Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde za kalendárny rok 2014 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ZKI) Správcovská spoločnosť: IAD Investments, správ. spol., a.s., Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava 1 zapísaná na Okresnom súde Bratislava I, dňa 18.10.1991, oddiel Sa, vložka č. 182/B Podielový fond: Euro Bond o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s. Údaje o stave a zmene majetku fondu za rok 2014 1. Stav majetku (v EUR) a) Prevoditeľné cenné papiere 5 112 463 aa) akcie 0 ab) dlhopisy 5 112 463 ac) iné cenné papiere 0 b) Nástroje peňažného trhu 0 c) Účty v bankách 741 877 ca) bežný účet 115 037 cb) vkladové účty 626 839 d) Iný majetok 0 e) Celková hodnota majetku 5 854 339 f) Záväzky 11 565 g) Čistá hodnota majetku 5 842 775 2. Počet podielov podielového fondu v obehu (v ks) 137 891 417 3. Čistá hodnota podielu (v EUR) 0,042372 4. Stav CP a nástrojov peňažného trhu v majetku v EUR a) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na trhu kótovaných CP BCP b) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu c) Prevoditeľné CP z nových emisií podľa 88 ods. 1 písm. d) ZKI 5 112 463 0 0 d) Nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. h) ZKI 0 e) Ost. prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. i) ZKI 0 f) Deriváty prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 g) Deriváty neprijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 h) Podielové listy iných podielových fondov alebo cenné papiere zahraničných subjektov KI 0 i) Iný majetok neuvedený v písmenách a) až h) 0 1 z 4
Členenie portfólia podľa % podielu cenných papierov na celkovom majetku: EUR dlh. BGARIA 4 ¼ 07/09/17 Corp XS0802005289 4,69% EUR dlh. BREPW 2 11/26/21 Corp XS1143974159 4,26% EUR dlh. Dorset Street Fin. Float 10/07/40 XS0255321712 0,00% EUR dlh. EP Energy EPERGY 4,375 05/01/2018 XS0808636244 1,82% EUR dlh. Erste Group Bank 1,875 05/13/2019 XS0993272862 1,80% EUR dlh. KBC 2,125 09/10/2018 XS0969365591 1,82% EUR dlh. Nestle Finance NESNVX 1,25 05/04/2020 XS0925668625 1,80% EUR dlh. PKO Finance 2,324 01/23/2019 XS1019818787 1,83% EUR dlh. PZU Finance 1,375 07/03/2019 XS1082661551 1,74% EUR dlh. Poland Govt 5,625 06/20/2018 XS0371500611 4,14% EUR dlh. RABOBK 3 ¾ 11/09/20 XS0557252417 3,86% EUR dlh. SPPEUS 3 ¾ 07/18/20 XS0953958641 3,77% EUR dlh. Slovak Govt 3 02/28/2023 SK4120009044 4,06% EUR dlh. Slovak Govt 5.3 05/12/2019 SK4120004318 8,51% EUR dlh. Slovak Govt Float 11/16/2016 SK4120008202 2,57% EUR dlh. Slovakia Govt 4 03/26/2021 XS0249239830 3,19% EUR dlh. Slovakia Govt 4 04/27/2020 SK4120007204 10,35% EUR dlh. Slovakia Govt 4,375 05/15/2017 XS0299989813 9,68% EUR dlh. Slovakia Govt 4,625 01/19/2017 SK4120008301 9,73% EUR dlh. Slovakia Govt Float 01/21/2015 SK4120006503 4,29% EUR dlh. ČEZ 5,75 05/26/2015 XS0430082932 3,61% 5. Údaje o zmenách v stave portfólia v priebehu roka (EUR) Čistá hodnota majetku k 31.12.2013 5 141 110 Nákup cenných papierov 1 283 251 Predaj cenných papierov 363 715 Výplata výnosov za rok 2013 0 Čistá hodnota majetku k 31.12.2014 5 842 775 6. Údaje o vývoji majetku v priebehu lehoty na podávanie správ a) výnosy z akcií, 0 b) výnosy z dlhopisov, 124 571 c) výnosy z iných cenných papierov, 0 d) výnosy z nástrojov peňažného trhu, 0 e) výnosy z vkladových a bežných účtov, 31 479 f) kapitálové výnosy, 93 024 g) iné výnosy, 192 h) výdavky na správu, 98 013 i) výdavky na depozitára, 15 028 j) iné výdavky a poplatky, 35 905 k) čistý výnos, 100 320 l) výplaty podielov na zisku, 0 m) znovu investované výnosy, 0 n) zvýšenie alebo zníženie majetku v PF a zoznam spol., ktoré zapríčinili zníž. majetku v PF z titulu zmien 701 665 o) zvýšenie alebo zníženie hodnoty akcií, 0 p) náklady spojené s obchodovaním majetku v podielovom fonde, 1 710 r) iné zmeny, ktoré sa týkajú majetku alebo záväzkov v podielovom fonde 826 2 z 4
