Závěrečný účet města Třince za rk 2007
Obsah závěrečnéh účtu: Čísl strany 1. Úvd.4 2. Majetek města.5-9 A. Aktiva 5-8 B. Pasiva.8-9 3. Rzpčet a rzpčtvá patření 10-11 4. Příjmvá část rzpčtu města.12-17 A. Daňvé příjmy.12-13 B. Nedaňvé příjmy 14 C. Kapitálvé příjmy.15 D. Přijaté transfery.15-17 5. Výdajvá část rzpčtu města 18-22 6. Financvání a finanční vypřádání, přezkum hspdaření 23-25 A. Financvání.23 B. Dluhvá služba 23 C. Finanční vypřádání.23-25 D. Přezkumání hspdaření 25 7. Příspěvkvé rganizace města Třince.26-27 A. Mateřské a základní škly..26 B. Ostatní příspěvkvé rganizace 26-27 8. Závěr.28 9. Přílhy.29 A. Tabulkvá část: Tabulka č. 1 Rzvaha města Třince k 31. 12. 2007 Tabulka č. 2 Výkaz plnění rzpčtu města Třince v rce 2007 Tabulka č. 3 Příjmy pdle druhvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka č. 4 Příjmy pdle dvětvvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka č. 5 Výdaje pdle druhvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka č. 6 Výdaje pdle dvětvvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka č. 7 Příjmy + výdaje pdle rganizačních jedntek Tabulka č. 8 Příspěvkvé rganizace města Třince (MŠ a ZŠ) Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 2
Tabulka č. 9 Příspěvkvé rganizace města Třince (statní) Tabulka č. 10 Rzdělení zlepšenéh výsledku hspdaření za rk 2007 u příspěvkvých rganizací města Třince B. Zpráva auditra prvedení přezkumání hspdaření města Třince za rk 2007 10. Pužité zkratky..30 11. Přehled rganizačních jedntek města.31 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 3
1. Úvd Pdle zákna č. 250/2000 Sb., rzpčtvých pravidlech územních rzpčtů, ve znění pzdějších předpisů, (dále jen rzpčtvá pravidla ), je pvinnstí města suhrnně zpracvat údaje rčním hspdaření města d závěrečnéh účtu. Jeh sučástí musí být údaje plnění příjmů a výdajů města v plném členění pdle rzpčtvé skladby, dalších finančních peracích, včetně tvrby a pužití fndů. Obsahem závěrečnéh účtu musí být i vyúčtvání finančních vztahů ke státnímu rzpčtu, rzpčtům kraje, státním fndům. Sučástí je také Zpráva výsledku přezkumání hspdaření města, vypracvaná nezávislým auditrem. Rzpčtvá skladba pr bce třídí peněžní perace z hlediska : Druhvéh Odvětvvéh Druhvé členění peněžní perace rzlišujeme na příjmy, výdaje a financující perace. Nejvyššími jedntkami druhvéh členění jsu rzpčtvé třídy, které se dále dělí na seskupení rzpčtvých plžek, pdseskupení rzpčtvých plžek a rzpčtvé plžky. Odvětvvé třídění pužívá se jen pr členění vymezených příjmů a výdajů. Nejvyššími jedntkami jsu rzpčtvé skupiny, které se dále dělí na rzpčtvé ddíly, pdddíly a rzpčtvé paragrafy. Měst Třinec využívá navíc i pdrbnější členění rzpčtvé skladby. Jedná se nižší jedntky třídění, které jsu dlženy číselníkem a jsu pvinnu přílhu účetních sestav. Jak třetí hledisk třídění pužíváme třídění pdle rganizačních jedntek, které ukazuje zdpvědnst jedntlivých dbrů a ddělení MěÚ (rganizačních jedntek) za hspdaření města. Pdrbné údaje hspdaření města v rce 2007 bsahuje hlavní účetní kniha, která je ulžena na eknmickém dbru a je kdykliv k dispzici. Vzhledem k tmu, že se jedná značně rzsáhlý dkument, předkládáme v přílze puze stručné přehledy, a t z hlediska třídění druhvéh, dvětvvéh a pdle rganizačních jedntek. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 4
Inventarizace majetku města prběhla následvně: 2. Majetek města Fyzická inventura hmtnéh, nehmtnéh a finančníh majetku k 31. 10. 2007 Fyzická inventura majetku v perativní evidenci k 31. 10. 2007 Fyzická inventura materiálu a cenin k 31. 12. 2007 Dkladvá inventura phledávek a závazků k 31. 12. 2007 Zjištěné fyzické stavy byly dsuhlaseny k 31. 12. 2007 s účetní evidencí a nebyly zjištěny žádné manka a přebytky. Hlavní inventarizační kmise prjednala, fyzicky zkntrlvala a schválila návrhy na vyřazení majetku v celkvé výši 2 673 321,37 Kč, z th: Předměty v perativní evidenci 227 668,49 Kč Drbný dluhdbý hmtný majetek 738 770,71 Kč Dluhdbý hmtný majetek 1 105 324,73 Kč Drbný dluhdbý nehmtný majetek 20 152,70 Kč Dluhdbý nehmtný majetek 126 000,- Kč Oděvy, prádl, buv 455 404,74 Kč Vzhledem k tmu, že měst neprvádí průběžné rční dpisy majetku, je vyřazený majetek uváděn v přizvacích cenách. Inventarizace majetku ve vlastnictví města Třince, který byl předán d správy příspěvkvým rganizacím k jejich vlastnímu hspdářskému využití, prvedla jimi zvlená inventarizační kmise. Ta navrhla na vyřazení majetek v celkvé výši 4 316 047,71 Kč, z th: Předměty v perativní evidenci 1 191 154,68 Kč Drbný dluhdbý hmtný majetek 1 395 810,31 Kč Dluhdbý hmtný majetek 1 419 951,47 Kč Drbný dluhdbý nehmtný majetek 116 450,30 Kč Oděvy, prádl, buv 192 680,95 Kč Se zprávu inventarizaci hmtnéh a nehmtnéh majetku města v rce 2007 byla seznámena rada města na své 7. schůzi dne 18. 2. 2008, která tut zprávu schválila. Všechny údaje majetku města Třince v rce 2007 v prvnání s rkem 2006 uvádí tabulka č. 1 Rzvaha. Veškeré přílhy k rzvaze jsu ulženy na eknmickém dbru a jsu plně k dispzici. Následně pdáváme stručný kmentář k jedntlivým účtům: A K T I V A A.Stálá aktiva 1) Dluhdbý nehmtný majetek (DNM) na účtu 013 jsu účtvány prgramy nad 60 tis. Kč v celkvé výši 12,1 mil. Kč na účtu 018 jsu prgramy a studie d 7 tis. Kč d 60 tis. Kč: prgramy ve výši 1,9 mil. Kč a studie ve výši 1,2 mil. Kč Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 5
