ROZBOR HOSPODAŘENÍ KRAJE VYSOČINA ZA ROK

Transkript

1 ROZBOR HOSPODAŘENÍ KRAJE VYSOČINA ZA ROK 2003 (ZÁVĚREČNÝ ÚČET) návrh

2 OBSAH 1. Celkový výsledek hospodaření v roce Účetní přebytek kraje Finanční vypořádání kraje se státním rozpočtem za rok Návrh na rozdělení účetního přebytku hospodaření za rok Plnění rozpočtu příjmů kraje Vysočina v roce Čerpání rozpočtu výdajů kraje Vysočina v roce Výdaje dle kapitol celkem Čerpání výdajů rozpočtu v jednotlivých kapitolách (tis. Kč) Přehled o hospodaření fondů kraje Vysočina Fond strategických rezerv Fond Vysočiny Sociální fond Závěrečný účet kraje Hospodaření příspěvkových organizací kraje Přehled o struktuře příspěvkových organizací Vývoj hospodářského výsledku příspěvkových organizací Zpráva auditora...32 PŘÍLOHY K ROZBORU HOSPODAŘENÍ...34 Zpráva o zhodnocování finančních prostředků v roce Srovnání vývoje daňových příjmů v roce 2003 a Čerpání výdajů na kapitole Krajský úřad a Zastupitelstvo v 1-12/ Čerpání rezerv rozpočtu...40 a) Změny položky nespecifikované rezervy rozpočtu...40 b) Změny položky Strategické a koncepční materiály kraje...41 c) Změny položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje...41 Přehled rozpočtových opatření v roce Dotační vztah kraje k obcím...49 GRAFICKÁ ČÁST

3 1. CELKOVÝ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V ROCE 2003 Hospodaření krajů je upraveno zejména zákony č. 129/2000 Sb., o krajích a č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků, ve znění pozdějších změn a doplňků. Hospodaření s dotacemi státu se řídí zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších změn a doplňků. Rok 2003 znamenal pro kraj Vysočina výrazné rozšíření agend. Jde o rozšíření výkonu správních činností, zřizovatelských funkcí a oblast financování obcí. Financování převedených aktivit nebylo zabezpečeno zákonným stanovením zvýšených podílů na daňových příjmech, ale dotacemi ze státního rozpočtu. Vzhledem k tomu, že výnos daňových příjmů upravuje zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů, stejně pro rok 2002 i 2003 a naproti tomu se objem dotací zvýšil, klesla celková míra soběstačnosti ve financování kraje. Rozpočet kraje Vysočina na rok 2003 byl schválen na 8. zasedání zastupitelstva kraje Vysočina dne 17. prosince 2002 jako vyrovnaný. Příjmy i výdaje byly rozpočtovány ve výši tis. Kč. Při schvalování závěrečného účtu kraje za rok 2002 schválilo zastupitelstvo kraje zapojení části přebytku hospodaření z roku 2002 ve výši tis. Kč do rozpočtu kraje na rok 2003 a zapojení zůstatků sociálního fondu (533 tis. Kč) a fondu Vysočiny ( tis. Kč) do rozpočtu těchto fondů na rok V průběhu hodnoceného období bylo provedeno 261 rozpočtových opatření, v celkové výši tis. Kč schválených zastupitelstvem kraje nebo radou kraje a byl průběžně upravován (příloha 5). Na konci rozpočtového období činil objem upraveného rozpočtu tis. Kč, což je o více než objem upraveného rozpočtu v roce V závěru roku schválilo zastupitelstvo kraje přijetí krátkodobého provozního úvěru ve výši 150 mil. Kč na řešení tíživé situace nemocnic zřizovaných krajem. Současně rozhodlo, že úvěr bude nemocnicím poskytnut ve formě návratné finanční výpomoci. Po obdržení státní účelové dotace na úhradu závazků zdravotnických zařízení byla finanční výpomoc nemocnicemi ještě před koncem roku 2003 kraji vrácena a úvěr byl jednorázově splacen. Zdroje rozpočtu ve skutečnosti dosáhly výše tis. Kč, což je 99 % rozpočtu a o tis. Kč více než v roce Oproti původnímu předpokladu nebyly naplněny kapitálové příjmy. Výdaje byly čerpány ve výši tis. Kč, což je 98 % upraveného rozpočtu a o tis. Kč více než v roce předcházejícím. V těchto výdajích je i zahrnut převod do Fondu strategických rezerv ve výši tis. Kč, který byl proveden v prosinci roku Kromě uvedených obratů příjmů a výdajů ještě přes účetnictví kraje prochází poskytování dotací obcím v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtům obcí (tzv. souhrnný finanční vztah) v celkové výši tis.kč. Současně byly v průběhu roku poskytovány obcím ze státního rozpočtu prostřednictvím krajského úřadu dotace v celkové výši tis.kč. Tyto dotace jsou účelově určeny, nerozhodují o nich orgány kraje a nezvyšují objem rozpočtu kraje. Základní přehled o celkovém hospodaření kraje podávají následující tabulka : 1.1 Účetní přebytek kraje v tis. Kč % z PŘÍJMY CELKEM ,21 FINANCOVÁNÍ (zapojení části přebytku roku 2002) ,00 ZDROJE ROZPOČTU CELKEM ,21 VÝDAJE CELKEM ,65 ZŮSTATEK NA ZBÚ k ***** ***** ***** vráceno do st. rozpočtu při fin. vypořádání ***** ***** ***** ZŮSTATEK ***** ***** ***** Z toho zapojení nespotřebovaných dotací ***** ***** ***** K ROZDĚLENÍ ***** ***** ***** 1 Pozn. Vysvětlení v odstavci Finanční vypořádání kraje se státním rozpočtem za rok

