Celkové příjmy: SR tis.Kč UR tis.Kč Skutečnost ,72 Kč. Financování. Položka Název Uprav. rozpočet. Odd. par. Odd. par.

Transkript

1 Závěrečný účet hospodaření Městské části Brno Chrlice za rok Hlavní činnost ZMČ Brno Chrlice schválilo na svém 20. zasedání konaném dne 16.prosince 2009 rozpočet Městské části Brno Chrlice na rok Tento rozpočet byl v průběhu roku 2010 v souladu s pokyny MMB a rozhodnutím RMČ Brno Chrlice a ZMČ Brno - Chrlice postupně podle nových skutečností upravován rozpočtovými opatřeními a vznikl tzv. upravený rozpočet.v průběhu roku 2010 bylo schváleno 21 rozpočtových opatření. Celkové příjmy: SR tis.Kč UR tis.Kč Skutečnost ,72 Kč Odd. par. Položk a Název Schvál.rozp. v tis. Kč Uprav. rozpočet v tis. Kč Skutečnost v Kč 1122 Daň z příjmu práv. osob za obce , Poplatek ze psů , Popl. za užív. veřej. prostranství , Poplatek ze vstupného , Poplatek z ubytovací kapacity , Popl za výherní hrací přístroje , Odvod výtěžku z tržeb VHP , Správní poplatky , Neinvest.dotace ze SR- SPOD, volby , Neinvest. dotace ze SR-školství,státní správa , Neinvest. přij.transf-soc.dávky , Neinvst. přijaté dot.od obcí,úhrada za žáky , Neinvest. přijaté dotace od kraje , Příjmy z pronájmu pozemku , Ostat.správa ve staveb-sankční platby Kultura -příjmy z poskyt. služeb Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň-náhrady , Požární ochrana poskytování služeb , Požární ochrana- příjmy z prodeje , Míst. správa příjmy z poskyt. služeb , Míst. správa příjmy z pronájmu , Míst. správa přijaté neinvest. dary , Míst.správa- přijaté pojistné náhrady , Míst. správa- ostat. nedaň. příjmy , P a V z fin. operací - příjmy z úroků , Osta. fin. operace bank. poplatky 399, Příjmy z finan.vypořádání min. let ,- Financování Odd. par. Položka Název Uprav. rozpočet v tis. Kč Skutečnost v Kč 8115 Změna stavu krátk. prostředků ,31 Financování celkem ,31

2 Výdaje SR tis.Kč UR tis.Kč Skutečnost ,03 Kč Odd. Položk Název Schvál.roz Uprav. rozpočet Skutečnost v Kč par. a v tis.kč v tis. Kč 2143 Cestovní ruch 5169 Nákup služeb , Silnice 5139 nákup posyp. materiálu , čištění komunikací , opravy a udržování-zimní údržba , Celkem , Ostat. zálež.pozem. komunikací 5011 Platy zaměstnanců , Ostatní osobní výdaje Pohonné hmoty , Nákup služeb , opravy a udržování , Budovy a stavby , Stroje,přístroje- traktor Celkem , Odvádění a čistění odpad. vod 6121 Budovy a stavby-kanal. přípojka , Ostat.záležitosti vod. hospodářství Předškolní zařízení 5331 Příspěvek na provoz , Základní školy 5166 Konzul. a práv.služby audit,tech.dokum , Oprava střecha budovy,elektroinstalace , Příspěvek na provoz , Celkem , Činnosti knihovnické 5331 Příspěvek na provoz , Zachování a obnova hist. památek 5171 Opravy a udržování kaplička , Ostat. záležitosti kultury 5139 Nákup materiálu , Krojov. a Burčákové slavnosti , Krojov.a Burčákové slavnosti , Poplatek OSA Jubilanti a vítání občánků- věc.dary , Celkem , Využití volného času dětí 5139 Nákup materiálu , Nájemné Sokolská župa , Hrací prvky revize nákup služeb , Hrací prvky opravy a udržování , Celkem , Ostatní zájmová činnost 5169 Nákup služeb důchodci , Bytové hospodářství 5341 Převody do VHČ úhrada ztráty byt.dům ,73