na účtu 019 je veden statní dluhdbý nehmtný majetek nad 60 tis. Kč v celkvé výši 16 mil. Kč 2) Dluhdbý hmtný majetek (DHM) Stav pzemků je každrčně aktualizván pdle údajů katastrálníh úřadu, ceny pzemků se mění v návaznsti na změny vyhlášky ceňvání pzemků. na účtu 021 je účtván budvách v hdntě 832,4 mil. Kč a stavbách ve výši 987,7 mil. Kč na účtu 022 je účtván dluhdbém hmtném majetku nad 40 tis. Kč v celkvé výši 39,1 mil. Kč účet 028 dluhdbý drbný hmtný majetek d 3 tis. d 40 tis. Kč ve výši 30,1 mil. Kč a prádl a děvy ve výši 1,9 mil. Kč účet 031 pzemky ve výši 630,9 mil. Kč účet 032 - umělecká díla a předměty v celkvé výši 2,2 mil. Kč. Jedná se zejména Kytici, která je umístěna na nám. TGM na účtu 042 jsu vedeny zahájené a nedknčené stavby, přízení prjektů a pzemků v celkvé výši 118,8 mil. Kč, z th stavby 117,2 mil. Kč a prjektvá dkumentace 1,6 mil. Kč. Největší plžky tvří zejména: Stavby: Odvdnění lkality Třinec - lespark, ulice Malplská - 5 462 135,37 Kč Parkviště mezi ulicí Ssnvu a Kaštanvu 3 242 884,85 Kč Chdník Nebry d pžární zbrjnice p hranici katastru Rpice 14 566 997,84 Kč Reknstrukce náměstí Svbdy - I. a II. etapa 19 791 145,93 Kč Reknstrukce náměstí TGM - 3 605 200,- Kč Křižvatka silnic I/11 a III/4681 U Naplena, Třinec 6 198 076,13 Kč Přelžka silnice II/476 v Třinci včetně křižvatky se silnicí I/11 1 558 224,08 Kč Areál STaRS, Třinec, ul. Lesní bazén 18 316 984,30 Kč Vdvd Nebry d č.p. 360 p č.p. 427 vdjem 5 122 558,13 Kč Třinec Tyra - rzšíření vdvdu 5 070 160,40 Kč Čerpací stanice JET Třinec - příjezdvá kmunikace k parkvišti - 2 338 795,06 Kč Reknstrukce tribun hlavníh stadinu sprtvníh areálu, Třinec 13 467 066,37 Kč Reknstrukce tělcvičny ZŠ Kperníkva 1 844 500,- Kč Reknstrukce nebytvých prstrů na 8 b.j., Pštvní ulice 1 632 537,50 Kč Kmunikace prpjující ulice Jablunkvsku a Lidicku 1 886 723,50 Kč Prjekty: Zastávka ČD, Třinec - Lyžbice - 1 368 951,80 Kč Základní škla a mateřská škla, Třinec, Kpernikva 696-123 677,50 Kč 3) Dluhdbý finanční majetek Měst Třinec vlastní v sučasnsti níže uvedené majetkvé účasti ve splečnstech. Akcie jsu účetně vedeny v nminální hdntě: Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 6
Účet 061 Majetkvé účasti v sbách s rzhdujícím vlivem : Distribuce tepla Třinec, a.s., Máchva 1131, Třinec - Lyžbice 100 % účast, tj. 169 493 000,- Kč Účet 062 Majetkvé účasti v sbách s pdstatným vlivem : Nehlsen Třinec, s.r.., Jablunkvská 392, Třinec - Staré Měst 50 % tj. 15 700 000,- Kč TRISIA, a.s., nám. Svbdy 526, Třinec účast 34 %, tj. 5 100 000,- Kč účast, Kvalifikační a persnální agentura,.p.s., Závdní 815, Třinec, Staré Měst účast 34 %, tj. 34 000.- Kč Účet 069 Ostatní dluhdbý finanční majetek : Severmravské vdvdy a kanalizace Ostrava, a.s., 28. října 169, Ostrava - akcie v hdntě 1 000,- Kč Kabelvá televize Třinec, spl. s r.., nám. Svbdy 526, Třinec vklad v hdntě 1 883 000,- Kč Hspdářská rzvjvá agentura třinecka, s.r.., Družstevní 294, Třinec vklad v hdntě 100 000,- Kč Sukrmá třinecká bchdní akademie a htelvá škla, spl. s r.., Beskydská 1140, Třinec vklad v hdntě 20 000,- Kč B.Oběžná aktiva 1) Zásby Účet 112 - jedná se všebecný materiál v hdntě 768 tis. Kč 2) Phledávky na účtu 314 je pskytnutá jednrázvá zálha na sběr, třídění, využívání a dstraňvání bjemných kmunálních dpadů kategrie č. 200307 firmě Nehlsen, s.r.., Třinec z rku 2004 v zůstatkvé výši 12,2 mil. Kč a zálhy ddavatelům na elektricku energii a plyn ve výši 387 tis. Kč. na účtu 315 jsu phledávky za rzpčtvé příjmy v celkvé výši 55,5 mil. Kč ( v r. 2006 20,1 mil. Kč). Stav účtu 315 je zkreslen přeplatky ve výši 4,3 mil. Kč (v r. 2006 4,6 mil. Kč). Skutečné nedplatky účtu 315 jsu ve výši 59,8 mil. Kč (v r. 2006 24,8 mil. Kč), kdy největší plžky tvří: nájemné z nebytvých prstr ve výši 2,2 mil. Kč ( v r. 2006 1,3 mil. Kč), nájemné z bytů ve výši 3,7 mil. Kč ( v r. 2006 3 mil. Kč), nájemné z pzemků ve výši 292 tis. Kč ( v r. 2006 193 tis. Kč), neuhrazené dpravní pkuty 4 mil. Kč ( v r. 2006 3,3 mil. Kč), přijaté náhrady výživné ve výši 5,3 mil. Kč ( v r. 2005 5,5 mil. Kč) nedplatky místníh pplatku za kmunální dpad ve výši 5,6 mil. Kč ( v r. 2006 5 mil. Kč) prdej statníh dluhdbéh majetku prdej plynárenských zařízení ve výši 34 mil. Kč (v r. 2006 0,- Kč). Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 7
Dále jsu zde běžné nedplatky (vdné, stčné, statní místní pplatky atd.). Vymáhání nedplatků je u řady případů řešen výzvami, exekucemi ze mzdy, z důchdu a bankvníh účtu, sudní cestu, spluprací s statními státními institucemi a s statními dbry MěÚ. statní phledávky ve výši 535 tis. Kč jsu na účtu 316. U účtu 316 se jedná zejména stálu zálhu na platební karty CCS a statní kmpenzace. na účtu 335 jsu půjčky ze sciálníh fndu ve výši 507,7 tis. Kč 3) Finanční majetek ceniny (účet 263) má dbr ŠKaTv, jedná se slevněnky d kina pr důchdce ve výši 382,- Kč a dbr SV, jedná se recepty a žádanky ve výši 6,4 tis. Kč účet 245 statní běžné účty měst má depzitní účet u České spřitelny, jedná se účet cizích peněz, např. pzůstalsti apd. Stav depzitníh účtu k 31. 12. 2007 byl 338,1 tis. Kč. 4) Prstředky rzpčtvéh hspdaření Účet 231 - měst má stálé účty u Kmerční banky, a.s. a České spřitelny, a.s.: U Kmerční banky, a.s. má 7 účtů, z th 2 fndvé (Fnd rzvje bydlení, Fnd živtníh prstředí) U České spřitelny, a.s. 5 účtů, z th 1 fndvý (Sciální fnd) a 1 depzitní. Na knci rku musí být stavy příjmvých a výdajvých účtů nulvé, prt je v rzvaze jen stav základníh běžnéh účtu ve výši 64,7 mil. Kč, z th v Kmerční bance, a.s. 63,5 mil. Kč a v ČS, a.s. 1,2 mil. Kč a stavy fndů : Fnd rzvje bydlení - 1,8 mil. Kč, Fnd živtníh prstředí - 2 mil. Kč, Sciální fnd - 764 tis. Kč. Během rku byly u různých bank, pdle pdmínek dtací, tvírány a zase rušeny čerpací investiční účty pr každu účelvu investiční akci. pskytnuté návratné finanční výpmci mezi rzpčty (účet 271) - z FRB na ZBÚ byly ve výši 265 tis. Kč pskytnuté přechdné výpmci statním rganizacím (účet 275) - Splečenství vlastníků jedntek dmu č.p. 1002, Třinec 121,7 tis. Kč pskytnuté přechdné výpmci fyzickým sbám (účet 277) - půjčky z účelvéh peněžníh fndu - FRB 2,4 mil. Kč P A S I V A C. Vlastní zdrje stálých a běžných aktiv 1) Majetkvé fndy Jedná se prtiúčty k aktivům, jde jen účetní záležitsti. 2) Finanční a peněžní fndy Jedná se prtiúčty k aktivům, jde jen účetní záležitsti. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 8