4 Částka tis. Kč představuje prostředky kraje z roku Z této částky je tis. Kč účelově určeno na pořízení nového sídla kraje a 104 tis. Kč činí nedočerpaná účelová dotace z programu Socrates. Vzhledem k tomu, že se jedná o účelové prostředky a jejich použití na jiný účel není možné, zbývá k rozdělení částka tis. Kč, která může být na základě rozhodnutí zastupitelstva kraje použita k posílení zdrojů rozpočtu roku Finanční vypořádání kraje se státním rozpočtem za rok 2003 Součástí prostředků na základním bankovním účtu k je i částka tis. Kč, která však není k dispozici pro použití v následujícím období. V této částce jsou obsaženy vrácené prostředky z nespotřebovaných dotací na volby do zastupitelstev obcí a na referendum o přistoupení ČR k EU od obcí v celkovém objemu tis. Kč (tyto prostředky byly vráceny do státního rozpočtu při finančním vypořádání obcí za rok 2003, prováděném prostřednictvím kraje Vysočina) a současně byly ke dni na účtu kraje nespotřebované prostředky z dotací, jejichž příjemcem byl kraj Vysočina v částce tis. Kč. Tyto prostředky, spolu s vratkami nespotřebovaných dotací, přijatých na účet kraje od zřizovaných příspěvkových organizací a obcí (dotace na přímé náklady ve školství) počátkem roku 2004, byly vráceny při finančním vypořádání kraje se státním rozpočtem (celkem 2 577,6 tis. Kč). Současně kraj požádal o dokrytí výdajů vzniklých v roce 2003 nad rámec některých poskytnutých dotací. Vrácené prostředky: Kapitola všeobecná pokladní správa ,77 Kč (dodatečné a nové volby do obecních zastupitelstev, věcné zaměření vzdělávání k strukturálním fondům EU, technické a programové prostředky pro provoz počítačových sítí) Kapitola Operace státních finančních aktiv (vratka nespotřebované dotace od zřizované PO poskytnutá na péči o majetek) 549,40 Kč Kapitola MŠMT (především přímé náklady na vzdělávání v krajských a obecních školách, dotace soukromým školám, státní informační politika, projekty rómské komunity) ,62 Kč Kapitola Ministerstva zdravotnictví (vratka nedočerpané dotace od zřizované PO poskytnutá v rámci Národního programu zdraví) 1 000, 00 Kč Celkem ,79 Kč 4

5 2. NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ÚČETNÍHO PŘEBYTKU HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2003 Prostředky kraje k rozdělení a posílení výdajů v roce 2004: Účetní přebytek tis. Kč Použití účetního přebytku v roce 2004: Dotace na pořízení sídla kraje (kap. Nemovitý majetek, 6172 Činnost regionální správy) Program Sokrates (kap. Školství, 3299 Ostatní záležitosti ve vzdělávání) tis. Kč 104 tis. Kč Zbývá k rozdělení a posílení položky Nespecifikovaná rezerva Stav položky Nespecifikovaná rezerva před posílením o přebytek hospodaření Stav položky Nespecifikovaná rezerva po posílení o přebytek hospodaření tis. Kč tis. Kč tis. Kč Z částky tis.kč je navrhováno k posílení výdajů v roce 2004: Smluvní závazky z r. 2003: - HZ Praha (kap. Zdravotnictví, Ostatní správa ve zdravotnictví) 410 tis. Kč - TV Walk (kap. Zastupitelstvo kraje, 3636 Komunální služby a územní rozvoj) 130 tis. Kč Posílení zdrojů na opravy komunikací (kap. Doprava, 2212 Silnice) tis. Kč Financování investic nemocnice (kap. Zdravotnictví, 3522 Ostatní nemocnice) tis. Kč Dopravní obslužnost v autobusové dopravě (kap. Doprava, 2221 Provoz veřejné silniční dopravy) tis. Kč Naplnění zvláštního účtu - euronovela vodního zákona (kap. Zemědělství, 2399 Ostatní záležitosti vodního hospodářství tis. Kč 1 Noviny kraje Vysočina (kap. Zastupitelstvo kraje, 6113 Zastupitelstva krajů) tis. Kč Projekty odboru informatiky - Projekt EPMA Agentura pro evropské projekty a management (950 tis. Kč) - Projekt ROWANet Projekt regionální komunikační infrastruktury (3 000 tis. Kč) (kapitola Regionální rozvoj, 3636 Územní rozvoj) tis. Kč Stav položky Nespecifikovaná rezerva tis. Kč Poznámka : 1 V případě naplnění tohoto účtu příjmy z poplatků za odběr podzemních vod, je možno tyto prostředky přesunout do položky Nespecifikovaná rezerva. 5

6 3. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ KRAJE VYSOČINA V ROCE 2003 PŘÍJMY ROZPOČTU KRAJE Běžné příjmy Druh příjmu % z upr. rozpočtu 2002 tis. Kč Index 03/02 % daň z příjmů FO ze závislé činnosti daň z příjmů FO ze SVČ daň z příjmů FO z kapitálových výnosů daň z příjmů právnických osob daň z příjmů právnických osob za kraje ***** ***** Daň z přidané hodnoty Správní poplatky Celkem třída 1 daňové příjmy Splátky půjčených prostředků od PO ***** ***** Příjmy z úroků příjmy z poskytování služeb a výrobků Odvody příspěvkových organizací Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí ***** ***** Příjmy z pronájmu movitých věcí ***** ***** Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady ***** ***** Ostatní nedaňové příjmy (nerozpočtované) ***** Celkem třída 2 nedaňové příjmy Neinvestiční přijaté dotace z VPS (pol.4111) Neinv. přijaté dotace ze SR - souhrnný dotační vztah (pol.4112) Neinvestiční přijaté dotace ze státních fondů (pol.4113) Ostatní neinvestiční přijaté dotace přijaté ze SR (pol.4116) Neinvestiční přijaté dotace ze SFA (pol.4160) Neinvestiční přijaté dotace od obcí (pol. 4121) ***** ***** ***** ***** ***** ***** Neinv.přijaté dotace od mezinárodních institucí Neinvestiční přijaté dotace od okresních úřadů ***** ***** 0 ***** ***** Celkem seskupení položek 41xx neinvestiční přijaté dotace Celkem běžné příjmy

