1. Úvod. 2. Plnění rozpočtu příjmů Daňové příjmy

Transkript

1 Závěrečný účet obce OSTROVAČICE za rok Úvod Zastupitelstvo Obce Ostrovačice na svém zasedání dne schválilo v souladu s ustanovením 84 odst. 2 písm.c) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, rozpočet Obce Ostrovačice na rok Rozpočet byl v průběhu roku 2005 upravován formou rozpočtových opatření. Závěrečný účet Obce Ostrovačice je zpracován v souladu s ustanovením 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. Celková bilance příjmů a výdajů Obce Ostrovačice k je uvedena v tabulce č Plnění rozpočtu příjmů Příjmy Obce Ostrovačice (dále jen obec) v roce 2005 byly plánovány ve výši 8 150,0 tis. Kč a po úpravách rozpočtu ,0 tis. Kč. Ve skutečnosti dosáhly částky ,2 tis. Kč a byly tak vzhledem k upravenému rozpočtu naplněny na 99,2 %. Přehled plnění rozpočtu příjmů Obce Ostrovačice k je uveden v tabulce č. 5 Přehled příjmů Obce Ostrovačice v členění dle jednotlivých odvětví činnosti (paragrafů) a dále v tabulce č. 3 Přehled dotací přijatých Obcí Ostrovačice v členění podle jednotlivých poskytovatelů. Přehled příjmů Obce Ostrovačice v roce 2005 uvádíme v členění podle jednotlivých kategorií tj. podle druhového zařazení : 2.1. Daňové příjmy Schválený rozpočet daňových příjmů na rok 2005 činil 5 993,0 tis. Kč; po rozpočtových úpravách 6 612,1 tis. Kč; skutečnost byla 6 533,5 tis. Kč. Rozpočet byl splněn na 98,8 %. V porovnání k celkovým skutečným příjmům rozpočtu obce, bez investičních dotací, se jednalo o 90,9 % příjmů obce. Daň z příjmů fyzických osob (ze závislé činnosti, zálohová daň, daň od osob samostatně výdělečně činných a z daně vybírané zvláštní sazbou) dosáhla v roce 2005 částky 1 375,1 tis. Kč a její rozpočet byl naplněn na 102,3 %. Daň z příjmů právnických osob - činila k celkem 1 419,2 tis. Kč, z toho za obec 502,0 tis. Kč. Rozpočet u tohoto příjmu byl rovněž naplněn z 102,3 %. Daň z přidané hodnoty je pro Obce Ostrovačice velmi významnou rozpočtovou položkou. V roce 2005 dosáhla i vyšší hodnoty než tedy druhá položka daň z nemovitostí. Částka 1 453,2 tis. Kč převedená do rozpočtu obce z FÚ tvořila celých 20 % příjmů obce, nepočítáme-li dotace na investice.

2 2 Daň z nemovitostí byla vybrána a převedena obci v celkové výši 1 435,6 tis. Kč, což představovalo 11procentní nárůst oproti předchozímu roku 2004 a téměř 96-procentní plnění upraveného rozpočtu. Místní poplatky oproti plánu byla jejich skutečnost naplněna pouze do výše 94,9 %. Nejvýznamnějším poplatkem v této kategorii byl poplatek ze vstupného ve výši 500 tis. Kč, přijatý od plátce Automotodromu Brno a.s. ze vstupného z akcí pořádaných na Masarykově okruhu v Brně v roce Správní poplatky byly rozpočtovány ve výši 13 tis. Kč, k dosáhlo jejich inkaso částky 12 tis. Kč, což představuje plnění rozpočtu na 92,8 % Nedaňové příjmy Na příjmech za poskytování služeb a výrobků a z prodeje zboží vybrala obec v roce 2005 bezmála 70tis. Kč, tj. 94% plánovaného rozpočtu. V převážné míře se jedná o příjmy, které lze vzhledem k jejich povaze charakterizovat jako nahodilé. Kromě toho jsou mnohé z nich i dotovány obcí a tudíž jsou bezziskové. Jde o prodej drobných upomínkových předmětů, služby poskytované v rámci péče o důchodce (dovážka obědů), příjmy z různých kulturních akcí (ples, návštěva Památníku Pohádky máje, půjčovné z obecní knihovny) a nebo služby spojené s likvidací odpadů. Nejvýznamnější místo pro obec v této kategorii představují příjmy z pronájmu pozemků, nemovitostí a ostatních movitých věcí jako např. pronájem hrobových míst, zemědělské půdy, jiné půdy k zahrádkářským účelům, pronájem reklamního zařízení ve vlastnictví obce aj., které dosáhly v roce 2005 výše celkem 308 tis. Kč a naplnění rozpočtu na 95,5 %. Z celkových neinvestičních příjmů tyto představují 4,3 % příjmů obce. Obec v roce 2005 provedla technické zhodnocení prostor v užívání mateřské školy (část budovy obecního úřadu) vlastními prostředky. Z tohoto důvodu nařídila své příspěvkové organizaci, tj. Základní škola a Mateřská škola Ostrovačice, odvod z odpisů připadajících na mateřskou školu zpět do svého rozpočtu. Tím naplnila rozpočtovanou položku 2122 částkou Kč. Dalším druhem nedaňových příjmů byly úroky z bankovních účtů, jejichž výše v roce 2005 dosáhla pouhých Kč. Příjmy z prodeje drobného dlouhodobého majetku v uplynulém roce vynesly obci příjem ve výši 23 tis. Kč, a to pouze z prodaného železného šrotu. Ve sledovaném roce pořádala obec Oslavy 750. výročí od zmínky o obci. Na jejich uspořádání vybrala finanční dary v hodnotě 41,5 tis. Kč. Ostatní nedaňové příjmy byly oproti plánu 68 tis. Kč splněny jen na 66 % tj. skutečnost 45 tis. Kč. Převážně se jednalo o příjmy z vyúčtování záloh z předchozích období a vrácené přeplatky např. na předplatném časopisů, na energiích aj. Součástí této rozpočtové položky je i