3) Zdrje krytí prstředků rzpčtvéh hspdaření Přijaté návratné finanční výpmci mezi rzpčty účet 272 - v celkvé výši 265 tis. Kč. Jedná se prtiúčet k aktivnímu účtu 271. 4) Výsledek hspdaření Jedná se prtiúčty k aktivům a prúčtvání převdů, jde jen účetní záležitsti. 5) Krátkdbé závazky účet 321 bsahuje neprplacené faktury vcelkvé výši 19,7 mil. Kč, které dšly na MěÚ na knci rku 2007 a v lednu 2008, kdy zdanitelné plnění nastal již v rce 2007 a splatnst byla většinu v lednu 2008. účet 325 statní závazky (depzita, nezpůsbilí, atd.) v celkvé výši 309,2 tis. Kč. závazky k zaměstnancům a jiné závazky účty 331, 336, 342 - jedná se mzdy za prsinec 2007 ve výši 4,2 mil. Kč, platby sciálníh a zdravtníh pjištění za prsinec 2007 ve výši 2,1 mil. Kč a dále daň ze mzdy za prsinec 2007 ve výši 497,9 tis. Kč. 6) Bankvní úvěry a půjčky na účtu 951 je dluhdbý úvěr d České spřitelny, a.s. z rku 2005 ve výši 181,8 mil. Kč. Celkvá výše přijatéh úvěru činila 200 mil. Kč. Prvnání aktiv a pasiv města (v tis. Kč) 2004 2005 2006 2007 AKTIVA celkem: 2 630 350,56 2 911 893,13 3 012 278,52 3 008 898,21 z th: Stálá aktiva 2 534 773,91 2 726 112,35 2 887 266,53 2 866 595,59 Oběžná aktiva 95 576,64 185 780,78 125 011,99 142 302,62 PASIVA celkem: 2 630 350,56 2 911 893,13 3 012 278,52 3 008 898,21 z th: Vlastní zdrje krytí stálých a běžných aktiv 2 547 518,48 2 619 507,24 2 723 165,18 2 800 229,25 Cizí zdrje 82 832,08 292 385,88 289 113,34 208 668,96 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 9
3. Rzpčet a rzpčtvá patření Rzpčet města na rk 2007 byl schválen usnesením Zastupitelstva města Třince č. 2/25/2006 na jeh 2. zasedání dne 12. 12. 2006. Rzpčet města vycházel z rzpčtvéh výhledu a byl navržen ve výši: 644 375 tis. Kč příjmů, z th: daňvé příjmy - 364 576 tis. Kč nedaňvé příjmy - 231 199 tis. Kč kapitálvé příjmy - 4 600 tis. Kč přijaté transfery - 44 000 tis. Kč 690 705 tis. Kč výdajů, z th: běžné výdaje - 604 317 tis. Kč kapitálvé výdaje - 86 388 tis. Kč 46 330 tis. Kč financvání Měst Třinec má zřízeny také 3 účelvé peněžní fndy, kterým byl stanven rzpčet výdajů ve výši: Sciální fnd 3 333 tis. Kč Fnd rzvje bydlení 1 712 tis. Kč Fnd živtníh prstředí 4 430 tis. Kč V průběhu rku byl rzpčet zvýšen rzpčtvými patřeními dtace ze státníh rzpčtu, státních fndů, evrpských fndů a rzpčtu Krajskéh úřadu Mravskslezskéh kraje v Ostravě. Úpravy rzpčtu schvalvala rada města, ppřípadě zastupitelstv města, téměř na každém svém jednání a zasedání. Byl prveden celkem 433 vlastních rzpčtvých patření a 46 patření suvisejících s pskytnutím dtací. O všech prvedených úpravách rzpčtu byl následně infrmván zastupitelstv města. Upravený rzpčet tak dsáhl k 31. 12. 2007 knečné výše : 747 088 tis. Kč příjmů, z th: daňvé příjmy - 387 290 tis. Kč nedaňvé příjmy 52 798 tis. Kč kapitálvé příjmy 21 620 tis. Kč přijaté transfery 285 380 tis. Kč 735 237 tis. Kč výdajů, z th: běžné výdaje 638 129 tis. Kč kapitálvé výdaje 97 108 tis. Kč 11 851 tis. Kč financvání. Jedntlivé úpravy rzpčtu města jsu prmítnuty v tabulkách č. 2 a č. 7. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 10
Tabulka č. 2 Výkaz plnění rzpčtu města Třince v rce 2007 Jde přehled plnění rzpčtu, který byl předkládán průběžně infrmativně každý měsíc radě města. Celkvé příjmy byly naplněny na 102,13 %, z th daňvé příjmy na 100,52 %, nedaňvé příjmy na 117,73 %, kapitálvé příjmy na 121,08 % a přijaté transfery na 100 %. Celkvé výdaje byly čerpány na 93,69 %, z th běžné výdaje na 93,5 % a kapitálvé výdaje na 94,98 %. Prvnání upravenéh rzpčtu města (v tis. Kč) 2004 2005 2006 2007 Příjmy celkem: 785 855 630 200 696 953 747 088 z th: Daňvé příjmy 338 844 345 523 364 315 387 291 Nedaňvé příjmy 57 433 51 165 54 285 52 798 Kapitálvé příjmy 41 100 6 830 30 820 21 620 Přijaté transfery 348 478 226 682 247 533 285 379 Výdaje celkem: 832 708 842 727 852 929 735 237 z th: Běžné výdaje 687 944 581 116 566 035 638 129 Kapitálvé výdaje 144 764 261 611 286 894 97 108 Financvání celkem: 46 853 212 527 155 976-11 851 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 11
4. Příjmvá část rzpčtu města Příjmy rzpčtu města pdle druhvéh třídění tvří: 1. daňvé příjmy - rzpčtvá třída 1 2. nedaňvé příjmy - rzpčtvá třída 2 3. kapitálvé příjmy rzpčtvá třída 3 4. přijaté transfery - rzpčtvá třída 4 Tabulka č. 3 Příjmy pdle druhvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka uvádí skutečnst rku 2007 v prvnání s rkem 2006. Celkvé příjmy jsu 10 % vyšší prti rku 2006. Nárůst je u daňvých příjmů, kapitálvých příjmů a přijatých transferů. Napak nedaňvé příjmy jsu prti rku 2006 nižší. Tent rzdíl vznikl zejména u přijatých pjistných náhrad a statních nedaňvých příjmů jinde nezařazených. A. Daňvé příjmy ( rzpčtvá třída 1) D těcht příjmů patří zejména: a. daně z příjmů fyzických a právnických sb b. daň z přidané hdnty c. správní pplatky d. pplatky za znečištění živtníh prstředí e. místní pplatky f. daň z nemvitstí g. statní daňvé příjmy V rce 2007 byly daňvé výnsy přerzdělvány na 37 841 byvatel. Oprti rku 2006 dšl k pklesu 377 byvatel. Většina daní má sdílený charakter, tzn. že měst se na jejich výnsu pdílí určitým keficientem. Výlučnu daní je puze daň z příjmů právnických sb za bce a daň z nemvitstí. Z daní se nejlépe vyvíjela daň z příjmů fyzických sb ze závislé činnsti a daň z příjmů právnických sb. Napak největší prpad (celstátně) byl zaznamenán u daně z příjmů fyzických sb ze samstatné výdělečné činnsti Plžka 1122 daň z příjmů právnických sb za bce je ve skutečnsti převd mezi účty města. Měst pdává daňvé přiznání, ale daň fyzicky nedvádí. Prt je stejná částka účtvána také jak výdaj. Daň z nemvitstí byla v rce 2007 ve výši 24,3 mil. Kč. Odvd výtěžku z prvzvání lterií činil 1,4 mil. Kč. Příjmy za zkušky zdbrné způsbilsti d žadatelů řidičské právnění dsáhly výše 1,3 mil. Kč. Správní pplatky vybírají jedntlivé dbry MěÚ pdle sazeb daných záknem správních pplatcích. Pčet správních úknů, a tedy i výns, nelze ze strany MěÚ vlivnit. Jejich vývj v rce 2007 byl však pr měst příznivý. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 12