7 Druh příjmu % z upr.rozpo 2002 čtu tis. Kč Index 03/02 % Příjmy z prodeje pozemků Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z prodeje ostatního dlouhodobého mov.majetku ***** ***** Celkem třída 3 kapitálové příjmy Investiční přijaté dotace z VPS (pol. 4211) Inv. přijaté dotace ze SR - souhrnný dotační vztah (pol. 4212) Investiční přijaté dotace ze státních fondů (pol. 4213) Ostatní investiční přijaté dotace ze SR (pol. 4216) Celkem seskupení položek 42xx investiční přijaté dotace ***** Celkem kapitálové příjmy PŘÍJMY CELKEM Daňové příjmy (třída 1) Daňové příjmy jsou vedle dotací druhým nejvýznamnějším zdrojem rozpočtu kraje (příloha 2). Jejich výnos není svázán s žádným konkrétním výdajem, o jejich použití plně rozhodují orgány kraje, a proto se jedná o příjmy, jejichž podíl na celkových příjmech odráží míru soběstačnosti kraje ve financování svých potřeb. V roce 2003 byly daňové příjmy plněny na 107 %, přičemž k překročení došlo u všech sdílených daní. Je třeba připomenout, že pro kraje však byla predikce daní, uvažovaná Ministerstvem financí ČR, snížena o 5%. Součástí třídy 1 daňových příjmů jsou rovněž správní poplatky. Rozpočet příjmů ze správních poplatků byl překročen o částku 695 tis. Kč. Jedná se především o poplatky za vydání správních rozhodnutí v oblasti silničního hospodářství, zdravotnictví a matriky vybírané dle sazebníku k zákonu č. 368/1992 Sb., o správních poplatcích. Nedaňové příjmy (třída 2) Nedaňové příjmy byly splněny na 102%. V rozpočtu kraje se v této třídě v poměrně velkém objemu objevují příjmy, které fakticky nezvyšují volné disponibilní zdroje kraje, neboť jejich výnos je spojen s konkrétním výdajem. Takový druh příjmů představují Splátky půjčených prostředků ve výši tis. Kč. Jedná se o vratku návratné finanční výpomoci od zřizovaných zdravotnických zařízení, kterou jim kraj poskytl v závěru roku na úhradu závazků z předchozích let. Po obdržení státní účelové dotace byla tato výpomoc nemocnicemi kraji splacena. Stejně tak i na základě sjednaných smluv o nájmu a příkazních smluv, uzavřených mezi krajem a zřizovanými nemocnicemi a Dětskou odbornou léčebnou Počátky byly do rozpočtu kraje poukazovány příjmy z pronájmu bytů, nebytových prostor a movitého majetku. Tyto příjmy byly naplněny do výše plánované v rozpočtu. Také tyto příjmy byly poukázány ve výdajové části rozpočtu jako příspěvek na provoz nebo dotace na investice příslušným příspěvkovým organizacím. Odvody příspěvkových organizací byly v hodnoceném roce nařízeny v odvětví dopravy, zdravotnictví, sociálních věcí, kultury a školství. Jedná se o odvody z investičních fondů (odpisy z nemovitostí), které byly ve výdajích kraje následně použity na opravy, rekonstrukci a modernizaci majetku ve vlastnictví kraje. Jiným typem příjmů v této třídě jsou příjmy z úroků, které vykazují vysoké překročení (205 %). To bylo způsobeno především výnosem ze zhodnocování dočasně volných finančních prostředků kraje. Čistý výnos ze zhodnocení činil ,55 Kč (příloha 1). Stejně jako příjmy z úroků, tak i Ostatní nedaňové příjmy (nerozpočtované), které dosáhly celkové částky tis. Kč, představují zdroje které nemají účelové určení a jejich použití je plně v pravomoci příslušných orgánů kraje. Nerozpočtované příjmy zahrnují především přijaté vratky transferů poskytnutých v předchozím roku (převod finančních prostředků r z depozitního účtu), přijaté sankční platby v částce Kč (především pokuty odboru dopravy), příjmy z prodeje drobného hmotného dlouhodobého majetku, vratky přeplaceného pojistného, tepla, vodného a stočného a vratky předplatného z roku 2002, poplatky za kopírování dokumentů, příjmy za věcná břemena, příjmy od zachycených osob na Protialkoholní záchytné stanici v Jihlavě, příjmy z pronájmu garáže organizační složky kraje Psychocentrum, nájemné kantýny, nájemné za zasedací místnosti, apod. 7