příspěvek na třídění odpadu, který poskytuje obci již několik let, na základě uzavřené smlouvy, akciová společnost EKO-KOM Praha Kapitálové příjmy Příjmy z prodeje pozemků tvořily jedinou rozpočtovou položku této příjmové skupiny. Obec získala prodejem vlastních pozemků částku 286,8 tis. Kč. Z celkových neinvestičních příjmů tyto představují necelé 4 % Přijaté dotace Neinvestiční dotace přidělené obci v roce 2005 v rámci souhrnného finančního vztahu se státním rozpočtem, poskytované obcím jako příspěvek na výkon státní správy a do školství, činily 356,7 tis. Kč. S ohledem na změnu finančních toků do školství na přímé náklady na vzdělávání, kdy již v roce 2005 tyto neprocházely obecními rozpočty, jiné neinvestiční dotace ze SR obec neobdržela. Posledními neinvestičními příjmy rozpočtu obce Ostrovačice v roce 2005 byly neinvestiční dotace od obcí na Základní školu Ostrovačice, které je obec zřizovatelem a do které dojíždí děti z 8 okolních obcí. Dotčené obce svými příspěvky ve výši tis. Kč, naplnily příjmovou část rozpočtu Obce Ostrovačice téměř ze 17 %, a tyto se tak staly v pořadí třetím nejvyšším příjmem po dani z přidané hodnoty a dani z nemovitostí. Obec Ostrovačice v uplynulém roce požádala Jihomoravský kraj o poskytnutí investiční dotace, a sice na dokončení konceptu územního plánu obce a na pokanalizační úpravy. Výdaj ve výši 80 tis. Kč na územní plán tak byl z 50 % kryt dotací. Na úpravy v podobě výstavby chodníků a úprav vjezdů po budování kanalizační sítě v části obce (ulice Osvobození) byla poskytnuta dotace 190 tis. Kč, která pokryla skutečné náklady investice cca 16 %. Investiční dotace od obcí - obec je investorem akce Výtlak splaškových vod Ostrovačice Říčany s konečným napojením se na čističku odpadních vod v Tetčicích u Brna. Jde o společné dílo pro obce Ostrovačice a Říčany, z nichž hlavním investorem a garantem akce je právě Obec Ostrovačice. S obcí Říčany má uzavřenou smlouvu o spolupodílení se na nákladech této akce. V roce 2005 se Obec Říčany podílela na investování této akce celkovou částku 576,7 tis. Kč.

3 3 Rozpočet 18,5 mil. Kč na akci výtlak splaškových odpadních vod by však nebyly obě obce schopny ze svých zdrojů vykrýt. Schválená žádost o dotaci z programu Informační Systém PROgramového FINancování tak přinesla do rozpočtu obce tis. Kč, a která byla také k stoprocentně vyčerpána. Přehled dotací (účelových) v členění podle jednotlivých poskytovatelů je uveden v příloze tabulka č Plnění rozpočtu výdajů Výdaje obce v roce 2005 byly plánovány ve výši 8 150,0 tis. Kč a po úpravách rozpočtu ,8 tis. Kč. Ve skutečnosti dosáhly částky ,5 tis. Kč a byly tak vzhledem k upravenému rozpočtu naplněny na 99,3 %. Přehled plnění rozpočtu výdajů Obce Ostrovačice k je uveden v tabulce č. 6 Přehled výdajů Obce Ostrovačice v členění dle jednotlivých odvětví činnosti (paragrafů) a dále v tabulce č. 4 Přehled poskytnutých dotací Obcí Ostrovačice neziskovým organizacím. V úvodní tabulce č. 2 Bilance výdajů Obce Ostrovačice je uveden přehled v členění na běžné (neinvestiční) a kapitálové (investiční) výdaje. Zatímco na neinvestičních výdajích obec vydala ze svého rozpočtu celkem 6 426,7 tis. Kč, do investic věnovala 9 820,8 Kč, z toho bezmála tis. Kč bylo určeno pro vybudování kanalizačního přivaděče s napojením se na kanalizační síť v Rosicích a čistírnu odpadních vod Tetčice Oddíl 10 Zemědělství a lesní hospodářství 1012 Podnikání a restrukturalizace v zemědělství a potravinářství Běžné výdaje 20,7 tis. Kč (99,6 % plnění rozpočtu) bylo čerpáno převážně na výdaje spojené s prodejem nemovitostí přesněji pozemků, které obec v roce 2005 prodávala. Kapitálové výdaje - nebyly v dané oblasti rozpočtovány ani čerpány Oddíl 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 2140 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Běžné výdaje 15 tis. Kč na položkách elektrické energie a ostatních službách představovaly náklady, které byly přefakturovány nájemníkovi obecního tržiště a do konce roku nebyly uhrazeny. Kapitálové výdaje - nebyly v dané oblasti rozpočtovány ani čerpány Oddíl 22 Doprava 2212 Silnice Běžné výdaje celkem 306,8 tis. Kč (99,4 % plnění rozpočtu) bylo čerpáno na úhradu nákladů spojených s údržbou místních komunikací jako na platy zaměstnanců vč. zákonných odvodů pojistného, pohonné hmoty, pracovní ochranné pomůcky, opravy a údržbu zajišťované dodavatelsky Kapitálové výdaje - byly v dané oblasti rozpočtovány úpravami ve výši 15,1 tis. Kč a čerpány na 100 % do nákladů na pořízení projektové dokumentace na výstavbu nových chodníků a na pořízení silničních zábran proti přejezdu chodníků Ostatní záležitosti pozemních komunikací Běžné výdaje 117 tis. Kč bylo čerpáno v souladu s rozpočtem převážně na opravy chodníku předlážděním. Kapitálové výdaje na žádost obce byla uvolněna z rozpočtu Jihomoravského kraje z tohoto paragrafu (odvětví) dotace ve výši 190 tis. Kč na pokanalizační úpravy po stavbě dešťové kanalizace v ulici Osvobození. Částka určená na vybudování nových chodníku a vjezdů měla být čerpána max. do výše 30 % nákladů stavby. Tyto dosáhly výše bezmála tis. Kč, čímž byla dotační podmínka splněna (16,6 %) Provoz veřejné silniční dopravy Běžné výdaje - příspěvek ve výši 29,4 tis. Kč na zabezpečení základní dopravní obslužnosti území v autobusové dopravě byl čerpán v souladu se schváleným rozpočtem. Kapitálové výdaje - nebyly v dané oblasti rozpočtovány ani čerpány.

