95,6 %. Na provozní výdaje a mzdy se k vyčerpalo celkem tis. Kč včetně dotačních prostředků na sociálně právní ochranu dětí a agendu v oblasti sociálních služeb. Rozpočet v oblasti krizového řízení je využíván až po vyhlášení krizového stavu. Graf č. 10: Celkové výdaje kapitoly 718 v období roků Výdaje kapitoly oddělení starosty roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje 14

15 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Kapitola 719 vnitřní věci neinvestiční výdaje Rozpočet provozních výdajů vč. sociálního fondu k činil tis. Kč a skutečné čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tzn. 83,4 %. Z této kapitoly bylo mj. částkou tis. Kč zajištěno financování provozu správy úřadu nebo výpočetní techniky ve výši tis. Kč. Ze sociálního fondu se čerpala částka tis. Kč. V průběhu roku 2011 se využily dotace mj. na státní správu v oblasti sociálních služeb a sociálně právní ochranu dětí. Kapitola 719 vnitřní věci investiční výdaje Upravený rozpočet k dosáhl částky tis. Kč a byl částkou tis Kč vyčerpán na 76,3 %. Nejvyšší položkou bylo financování technologického centra, na které však město obdrželo dotaci, dále bylo financováno pořízení a položení telefonního kabelu mezi budovami městského úřadu, pořízení dopravního prostředku, telefonní ústředny, trezoru aj. Graf č. 11: Celkové výdaje kapitoly 719 v období roků Výdaje kapitoly vnitřní věci roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 720 městská policie neinvestiční výdaje Provozní výdaje ve výši tis. Kč byly v průběhu roku 2011 použity na mzdy pracovníků včetně pojištění, na nákup materiálu, drobného majetku, pohonných hmot, služeb, aj. Čerpání dosáhlo výše 99,3 % k upravenému rozpočtu v částce tis. Kč. Kapitola 720 městská policie investiční výdaje Rozpočet investičních výdajů městské policie byl v průběhu roku upraven na částku 620 tis. Kč a k z něj bylo čerpáno 598 tis. Kč. Byl tudíž čerpán na 96,5 % a celá částka byla vynaložena na spolufinancování rozšíření kamerového systému, na který město obdrželo dotaci ze státního rozpočtu. Graf č. 12: Celkové výdaje kapitoly 720 v období roků Výdaje kapitoly městská policie roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje 15

16 výdaje v tis. Kč Kapitola 728 sociální věci a zdravotnictví neinvestiční výdaje Upravený rozpočet neinvestičních výdajů dosáhl hodnoty tis. Kč a skutečné plnění bylo realizováno ve výši tis. Kč, tj. 98,8 %. Z této kapitoly se čerpaly prostředky převážně na výplatu sociálních dávek z dotací státního rozpočtu příspěvek na péči oprávněným osobám dle zákona č. 108/2006 Sb. a dávky sociální péče pro těžce zdravotně postižené a dávky hmotné nouze. Dále se poskytl příspěvek pro zřizovanou organizaci Pečovatelská služba a jesle města Písku ve výši tis. Kč. Vyplaceny byly také příspěvky na sociální účely, Domovince a občanským sdružením Naděje a Arkáda. Kapitola 728 sociální věci a zdravotnictví investiční výdaje Kapitola sociálních věcí a zdravotnictví disponovala s celkovým upraveným rozpočtem investičních výdajů ve výši tis. Kč a vyčerpala jej na 100 %. Finanční prostředky byly použity na rekonstrukci stravovacího a společenského centra a příspěvek o. s. Naděje. Graf č. 13: Celkové výdaje kapitoly 728 v období roků Výdaje kapitoly sociální věci a zdravotnictví roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Nárůst výdajů po roce 2006 je ovlivněn dotačními prostředky na výplatu sociálních dávek. Kapitola 739 rozvoj, investice a majetek města neinvestiční výdaje Upravený rozpočet neinvestičních výdajů Rozvoje, investic a majetku města k činil tis. Kč a čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tzn. 97,2 %. Finanční prostředky byly použity především na provoz a zajišťování údržby nemovitostí Domovní a bytovou správou města Písku a spravovaných ubytoven, na opravy prováděné Teplárnou Písek a.s., na práce vodohospodářského fondu realizované organizací, na služby dle mandátní smlouvy se společností Městské služby Písek s. r. o. a dalších objednávek a smluv na zajištění provozu zimního, fotbalového, plaveckého stadionu, provoz hřbitovů atd., rovněž se z těchto výdajů financoval provoz osadních výborů Semice, Smrkovice, Nový Dvůr, Hradiště, Svatý Václav. Z této kapitoly se dále financuje veškerý provoz a správa majetku města - pojištění, energie, posudky, opravy a údržby, dále pak platba majetkových daní. Kapitola 739 rozvoj, investice a majetek města investiční výdaje Rozpočet investičních výdajů k činil tis. Kč a čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tzn. plnění na 80 %. Nejvíce prostředků bylo vynaloženo především na rekonstrukce bytového fondu, který spravuje Domovní a bytová správa města Písku, v částce tis. Kč, akce provedené Teplárnou Písek a. s. byly profinancovány částkou tis. Kč a vodárenská správa vyčerpala tis. Kč investičních výdajů, z velké části zejména na výstavbu vodovodu a kanalizace v Novém Dvoře. Investice realizované organizací Městské služby Písek s. r. o. dosáhly částky tis. Kč a zahrnují především rekonstrukce Prokopovy ulice a rekonstrukci Městského areálu. Odbor rozvoje, investic a majetku města dále financoval akce související s rekonstrukcí komunikací ve městě a 50% podíl na výstavbě inženýrských sítí. V průběhu roku 2011 se vykoupily pozemky v celkové částce 374 tis. Kč, na realizaci nových dětských hřišť se využily prostředky ve výši tis. Kč. 16