8 Kapitálové příjmy (třída 3) Kapitálové příjmy představují příjmy z prodeje pozemků, ostatních nemovitostí a dlouhodobého movitého majetku. Nenaplnění plánovaných příjmů (56%) bylo způsobeno především nerealizováním prodeje nemovitostí včetně pozemků v k.ú. Velké Meziříčí. Naopak nad rámec rozpočtu byly příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku (prodej automobilu Opel Omega, prodej majetku ve školství). Přijaté dotace ze státního rozpočtu a státních fondů (třída 4) Vzhledem k tomu, že v roce 2003 nebyly na financování správních činností a zřizovatelských funkcí převedených na kraj z okresních úřadů stanoveny zvýšené podíly na daňových příjmech, nejvýznamnějším druhem příjmů kraje v roce 2003 byly přijaté dotace ze státního rozpočtu a státních fondů (třída 4). Ty jsou poskytovány jednak Ministerstvem financí ČR (dotace na převod zřizovatelských funkcí, dotace na úhradu závazků zdravotnických zařízení, dotace na výkon státní správy, dotace na dofinancování provozu územního střediska záchranné služby, dotace na likvidaci léčiv, dotace na volby a na referendum o vstupu do EÚ, dotace na refundace výdajů za energie a služby v budovách bývalých okresních úřadů, dotace na prevenci proti TBC, apod.) a jednak odvětvovými ministerstvy (Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy, Ministerstvo kultury, Ministerstvo zdravotnictví, apod.). Největší objem představovaly dotace z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy ČR (dále jen MŠMT) na přímé výdaje v obecním školství ( tis. Kč) a krajském školství ( tis. Kč) a dotace soukromým školám ( tis. Kč). Překročení Neinvestičních přijatých dotací z Všeobecné pokladní správy (pol. 4111) o 5% bylo způsobeno především vratkami nespotřebované dotace na zabezpečení referenda o přistoupení ČR k EU od obcí již v průběhu roku 2003 (7 055 tis. Kč). V případě položky 4113 Neinvestiční přijaté dotace ze státních fondů byla nad rámec rozpočtu přijata druhá část podpory od Státního fondu životního prostředí ČR ve výši 966 tis. Kč na akci Územní energetická koncepce a koncepce snižování emisí a imisí znečišťujících látek kraje Vysočina. Výdaje na tuto akci byly ze strany kraje v plné výši uhrazeny již v roce Neinvestiční přijaté dotace od mezinárodních institucí představují příjmy na grantové programy od Evropské komise (projekt PRELUDE a zajištění konference LORIS) a na vzdělávací program EU SOCRATES. Oproti původnímu předpokladu nebyla v hodnoceném roce na projekt PRELUDE a LORIS poskytnuta dotace v plné výši. Investiční přijaté dotace ze státního rozpočtu tvořily především dotace poskytnuté v rámci programového financování ISPROFIN v oblasti zdravotnictví, školství a kultury a z rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury (dále jen SFDI). V hodnoceném roce byla z Ministerstva financí ČR poskytnuta též dotace na pořízení sídla kraje v částce tis. Kč, která nebyla vyčerpána a převádí se do dalšího období. Nižší čerpání prostředků poskytnutých ze SFDI v rámci smlouvy na rok 2003 (70%) bylo způsobeno nerealizováním všech plánovaných akcí z důvodu komplikované majetkoprávní přípravy staveb, nepředvídanými změnami při realizaci staveb a v jednom případě též z důvodu váznoucí komunikace s vybranou firmou. Prostředky by měly zůstat k dispozici pro další rok. 8

9 4. ČERPÁNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ KRAJE VYSOČINA V ROCE 2003 Výdajová část rozpočtu kraje byla členěna do 14 kapitol. Zatímco čerpání výdajů v porovnání s upraveným rozpočtem vykazuje rovnoměrný vývoj, porovnání skutečných výdajů let 2003 a 2002 vykazuje velké odchylky a srovnání v některých případech není ani možné. Je to způsobeno tím, že v roce 2003 byly poprvé realizovány výdaje, které jsou spojeny s převedením některých agend na kraje. Jedná se o převod zřizovatelských funkcí u organizací, které byly k vykonávány okresními úřady a další agendy, které na kraj přešly v rámci další etapy reformy veřejné správy po zrušení okresních úřadů. Podrobnější přehled o čerpání jednotlivých kapitol podává následující tabulka : 4.1 Výdaje dle kapitol celkem NÁZEV KAPITOLY % z 2002 tis. Kč Kapitola zemědělství Kapitola školství Kapitola kultura Kapitola zdravotnictví Kapitola životní prostředí Kapitola územní plánování Kapitola doprava Kapitola sociální věci Kapitola požární ochrana a integrovaný záchranný systém Kapitola zastupitelstvo kraje Kapitola krajský úřad Kapitola regionální rozvoj Kapitola nemovitý majetek Kapitola rezerva a rozvoj kraje ***** ***** ***** ***** z toho nespecifikovaná rezerva ***** ***** ***** ***** péče o lidské zdroje a majetek kraje ***** ***** ***** ***** strategické a koncepční materiály ***** ***** ***** ***** Převod do fondu Vysočiny Převod do fondu strategických rezerv ***** ***** ***** Zůstatek z převodů na depozitní účet ***** ***** ***** Finanční vypořádání za rok ***** ***** ***** CELKEM Největší část výdajů v roce 2003 tvořily příspěvky na provoz zřizovaných příspěvkových organizací (pol. 5331) v celkové výši tis. Kč (z toho pro školská zařízení tis. Kč, jejich součástí je i příspěvek na přímé výdaje ve výši tis. Kč), dále dotace na přímé výdaje na školství, poskytované obcím pro jimi zřizované školy a školská zařízení tis. Kč, dotace soukromým školám ( tis. Kč). Zbývající část byla použita na pořízení, údržbu, velké opravy, modernizace a rekonstrukce majetku kraje, na zajištění dopravní obslužnosti, na provoz sídla kraje a na zajištění činností jednotlivých odborů (viz komentář k činnosti jednotlivých odborů). V průběhu roku schválilo zastupitelstvo kraje poskytnutí dotací řadě obcím našeho kraje (příloha 7). Z rozpočtu kraje byly poskytnuty příspěvky rovněž některým neziskovým subjektům např. na podporu kulturních akcí, sportovních akcí, na opravy památek, nestátním neziskovým organizacím provozujícím sociální služby apod.. Celkem byly poskytnuty příspěvky neziskovým organizacím ve výši tis. Kč. Hasičskému záchrannému sboru kraje Vysočina jako organizační jednotce státu byl v hodnoceném roce poskytnut investiční příspěvek v celkové výši tis. Kč na pořízení technologie krajského operačního střediska a informačního střediska a na repasi požární techniky. 9

10 4.2 Čerpání výdajů rozpočtu v jednotlivých kapitolách (tis. Kč) KAPITOLA ZEMĚDĚLSTVÍ Běžné výdaje Orj Paragraf Název Záležitosti vodního hospodářství j.n. % z Činnost regionální zprávy **** 0 ***** Ostatní záležitosti lesního hospodářství Celospolečenská funkce lesů ***** KAPITOLA CELKEM Největší výdaje této kapitoly představovaly prostředky na 1037 Celospolečenská funkce lesů. Jednalo se o užití účelové dotace z Ministerstva zemědělství ČR na meliorace a hrazení bystřin v lesích. Dotace byla řádně vyúčtována Ministerstvu zemědělství při finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok Rozpočet kapitoly na Záležitosti vodního hospodářství byl v průběhu roku navýšen o částku tis. Kč za účelem pořízení Plánu rozvoje vodovodů a kanalizací kraje Vysočina. Čerpání na tuto akci proběhlo v závěru hodnoceného roku. V oblasti vodního hospodářství byla dále financována spoluúčast na školeních povodňových orgánů obcí, biomonitoring ekologického stavu vodních toků a monitoring kvality vod na lokalitě vybrané skládky odpadů. V oblasti lesního hospodářství ( 1039) byly výdaje použity na zpracování problematiky chovu zvěře a na digitální zpracování souvislého zobrazení porostních map. KAPITOLA ŠKOLSTVÍ Běžné výdaje Příspěvek na provoz (z daňových příjmů - peníze kraje) Orj Paragraf Název 30 % z Speciální předškolní zařízení ***** ***** ***** ***** 36 ***** 3113 Základní školy ***** ***** ***** ***** 25 ***** 3114 Speciální základní školy Internátní speciální základní školy Gymnázia Střední odborné školy Střední odborná učiliště a učiliště Speciální střední odborná učiliště a učiliště Internátní speciální SOU a učiliště Ubytovací zařízení středních škol a učilišť Zařízení výchovného poradenství