4 Oddíl 23 Vodní hospodářství 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Běžné výdaje obec je členem DSO Svazek vodovodu a kanalizací Ivančice a DSO Svazek obcí Říčany Ostrovačice, kterým poskytla v souladu s rozpočtem příspěvek na provoz v celkové výši Kč. Kapitálové výdaje na tomto paragrafu bylo rozpočtově sledováno hned několik akcí: v předchozích letech 2003 a 2004 započala obec přípravnými pracemi (projektovými, výzkumnými) na akci výtlak splaškových odpadních vod,. Jedná se o společný projekt odkanalizování obcí Ostrovačice a Říčany s napojením se na čistírnu odpadních vod v Tetčicích. Na tuto stavbu bude navazovat v roce 2006 související výstavba přečerpávací stanice na splaškové vody s výtlakem do tohoto dálkového přivaděče. Náklady roku 2005 se týkaly již vlastní stavby zmíněného přivaděče a vyžádaly si částku 7 172,2 tis. Kč. Z této částky bylo dotací z resortu Ministerstva zemědělství kryto tis. Kč a investičním příspěvkem z obce Říčany 576,7 tis. Kč. Vlastní zdroje obce na tuto stavbu činily něco málo přes sto tisíc korun. K této částce je nutno ještě přičíst 90,5 tis. Kč za nakoupený pozemek z rozpočtu obce pro stavbu uvedené čerpací stanice. technický stav již zmíněné čistírny odpadních vod Tetčice, do níž se budou vypouštět i odpadní vody z obcí Říčany a Ostrovačice, si vyžádala nutnou intenzifikaci. Na této investiční akci se obec jako člen DSO, který tuto čistírnu provozuje, bude podílet částkou tis. Kč za tímto účelem uzavřela obec smlouvu s dobou splácení do září V roce 2005 činil uhrazený podíl z této smlouvy Svazku Ivančice 52,4 tis. Kč. další neméně důležitou stavbou bylo dokončení dešťové kanalizace v ulici Osvobození, která si ve sledovaném roce vyžádala částku cca 729 tis. Kč, a to bez nákladů na pokanalizační úpravy (viz oddíl 22, 2219). k posledním výdajům tohoto paragrafu patří i náklady na projektové práce spojené s rozšířením místní kanalizační sítě v celkové výši 51,5 tis. Kč Úpravy drobných vodních toků Běžné výdaje v rámci plánované meliorační úpravy potoka, který protéká obcí, uhradila obec v roce 2005 za projektové práce 50 tis. Kč Revitalizace říčních systémů Běžné výdaje částka 30,3 tis. Kč byla čerpána na provedené geometrické zaměření a rozdělení pozemku po vybudovaném ekosystému (mokřad) Tůňky na Dolech Oddíl 24 Spoje 2412 Záležitosti telekomunikací Běžné výdaje na tomto paragrafu obec sleduje výdaje na místní síť kabelového televizního rozvodu, zejména provoz vlastního informačního kanálu OKNO, který je podle zákona o provozování rozhlasového a televizního vysílání č. 231/2001 Sb., v platném znění, povinna hradit z vlastních prostředků. Za tímto účelem uzavřela s firmou Had TVM Produkce, Ostrovačice, Na Šípu 35, Smlouvu o realizaci a obsluze INFO kanálu obce Ostrovačice. Tomuto kanálu byl po spuštění přiřazen uvedený název OKNO. Náklady na uvedené služby byly vyčísleny na 183 tis. Kč vč. drobných materiálových výdajů. Kapitálové výdaje nebyly rozpočtovány Oddíl 31 Vzdělávání 3111 Předškolní zařízení Běžné výdaje na tomto paragrafu byly sledovány náklady na stavební úpravy prostor sociálního zařízení v MŠ vlastní činností, které dosáhly výše 191,5 tis. Kč. tato investice byla převedena místní přísp.organizaci ZŠ Ostrovačice, která je provozovatelem tohoto zařízení. Zbylých 9 tis. Kč si vyžádaly výdaje do energií MŠ, které nelze sledovat odděleně a tudíž jsou pravidelně přefakturovávány. Přesto se náklady v rozpočtu objevily, a to ty, které se týkají ročních vyúčtování či nezúčtovaných záloh Základní školy Běžné výdaje z rozpočtu byly čerpány prostředky na výdaje do základní školy, kterou Obec Ostrovačice zřídila ze zákona k jako vlastní příspěvkovou organizaci. Z původních tis. Kč bylo po úpravě rozpočtu nakonec vyčerpáno celkem 1 977,3 tis. Kč (plnění 100 %). Smluvně zajištěné spolufinancování provozu základní školy uvedenou částku krylo tis. Kč. Kapitálové výdaje nebyly rozpočtovány Oddíl 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 3314 Činnosti knihovnické Běžné výdaje obec je od roku 2003 ze zákona provozovatelem obecní knihovny. Výdaje na nákup nových knížek a výdaje na odměny zaměstnance tohoto zařízení a další související výdaje na energii apod. si vyžádaly do rozpočtu částku 72 tis. Kč.