17 výdaje v tis. Kč výdaje v tis. Kč Dále město pokračovalo ve výstavbě kompostárny a realizaci akce v rámci svozu biologického odpadu, obnově rybníků aj. V rámci integrovaného plánu rozvoje města se revitalizovala další část veřejného prostranství na sídlišti Portyč. Graf č. 14: Celkové výdaje kapitoly 739 v období roků Výdaje kapitoly rozvoj, investice a majetek města roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 739 správa majetku se v roce 2007 sloučila s kapitolou 744 investice a strategický rozvoj a vznikla kapitola 739 rozvoj, investice a majetek města. Pro srovnání vývojové řady graf zobrazuje součet dosažených výdajů v uvedených kapitolách. Kapitola 741 všeobecná pokladní správa neinvestiční výdaje Z této kapitoly jsou prováděny úhrady úroků z úvěrů a poskytování ostatních příspěvků a darů, které nelze poskytnout v souladu se schválenými pravidly v rámci příslušné kapitoly. Kapitola spravuje rezervu města, úhradu daně z přidané hodnoty, platby úroků z úvěrů, rovněž poskytuje mimo jiné příspěvek na projekt veřejně prospěšných prací pro nezaměstnané provozovaný prostřednictvím Městských služeb Písek s. r. o. Upravený rozpočet činil tis. Kč a čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tzn. 97 %. Graf č. 15: Celkové výdaje kapitoly 741 v období roků Výdaje kapitoly všeobecná pokladní správa roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Nárůst výdajů v roce 2011 byl způsoben převedením úhrady daně z příjmů právnických osob za obce placených městem Písek v částce tis. Kč z kapitoly rozvoje, investic a majetku města na kapitolu všeobecné pokladní správy. 17

18 výdaje v tis. Kč Kapitola 745 výstavba a územní plánování neinvestiční výdaje Provozní prostředky kapitoly Výstavba a územní plánování pro rok 2011 byly rozpočtovány ve výši tis. Kč a skutečně vynaložené prostředky činily tis. Kč, tzn. 74,8 %. Finanční prostředky v částce tis. Kč byly využity na památky, z toho tis. Kč na jejich regeneraci, záchranu jako příspěvky soukromým vlastníkům a částkou 115 tis. Kč na jejich jmenovitou údržbu. Dále byla v rámci neinvestičních výdajů kapitoly financována např. správa a reambulance digitální technické mapy, technická pomoc zpracovatele územního plánu aj. Graf č. 16: Celkové výdaje kapitoly 741 v období roků Výdaje kapitoly výstavba a územní plánování roky Kapitálové výdaje Provozní výdaje Přehled podílu skutečných výdajů jednotlivých kapitol na celkových výdajích za rok 2011 znázorňuje následující graf: Graf č. 17: Podíly jednotlivých výdajů na výdajích celkových Nejvyšší podíl na celkových výdajích města Písek za rok 2011 měla kapitola rozvoje, investic a majetku města ve výši 29,4 %, nad 20 % rozpočtu čerpal rovněž odbor sociálních věcí a zdravotnictví, jehož výdaje však byly ovlivněny výplatou sociálních dávek z prostředků 18