11 3147 Školní statky, školní hospodářství Ostatní zařízení Vyšší odborné školy Základní umělecké školy Využití volného času dětí a mládeže Ústavy péče pro mládež Celkem příspěvek na provoz Přímé náklady (UZ a 33150) Orj Paragraf Název 30 % z Předškolní zařízení ***** 3112 Speciální předškolní zařízení Základní školy ***** 3114 Speciální základní školy Internátní speciální základní školy Gymnázia Střední odborné školy Střední odborná učiliště a učiliště Speciální střední odborná učiliště a učiliště Internátní speciální SOU a učiliště Školní stravování ***** Ubytovací zařízení středních škol a učilišť Zařízení výchovného poradenství a preventivní výchovné péče Ostatní zařízení související s výchovou a vzděláváním mládeže Vyšší odborné školy Základní umělecké školy Záležitosti vzdělávání ***** 3421 Využití volného času dětí a mládeže Ústavy péče pro mládež Převody vlastním fondům (sociální fond) ***** 58 0 Celkem přímé náklady Dotace soukromým školám (UZ 33155) Orj Paragraf Název 30 % z Předškolní zařízení Gymnázia

12 3122 Střední odborné školy Střední odborná učiliště a učiliště Školní stravování při předškolním a školním stravování Školní stravování při středním vzdělávání Ubytovací zařízení středních škol a učilišť Vyšší odborné školy Základní umělecké školy Využití volného času dětí a mládeže Ústavy péče pro mládež Celkem dotace soukromým školám Příspěvek z dotací mimo přímé náklady Orj Paragraf Název 30 % z Předškolní zařízení **** **** **** **** 4 **** 3113 Základní školy Speciální základní školy Internátní speciální základní školy Gymnázia Střední odborné školy Střední odborná učiliště a učiliště Speciální SOU a U Internátní speciální SOU a učiliště Zařízení vých.poradenství a preventivní vých.péče Školní statky, školní hospodářství Ostatní zařízení související s vých. a vzděl.mládeže **** **** **** **** 18 **** ***** **** Vyšší odborné školy Základní umělecké školy ***** Využití volného času dětí a mládeže Ústavy péče pro mládež **** **** **** **** 5 **** Celkem příspěvek z dotací

13 Orj Paragraf Název % z Záležitosti vzdělávání Tělovýchovná činnost ***** ***** ***** ***** 145 ***** 30 xxxx Dotace na informační politiku ve vzdělávání ***** Celkem Celkem běžné výdaje Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název 30 xxxx Pořízení movitého investičního majetku % z Celkem kapitálové výdaje KAPITOLA CELKEM Převážnou část výdajů kapitoly školství tvořily přímé výdaje na vzdělávání pro krajské a obecní školy a školská zařízení, kryté státní dotací ( tis. Kč). Prostředky na dotace soukromým školám ( tis. Kč) byly do rozpočtu kraje zahrnovány čtvrtletně na základě rozpočtových opatření. V průběhu roku byla poskytována řada dalších státních dotací především z MŠMT, např. na financování přehlídek a soutěží, na protidrogovou politiku a na prevenci kriminality, na státní informační politiku ve vzdělávání, na romskou problematiku, apod.. Dotace byly čerpány dle schválení příslušných orgánů kraje a nevyčerpané prostředky byly vráceny v rámci finančního vypořádání za rok 2003 zpět do státního rozpočtu. Z prostředků kraje byly hrazeny příspěvky na provoz zřizovaných školských organizací a rovněž byla podporována řada akcí. Např. byly dofinancovány soutěže a olympiády, vyhlašované MŠMT, financovány soutěže nevyhlašované MŠMT, podporovány vzdělávající programy EU, některé akce, např. Sportovec Vysočiny, Olympiáda s Orbitem, poskytnuta byla dotace na implementaci ICT (spolufinancování projektů), apod.. Z rozpočtu kapitoly bylo dále poskytováno stipendium Vysočiny a ceny hejtmana a na základě rozhodnutí zastupitelstva kraje byla poskytnuta dotace městu Třebíč na zahájení vysokoškolské výuky. V průběhu hodnoceného roku obdržel kraj od Národní agentury programu Socrates prostředky na vzdělávací program Grundtvig NAILS ve výši 164,3 tis. Kč. Dotace byla poskytnuta na období od srpna 2003 do července Do konce roku bylo vyčerpáno cca 60,5 tis. Kč, zbývající část bude zapojena do rozpočtu kraje na rok KAPITOLA KULTURA Běžné výdaje Orj Paragraf Název % z Divadelní činnost ***** Činnost uměleckých souborů ***** ***** ***** ***** 480 ***** Činnosti knihovnické Činnost muzeí a galerií Výstavní činnosti v kultuře Záležitosti kultury j.n Činnost pam.ústavů, hradů a zámků ***** 13