5 Ostatní záležitosti kultury Běžné výdaje na tomto paragrafu byly sledovány náklady na odměny pro občany ze soutěže Nejlepší vánoční výzdoba. Částka dosáhla výše 6,5 tis. Kč 3326 Pořízení, zachování a obnova hodnot místního kulturního, národního a historického povědomí Běžné výdaje - náklady na tomto paragrafu sledovaly výdaje na provoz Památníku Pohádky máje 7 tis. Kč bylo určeno na odměny z dohod o provedení práce (průvodce). Kapitálové výdaje - nebyly v dané oblasti rozpočtovány ani čerpány Záležitosti ochrany památek, péče o kulturní dědictví Běžné výdaje tento paragraf každoročně vykazuje výši příspěvků na neinvestiční výdaje Svazku panství hradu Veveří, jehož je obec rovněž členem: DSO má v náplni své činnosti hlavně obnovu této kulturní památky Činnosti registrovaných církví a náboženských společností Běžné výdaje na žádost místního Farního úřadu Ostrovačice o příspěvek na opravu fasády kostela bylo v rámci rozpočtu poskytnuto 50 tis. Kč. Kapitálové výdaje - nebyly v dané oblasti rozpočtovány ani čerpány Rozhlas a televize Běžné výdaje - v této oblasti byly čerpány prostředky ve výši 6 tis. Kč (100 % plnění) na pravidelnou revizi místního rozhlasu, drobnou opravu a licenční poplatek Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků Běžné výdaje na tomto paragrafu byly sledovány výdaje spojené s akcemi výhradně kulturního zaměření jako každoročně pořádaný obecní ples, vítání občánků, dětský karneval, setkání s důchodci či mikulášská besídka. Upravená rozpočtovaná částka 180 tis. Kč byla čerpána na 97,6 % Oddíl 34 - Tělovýchova a zájmová činnost 3421 Využití volného času dětí a mládeže Běžné výdaje tento paragraf sleduje od roku 2002 náklady na pořízení kombinovaného dětského a sportovního hřiště. Vlastními náklady se budovalo oplocení, které bude dokončeno v následujícím roce. Celkové náklady 116,2 tis. Kč byly rozděleny mezi neinvestiční a investiční. Kapitálové výdaje - v roce 2005 se pořídilo vybavení shora uvedeného hřiště UNI sestavou prolézaček, houpadly a basketbalovým košem, vše v částce 142,6 tis. Kč Oddíl 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 3611 Podpora individuální bytové výstavby Běžné výdaje na tomto paragrafu se v rámci rozpočtu čerpalo pouze 41,3 tis. Kč na úhradu daně z převodu nemovitostí z prodaného pozemku za školou, který je zamýšlen zastavět rodinnými domy Veřejné osvětlení Běžné výdaje převážně na opravy osvětlení a na spotřebovanou elektrickou energii. Rozpočet byl naplněn na 99,1 % Pohřebnictví Běžné výdaje rozpočet čerpán na úhradu elektrické energie a poštovní poplatky. Plnění na 98,6 %. Kapitálové výdaje obec se rozhodla pro úpravu hřbitova v podobě zpevněných povrchů cest a vegetačních prvků. Na tyto náklady byly v upraveném rozpočtu (rozpočtové opatření č.4/2005) vyčleněny také prostředky ve výši 10 tis Kč, zatím jen na zpracování návrhu úprav Územní plánování Běžné výdaje nebyly čerpány.