19 tis. Kč státního rozpočtu, nad čerpání více než 10 % rozpočtu se podílelo oddělení starosty společně se školstvím a tělovýchovou. Ostatní kapitoly se podílely čerpáním méně než 10 %. 3. Vývoj plnění rozpočtu a výsledku hospodaření V roce 2011 pokračoval sestupný trend příjmů, stejně jako v letech předcházejících. Skutečné příjmy města Písek se v roce 2011 v porovnání s předchozím rokem snížily o 3 %. Příčinou tohoto poklesu je propad zejména daňových příjmů. V návaznosti na tuto skutečnost město adekvátně snížilo své výdaje a výsledkem hospodaření k bylo kladné saldo rozpočtu v částce tis. Kč Tabulka č. 5: Hospodaření města v letech Vývoj plnění rozpočtu v letech v tis. Kč Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Příjmy celkem Výdaje celkem Výsledek hospodaření Vývoj výsledků hospodaření v období roků charakterizuje následující graf. Graf č. 18: Hospodaření města v období Výsledky hospodaření v letech rok Detailní přehled příjmů a výdajů v letech 2002 až 2011 popisuje tabulka č

20 Tabulka č. 6: Vývoj plnění rozpočtu v letech Vývoj plnění rozpočtu v letech Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Skutečnost Příjmy Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery (dotace) Příjmy celkem Výdaje Kapitola životní prostředí a vod.hosp Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola 709 -lesní hospodářství Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola doprava Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola školství, mládež a tělových Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola jesle (od r jsou Jesle součástí kapitoly 728) Provozní výdaje Kapitola kultura a cestovní ruch Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola oddělení starosty Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola vnitřní věci Kapitálové výdaje Provozní výdaje vč. sociálního fondu Kapitola městská policie Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola sociální věci a zdravotn Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola živnostenský úřad Provozní výdaje Kapitola rozvoj, investice a majetek Kapitálové výdaje Provozní výdaje Kapitola všeobecná pokladní správa Kapitálové výdaje Provozní výdaje (od roku 2007 zahrnuto do kapitoly 739) Kapitálové výdaje Provozní výdaje (do r kapitola 740) Kapitálové výdaje Provozní výdaje Výdaje celkem v tis. Kč Výsledek hospodaření

21 4. Přehled účtů Zůstatky bankovních účtů Tabulka č. 7: Zůstatky finančních prostředků na bankovních účtů města Písek k Zůstatky finančních prostředků na účtech města Písek k Účet Číslo bankovního účtu Název účtu Zůstatek k / /0100 Základní běžný účet ,42 Kč 231/ / / /0100 Základní běžný účet-prostředky z prodeje bytů Dotace z regionálních operačních programů ,17 Kč ,34 Kč 231/ /0100 Dotace pro základní školy 1 662,04 Kč 231/ / / /0100 Dotace ze Státního fondu životního prostředí Základní běžný účet - zvýšené úročení ,15 Kč ,95 Kč 231/ /0300 Státní fond rozvoje bydlení (úrok 3%) ,74 Kč 231/ /0300 Státní fond rozvoje bydlení (úrok 1%) ,47 Kč 231/ /4300 Základní běžný účet ČMRZB 507,17 Kč 231/ /8040 Oberbank AG - úročení finančních prostředků ,67 Kč 231/ /0100 Výdajový účet ,52 Kč 231/ /0100 Příjmový účet Komerční banka a.s ,08 Kč 231/ /0100 Příjmový účet pro platební terminál ,98 Kč 231/ /0100 Příjmový účet pro vymáhání pokut 7 308,80 Kč 231/ /0100 Příjmový účet pro ekonomickou činnost ,90 Kč 236/ /0100 Sociální fond ,89 Kč 236/ Fond pro podporu zvířat ,66 Kč 236/ /0100 Fond pro návratné finanční výpomoci ,00 Kč 236/ /0100 Fond pro finanční podporu aktivit mládeže ,29 Kč 244/ /5500 Raiffeisenbank - termínovaný vklad ,58 Kč 245/ /0100 Depozitní účet - cizí prostředky ,35 Kč Celkem účty ,17 Kč Poskytnuté půjčky Tabulka č. 8: Inventarizace účtů poskytnuté půjčky dlužník počáteční stav splátka zůstatek p. Plojhar 2 245, ,0 0,0 IHC Písek občanské sdužení , , ,0 CELKEM Inventarizace účtů - poskytnuté půjčky v Kč ,0 21