14 Zachování a obnova kulturních památek Pořízení, zachování a obnova hodnot Záležitosti ochrany památek a péče o kulturní dědictví j.n. - zámek v Herálci ***** Celkem běžné výdaje Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název % z Činnosti knihovnické Činnost muzeí a galerií ***** Zachování a obnova kulturních památek ***** Celkem kapitálové výdaje KAPITOLA CELKEM Největší výdaje této kapitoly představovaly příspěvky na provoz příspěvkových organizací v oblasti kultury (Horácké divadlo Jihlava, Krajská knihovna Vysočiny, 3 galerie a 4 muzea, hrad Kámen). Z 3317 Výstavní činnost v kultuře byl hrazen příspěvek pro pořadatele výstavy Krásy a tajemství ČR ve výši 250 tis.kč. V rámci 3319 Záležitosti kultury j.n. byly poskytovány příspěvky na pořádání postupových soutěžních přehlídek občanským sdružením nebo příspěvkovým organizacím zřizovaným obcemi, dále byly hrazeny výdaje na inzerci a výdaje spojené s výstavou v zahraničí. Z 3322 Zachování a obnova kulturních památek byly poskytovány finanční příspěvky na obnovu kulturních památek ve vlastnictví církví, fyzických osob a právnických osob vč. obcí. Částka 3 mil. Kč byla čerpána pro města Telč, Třebíč a Žďár nad Sázavou na systémovou a trvalou podporu měst s památkami zařazenými na seznam kulturního dědictví UNESCO. V rámci tohoto paragrafu byly financovány rovněž odborné podklady pro výkon státní správy na úseku památkové péče. Z 3329 Záležitosti ochrany památek a péče o kulturní dědictví byly hrazeny výdaje na provoz objektu v Herálci. KAPITOLA ZDRAVOTNICTVÍ Běžné výdaje Orj Paragraf Název % z Ostatní nemocnice ***** Ústavní péče j.n ***** Zdravotnická záchranná služba ***** Jiná zdravotnická zař. a služby pro zdravotnictví Ostatní správa ve zdravotnictví j.n. Ostatní činnost ve zdravotnictví ***** Celkem běžné výdaje

15 Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název % z Ostatní nemocnice ***** Celkem kapitálové výdaje ***** KAPITOLA CELKEM Paragraf 3522 Ostatní nemocnice zahrnoval především příspěvky na provoz a dotace na investice (viz. položka nájemné v příjmové třídě 2) a dále příspěvky na lékařskou knihovnu a sociální sestru Ústavní péče j.n. zahrnoval příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím Dětské centrum a Dětský domov Kamenice nad Lipou. Rovněž na 3533 Zdravotnická záchranná služba byly obsaženy příspěvky na provoz organizací zdravotnické záchranné služby zřizované krajem. V souvislosti s obdržením státní účelové dotace v částce tis. Kč, určené pro Územní středisko záchranné služby Jihlava, byl příspěvek na provoz organizaci o tuto částku navýšen a zároveň jí byl snížen příspěvek z prostředků kraje v částce tis. Kč. Tato částka byla, na základě schválení rady kraje, ponechána na kapitole Zdravotnictví a do konce hodnoceného roku nebyla čerpána. Z Jiná zdravotnická zařízení a služby pro zdravotnictví byly hrazeny výdaje spojené se zajištěním provozu protialkoholní záchytné stanice. Nedočerpání bylo způsobeno tím, že do konce hodnoceného období nebyly provozovatelem vyfakturovány prosincové náklady týkající se roku V 3569 Ostatní správa ve zdravotnictví j.n. byla rozpočtovaná částka určena na činnost znaleckých komisí pro posuzování případů stížností ve výkonu zdravotní péče. Proti původnímu předpokladu bylo podáno méně žádostí o svolání znaleckých komisí, a proto byly v průběhu roku prostředky z větší části odebrány. Na Ostatní činnost ve zdravotnictví byly zahrnuty výdaje na lékařskou službu první pomoci, výdaje na odvodní řízení branců, výdaje na krizové řízení, na likvidaci léčiv, na kalmetizaci a na výběrová řízení. Nižší čerpání prostředků (95%) bylo způsobeno refundací některých výdajů (kalmetizace, likvidace léčiv) ze strany státu poskytnutím státní účelové dotace. KAPITOLA ŽIVOTNÍ PROSTŘEDÍ Běžné výdaje Orj Paragraf Název % z Ostatní činnosti k ochraně ovzduší Ostatní nakládání s odpady j.n ***** ***** 0 ***** Ochrana druhů a stanovišť ***** Chráněné části přírody Ostatní činnosti k ochraně přírody a krajiny j.n. Monitoring radioaktivního záření ***** 0 ***** ***** 3792 Ekologická výchova a osvěta Ekologické záležitosti a programy j.n ***** 0 ***** Činnost regionální správy ***** 0 ***** Celkem běžné výdaje