Přehled příjmů za správní pplatky pdle jedntlivých úseků činnsti MěÚ v Kč: Organizační jedntka Rk 2006 Rk 2007 1 - dbr ŽPaZ 157 175 202 350 3 - dbr PaO 0 45 8 - dbr SVaZ 7 830 8 520 10 - dbr dpravy 4 570 395 5 222 515 12 - dbr vnitřních věcí 2 167 205 2 143 295 14 - eknmický dbr 1 579 400 4 719 000 15 - živnstenský úřad 942 630 1 050 295 16 - dbr SŘaÚP 508 590 414 600 23 - dbr infrmatiky 3 670 27 565 Celkem Kč 9 936 895 13 788 185 Měst Třinec má zaveden becně závaznými vyhláškami 7 místních pplatků. Pr přehled uvádíme jejich příjmy: 1. místní pplatek za prvz systému shrmažďvání, sběru, přepravy, třídění, využívání a dstraňvání kmunálních dpadů - 17,4 mil. Kč 2. místní pplatek za prvzvaný výherní hrací přístrj - 3,5 mil. Kč 3. místní pplatek z ubytvací kapacity - 301 tis. Kč 4. místní pplatek ze psů - 909 tis. Kč. 5. místní pplatek za lázeňský neb rekreační pbyt 11,6 tis. Kč 6. místní pplatek za užívání veřejnéh prstranství - 434 tis. Kč 7. místní pplatek ze vstupnéh 64 tis. Kč Vývj plnění daňvých příjmů v tis. Kč 400 000 390 000 380 000 370 000 360 000 350 000 340 000 330 000 320 000 310 000 389 305 376 100 361 573 338 236 2004 2005 2006 2007 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 13
B. Nedaňvé příjmy (rzpčtvá třída 2) D těcht příjmů patří zejména: 1. příjmy z pskytvání služeb 2. příjmy z prnájmu majetku 3. příjmy z úrků 4. sankční platby 5. příjmy z prdeje nekapitálvéh majetku 6. splátky půjčených prstředků Příjmy z pskytvání služeb jsu příjmy z různých činnstí jedntlivých dbrů MěÚ a v rce 2007 byly ve výši 9,4 mil. Kč. Přehled plnění nejvýznamnějších plžek v tis. Kč: Oddíl, paragraf Rk 2006 Rk 2007 2310 vdné 187 145 2321 - stčné 835 886 3612 bytvý fnd 1 507 1 960 3613 nebytvý fnd 184 464 3632 hrbvá místa 1 340 1 548 3722 dpady 3 142 3 300 3745 veřejná zeleň 210 323 6171 vnitřní správa 1 300 649 Příjmy z prnájmu nemvitstí byly ve výši 33,2 mil. Kč, příjmy z úrků činily celkem 2,2 mil. Kč. Splátky půjček, pskytnutých ze sciálníh fndu a fndu rzvje bydlení, byly d becně prspěšných rganizací ve výši 120 tis. Kč a d byvatelstva ve výši 2,4 mil. Kč. Příjmy z pkut činily 4,5 mil. Kč. Vývj plnění nedaňvých příjmů (tis. Kč) 63 000 62 500 62 000 61 871 62 653 62 161 61 500 61 537 61 000 60 500 2004 2005 2006 2007 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 14
C. Kapitálvé příjmy (rzpčtvá třída 3) D těcht příjmů patří zejména: 1. příjmy z prdeje dluhdbéh majetku 2. přijaté dary a příspěvky na přízení dluhdbéh majetku 3. příjmy z prdeje akcií Příjmy z prdeje dluhdbéh majetku byly za prdej pzemků 4,8 mil. Kč a za prdej statníh hmtnéh dluhdbéh majetku 21,4 mil. Kč. Jedná se zejména prdej plynárenských zařízení splečnsti SMP Net, s. r.., Plynární 420/3, Ostrava Mravská Ostrava, který byl schválen na mimřádném zasedání zastupitelstva města dne 12. 11. 2007. K 31. 12. 2007 splečnst uhradila pdle smluvy částku 21 mil. Kč z celkvé prdejní ceny 55 mil. Kč. Měst Třinec v rce 2007 nebdržel žádný peněžitý dar na přízení dluhdbéh majetku. V rce 2007 nebyl uskutečněn žádný prdej akcií ani majetkvých pdílů města. Vývj plnění kapitálvých příjmů (tis. Kč) 50 000 46 513 40 000 30 000 20 000 23 121 26 178 10 000 0 5 559 2004 2005 2006 2007 D. Přijaté transfery (rzpčtvá třída 4) Největší změnu je, že dávky sciální péče, dávky pmci vhmtné nuzi a transfer na příspěvek na péči právněným sbám jsu d rku 2007 zasílány jak přímý transfer z Ministerstva práce a sciálních věcí. V předchzích letech byly tyt dávky pskytvány vrámci suhrnnéh dtačníh vztahu. Změna suvisí se změnu zákna sciálních službách. Uvádíme přehled přijatých transferů pdle plžek platné rzpčtvé skladby: Plžka 4111 Neinvestiční přijaté transfery z všebecné pkladní správy státníh rzpčtu: - Ministerstv financí - Zabezpečení činnsti v blasti sciálně právní chrany dětí 2 655 141,- Kč Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 15
- Ministerstv financí - Úhrada sbních a věcných výdajů v blasti sciálních služeb 1 448 982,- Kč - Ministerstv financí - Zabezpečení prvzu Czech POINT 50 000,- Kč Plžka 4112 neinvestiční přijaté transfery ze státníh rzpčtu v rámci suhrnnéh dtačníh vztahu: - Dtace v rámci suhrnnéh dtačníh vztahu příspěvek na výkn státní správy a na šklství 44 837 935,- Kč, z th: příspěvek na výkn státní správy 39 133 127,- Kč příspěvek na šklství 5 704 808,- Kč Plžka 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR - Ministerstv zemědělství - Dtace na částečnu úhradu nákladů na výsadbu meliračních a zpevňujících dřevin 50 925,- Kč - Ministerstv práce a sciálních věcí - Dávky sciální péče a dávky pmci vhmtné nuzi 47 354 580,-Kč - Ministerstv práce a sciálních věcí - Transfer na příspěvek na péči právněným sbám 113 301 000,-Kč - Dtace z úřadu práce na nvá pracvní místa a veřejně prspěšné práce 914 745,- Kč - Ministerstv zemědělství - Dtace na úhradu nákladů na činnst dbrnéh lesníh hspdáře 1 049 397,- Kč - Ministerstv kultury - Dtace pr městsku knihvnu na realizaci prjektů z prgramu Veřejné infrmační služby knihven VISK 3 196 000,- Kč - Ministerstv kultury - Dtace pr městsku knihvnu na realizaci prjektů z prgramu Kulturní aktivity knihvna 21. stletí 15 000,- Kč - Ministerstv živtníh prstředí - Dtace na prgram péče krajinu 7 378,- Kč Plžka 4122 Neinvestiční přijaté transfery d krajů - Mravskslezský kraj - Peněžní dar na intenzifikaci ddělenéh sběru a využívání vytříděných slžek kmunálníh dpadu včetně balvé slžky 25 000,- Kč - Mravskslezský kraj - Dtace na činnst sbru dbrvlných hasičů 211 000,- Kč - Mravskslezský kraj - Dtace pr příspěvkvu rganizaci Dům dětí a mládeže Třinec 739 624,-Kč - Mravskslezský kraj - Dtace na dstranění následků závadnéh stavu pdle zákna vdách 2 584,70,-Kč - Mravskslezský kraj - Dtace na realizaci prjektu Přehlídka nárdnstních menšin 75 000,- Kč - Mravskslezský kraj - Dtace na výkn reginálních funkcí knihven 840 000,- Kč Plžka 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fndů: - Státní fnd rzvje bydlení - Limit na přestavbu ZŠ Dlní Lištná č.p. 105 se vznikem 12 ti nájemních bytů 6 600 000,- Kč Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 16