22 5. Přijaté dotace Tabulka č. 9: Přehled přijatých dotací vč. přijatých limitů za rok 2011 celkem Účelově přijaté dotace za rok 2011 v Kč Položka ÚZ Název akce Částka Kč Sčítání lidu, domů a bytů ,00 Kč Výkon agendy státní správy v oblasti soc. služeb ,00 Kč Úhrada nákladů souvisejících se zabezpečením činností vykonávaných v oblasti sociálněprávní ochrany dětí ,00 Kč 4111 CELKEM dotace z všeobené pokladní správy státního rozpočtu ,00 Kč 4112 Souhrnný dotační vztah ,00 Kč 4112 CELKEM souhrnné dotační vztahy ze státního rozpočtu ,00 Kč Zelené brány Píseckých hor - I. část , Zlepšování vodohosp. infrastrukrury a snižování rizika povodní 2 975, CELKEM dotace ze státních fondů , Zlepšování vodohosp. infrastrukrury a snižování rizika povodní , Zelené brány Píseckých hor - I. část , Příspěvek na péči ,00 Kč Dávky pro těžce zdravotně postižené a dávky pomoci v HN ,00 Kč Městský program prevence kriminality "Odborná profesní příprava strážníků MP" ,00 Kč Školící centrum ORP Písek ,00 Kč Revitalizace oblast Smart ,00 Kč Podpora na výsadbu min. podílu melioračních a zpevň. dřevin ,00 Kč Úhrada nákladů na činnost lesního odborného hospodáře ,00 Kč "EU - peníze školám" ZŠ J. Husa ,26 Kč "EU - peníze školám" ZŠ J. Husa ,14 Kč "EU - peníze školám" ZŠ E.Beneše ,52 Kč "EU - peníze školám" ZŠ E.Beneše ,28 Kč "EU - peníze školám" ZŠ J. K.Tyla ,85 Kč "EU - peníze školám" ZŠ J. K.Tyla ,15 Kč Automatizovaný regionální systém - veřejné knihovny ,00 Kč Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón ,00 Kč 4116 CELKEM ostatní dotace ze státního rozpočtu ,00 Kč Podpora práce s dětmi a mládeží - ZŠ T.G.Masaryka ,00 Kč Podpora terenních sociálních služeb ,00 Kč Rekonstrukce stávajících sportovišť ZŠ T.G. Masaryka ,00 Kč Podpora akceschopnosti jednotek SDH ,00 Kč Program obnovy venkova ,00 Kč Zajištění regionálních funkcí knihoven ,00 Kč "Cipískoviště sochy z Písku a Pískové tvůrčí dílny" ,00 Kč Činnost SDH města Písek ,00 Kč Zkvalitňování EVVO ZŠ T.G.Masaryka Písek ,39 Kč Zkvalitňování EVVO ZŠ T.G.Masaryka Písek ,15 Kč 4122 CELKEM neinvestiční dotace od krajů ,54 Kč Zlepšování vodohosp. infrastrukrury a snižování rizika povodní ,80 Kč SFDI - doplatek Kino Portyč digitální projekce ,00 Kč SFŽP Svoz biologického odpadu ,00 Kč 4213 CELKEM investiční dotace ze státních fondů ,80 Kč MKMS Propojení Policie PČR r ,00 Kč SFŽP Svoz biologického odpadu ,00 Kč Zlepšování vodohosp. infrastruktury a snižování rizika povodní ,60 Kč Revitalizace oblast Smart ,00 Kč Rekonstrukce bytových domů Topělecká 425, ,00 Kč Rekonstrukce bytových domů Topělecká 425, ,00 Kč "LHO Písek - sever II" ,00 Kč 4216 CELKEM ostatní investiční dotace ze státních fondů ,60 Kč "Podpora výstavby a oprav autobus. a železničních zastávek" ,00 Kč "Zvýraznění železničního přejezdu P 488 Doběšická ulice Písek" ,00 Kč "Umístění preventivního radaru v ulici Zborovská v Písku" ,00 Kč 4222 CELKEM investiční dotace od krajů ,00 Kč Zpřístupnění věže děkanského kostela ,70 Kč Zpřístupnění věže děkanského kostela ,10 Kč 4223 CELKEM investiční dotace od regionálních rad ,80 Kč DOTACE CELKEM ,14 Kč 22

23 Tabulka č. 10: Přehled přijatých finančních prostředků od obcí Účel převodu Obec Částka příspěvek za docházku žáků do píseckých mateřských či základních škol korporační smlouvy Přijaté prostředky od obcí v Kč Čížová ,00 Dětský domov ,00 Dobev ,00 Dolní Novosedly ,00 Drhovle ,00 Heřmaň ,00 Jetětice ,00 Kestřany ,00 Kluky ,00 Křenovice ,00 Olešná ,00 Oslov ,00 Ostrovec ,00 Paseky ,00 Podolí I ,00 Předotice ,00 Putim ,00 Ražice ,00 Slabčice ,00 Tálín ,00 Temešvár ,00 Vlastec ,00 Vojníkov ,00 Vráž ,00 Vrcovice ,00 Zvíkovské Podhradí ,00 CELKEM ,00 Albrechtice nad Vltavou 8 000,00 Boudy 4 000,00 Čimelice ,00 Čížová 6 000,00 Drhovle 4 000,00 Kluky 2 000,00 Olešná 2 000,00 Předotice ,00 Rakovice 2 000,00 Ražice 8 000,00 Slabčice 6 000,00 Zvíkovské Podhradí 4 000,00 CELKEM ,00 CELKEM ,00 23