16 Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název Ostatní činnosti k ochraně ovzduší % z 2002 ***** ***** ***** ***** ***** Celkem kapitálové výdaje ***** ***** ***** ***** ***** KAPITOLA CELKEM Rozpočtované výdaje na 3719 Ostatní činnosti k ochraně ovzduší byly použity na aktualizaci software pro vedení agendy poplatků za znečišťování ovzduší. Plánovaná aktualizace Programu snižování emisí nebyla v roce 2003 realizována, a proto byly zbylé prostředky z kapitoly odebrány. Na 3729 Ostatní nakládání s odpady j.n. byly původně rozpočtovány výdaje určené na odběr vzorků a analýz a řešení starých ekologických zátěží. Vzhledem k tomu, že tato akce byla financována z prostředků Ministerstva životního prostředí ČR, byly prostředky z kapitoly v průběhu roku odebrány. V rámci 3741 Ochrana druhů a stanovišť byly hrazeny výdaje na náhradu škod způsobených zvláště chráněnými živočichy (vydra říční, kormorán velký), které byly kryty státní účelovou dotací z Ministerstva financí ČR. Největší objem výdajů této kapitoly byl zahrnut na Chráněné části přírody. Prostředky byly určeny především na zajištění péče o zvláště chráněná území v kraji. Jednalo se o sezónní práce v přírodních rezervacích a přírodních památkách (ruční kosení mokřadů, likvidace náletových dřevin, apod.), značení hranic území apod. Dále byly zpracovány plány péče o zvláště chráněná území. Nižší čerpání (96%) bylo způsobeno tím, že část plánovaných akcí byla provedena ze strany Agentury ochrany přírody a krajiny ČR v Havlíčkově Brodě zdarma a některé práce byly proti původnímu předpokladu provedeny levněji. Výdaje spojené s vyhledáváním budov se zvýšeným obsahem radonu, které byly hrazeny z 3773 Monitoring radioaktivního záření, byly plně kryty státní dotací od Státního úřadu pro jadernou bezpečnost. V rámci Ekologická výchova a osvěta byly hrazeny výdaje spojené s pořádáním seminářů k environmentálním tématům a na vydání sborníku. Původně předpokládané výdaje na vydání Zprávy o stavu životního prostředí kraje Vysočina a část vzdělávacích seminářů byly hrazeny Ministerstvem životního prostředí ČR. Prostředky, rozpočtované na 3799 Ekologické záležitosti a programy j.n. byly určeny na zadávání posudků a expertiz v rámci integrované prevence (IPPC) a na posudky hodnocení vlivu záměrů na životní prostředí (EIA). Vzhledem k tomu, že se v roce 2003 agenda IPPC začala teprve rozbíhat, byly prostředky ušetřeny. V agendě EIA byly vynaložené prostředky investorem zpětně hrazeny kraji, takže konečné čerpání bylo nulové. KAPITOLA ÚZEMNÍ PLÁNOVÁNÍ Běžné výdaje Orj Paragraf Název % z Územní plánování Celkem běžné výdaje Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název % z Územní plánování ***** Celkem kapitálové výdaje ***** KAPITOLA CELKEM

17 Z této kapitoly byly především poskytovány dotace obcím našeho kraje na pořízení jejich územně plánovací dokumentace dle pravidel schválených zastupitelstvem kraje. Rozpočtovaná částka byla na smluvním základě v hodnoceném roce vyčerpána beze zbytku. Menší část prostředků byla použita na odbornou technickou pomoc Urbanistického střediska Brno pro sestavení Návrhu zadání územního plánu VÚC kraje Vysočina. Nedočerpaných 52 tis.kč bylo připraveno pro případ nutného pořízení technické pomoci pro probíhající práce na územním plánu VÚC kraje Vysočina. Tato potřeba však v závěru roku 2003 nenastala. KAPITOLA DOPRAVA Běžné výdaje Orj Paragraf Název Silnice + Převody SÚS na opr. silnic Bezpečnost silničního provozu Dopravní obslužnost - autobusy % z ***** ***** Železniční dráhy Dopravní obslužnost - železnice ***** Celkem běžné výdaje Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název % z Silnice Celkem kapitálové výdaje KAPITOLA CELKEM Největší objem výdajů této kapitoly představovaly výdaje na úhradu prokazatelných ztrát v silniční a v drážní dopravě, které byly v převážné míře kryty státní dotací ( 2221, 2242).Z Silnice byly hrazeny výdaje na opravy silnic ze strany SÚS (poukázáno ve výši 100%) a rovněž odtud byly financovány drobné studie a analýzy v dopravě. Na tomto paragrafu byly rozpočtovány i výdaje na pořízení Studie optimalizace dopravní obslužnosti a budování integrovaného dopravního systému. Vlivem zpoždění ve zpracování studie nebyla II. a III. etapa v roce 2003 uhrazena, a proto prostředky nebyly dočerpány (96%) K mírnému nedočerpání prostředků na bezpečnost silničního provozu ( 2223) došlo vlivem nižší ceny dodávky služeb oproti předpokladu. Z 2241 Železniční dráhy bylo financováno pořízení studie Prověření obnovení železniční dopravy přes hraniční přechod Slavonice Fratres. 17

18 KAPITOLA SOCIÁLNÍCH VĚCÍ Běžné výdaje Orj Paragraf Název % z Sociální ústavy pro dospělé ***** Domovy pro zdravotně postižené občany Sociální ústavy pro zdravotně postiženou mládež včetně diagnostických ústavů ***** Pečovatelská služba ***** Domovy důchodců Domovy - penziony pro staré občany Ost. soc. péče zdrav. postiženým ***** ***** Soc. pomoc dětem a mládeži ***** Domovy-penziony pro matky s dětmi Sociální péče a pomoc dětem a mládeži j.n ***** Centra soc. pomoci ***** Záležitosti sociálních věcí a politiky zaměstnanosti j.n. Převod do soc. fondu - Psychocentrum ***** Celkem běžné výdaje Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název % z Domovy důchodců ***** Celkem kapitálové výdaje ***** KAPITOLA CELKEM Z této kapitoly byly poskytovány především příspěvky na provoz krajem zřizovaných domovů důchodců, ústavů sociální péče pro dospělé i pro mládež, domovů pro zdravotně postižené občany a pečovatelské služby. Z kapitoly byly poskytovány finanční příspěvky obcím a rovněž nestátním neziskovým organizacím, které zajišťují sociální služby v kraji. Na 4339 Sociální péče a pomoc dětem a mládeži j.n. byly rozpočtovány především výdaje organizační složky kraje Psychocentrum, manželská a rodinná poradna Jihlava a výdaje na zajištění sociálně-právních služeb v okresech Havlíčkův Brod a Pelhřimov, kryté státní dotací. Kromě příspěvků na provoz zřizovaným OÚSS Třebíč a OSÚSS Žďár nad Sázavou, byly z Ostatní záležitosti soc. věcí a politiky zaměstnanosti financovány rovněž výdaje na vypracování drobných studií a analýz v oblasti sociální péče, výdaje spojené se setkáním rodin, které mají děti v pěstounské péči, úhrada nákladů lektorům a psychologům při přednáškách, úhrada výdajů spojených s výběrovými řízeními na místa ředitelů sociálních zařízení, apod.. 18