Plžka 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státníh rzpčtu: - Ministerstv průmyslu a bchdu - Dtace na zlepšení dpravní bslužnsti průmyslvé zóny Baliny 58 181 000,- Kč, z th: Z prstředků strukturálních fndů ES 43 635 750,- Kč Z prstředků státníh rzpčtu 14 545 250,- Kč - Ministerstv zemědělství - Limit na psílení vdvdu Třinec Nebry d č.p. 360 p č.p. 427 vdjem 2 045 000,- Kč - Ministerstv pr místní rzvj - Limit na parkviště na Ssně mezi ul. Ssnvu a Kaštanvu 2 171 000,- Kč Plžka 4222 Investiční přijaté transfery d krajů: - Mravskslezský kraj - Dtace pr příspěvkvu rganizaci Dům dětí a mládeže Třinec 2 150 644,- Kč - Mravskslezský kraj - Dtace na realizaci prjektu Vdvd Třinec - Nebry d č.p. 360 p č.p. 427 454 500,- Kč Tabulka č. 4 Příjmy pdle dvětvvéh třídění rzpčtvé skladby uvádí plnění rzpčtu pdle ddílů a paragrafů s ficiálními názvy jedntlivých paragrafů. Prvnání s rkem 2006 však není úplně bjektivní, nebť řadu patření Ministerstva financí České republiky se každrčně mění a dplňuje rzpčtvá skladba, zavádí se nvé paragrafy a ukládá se jiné zatřídění knkrétních peněžních perací. V tabulce č. 7 uvádíme pr úplnst plnění příjmů v třídění pdle rganizačních jedntek. Eknmický dbr předkládal auditrské firmě rzsáhlé materiály vlastních rzbrů i rzbrů jedntlivých dbrů MěÚ. Tyt rzbry jsu k dispzici všem členům rady i zastupitelstva. 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 Vývj plnění přijatých transferů (tis. Kč) 348 478 285 376 226 682 247 533 2004 2005 2006 2007 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 17
5. Výdajvá část rzpčtu města V tabulce č. 2 - výkaz plnění rzpčtu města Třince v rce 2007 jsu uvedeny výdaje v základním rzdělení na: běžné výdaje - rzpčtvá třída 5 kapitálvé výdaje - rzpčtvá třída 6 Dále předkládáme v tabulce č. 5 - výdaje pdle druhvéh třídění rzpčtvé skladby, v tabulce č. 6 výdaje pdle dvětvvéh třídění rzpčtvé skladby a v tabulce č. 7 výdaje pdle rganizačních jedntek. Tabulka č. 5 : Při prvnání s rkem 2006 je v rce 2007 u plžkvéh třídění vidět nárůst běžných (prvzních) výdajů. Napak u kapitálvých výdajů je prti předchzímu rku značný pkles. Prvnání s rkem 2006 není však úplně bjektivní, nebť řadu patření Ministerstva financí České republiky se každrčně mění a dplňuje rzpčtvá skladba, zavádí se nvé plžky a paragrafy a ukládá se jiné zatřídění knkrétních peněžních patření. Tabulky č. 6 a 7 : Jsu dkladem zdpvědnéh přístupu jedntlivých dbrů MěÚ k financvání svých úseků. Všechny úpravy rzpčtu byly během rku prjednávány v radě, ppř. v zastupitelstvu. Rzbry hspdaření jsu k dispzici na jedntlivých dbrech, případně i na eknmickém dbru. Pr přehled uvádíme něklik základních infrmací: Odbr živtníh prstředí a zemědělství rganizační jedntka č. 1 : Schválený rzpčet dbru na rk 2007 byl ve výši 48 mil. Kč, upravený rzpčet dsáhl výše 51 869 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 51 828 932,63 Kč, cž je 99,92 % upravenéh rzpčtu. Největší plžky tvřily výdaje na: dpadvé hspdářství údržbu veřejné zeleně. Odbr investic rganizační jedntka č. 2 : Pr rk 2007 byl dbru schválen rzpčet ve výši 50 178 tis. Kč. Upravený rzpčet k 31. 12. 2007 představval výši 71 939 tis. Kč. Skutečné čerpání upravenéh rzpčtu byl ve výši 70 082 977,92 Kč, tj. 97,42 %. Kapitálvé výdaje činily 56 577 939,62 Kč. Mezi nejvýznamnější akce patří: Parkviště mezi ul. Ssnvu a Kaštanvu Reknstrukce náměstí Svbdy I. a II. etapa Vdvd Nebry d č.p. 360 p č.p. 427 vdjem Přestavba ZŠ Dlní Lištná na bytvý dům Reknstrukce tribun hlavníh stadinu sprtvníh areálu v Třinci Přelžka silnice II/476 v Třinci včetně křižvatky se silnicí I/11 Výměna ken a balkónvých dveří, Chpinva 445 446. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 18
Odbr právní a rganizační rganizační jedntka č. 3 : Schválený rzpčet dbru na rk 2007 byl ve výši 3 625 tis. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 3 910 tis. Kč. Skutečné čerpání upravenéh rzpčtu byl ve výši 2 999 529,65 Kč, tj. 76,71 % upravenéh rzpčtu. Kapitálvé výdaje činily 525 213,- Kč. Nejvyšší výdaje byly na: rzhlas a televizi (vysílání kabelvé televize) statní záležitsti kultury, církví a sdělvacích prstředků (např. reprefnd statní věcné dary, upmínkvé předměty, ples města) investiční dar pr Nemcnici Třinec na zakupení 2 ks mnitrů vitálních funkcí pr JIP dětskéh ddělení zastupitelstv města (např. refundace mezd zastupitelů) činnst místní správy (např. právní služby firma Kazuist, cestvné prgram Capture, členské příspěvky a pplatky). Sciální fnd rganizační jedntka č. 4 : Pr rk 2007 byl schválen rzpčet ve výši 3 333 tis. Kč. Na půjčky byl vyčleněn 700 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 2 996 668,05 Kč, tj. 89,91 %. Kapitálvé výdaje činily 513 080,- Kč. Největší plžky byly: nákup přívěsu pr rekreaci zaměstnanců půjčky pr zaměstnance. Odbr správa majetku města pzemky - rganizační jedntka č. 5 : Schválený rzpčet dbru byl stanven ve výši 29 800 tis. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 19 694 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 17 528 647,40 Kč, tj. 89,01 %. Kapitálvé výdaje činily 16 389 850,- Kč. Největší plžky tvřily: výkupy pzemků výkup budvy na ul. Beskydská 1140 Sukrmá třinecká bchdní akademie a htelvá škla včetně pzemků. Odbr šklství, kultury a tělvýchvy šklství - rganizační jedntka č. 6 : Pr rk 2007 byl dbru schválen rzpčet ve výši 50 mil. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 53 265 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 51 187 176,51 Kč, tj. 96,1 % upravenéh rzpčtu. Kapitálvé výdaje činily 4 714 590,30 Kč. Největší plžky jsu: příspěvky na prvz pr příspěvkvé rganizace města MŠ, ZŠ a DDM pravy a udržvání budv příspěvky na investice pr příspěvkvé rganizace města MŠ, ZŠ a DDM. Odbr šklství, kultury a tělvýchvy kultura - rganizační jedntka č. 7 : Schválený rzpčet dbru byl stanven ve výši 48 mil. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 49 724 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 48 746 227 Kč, tj. 98,03 %. Kapitálvé výdaje činily 3 599 tis. Kč. Největší plžky tvřily: Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 19