6 6 Kapitálové výdaje - ve sledovaném roce 2005 bylo plánováno pokračování prací na dokončení současného konceptu ÚP. Rozpočtované čerpání ve výši 80 tis. Kč bylo splněno na 100 %. Na tyto výdaje byla poskytnuta dotace 40 tis. Kč z rozpočtu Jihomoravského kraje Oddíl 37 Ochrana životního prostředí 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů Běžné výdaje čerpáno pouze na náklady spojené s hromadným sběrem nebezpečných odpadů 94,4 % rozpočtu Sběr a svoz komunálních odpadů Běžné výdaje rozpočtovaných 236,6 tis. Kč bylo vyčerpáno na 100,1 %. Náklady jsou zčásti kryty příjmy od občanů, neboť od výdajů na svoz a likvidaci komunálního odpadu z domácností vychází místní poplatek na tuto činnost (obecně závazná vyhláška). Další drobné výdaje tohoto paragrafu se týkají nákladů na poštovní poplatky za výběr uvedeného poplatku nebo na nákup pytlů na odpady, které v roce 2005 obec dotovala 2 Kč, zbylých 10 Kč hradil občan Prevence vzniku odpadů Běžné výdaje do této oblasti obec každoročně plánuje prostředky ve výši několika tisíc korun. V roce 2005 to bylo 64,5tis. Kč. Jedná se převážně o náklady na třídění odpadů formou kontejnerového sběru (kontejnery na plasty, sklo a papír) Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Běžné výdaje obec zaměstnává 2 pracovníky, kteří se starají o údržbu a drobné opravy veřejných prostranství v obci a dalšího obecního majetku. Protože tato oblast je velmi rozsáhlá svým charakterem, počítá se v rozpočtu každoročně do ní s nákladem několika stovek tisíc korun, a to převážně do mzdových položek, materiálu a nákupu pohonných hmot. V roce 2005 bylo čerpáno celkem 342,6 tis. Kč, tj. 99,9 % rozpočtu Oddíl 43 Sociální péče a pomoc a společné činnosti v sociálním zabezpečení a politice zaměstnanosti 4318 Ostatní péče a sociální pomoc starým občanům Běžné výdaje tento paragraf zahrnuje výdaje v rámci zákonné povinnosti zabezpečení pečovatelské služby pro staré a nemocné občany, jejichž zdravotní stav jim nedovoluje se o sebe plně postarat. Obec zajišťuje tuto službu dodavatelsky a na dovážené obědy přispívá 15 Kč. Celkový rozpočet činil necelých 34 tis. Kč Ústavy péče pro mládež Běžné výdaje obec poskytla příspěvek Kč Nadačnímu fondu NIKÉ se sídlem v Brně, Vlhká 19, který byl prokazatelně čerpán na nákup ošacení pro děti z Dětského domova v Ivančicích. Rozpočet naplněn na 100 % Oddíl 55 Požární ochrana a integrovaný záchranný systém 5512 Požární ochrana dobrovolná část Běžné výdaje jelikož v obci není dobrovolné sdružení hasičů, zajišťuje obec tuto svoji zákonnou povinnosti v oblasti prevence požární ochrany smluvně ve spolupráci s obcí Říčany. Dle smluvních podmínek je proto každoročně rozpočtováno 16,5 tis. Kč na tomto paragrafu, která jsou 100 % vyčerpána. Kromě těchto výdajů byly na tomto paragrafu účtovány i výdaje na příručky pro případ ohrožení určené občanům náklad 3 tis. Kč Ostatní záležitosti požární ochrany Běžné výdaje na tomto paragrafu byly zaúčtovány výdaje na kontrolu požárních hydrantů a na služby zpracování požárního řádu obce. Náklady 4 469,50 Kč byly čerpány v rámci upraveného rozpočtu Oddíl 61 Státní moc, státní správa, územní samospráva a politické strany 6112 Zastupitelstva obcí Běžné výdaje z plánovaných 646,5 tis. Kč, bylo k čerpáno 646,4 tis.kč tj. bezmála 100 %. Nejvyšší položkou byly výdaje na odměny členů zastupitelstva (493 tis. Kč) spolu s výdaji na zákonné odvody pojistného na zdravotní a sociální pojištění (128 tis. Kč). Starosta obce je pro výkon své funkce uvolněn. I další výdaje např. na

7 7 služby telekomunikací (7,5 tis. Kč), služby školení (0,7 tis. Kč) či cestovné (8,5 tis. Kč) byly čerpány v rámci rozpočtu 100 % Činnost místní správy Běžné výdaje vyjma školství, jde o nejvýše rozpočtovaný paragraf, představující cca 15 % celkových rozpočtovaných prostředků. Plánovaných 1 042,4 tis. Kč na běžné výdaje bylo čerpáno na 90,6 %. Jednotlivé pododdíly činnosti tohoto paragrafu byly čerpány v následující výši : 50 výdaje na platy, ost. platby za provedenou práci o výdaje na platy 329,3 tis. Kč o ostatní platby za provedenou práci 5,9 tis. Kč o povinné pojistné placené zaměstnavatelem 125,2 tis. Kč 51 neinvestiční nákupy a související výdaje o materiál 124,3 tis. Kč o voda, energie 60,6 tis. Kč o nákup služeb 194,4 tis. Kč o ostatní nákupy (opravy a údržba, SW vybavení, cestovné, občerstvení) 90,8 tis. Kč o věcné dary 9,2 tis. Kč 53 neinvestiční transfery a některé další platby rozpočtům o neinv. transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 