24 6. Fondy Město Písek mělo k vytvořeny 4 fondy. 1) Fond pro podporu zvířat Dne bylo na jednání zastupitelstva města schváleno zřízení fondu, ze kterého se budou přispívat finanční prostředky na náklady spojené s péčí o opuštěná a nalezená zvířata a na aktivity spojené s péčí o ně a napomáhání výchově dětí v této oblasti. Fond na podporu zvířat je tvořen dary občanů, podniků, institucí a příspěvkem města. Město každý rok převádí do tohoto fondu 30 tis. Kč, usnesením ZM č. 325/09 ze dne se od roku 2010 fond dotuje částkou 50 tis. Kč. Tabulka č. 11:Fond pro podporu zvířat Fond pro podporu zvířat počáteční stav k ,87 převod finančních prostředků do fondu ,00 čerpání ,00 úroky 209,19 bankovní poplatky -11,40 Zůstatek k ,66 v Kč 2) Fond na předfinancování projektů v sociální oblasti Zastupitelstvo dne schválilo zřízení fondu pro poskytování návratných finančních výpomocí na předfinancování projektů v sociální oblasti. Město v rámci péče o své občany v sociální oblasti bude poskytovat návratné finanční výpomoci zpracovatelům jednotlivých projektů. Tyto projekty musí být v souladu se zájmy a potřebami města a v souladu s výstupy komunitního plánu sociálních služeb. Maximální výše poskytnuté návratné finanční výpomoci na jeden projekt činní 100 tis. Kč. V průběhu roku 2008 se za tímto účelem zřídil účet pro daný fond a bylo na něj dle zásad fondu převedeno 500 tis. Kč, v průběhu roku 2011 nebyl pro sociální účely čerpán. Tabulka č. 12: Fond na předfinancování projektů v sociální oblasti Fond na předfinancování projektů v sociální oblasti v Kč počáteční stav k ,33 převod finančních prostředků do fondu 0,00 čerpání 0,00 úroky 3 229,97 bankovní poplatky ,30 Zůstatek k ,00 24

25 3) Sociální fond Sociální fond slouží k zabezpečování sociálních, kulturních a dalších potřeb starosty, zástupců starosty, tajemníka, zaměstnanců zařazených do jednotlivých odborů Městského úřadu v Písku a členů městské policie, a to po dobu jejich uvolnění pro výkon funkce nebo trvání jejich pracovního poměru (prostředky lze dle zásad fondu použít i pro rodinné příslušníky a bývalé zaměstnance). Příděl do fondu se tvoří na základě schválené částky v rozpočtu města, minimálně ve výši 3 % z rozpočtovaného objemu prostředků na platy. Zdrojem fondu jsou také splátky půjček a případné dary a úroky, zůstatek se převádí do dalšího roku. Fond se používá dle zásad, a to na příspěvek na stravování a rekreaci, na péči o zdraví, kulturu a tělovýchovu, sociální výpomoc, dary a k poskytování bezúročných půjček. V průběhu roku 2011 byla za tímto účelem poskytnuta částka ,00 Kč. Tabulka č. 13: Sociální fond Sociální fond počáteční stav k ,55 převod finančních prostředků do fondu ,00 splátky půjček ,00 čerpání ,00 úroky 2 857,54 bankovní poplatky ,20 Zůstatek k ,89 v Kč 4) Fond z výnosů VHP a VLT pro finanční podporu aktivit mládeže do 19 let Fond byl zřízen usnesením zastupitelstva města Písku č. 132/11 ze dne a jeho účelem je finančně přispívat na podporu volnočasových aktivit mládeže, sportovní činnosti mládeže a dále přispívat na obnovu a rekonstrukci zahrad a hřišť mateřských a základních škol v Písku. Tabulka č. 14: Fond z výnosů VHP a VLT pro finanční podporu aktivit mládeže Fond pro podporu mládeže počáteční stav k ,00 převod finančních prostředků do fondu ,00 úroky 76,29 bankovní poplatky -735,00 Zůstatek k ,29 v Kč 25