příspěvky na prvz pr příspěvkvé rganizace města Městské kin Ksms, Městská knihvna a STaRS granty kultura a sprt příspěvek pr Ftbal, bčanské sdružení, Třinec příspěvek pr Hckey Club Oceláři Třinec, a.s. příspěvek na investice pr STaRS přízení uměleckéh díla Kytice. Odbr sciálních věcí rganizační jedntka č. 8 : Pr rk 2007 byl dbru schválen rzpčet ve výši 214 777 tis. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 195 886 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 188 501 516,39 Kč, tj. 96,23 % upravenéh rzpčtu. Největší plžky jsu: příspěvek na živbytí dplatek na bydlení statní dávky sciální pmci příspěvek na zvláštní pmůcky příspěvek na zakupení, pravu a zvláštní úpravu mtrvéh vzidla příspěvek na prvz mtrvéh vzidla příspěvek na péči granty v sciální blasti příspěvky na prvz pr příspěvkvé rganizace města SSMT a Rehabilitační stacinář. Odbr sciálních věcí rganizační jedntka č. 9 : Schválený rzpčet pr rk 2007 byl stanven ve výši 5 750 tis. Kč. V průběhu rku 2007 dšl ke zrušení rganizační jedntky č. 9 a stávající rzpčet byl převeden na rganizační jedntku č. 8. Odbr dpravy - rganizační jedntka č. 10 : Pr rk 2007 byl dbru schválen rzpčet ve výši 70 mil. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 71 705 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 71 703 841,72 Kč, tj. 100 % upravenéh rzpčtu. Kapitálvé výdaje činily 100 tis. Kč. Největší plžky jsu: běžná údržba místních kmunikací a jejich příslušenství zimní údržba místních kmunikací a jejich příslušenství běžné pravy místních kmunikací a jejich příslušenství prava a údržba chdníků, parkvišť, cyklstezek prvz veřejné silniční dpravy úhrada ztrátvsti MHD, PAD údržba a prava veřejnéh světlení veřejné světlení elektrická energie. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 20
Městská plicie rganizační jedntka č. 11 : Schválený rzpčet pr rk 2007 byl stanven ve výši 3 mil. Kč. Skutečné čerpání dsáhl výše 2 714 005,21 Kč, tj. 90,47 % rzpčtu. Kapitálvé výdaje činily 593 tis. Kč. Mezi největší plžky patří: nákup dpravníh prstředku Škda Octavia nákup drbnéh hmtnéh dluhdbéh majetku např. videkamera, světelná suprava, pultvý stjan, navigace, výzbrj nákupy statních služeb např. prnájem střelnice, nájem mnitring, revize. Odbr vnitřních věcí rganizační jedntka č. 12 : Pr rk 2007 byl dbru schválen rzpčet ve výši 17 mil. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 17 419 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 17 220 683,09 Kč, tj. 98,86 % upravenéh rzpčtu. Kapitálvé výdaje činily 1 297 527,27 Kč. Největší plžky jsu: výdaje na sbry dbrvlných hasičů výdaje na vnitřní správu - např. energie, nákup drbnéh hmtnéh dluhdbéh majetku, nákup služeb, pravy a údržba, nákup služebníh vzidla. Oddělení persnální a mzdvé rganizační jedntka č. 13 : Schválený rzpčet pr rk 2007 byl stanven ve výši 90 mil. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 94 225 tis. Kč. Skutečné čerpání byl ve výši 94 036 205 Kč, tj. 99,8 % rzpčtu. Mezi největší plžky patří: platy zaměstnanců Městské plicie refundace mezd členům zastupitelstva a dměny členům kmisí a výbrů platy zaměstnanců městskéh úřadu. Odbr eknmický rganizační jedntka č. 14 : Pr rk 2007 byl dbru schválen rzpčet ve výši 17 mil. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 57 568 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 35 614 998,07 Kč, tj. 61,87 % upravenéh rzpčtu. Největší plžky jsu: úhrada úrků z úvěru daň z příjmů právnických sb za bce finanční vypřádání se státním rzpčtem za rk 2006. Odbr stavebníh řádu a územníh plánu rganizační jedntka č. 16 : Schválený rzpčet pr rk 2007 byl stanven ve výši 2 mil. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 1 359 tis. Kč. Skutečné čerpání byl ve výši 991 464,10 Kč, tj. 72,96 % rzpčtu. Kapitálvé výdaje činily 477 428,- Kč. Mezi největší plžky patří: územní plány služby architekta sutěž Stavba rku. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 21
Fnd rzvje bydlení rganizační jedntka č. 17 : Pr rk 2007 byl fndu schválen rzpčet ve výši 1 712 tis. Kč. Skutečné čerpání rzpčtu byl ve výši 13 767,80 Kč, tj. 0,8 % rzpčtu. V lňském rce nebyly pskytvány žádné půjčky. Odbr správa majetku města bytvý a nebytvý fnd rganizační jedntka č. 19 : Schválený rzpčet pr rk 2007 byl stanven ve výši 26 900 tis. Kč. Upravený rzpčet dsáhl výše 27 646 tis. Kč. Skutečné čerpání byl ve výše 23 152 874,62 Kč, tj. 83,75 % rzpčtu. Kapitálvé výdaje činily 5 080 182,- Kč. Mezi největší plžky patří: bytvý fnd tepl, prava a údržba, technické zhdncení nebytvý fnd pravy a údržba, služby, technické zhdncení. Fnd živtníh prstředí rganizační jedntka č. 20 : Schválený rzpčet byl schválen ve výši 4 430 tis. Kč, upravený rzpčet ve výši 4 446 tis. Kč. Skutečné čerpání byl ve výši 3 055 179,39 Kč, tj. 68,72 %. Kapitálvé výdaje činily 599 504,15 Kč. Největší plžky tvří: chrana vzduší chrana druhů chrana krajiny a přírdy eklgická výchva a světa. Odbr infrmatiky rganizační jedntka č. 23 : Půvdní schválený rzpčet ve výši 5 200 tis. Kč byl upraven na knečnu výši 6 537 tis. Kč. Skutečné čerpání dsáhl výše 6 501 648,82 Kč. Kapitálvé výdaje činily 1 764 092,- Kč. Mezi největší plžky patří: ddávka a mntáž zásuvkvých parapetních kruhů elektrinstalace a strukturvané kabeláže nákup prgramvéh vybavení platby za pskytvání trvaléh připjení d sítě Internet nákup statních služeb renvace tnervých kazet, paušál za technicku pdpru, převd dat, aktualizace apd. Prvnání skutečnéh čerpání výdajů (v tis. Kč) 2004 2005 2006 2007 Výdaje celkem: 806 992 757 414 778 132 688 876 z th: Běžné výdaje 665 141 535 232 535 550 596 645 Kapitálvé výdaje 141 851 222 182 242 582 92 231 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 22