19 KAPITOLA POŽÁRNÍ OCHRANA A IZS Běžné výdaje Orj Paragraf Název Ostatní složky a činnosti integrovaného záchranného systému j.n. Požární ochrana - dobrovolná část Záležitosti civilního nouzového plánování j.n. % z ***** ***** ***** ***** ***** Celkem běžné výdaje Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název Požární ochrana - profesionální část % z Celkem kapitálové výdaje KAPITOLA CELKEM Největší objem výdajů této kapitoly činily příspěvky obcím, určené na akceschopnost jednotek Sborů dobrovolných hasičů a dále příspěvky na organizační zabezpečení soutěží, rozdělené dle zásad schválených zastupitelstvem kraje ( 5512 Požární ochrana dobrovolná část). Část výdajů byla kryta státní dotací (3 200 tis. Kč) a částka tis. Kč byla uvolněna z rozpočtu kraje. Z 5511 Požární ochrana profesionální část byl poskytnut příspěvek Hasičskému záchrannému sboru kraje Vysočina na pořízení technologie krajského operačního střediska a informačního střediska a na repasi požární techniky Z Ostatní složky a činnosti integrovaného záchranného systému byly financovány výdaje spojené s činností bezpečnostní rady, vydání kapesního průvodce pro mimořádné situace, poskytnutí příspěvku Záchranné brigádě kynologů ČR, apod. KAPITOLA ZASTUPITELSTVO KRAJE Běžné výdaje Orj Paragraf Název % z Zastupitelstva krajů Převod do sociálního fondu xxxx Kulturní, společenské a sportovní akce ***** Územní rozvoj ***** Ostatní sociální péče a pomoc zdravotně postiženým ***** 19

20 Ostatní záležitosti civilní připravenosti na krizové stavy ***** Celkem běžné výdaje Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název % z Zastupitelstva krajů Celkem kapitálové výdaje KAPITOLA CELKEM Z této kapitoly byly hrazeny výdaje spojené se zajištěním činnosti zastupitelstva kraje. Zejména se jednalo osobní výdaje tj. odměny členům zastupitelstva, komisí a výborů vč. souvisejících výdajů. Z věcných výdajů tvořily největší objem položky nákup služeb, nákup materiálu, cestovné, výdaje na pohoštění, služby telekomunikací a nákup PHM. Rozpočtované neinvestiční výdaje byly čerpány celkem na 93%. V případě kapitálových výdajů byl zakoupen osobní vůz Opel Astra (440 tis. Kč) a byla uhrazena splátka sochy na nádvoří kraje Vysočina (250 tis. Kč). Podrobnější členění je v příloze 3. Současně byly z této kapitoly poskytovány příspěvky obcím (dotace obci Štěpánov nad Svratkou na odstraňování následků po povodních, dotace obci Dukovany v souvislosti s převedením agendy stavebního úřadu pro jadernou elektrárnu, dotace na úhradu výdajů vzniklou v souvislosti s krádeží na obecních úřadech obce Cikháj a Věžná) a svazkům obcí (příspěvek na provedení přezkoumání hospodaření svazků za rok 2002). Úspora vznikla, protože cena za přezkum hospodaření svazků byla v řadě případů nižší než se předpokládalo a rovněž některé svazky si o dotaci nepožádaly. Z této kapitoly byla v hodnoceném roce podporována také řada významných kulturních, sportovních a společenských akcí kraje. KAPITOLA KRAJSKÝ ÚŘAD Běžné výdaje Orj Paragraf Název % z Činnost regionální správy xxxx Činnost regionální správy - majetek Činnost regionální správy - informatika Převod do sociálního fondu , Volby do zastupitelstev ÚSC, referendum Ostatní finanční operace - daň z příjmů ***** Celkem běžné výdaje

21 Kapitálové výdaje Orj Paragraf Název % z Činnost regionální správy Činnost regionální správy - informatika ***** Celkem kapitálové výdaje KAPITOLA CELKEM Z této kapitoly byly hrazeny výdaje spojené se zajištěním činnosti krajského úřadu. Největší objem neinvestičních výdajů (čerpáno na 93%) činily mzdové výdaje na zaměstnance krajského úřadu vč. souvisejících výdajů. Z věcných výdajů představovaly největší objem položky nákup služeb, nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku, nákup materiálu, výdaje za elektrickou energii, pohonné hmoty, cestovní náhrady, služby pošt a telekomunikací, apod. (příloha 3). Nižší čerpání u některých položek bylo způsobeno např. nerealizováním vybavení nových prostor pro delimitované zaměstnance (pol čerpáno na 29%), v důsledku platnosti nového vnitřního předpisu došlo rovněž k nižšímu čerpání výdajů na kancelářské potřeby (pol čerpáno na 75%). K úspoře došlo také na položkách konzultační a poradenské služby (pol čerpáno na 63% - proti původnímu předpokladu byl nižší počet znaleckých posudků), voda (pol čerpáno na 46 %), plyn (pol čerpáno na 66%) a elektrická energie (pol 5154 čerpáno na 78%). Rovněž nebylo plně realizováno nájemné (pol 5164 čerpáno na 20%). V oblasti investic byly v průběhu roku provedeny stavební úpravy budovy Žižkova 16 montáž sádrokartonové příčky (21 tis. Kč), nákup vozidel (Opel Vivaro za 480 tis. Kč a Opel Omega za 843 tis Kč), instalace velkoprojektoru 350 tis. Kč, instalace Tv GRUNDIG - vestibuly (100 tis Kč), pořízení dvou kopírek (450 tis Kč), zastínění zasedacích místností v budově B (250 tis. Kč), zhotovení slavnostní vlajky (50 tis. Kč). Čerpání prostředků, určených na činnost regionální správy odboru informatiky probíhalo vyrovnaně. Určité úspory vznikly na základě poskytnutí dotace z Ministerstva životního prostředí ČR na hardwarové vybavení. KAPITOLA NEMOVITÝ MAJETEK Běžné výdaje Orj Paragraf Název 80 xxxx 80 xxxx 80 xxxx 80 xxxx Neinvestiční výdaje spojené s majetkem kraje Technická zhodnocení a opravy ve školství Technická zhodnocení a opravy v sociálních organizacích a zdravotnictví Technická zhodnocení a opravy v kulturních organizacích % z ***** ***** Silnice ***** Celkem běžné výdaje