0,3 tis. Kč o ost.neinv.transfery jiným veř.rozpočtům (vč.daní a poplatků)) 4,2 tis. Kč Kapitálové výdaje obec obdržela žádost soukromé podnikatelky paní Hadové o příspěvek na úpravy bývalé hasičské zbrojnice. Tento objekt pronajalo zastupitelstvo obce paní Hadové za účelem zřízení obecního klubu. ZO rozhodlo žádosti vyhovět a poskytnout příspěvek ve výši 150 tis. Kč. Toto rozhodnutí bylo upraveno rozpočtovým opatřením č. 3/2005 a ve sledovaném roce bylo i 100 % vyčerpáno Oddíl 63 Finanční operace 6310 Obecné příjmy a výdaje z finanční operací Běžné výdaje v roce 2005 pokračovala Obec Ostrovačice ve splácení dvou úvěrů. První z roku 1998 od a.s. ČMSS Praha ve výši 5 mil. Kč na vybudování splaškové kanalizace v části obce a druhý z roku 2002 od pobočky a.s. Komerční banka, Brno-venkov, ve výši 4 mil.kč na dofinancování přístavby a rekonstrukce ZŠ Ostrovačice. V rozpočtu 2005 bylo plánováno celkem 70,5 tis. Kč na úhradu úroků z těchto úvěrů. Úvěr KB byl dnem splacen. Kapitálové výdaje nebyly rozpočtovány Ostatní finanční operace Běžné výdaje zahrnovaly plánovanou daň z příjmů za obec za rok 2004 ve výši 598,1 tis. Kč (čerpáno na 100%) Oddíl 64 Ostatní činnosti 6402 Finanční vypořádání minulých let Běžné výdaje obec vracela v rámci finančního vypořádání poskytnutých dotací v roce 2004 hned dvě částky, a to ,45 Kč z nevyčerpané dotace na úhradu úroků z úvěru (viz výše) a částku ,89 Kč z nedočerpané dotace na náklady spojené s konáním voleb do ZO a Senátu Parlamentu ČR Ostatní činnosti jinde nezařazené Běžné výdaje - na tomto posledním paragrafu jsou sledovány všechny ostatní výdaje Obce Ostrovačice, které již nebylo možno zařadit na žádný jiný paragraf. V roce 2005 to byly : neinvestiční dotace neziskovým organizacím Svaz měst a obcí 2 tis. Kč výdaje na výkon přestupkové agendy (smluvní závazek s městem Rosice) 3,2 tis. Kč Upravený rozpočet na tomto paragrafu byl plně vyčerpán.

8 8 4. Plnění rozpočtu financování Rozpočet Obce Ostrovačice na rok 2005 zahrnoval kromě uvedených plánovaných výdajů, také náklady na splácení poskytnutých úvěrů obci z KB a ČMSS. Tyto výdaje jsou sledovány přes položky financování, konkrétně pol uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků. Částka 1 350,2 tis. Kč byla splněna na 99,9 %. Jak už bylo popsáno u 6310 ohledně úroků z úvěrů, obec splácela ve sledovaném roce dva úvěry. Na vybudování splaškové kanalizace v části obce má úvěr od ČMSS ve výši 5 mil. Kč, tento splatila v roce 2005 částkou 376,2 tis. Kč (zůstává ke splácení ještě necelých 551 tis. Kč) a druhý úvěr od KB Brno-venkov, na dofinancování přístavby a rekonstrukce budovy základní školy, ve výši 4 mil. Kč splatila celkovou poslední částkou 974 tis. Kč za rok Zůstatek na položce 8115 ve výši 1 193,5 tis. Kč vyjadřuje pouze změnu stavu finančních prostředků na bankovních účtech Obce Ostrovačice k Přehled rozpočtových opatření V průběhu roku 2005 schválilo Zastupitelstvo Obce Ostrovačice předložené návrhy starosty obce na úpravy rozpočtu v souladu s ustan. 102 odst.2 písm. a) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Celkem bylo předloženo a schváleno 6 rozpočtových opatření. Rozpočtové opatření č. 1 XX. veřejné zasedání Zastupitelstva Obce Ostrovačice konané dne (v tis. Kč) Příjmy pol Poplatek ze vstupného 300,0 pol Neinvest.dotace ze st.rozpočtu 37,1 pol 4121 Převody mezi obcemi -103, Pronájem a prodej pozemků 4, Předškolní zařízení -1, Základní škola 29, Pohřebnictví 1, Úroky 9,4 Výdaje 2321 Kanalizace dešťová Osvobození -95, Kanalizace splašková přivaděč do ČOV Tetčice 45, Úpravy drobných vodních toků 50, Revitalizace říčních toků 29, Základní škola 81, Ost. záležitosti kulturních památek 14, Záležitosti církví 50, Zájmová činnost v kultuře -20, Kultura 20, Volný čas dětí a mládeže 50, Ústavy pro mládež 5, Činnost místní správy 14, Výdaje z finančních vypořádání minulých let 29, Ost.činnost jinde neuvedená 2,4 CELKEM úprava rozpočtu (+/-) 277,0 Rozpočtové opatření č. 2 XXII. veřejné zasedání Zastupitelstva Obce Ostrovačice konané dne (v tis. Kč) Příjmy pol Investiční dotace z rozpočtu JMK 230,0 pol Převody mezi obcemi -2, Vnitřní obchod a služby 10, Základní škola -29, Zájmová činnost v kultuře -25,0