6. Financvání a finanční vypřádání, přezkum hspdaření A. Financvání (rzpčtvá třída 8) Financvání uvádíme v tabulce č. 2 výkaz plnění rzpčtu. Splátka půjčky, kteru jsme bdrželi v rce 1997 d fndu rzvje bydlení města, činila 3 mil. Kč, splátka půjčky na akci Kanalizace Oldřichvice Tyras celkem 365,2 tis. Kč a splátky úvěru d ČS, a.s. 18,2 mil. Kč. V rce 2007 jsme uhradili TŽ, a.s. půjčku ve výši 58 181 tis. Kč, která byla určena na výstavbu kmunikací na průmyslvé zóně Baliny. B. Dluhvá služba Měst Třinec vykazuje i nadále přípustnu míru dluhvé služby. Přehled ukazatele dluhvé služby 2004 2005 2006 2007 v % 9,0 7,4 1,6 14,47 Navýšení ukazatele dluhvé služby v rce 2007 je vlivněn zejména: - jednrázvu splátku půjčky d TŽ, a.s. ve výši 58 181 tis. Kč, - splátkami úvěru d ČS, a.s. v celkvé výši 18 181,82 tis. Kč. Úvěr se bude splácet d rku 2015 - splátkami půjčky ze SFŽP v celkvé výši 365,2 tis. Kč. K 31. 12. 2007 byla tat půjčka splacena. - jednrázvu splátku půjčky ve výši 3 mil. Kč pskytnuté městu Třinec v rce 1997 ze SFRB na pravy a mdernizaci bytvéh fndu v suladu s Prgramem pskytvání státních půjček na pravy a mdernizaci bytvéh fndu. C. Finanční vypřádání Pr finanční vypřádání se státním rzpčtem za rk 2007 byl Krajskému úřadu Mravskslezskéh kraje předlžen vyúčtvání všech účelvě pskytnutých prstředků. D státníh rzpčtu byl v lednu 2008 vrácen 7 067 185,- Kč. Jednal se : nevyplacené příspěvky na péči právněným sbám ve výši 4 283 000,- Kč, nevyčerpané dávky sciální péče a dávky pmci v hmtné nuzi ve výši 2 784 185,- Kč, Vyúčtvání pskytnutých grantů: Pr rk 2007 byla v rzpčtu města schválena částka 2,5 mil. Kč na granty v sciální blasti. Příspěvky získal celkem 29 žadatelů. Přehled všech pskytnutých grantů je ulžen na dbru sciálních věcí. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 23
V blasti kultury a sprtu byly schváleny granty v celkvé výši 4,5 mil. Kč. Přehled všech pskytnutých grantů je ulžen na dbru šklství, kultury a tělvýchvy. Rzdělení grantů byl následující: v blasti kultury byl pskytnut 52 žadatelům na 114 žádstí celkem 2,1 mil. Kč v blasti sprtu získal grant 58 žadatelů na 171 žádstí v celkvé výši 2,4 mil. Kč Na základě předlženéh vyúčtvání byl zjištěn, že u pskytnutých grantů byly splněny pdmínky pr jejich čerpání, tzn. byl splněn účel pr jejich pskytnutí. Puze u smluvy č. 2007/06/133/Še na částku 2 tis. Kč, uzavřené s Českmravským svazem chvatelů pštvních hlubů, bčanské sdružení Nebry, na závdní seznu hlubů pr rk 2007, nebyl dsud dručen vyúčtvání. Pskytvatelem byly zahájeny krky veducí k vymžení navrácení finančních prstředků jejich příjemcem. Příjemce nereaguje na výzvy k předlžení vyúčtvání neb vrácení peněz. Dne 18. 2. 2008 byla příjemci dtace deslána předžalbní výzva, kde byl vyzván k vrácení dtace. Ostatní pskytnuté dtace a příspěvky: Z dbru šklství, kultury a tělvýchvy byl pskytnut příspěvek: na činnst pr Ftbal, bčanské sdružení, Třinec ve výši 6 mil. Kč na činnst pr Hckey Club Oceláři Třinec, a.s. ve výši 5 mil. Kč Dále byly pskytnuty z rzpčtu dbru ŠKaTv 36-ti bčanům příspěvky v suladu se směrnicí č. 6/2007,,Zásady pr pskytnutí dtace na vytápění v dmácnstech na území města Třince" v celkvé výši 391 200,- Kč. U výše uvedených příspěvků byl splněn účel pr jejich pskytnutí. Z dbru vnitřních věcí byla Hasičskému záchrannému sbru Mravskslezskéh kraje, Ostrava Zabřeh pskytnuta neinvestiční dtace na náklady spjené s nákupem sušících skříní pr vysušení zásahvých bleků, s nákupem nábytku a s pravu pdlahvé krytiny jídelny a kuchyňky Hasičské stanice Třinec ve výši 200 tis. Kč. Finanční příspěvek byl využit v suladu se smluvu. Z dbru právníh a rganizačníh byly pskytnuty následující dtace a příspěvky: pr HC Oceláři Třinec drst neinvestiční dtace ve výši 30 tis. Kč na zakupení hkejvé výstrje a výzbrje pr drstenecké družstv pr Nemcnici Třinec, příspěvkvu rganizaci, investiční dtace ve výši 525 213,- Kč na zakupení 2 ks mnitrů vitálních funkcí pr JIP dětskéh ddělení pr Občanské sdružení TYRA neinvestiční finanční příspěvek ve výši 12 tis. Kč na činnst Osadníh výbru TYRA pr rk 2007 U pskytnutých příspěvků a dtací nebyl zjištěn prušení smluvy. Z Fndu živtníh prstředí byly pskytnuty tyt příspěvky: pr Občanské sdružení LYSOHOR příspěvek ve výši 1 tis. Kč na pdpru činnsti v blasti eklgické výchvy a světy v rce 2007 pr splečnst Živt na venkvě příspěvek ve výši 5 tis. Kč na pkrytí nákladů spjených s prvzem ukázkvé zahrady Zahrada Bystřice s realizací expzice s dmácími zvířaty jak pdpra činnsti v blasti eklgické výchvy a světy pr rk 2007 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 24
pr Český svaz chránců přírdy Bartšvice příspěvek ve výši 5 tis. Kč na pkrytí prvzních nákladů Záchranné stanice pr vlně žijící živčichy, centra eklgické výchvy v Bartšvicích na Mravě, čp. 146, 742 54 pr Myslivecké sdružení JAVOROVÝ příspěvek ve výši 2,5 tis. Kč na chvatelsku výstavu trfejí v rámci slav Dne Země pr Nemcnici Třinec, příspěvkvá rganizace. příspěvek ve výši 60 tis. Kč na prvz pylvé hlásky na ul. Kaštanvé 268, Třinec a infrmační služby spjené s distribucí pylvéh zpravdajství pr Český svaz včelařů ZO Třinec příspěvek ve výši 3 128,- Kč na prplacení části léků na léčbu varrázy včelstev U pskytnutých příspěvků nebyl zjištěn prušení smluvy. D. Přezkumání hspdaření města Na prvedení přezkumání hspdaření města Třince za rk 2007 byla, v suladu s platnu směrnicí zadávání veřejných zakázek maléh rzsahu a v suladu s 17 dst. 4 zákna č. 250/2000 Sb., rzpčtvých pravidlech územních rzpčtů, vybrána firma FIZA, a.s, Brn. Přezkumání prběhl ve dvu etapách: 1. Ve dnech 26. 11 28. 11. 2007 prběhl dílčí přezkumání, kdy auditrská firma prvedla testy splehlivsti a zúčastnila se inventarizace u vybraných plžek. 2. Závěrečný přezkum hspdaření byl prveden ve dnech 12. 3. 14. 3. 2008. Zpráva výsledku přezkumání hspdaření města byla prjednána s vedením města dne 1. 4. 2008. Předání zprávy se zúčastnili také určení zástupci finančníh výbru. V hspdaření města nebyly shledány žádné nedstatky, a prt auditr vyslvil závěr věřvatele bez nedstatků (tzn. bez výhrad ) viz přilžená ftkpie. Na základě výše uvedenéh nevyplývá pr měst Třinec pvinnst přijmut patření k nápravě chyb a nedstatků. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 25