7. Porovnanie troch posledných rokov v štruktúre súvahy a výkazu strát: S Ú V A H A (v EUR) A K T Í V A 2014 2013 2012 1. Investičný majetok (súčet položiek 1 až 8) 5 739 302 5 094 789 4 556 521 1. Dlhopisy oceňované umorovacou hodnotou - - - a) bez kupónov - - - b) s kupónom - - - 2. Dlhopisy oceňované reálnou hodnotou 5 112 463 4 534 789 4 186 521 a) bez kupónov - - - b) s kupónom 5 112 463 4 534 789 4 186 521 3. Akcie a podiely v obchodných spoločnostiach - - - a) obchodovateľné akcie - - - b) neobchodovateľné akcie - - - c) podiely v obchodných spoločnostiach, ktoré nemajú formu cenného papiera - - - d) obstaranie neobchodovateľných akcií a podielov v obchodných spoločnostiach - - - 4. Podielové listy - - - a) otvorených podielových fondov - - - b) ostatné - - - 5. Krátkodobé pohľadávky 626 839 560 000 370 000 a) krátkodobé vklady v bankách 626 839 560 000 370 000 b) krátkodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel - - - c) iné - - - d) obrátené repoobchody - - - 6. Dlhodobé pohľadávky - - - a) dlhodobé vklady v bankách - - - b) dlhodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel - - - 7. Deriváty - - - 8. Drahé kovy - - - II. Neinvestičný majetok (súčet položiek 9 a 10) 115 037 57 059 94 513 9. Peňažné prostriedky a ekvivalenty peňažných prostriedkov 115 037 57 059 94 513 10. Ostatný majetok - - - Aktíva spolu 5 854 339 5 151 848 4 651 034 P A S Í V A 2014 2013 2012 I. Záväzky (súčet položiek 1 až 7) 11 564 10 738 11 537 1. Záväzky voči bankám - - - 2. Záväzky z vrátenia podielov/z ukončenie sporenia/ukončenia účasti - - - 3. Záväzky voči správcovskej spoločnosti 9 634 8 572 7 457 4. Deriváty - - 5. Repoobchody - - - 6. Záväzky z vypožičania finančného majetku - - - 7. Ostatné záväzky 1 930 2 166 4 080 II. Vlastné imanie (súčet položiek 7 až 9) 5 842 775 5 141 110 4 639 497 8. Podielové listy/dôchodkové jednotky/ doplnkové dôchodkové jednotky, z toho 5 842 775 5 141 110 4 639 497 9. Zisk alebo strata bežného účtovného obdobia x/(x) 100 320 (19 623) 516 414 Pasíva spolu 5 854 339 5 151 848 4 651 034 3 z 4
VÝKAZ ZISKOV A STRÁT (v EUR) 2014 2013 2012 1. Výnosy z úrokov 125 518 108 055 98 648 1.1. úroky 125 518 108 055 98 648 1.2./a. výsledok zaistenia - - 1.3./b. zníženie hodnoty príslušného majetku/zrušenie zníženia hodnoty príslušného majetku - - 2. Výnosy z podielových listov - - 3. Výnosy z dividend a iných podielov na zisku - - - 3.1. dividendy a iné podiely na zisku - - - 3.2. výsledok zaistenia - - 4./c. Čistý zisk/strata z operácii s cennými papiermi 92 706-20 042 568 404 5./d. Čistý zisk/strata z operácií s devízami -29-26 255 6./e. Čistý zisk/strata z derivátov - - 7./f. Čistý zisk/strata z operácii s drahými kovmi - - 8./g. Čistý zisk/strata z operácii s iným majetkom 135 212 207 I. Výnos z majetku vo fonde 218 330 88 199 667 514 h. Transakčné náklady - - - i. Bankové poplatky a iné poplatky 1 349 1 517 1 679 II. Čístý výnos z majetku vo fonde 216 981 86 682 665 835 j. Náklady na financovanie fondu 2 338 - - j.1. náklady na úroky - - - j.2. zisky/straty zo zaistenia úrokov - - - j.3. náklady na dane a poplatky 2 338 - - III. Čistý zisk/strata zo správy majetku vo fonde 214 643 86 682 665 835 k. Náklady na 98 013 88 355 122 716 k.1. odplatu za správu fondu 98 013 88 355 122 716 k.2. odplatu za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde - - l. Náklady na odplaty za služby depozitára 15 029 16 207 22 684 m. náklady na audit účtovnej závierky 1 281 1 743 4 021 A: Zisk alebo strata za účtovné obdobie 100 320 (19 623) 516 414 Ďalšie údaje o fonde 2014 2013 2012 Celková čistá hodnota majetku (EUR) 5 842 775 5 141 110 4 639 497 Počet podielov v obehu (tis. ks) 137 891 123 661 111 139 Čistá hodnota podielu (EUR) 0,0423723 0,041574 0,0417449 Počet vydaných podielov (tis. ks) 28 632 870 044 851 750 Suma vydaných podielov (EUR) 1 207 178 31 932 615 31 170 250 Počet vyplatených podielov (tis. ks) 14 402 746 382 740 610 Suma vyplatených podielov (EUR) 602 521 28 622 259 28 385 470 8. Počas roka 2014 spoločnosť nevyužívala pri správe majetku v podielovom fonde postupy a nástroje podľa 100 ods. 2 ZKI. Celková hodnota záväzkov z činnosti správ. spol. s majetkom v podielovom fonde je 9,6 tis. EUR. 9. Správa o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v podielovom fonde: V roku 2014 sa spoločnosť v mene podielového fondu nezúčastnila na žiadnom valnom zhromaždení. Audit ročnej účtovnej závierky podielového fondu vykonáva Ing. Jozef Pohlod - EKOPO, Kuklovská 55, 841 05 Bratislava - audítor SKAÚ - licencia č. 111. Účtovná závierka podielového fondu je overená audítorom v termíne podľa 160 ods.7 ZKI. Vypracoval: IAD Investments, správ. spol., a.s. Malý trh 2/A 811 08 Bratislava V Bratislave 30.4.2015 Predstavenstvo spoločnosti 4 z 4