9 Kultura 70, Komunální služby územního rozvoje 269, Sběr a odvoz nebezpečných odpadů 2, Činnost místní správy 47,3 Výdaje 2140 Vnitřní obchod a služby 15, Odpadní vody 58, Základní škola 80, Ostatní záležitosti kultury 6, Kultura 115, Podpora individuální bytové výstavby 0, Sběr a svoz nebezpečných odpadů 8, Činnost místní správy 287, Ost.činnost jinde neuvedená 2,6 CELKEM úprava rozpočtu (+/-) 572,2 Rozpočtové opatření č. 3 XXIII. veřejné zasedání Zastupitelstva Obce Ostrovačice konané dne (v tis. Kč) Příjmy pol Daň z příjmů za obce 502,0 pol Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 55,0 pol Poplatek z veřejného prostranství -67,0 pol Investiční dotace ze SR (MZe) 6 495,0 pol Investiční dotace od obcí 2 788, Pronájem a prodej pozemků 92, Vnitřní obchod a služby 6, Silnice 13, Předškolní zařízení 0, Základní škola 29, Místní rozhlas 0, Sběr a odvoz ostatních odpadů -17, Prevence vzniku odpadů -8, Péče o staré občany 3, Činnost místní správy 11,7 Financování pol Přijatý krátkodobý úvěr 400,0 Výdaje 1012 Zemědělství -4, Vnitřní obchod a služby -5, Silnice -330, Ostatní místní komunikace -70, Pitná voda 0, Odpadní vody, kanalizace , Předškolní zařízení 191, Základní škola -77, Činnost knihoven 13, Památky místního významu -2, Využití volného času dětí a mládeže 20, Zájmová činnost ostatní -3, Veřejné osvětlení -189, Pohřebnictví -8, Svoz ostatních odpadů -2, Svoz tříděných odpadů 7, Péče o vzhled obcí -85, Ostatní záležitosti požární ochrany 4, Zastupitelstvo obce -6,5

10 Činnost místní správy 86, Ostatní finanční operace 501,7 CELKEM úprava rozpočtu (+/-) ,1 Rozpočtové opatření č. 4 XXIV. veřejné zasedání Zastupitelstva Obce Ostrovačice konané dne (v tis. Kč) Příjmy pol Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti z.d. -80,0 pol Daň z příjmů fyzických osob podnikajících 143,0 pol Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti s.d. -16,0 pol Daň z příjmů právnických osob 63,0 pol Hrubý výnos DPH 210,0 pol Odvody za odnětí zemědělské půdy -0,7 pol Odvody za odnětí lesní půdy 0,8 pol Daň z nemovitostí -500,0 pol Investiční dotace od obcí , Sběr a zpracování druhotných surovin -12, Záležitosti komunikací 0, Předškolní zařízení 1, Památky místního významu 1, Svoz komunálních odpadů -1, Svoz tříděných odpadů 1, Péče a pomoc starým občanům -4, Činnost místní správy 7, Příjmy z úroků -6,4 Financování pol Přijatý krátkodobý úvěr -400,0 pol Změna stavu krátkodobých prostředků -174,2 pol Operace z peněžních účtů organizace 39,0 Výdaje 2212 Silnice 37, Pozemní komunikace 1 140, Odpadní vody kanalizace , Revitalizace říčních toků 1, Předškolní zařízení 9, Ost. záležitosti kultury 0, Místní rozhlas 1, Kultura 20, Volný čas dětí a mládeže 39, Zájmová činnost a rekreace -2, Veřejné osvětlení -28, Pohřebnictví 11, Svoz komunálního odpadu -6, Svoz tříděných odpadů -5, Péče o vzhled obce -72, Péče a pomoc starým občanům -3, Zastupitelstvo obce 3, Činnost místní správy 134, Úroky -8, Ost. činnosti jinde neuvedené 0,2 CELKEM úprava rozpočtu (+/-) ,5

11 11 Rozpočtové opatření č. 5 Mimořadné veřejné zasedání Zastupitelstva Obce Ostrovačice konané dne (v tis. Kč) Příjmy pol Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti z.d. 9,0 pol Převody mezi obcemi -9,0 CELKEM úprava rozpočtu (+/-) 0 6. Bankovní účty, ostatní finanční operace Obec Ostrovačice, jako v předchozích letech, tak i v roce 2005, vedla účetnictví na principu jednoho bankovního účtu. V roce 2004 nově založený účet u KB Brno-venkov pro účely sdružování prostředků na financování společné investiční akce s obcí Říčany, a to na vybudování splaškové kanalizace a čerpací stanice pro výtlak splaškových vod s napojením se přes kanalizaci v Rosicích na čistírnu odpadních vod v Tetčicích, byl v říjnu 2005 zrušen. Důvodem byla změna k efektivnějšímu řešení uvedené finanční spolupráce formou jednoho investora a vlastníka s následným pozdějším majetkovým rozdělením. K vykazovaly uvedené bankovní účty tyto zůstatky : Základní běžný účet Zůstatek účtu k činil ,39 Kč. U tohoto běžného účtu má obec možnost čerpat finanční prostředky i do debetního zůstatku, a to do výše 250 tis. Kč. Tuto výhodu využila obec jen v nutných případech. Účet sdružených prostředků Zůstatek 0 Kč. 7. Hospodaření právnických osob zřizovaných a zakládaných Obcí Ostrovačice 7.1 Základní škola Ostrovačice Obecní příspěvková organizace Základní škola a Mateřská škola Ostrovačice, která od roku 2003 je samostatným právním subjektem, hospodařila v roce 2005 s úsporou ve výši 72,6 tis. Kč. Tato organizace je finančně dotována hned z několika zdrojů. Přímo ze státního rozpočtu prostřednictvím Jihomoravského kraje má prostředky na platy, ostatní platby za provedenou práci, zákonné odvody z mezd, prostředky na základní příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb a v neposlední řadě na nákup učebnic a učebních pomůcek. Tyto prostředky škola čerpala na 100 %. Dalším zdrojem jejich příjmů jsou příspěvky od Obce Ostrovačice tzn. od zřizovatele organizace. Kromě těchto příjmů má škola takzvaně vlastní příjmy (výnosy), na něž má zákonné právo je inkasovat např. ve formě úplaty za předškolní vzdělávání v mateřské škole, úplaty za účast ve školním klubu nebo stravného za odebrané obědy strávníky (děti, žáci, zaměstnanci) ve školní jídelně. Nelze opomenout i příjmy víceméně nahodilého charakteru, jako např. náhrady škod nebo úroky z bankovních účtů či převody z fondů na krytí konkrétních nákladů. Jako poslední nutno podotknout, že škola měla i příjmy z doplňkové činnosti, kterou však pro neekonomičnost, v začátku roku zrušila. Tato činnost vykázala zisk ve výši 235 Kč. K vykazovaly finanční a peněžní fondy organizace zůstatky v celkové výši 278,5 tis. Kč. V příloze této zprávy (tabulka č.7) je uveden přehled o výsledku hospodaření a stavu jednotlivých fondů ZŠ Ostrovačice na konci roku.

12 12 8. Finanční vypořádání se státním rozpočtem 8.1. Dotace ze státního rozpočtu V roce 2005 byla Obec Ostrovačice příjemcem hned několika dotací. Resort Ministerstva zemědělství ČR v rámci programu Informační Systém PROgramového FINancování (ISPROFIN) poskytl částku ve výši 6,495 mil. Kč. Prostředky obec vyčerpala v souladu se stanovenými podmínkami na 100 %. Dotace byla účelově vázána pouze na akci již výše několikrát popsanou tj. na vybudování kanalizačního přivaděče do Rosic resp. ČOV Tetčice. Finanční příslib dotace se týká i roku 2006, kdy bude akce pokračovat výstavbou čerpací stanice s výtlakem odpadních vod do tohoto přivaděče a obec by měla obdržet další část dotace ve výši 3,36 mil. Kč. Finanční vypořádání dotací se státním rozpočtem bylo provedeno v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, v platném znění, a vyhláškou č. 531/2002 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, v platném znění, 8.2. Dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje Z rozpočtu Jihomoravského kraje byly poskytnuty dvě dotace, a to 190 tis. Kč na pokanalizační úpravy zpevněných ploch a vjezdů po budované dešťové kanalizaci (viz výdaje 2219) a 40 tis. Kč na dokončení konceptu územního plánu Obce Ostrovačice. Obě tyto dotace byly čerpány v souladu se smlouvou o poskytnutí dotace a dle podmínek pro čerpání dotace na 100 %. Celkový přehled poskytnutých dotací vč. finančního vypořádání v členění dle jednotlivých poskytovatelů je uveden v příloze tabulky č. 8 a Účetní závěrka, výsledek hospodaření V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a dalšími souvisejícími právními předpisy byla provedena řádná roční účetní závěrka Obce Ostrovačice k Ve stanovených termínech byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy. Výkazy Fin 2-12 M Výkaz o plnění rozpočtu územně samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, dále výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací a výkaz Úč OÚPO 5-02 Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací je přílohou této zprávy a její nedílnou součástí. Některé výkazy v příloze jsou z technických důvodů pouze k nahlédnutí na Obecním úřadě v Ostrovačicích. Celkový výsledek hospodaření Obce Ostrovačice ke dni skončil ztrátou ve výši ,01 Kč. Hospodářský výsledek však vychází i z tzv.nepeněžních operací, tj. těch, ke kterým se buď obec zavázala smluvně, že je uskuteční v nadcházejícím období příp. letech nebo je naopak vydala ze svého rozpočtu v roce 2005 a které se vrátí do rozpočtu v příštím příp. dalším období. Proto vyčíslený v přiložené tabulce výsledek hospodaření (tab. č. 10) nezobrazuje čistý výnos z hospodaření obce ve sledovaném roce Tento je dán rozdílem mezi rozpočtovými příjmy a výdaji a dosáhl výše ,32 Kč. Výsledek ztrátu nejvíce ovlivnil smluvní závazek obce tis. Kč k DSO Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice, týkající se splácení podílu investice do intenzifikace čistírny odpadních vod v Tetčicích (viz výdaje rozpočtu odd. 23).

13 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření V souladu s 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, v platném znění, dala Obec Ostrovačice přezkoumat své hospodaření za rok Přezkoumání provedl na základě uzavřené smlouvy nezávislý auditor Ing. Alenka Bozděchová, Brno, Božetěchova 95. Zpráva je přílohou tohoto Závěrečného účtu a tvoří jeho nedílnou součást. Zpracovala: Škvařilová Jiřina, účetní V Ostrovačicích dne ;