7. Příspěvkvé rganizace města Třince Měst Třinec je zřizvatelem celkem 19-ti příspěvkvých rganizací, z th 13 mateřských a základních škl. Od 1. 1. 2007 je měst Třinec zřizvatelem nvé příspěvkvé rganizace Dům dětí a mládeže Třinec. U všech 19-ti příspěvkvých rganizací prběhly v únru a březnu 2008 rzbry hspdaření rku 2007. A. Mateřské a základní škly Měst Třinec je zřizvatelem 13 ti mateřských a základních škl: 1. Jubilejní Masarykva základní škla a mateřská škla, Třinec, příspěvkvá rganizace 2. Základní škla Petra Bezruče a mateřská škla, Třinec, příspěvkvá rganizace 3. Základní škla Dany a Emila Zátpkvých, Třinec, příspěvkvá rganizace 4. Základní škla a mateřská škla, Třinec, Kperníkva 696, příspěvkvá rganizace 5. Základní škla, Třinec, Slezská 773, příspěvkvá rganizace 6. Základní škla a mateřská škla, Třinec, Kaštanvá 412, příspěvkvá rganizace 7. Základní škla a mateřská škla, Třinec, Míru 247, příspěvkvá rganizace 8. Základní škla a mateřská škla, Třinec, Oldřichvice 275, příspěvkvá rganizace 9. Základní škla a mateřská škla s plským jazykem vyučvacím, Třinec, Kperníkva 696, příspěvkvá rganizace 10. Základní škla a mateřská škla s plským jazykem vyučvacím, Třinec, Nádražní 10, příspěvkvá rganizace 11. Mateřská škla, Třinec, Slezská 778, příspěvkvá rganizace 12. Mateřská škla, Třinec, Nerudva 313, příspěvkvá rganizace 13. Mateřská škla Čtyřlístek, Třinec, Oldřichvice 670, příspěvkvá rganizace V přilžené tabulce č. 8 - Příspěvkvé rganizace města (MŠ a ZŠ) uvádíme hlavní údaje z rzvahy jedntlivých příspěvkvých rganizací a z výkazu zisku a ztrát. B. Ostatní příspěvkvé rganizace Jedná se : 1. Sciální služby města Třince 2. Rehabilitační stacinář Třinec 3. Městsku knihvnu Třinec 4. Městské kin Ksms Třinec 5. Správu tělvýchvných a rekreačních služeb 6. Dům dětí a mládeže Třinec, příspěvkvá rganizace Hlavní údaje z rzvahy a z výkazu zisku a ztrát těcht příspěvkvých rganizací města jsu uvedeny v tabulce č. 9 Příspěvkvé rganizace města (statní). Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 26
Tabulka č. 10 Rzdělení zlepšenéh výsledku hspdaření za rk 2007 u příspěvkvých rganizací města Zde uvádíme celkvý výsledek hspdaření u jedntlivých příspěvkvých rganizací města a jeh rzdělení d rezervníh fndu a fndu dměn. U žádné příspěvkvé rganizace města nesknčil hspdaření za rk 2007 zhršeným výsledkem hspdaření (ztrátu). Puze jediná příspěvkvá rganizace - Základní škla a mateřská škla s plským jazykem vyučvacím, Třinec, Kperníkva 696, příspěvkvá rganizace - dsáhla v rce 2007 nulvéh výsledku hspdaření. Ostatní příspěvkvé rganizace města vytvřily zlepšený výsledek hspdaření (zisk). Rzdělení zlepšenéh výsledku hspdaření d jedntlivých fndů schválila rada města na své 32. schůzi dne 31. 3. 2008. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 27
8. Závěr Prjednávání závěrečnéh účtu města se pdle 17 dst. 7 zákna č. 250/2000 Sb., rzpčtvých pravidlech územních rzpčtů, ve znění pzdějších předpisů, uzavírá vyjádřením: a) suhlasu s celrčním hspdařením, a t bez výhrad, neb b) suhlasu s výhradami, na základě nichž přijme bec patření ptřebná k nápravě zjištěných chyb a nedstatků, přitm vyvdí závěry vůči sbám, které svým jednáním způsbily bci škdu. Vzhledem k tmu, že přilžená Zpráva výsledku přezkumání hspdaření města Třinec za rk 2007 vyslvuje závěr bez nedstatků, zastupitelstv města na svém 11. zasedání dne 22. 4. 2008 uzavřel závěrečný účet města Třince za rk 2007 vyjádřením suhlasu s celrčním hspdařením, a t :. bez výhrad. Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 28
9. Přílhy Tabulka č. 1 Rzvaha města Třince k 31. 12. 2007 Tabulka č. 2 Výkaz plnění rzpčtu města Třince v rce 2007 Tabulka č. 3 Příjmy pdle druhvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka č. 4 Příjmy pdle dvětvvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka č. 5 Výdaje pdle druhvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka č. 6 Výdaje pdle dvětvvéh třídění rzpčtvé skladby Tabulka č. 7 Příjmy pdle rganizačních jedntek Tabulka č. 8 Příspěvkvé rganizace města (MŠ a ZŠ) Tabulka č. 9 - Příspěvkvé rganizace města (statní PO) Tabulka č. 10 - Rzdělení zlepšenéh výsledku hspdaření za rk 2007 u příspěvkvých rganizací města Zpráva výsledku přezkumání hspdaření města Třinec za rk 2007 Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 29
10. Pužité zkratky MěÚ...Městský úřad ZBÚ Základní běžný účet FRB...Fnd rzvje bydlení města Třinec VHP..Výherní hrací přístrje STaRS...Správa tělvýchvných a rekreačních služeb ES Evrpská splečenství ČD...České dráhy ČS a.s..česká spřitelna SDH..Sbr dbrvlných hasičů DDM...Dům dětí a mládeže SSMT...Sciální služby města Třince MHD Městská hrmadná dprava PAD...Příměstská autbusvá dprava SFŽP Státní fnd živtníh prstředí JIP..Jedntka intenzivní péče ZO..Základní rganizace PO Příspěvkvá rganizace SFRB..Státní fnd rzvje bydlení Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 30
11. Přehled rganizačních jedntek města Organizační jedntka č. 1 Odbr živtníh prstředí a zemědělství (ŽPaZ) Organizační jedntka č. 2.Odbr investic (Inv) Organizační jedntka č. 3 Odbr právní a rganizační (PaO) Organizační jedntka č. 4..Sciální fnd (SF) Organizační jedntka č. 5.Odbr správa majetku města pzemky (SMM) Organizační jedntka č. 6...Odbr šklství, kultury a tělvýchvy - šklství (ŠKaTv) Organizační jedntka č. 7...Odbr šklství, kultury a tělvýchvy kultura (ŠKaTv) Organizační jedntka č. 8 Odbr sciálních věcí (SV) Organizační jedntka č. 10...Odbr dpravy (D) Organizační jedntka č. 11.Městská plicie (MěP) Organizační jedntka č. 12...Odbr vnitřních věcí (VV) Organizační jedntka č. 13 Oddělení persnální a mzdvé (PaM) Organizační jedntka č. 14..Odbr eknmický (Ek) Organizační jedntka č. 15...Živnstenský úřad (ŽÚ) Organizační jedntka č. 16 Odbr stavebníh řádu a územníh plánvání (SŘaÚP) Organizační jedntka č. 17 Fnd rzvje bydlení (FRB) Organizační jedntka č. 19 Odbr správa majetku města bytvý a nebytvý fnd (SMM) Organizační jedntka č. 20...Fnd živtníh prstředí (FŽP) Organizační jedntka č. 22..Útvar interníh auditu (IA) Organizační jedntka č. 23...Odbr infrmatiky (Inf) Závěrečný účet města Třince za rk 2007 strana č. 31