3 Odd. Položk Název Schvál.roz Uprav. rozpočet Skutečnost v Kč par. a v tis.kč v tis. Kč 3631 Veřejné osvětlení 5169 Nákup služeb Pohřebnictví Sběr a ukládka odpadu 5169 Nákup služeb , Veřejná zeleň 5139 Nákup materiálu , Pohonné hmoty , Znalecké posudky , Úpravy veřej. zeleně-výsadba a údržba , Opravy a udržování , Celkem , Sociální dávky-přísp.na živobytí , Sociální dávky-doplatek na bydlení , Sociální dávky-přísp.na zvl.pomůcky , Zaříz. pro děti vyžadující okamžitou pomoc 5011 SPOD platy zaměstnanců , SPOD-služby školení , Celkem , Ochrana obyvatelstva 5171 Oprava místního rozhlasu , Ostatní zálež.civilní připravenosti 5321 Transf.obcím- povodně Obec , Požární ochrana 5137 Drob.hmotný dlouh.majetek , Nákup materiálu , Voda , Plyn , Elektr.energie , Pohonné hmoty , Služby telekomunikací , Služby peněžních ústavů -pojištění , Nájemné , Porad. Služby Služby školení , Nákup služeb , Opravy a udržování , Cestovné , Dlouh.hmot.majetek auto , Celkem , Zastupitelstva obcí 5023 Odměny členové zastupitelstva ,615, Povinné poj. na soc. zabezp , Povinné poj na zdravot. pojištění , Cestovné , Pohoštění , Dary obyvatelstvu , Celkem ,90

4 Od.pa Položk Název Schvál.roz Uprav.rozp.v tis Skutečnost v Kč 6114 Volby do Parlamentu ČR 5021 Ostatní osobní výdaje , Povinné poj na zdravot. pojištění , Nákup materiálu , Nákup služeb , Pohoštění , Celkem , Volby do zastupitelstev územních samospráv 5021 Ostatní osobní výdaje , Povinné poj na zdravot. pojištění , Nákup materiálu , Nákup služeb , Celkem , Ostatní vnitřní správa - SLBD , Činnost místní správy 5011 Platy zaměstnanců , Ostatní platy , Ostatní osobní výdaje dohody , Povinné poj. na soc. zabezp , Povinné poj na zdravot. pojištění , Povin.pojist. na úraz. Pojištění , Ochranné pomůcky , Knihy, tisk , Drob.hmotný dlouh.majetek , Nákup materiálu , Voda , Plyn , Elektrická energie , Služby pošt , Služby telekomunikací , Služby peněž. ústavů pojištění , Porad. služby posudky , Služby školení , Nákup služeb-servis počítače,zabezpeč , Opravy a udržování ,824, Programové vybavení , Cestové , Pohoštění , Zaplacené sankce , Náhrady mzdy v době nemoci , Celkem , Sociální fond , Příjmy a výdaje fin. operací 5163 Služby peněž.ústavů bank. poplatky , Ostat. finanční operace 5229 Ostat. neinvest. transfery - příspěvky , Platby daní a poplatků , Ostat. neinvest. výdaje 0 213, Celkem , Finanční vypořádání minulých let 5367 Výdaje z fin.vypořádání-vratky dotací , Celkem ,66

5 Kapitálové výdaje MČ Brno Chrlice za rok Kč SR tis.kč UR tis.kč Skutečnost Kč Komunikace přístoje,zařízení Výstavba komunikace Pod Hejdou ,- Kanalizační přípojka ZŠ Chrlice ,- Automobil pro JSDH ,- Celkem ,- Bilance aktiv a pasiv /rozpočtová činnost/ ke dni Aktiva ke dni celkem 122, ,95 Kč Pasiva ke dni celkem 122, ,95 Kč Stálá aktiva 117, ,84 Vlastní kapitál 121, ,13 Dlouh.hmotný majetek 117, ,84 Jmění účetní jednotky ,- Dlouh.finanční majetek 0 Fondy účetní jednotky 2, ,16 Výsledek hospodaření 1, ,97 Oběžná aktiva 5, ,11 Cizí zdroje 1, ,82 Krátk. pohledávky ,90 Krátk.závazky 1, ,82 Krátk. Finan.majetek ,21 Výkaz zisku a ztrát z rozpočtové činnosti ke dni Náklady celkem k , ,32 Výnosy celkem k , ,29 Výsledek hospodaření před zdaněním 1, ,97 Daň z příjmu ,- Výsledek hospodaření po zdanění ,97 Kč Výsledek hospodaření za rok Výsledek hospodaření Městské části Brno Chrlice za rok přebytek ve výši ,97 Kč.Tato částka přechází k využití do roku 2011 a případně roků následujících. Rozpočtovým opatřením budou tyto finanční prostředky na základě rozhodnutí ZMČ Brno Chrlice zapojeny do upraveného rozpočtu. Finanční vypořádání transferů a dotací ze státního rozpočtu, z rozpočtu kraje Účelový znak Poskytnuto k Použito k Rozdíl Vratka - doplatek Dotace SR -Sociální dávky , ,- Vratka ,- Dotace SR - Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR , ,60 Vratka ,40

6 Dotace SR - Volby do obecních , ,- Doplatek 5.715,- zastupitelstev Dotace SR - Sociálně právní , ,- 0 ochrana dětí Dotace SR - SLBD , ,- 0 Dotace kraj - pro JSDH , ,- 0 Dotace kraj - pro JSDH , ,- 0 Dotace kraj oprava kaplička , ,- 0 V rámci finančního vypořádání s rokem 2010 bude z prostředků města Brna do rozpočtu MČ Brno Chrlice v roce 2011 zaslána částka: Kč jako doplatek výdajů určených na volby do obecních zastupitelstev. Současně bude proveden odvod z rozpočtu MČ Brno Chrlice ve výši ,40 Kč zpět do rozpočtu města Brna - nevyčerpané prostředky určené na sociální dávky a na Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR V rámci finančního vypořádání s rokem 2010 bude z prostředků města Brna do rozpočtu MČ Brno Chrlice v roce 2011 zaslána částka: Kč jako příjmy z prodeje majetku města Brna Zůstatky peněžních fondů 236 k : Sociální fond ,75 Kč Tvorba a čerpání rozpočtu se řídí Statutem sociálního fondu. Fond rezerv a rozvoje 2, ,81 Kč V souladu s 5 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů byl v roce 2010 do fondu rezerv převeden přebytek hospodaření roku 2009 ve výši 1.590tis. Kč, příjmy z prodeje majetku města ve výši 610tis. Kč- finanční vypořádání za Z Fondu rezerv a rozvoje byla čerpána částka 6.100tis.Kč zapojení fin. prostředků do rozpočtu 2010 a částka ,66 Kč - vratka sociálních dávek - finanční vypořádání za Vedlejší hospodářská činnost Bytový dům Mimo rozpočet MČ Brno Chrlice je samostatně vedeno účetnictví Bytového domu na ul. Ctiradové účetnictví hospodářské činnosti. Účetnictví hospodářské činnosti je rovněž přezkoumáno auditorskou firmou. Výnosy celkem : , Nájemné ,- Ostatní výnosy/úroky, náhrady../ 6.335,17 Náklady celkem , Opravy a udržování ,- Služby/úklid,revize,odměna správci / ,90 Ostatní náklady/ pojištění/ ,- Ostatní fin. náklady/bank. poplatky/ 4.747,60

7 Výsledek hospodaření Výnosy k Náklady k Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmu Výsledek hospodaření po zdanění -zisk ,17 Kč ,50 Kč ,67 Kč 2.559,00 Kč ,67 Kč Výsledek hospodaření zisk ve výši ,67 Kč bude použit zpět do správy, údržby, oprav, rekonstrukce bytového domu. Dle Statutu města Brna jsou městské části odpisy dlouhodobého majetku a disponibilní zisk povinny použít zpět do správy, údržby, oprav, rekonstrukce bytového domu. Disponibilní zisk a odpisy může městská část dle Statutu města Brna použít pro jiný účel pouze se souhlasem Zastupitelstva města Brna. Kromě finančních prostředků, jenž jsou uvedeny ve výnosech a nákladech, jsou součástí hospodářské činnosti také zálohové platby od nájemníků spojených s užíváním bytů tj. zálohy na el. proud, vodné a stočné, úklid, STA atd. Tyto zálohy se v zisku nepromítají - platba a vyúčtování je prováděno prostřednictvím účtu 324 resp.316 přímo nájemníkům jednotlivých bytů. 3. Hospodaření příspěvkových organizací Městská část Brno Chrlice je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace a to ZŠ a MŠ Brno, Jana Broskvy 3, Brno Chrlice. Příspěvkové organizaci vznikl za rok 2010 zlepšený výsledek hospodaření ve výši Kč. Rada MČ Brno Chrlice na svém 7. zasedání konaném dne schvaluje v souladu s ustanovením 30 odst. 1 z.č. 250/2000 Sb. v platném znění výši zlepšeného hospodářského výsledku tj Kč a jeho převod do rezervního fondu. 4. Ověření výsledků hospodaření auditorem V souladu se zákonem č. 128/2000 Sb. o obcích vyplývá, že každá městská část musí mít svoji roční účetní uzávěrku hospodaření ověřenou auditorem. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 93/2009 Sb. o auditorech a o změně některých zákonů, a v souladu s mezinárodním auditorským standardem ISAE Výběrovým řízením uskutečněným Městem Brnem byla vybrána auditorská firma PKF Audit s.r.o., Karlova 48, Praha 1, která prováděla audit ve všech městských částech Statutárního města Brna. Přezkoumání hospodaření zahrnovalo: Ověření údajů o plnění příjmů a výdajů rozpočtu a ostatních peněžních operacích včetně údajů o tvorbě a použití peněžních fondů, údajů o nákladech a výnosech podnikatelské činnosti, údajů o peněžních operacích týkajících se cizích a sdružených prostředků a prostředků poskytnutých z Národního fondu a dalších prostředků ze zahraničí poskytnutých na základě mezinárodních

8 smluv a údajů o vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů a obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a dalším osobám. Předmětem přezkoumání bylo rovněž nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví účetní jednotky a nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří účetní jednotka. Předmětem ověřování bylo rovněž zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumávaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu, stav pohledávek a nakládání s nimi, ručení za závazky fyzických a právnických osob, zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, zřizování věcných břemen k majetku městské části a účetnictví vedené městskou částí. Při přezkoumání bylo ověřeno dodržování povinností uložených zákonem č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních samosprávných celků, soulad vedení účetnictví se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších přepisů, a právními předpisy vydanými k jeho provedení, a souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem. V rámci závěrečného přezkoumání Městské části města Brna, Brno Chrlice nebyly zjištěny chyby a nedostatky Závěr zprávy: 1. Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky méně závažného charakteru ( ust. 10 odst. 3 písm.b) zákona č. 420/2004 Sb.), které jsou vymezeny v bodě 5.A.I. které byly do ukončení přezkoumání hospodaření opraveny. 2. Při přezkoumání hospodaření Městské části města Brna, Brno Chrlice nebyly zjištěny nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm.c) zákona 420/2004 Sb. spočívající v porušení rozpočtové kázně, v neúplnosti, nesprávnosti nebo neprůkaznosti vedení účetnictví, v pozměňování záznamů nebo dokladů v rozporu se zvláštními předpisy, v porušení povinností nebo překročení působnosti územního celku stanovených zvláštními právními předpisy, v neodstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření za předchozí roky, v nevytvoření podmínek pro přezkoumání hospodaření podle 7 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., znemožňující splnit požadavky stanovené v 2 a 3 uvedeného zákona 3. Upozornění na rizika ve smyslu ustanovení 10 odst. 4 písm. a/ zákona č. 420/2004 Sb. Při přezkoumání Městské části Brno Chrlice nebyla zjištěna žádná rizika. Podíl pohledávek na rozpočtu městské části Brno Chrlice k činí 3,21% Podíl závazků na rozpočtu městské části Brno Chrlice k činí 5,51%. Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku městské části Brno Chrlice k činí 0 %. Ze zprávy můžeme tedy citovat výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Městské části města Brna, Brno - Chrlice k a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2010 v souladu českými účetními předpisy.