Návrh závěrečného účtu za rok 2017

Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Závěrečný účet za rok 2017 Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Návrh závěrečného účtu za rok 2017 sestavený ke dni 31.12.2017 Údaje o organizaci Název Adresa IČ Právní forma Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Politických vězňů 1523 27401 Slaný 48707996 Svazek obcí Kontaktní údaje Předseda telefon Ing. František Náprstek 606654362 Obsah závěrečného účtu 1. 2. 3. 4. 5. Rozpočtové hospodaření - detailně Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů Majetek Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2017 Příloha ZÚ při zveřejnění na internetových stránkách 1. Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně PŘÍJMY Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 7709615.83 7228056.00 106.66 7724156.00 99.81 14540.17 2141 Příjmy z úroků (část) 1584.75 0.00 0.00 2000.00 79.24 415.25 2310 Příjmy z prodeje krátkodobého a drob.dlouhodobého majetku 5470.00 0.00 0.00 5500.00 99.45 30.00 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 7716670.58 7228056.00 106.76 7731656.00 99.81 14985.42 PŘÍJMY CELKEM 7716670.58 7228056.00 106.76 7731656.00 99.81 14985.42 Položka Třída Třída 2 2 KEO-W 1.11.194 Strana 1/43

V Ý D A J E Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5011 5031 5032 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 90448.00 336000.00 26.92 90500.00 99.94 52.00 18807.00 83750.00 22.46 20500.00 91.74 1693.00 7220.00 30250.00 23.87 7500.00 96.27 280.00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 99.00 0.00 0.00 100.00 99.00 1.00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 43774.00 50000.00 87.55 44000.00 99.49 226.00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 229834.00 55000.00 417.88 229900.00 99.97 66.00 5161 Poštovní služby 719.00 10000.00 7.19 10000.00 7.19 9281.00 5163 Služby peněžních ústavů 3699.19 10000.00 36.99 10000.00 36.99 6300.81 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 0.00 400000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5167 Služby školení a vzdělávání 3025.00 30000.00 10.08 30000.00 10.08 26975.00 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi 2553.00 30000.00 8.51 30000.00 8.51 27447.00 5169 Nákup ostatních služeb 44988.00 300000.00 15.00 193500.00 23.25 148512.00 5171 Opravy a udržování 2201827.00 600000.00 366.97 2202000.00 99.99 173.00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 0.00 5000.00 0.00 5000.00 0.00 5000.00 5221 5362 5365 Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům 200.00 1000.00 20.00 1000.00 20.00 800.00 269450.00 1254456.00 21.48 269456.00 100.00 6.00 30.00 9000.00 0.33 9000.00 0.33 8970.00 5901 Nespecifikované rezervy 0.00 835600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 2916673.19 4040056.00 72.19 3152456.00 92.52 235782.81 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 2929164.00 3188000.00 91.88 2929200.00 100.00 36.00 6142 Nadlimitní věcná břemena 350000.00 0.00 0.00 350000.00 100.00 0.00 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 3279164.00 3188000.00 102.86 3279200.00 100.00 36.00 VÝDAJE CELKEM 6195837.19 7228056.00 85.72 6431656.00 96.33 235818.81 FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Rozpočet schválený % Rozpočet upravený Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8115-1098784.39 0.00 0.00-1300000.00 84.52 Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) 8901-422049.00 0.00 0.00 0.00 0.00 CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000-1520833.39 0.00 0.00-1300000.00 116.99 % KEO-W 1.11.194 Strana 2/43

2. Porovnání aktivních a pasivních účtů Aktivní účty 2015 2016 2017 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 17210.00 17210.00 17210.00 021 Stavby 68837111.00 71645254.17 71762284.17 022 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 496282.00 496282.00 496282.00 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 10438.00 10438.00 46614.74 029 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 0.00 0.00 350000.00 031 Pozemky 473243.23 473243.23 473243.23 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 6654493.17 6480026.00 8833433.98 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 105000.00 105000.00 105000.00 078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -17210.00-17210.00-17210.00 081 Oprávky ke stavbám -31445558.00-32584757.00-33760485.00 082 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -420945.00-433334.00-445723.00 088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -10438.00-10438.00-46614.74 194 Opravné položky k odběratelům 0.00-1306.80 0.00 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 3096219.71 3770325.57 4866344.96 261 Pokladna 52.00 1658.00 4423.00 311 Odběratelé 0.00 22001.83 0.00 Pasivní účty 2015 2016 2017 321 Dodavatelé 200.00 1800.00 99842.00 331 Zaměstnanci 4552.00 15850.00 4295.00 336 Sociální zabezpečení 1612.00 6300.00 7875.00 337 Zdravotní pojištění 5416.00 3375.00 3375.00 341 Daň z příjmů 0.00 0.00 145540.00 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 0.00 1950.00 2955.00 343 Daň z přidané hodnoty 534818.00 569833.00 276708.00 383 Výdaje příštích období 1925.00 1925.00 1925.00 401 Jmění účetní jednotky 61115011.82 61115011.82 61115011.82 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 7448233.00 7294523.00 7140813.00 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody -27532917.00-27532917.00-27532917.00 432 Výsledek hosp.předch.účetních období 5008567.95 6217047.29 7196742.18 441 Rezervy 0.00 1300000.00 2600000.00 KEO-W 1.11.194 Strana 3/43

Porovnání nákladových a výnosových účtů Nákladové účty 2015 2016 2017 501 Spotřeba materiálu 242.00 50.50 190057.28 511 Opravy a udržování 3105506.00 2225314.00 1819692.00 518 Ostatní služby 77819.00 250473.00 92966.19 521 Mzdové náklady 90226.00 77962.00 80223.00 524 Zákonné sociální pojištění 30677.00 26508.00 27277.00 538 Jiné daně a poplatky 10555.00 10983.00 12584.00 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0.00 10000.00 0.00 543 Dary a jiná bezúplatná předání 1529.77 0.00 0.00 551 Odpisy dlouhodobého majetku 1087734.00 1151588.00 1188117.00 555 Tvorba a zúčtování rezerv 0.00 1300000.00 1300000.00 556 Tvorba a zúčtování opravných položek 0.00 1306.80-1306.80 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 10438.00 0.00 36176.74 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 200.00 200.00 200.00 591 Daň z příjmů 0.00 0.00 145540.00 Výnosové účty 2015 2016 2017 603 Výnosy z pronájmu 5467100.00 5879233.33 6353400.00 644 Výnosy z prodeje materiálu 0.00 0.00 5470.00 662 Úroky 2596.11 1136.86 1584.75 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 153710.00 153710.00 153710.00 Porovnání závazků a pohledávek Závazky 2015 2016 2017 321 Dodavatelé 200.00 1800.00 99842.00 331 Zaměstnanci 4552.00 15850.00 4295.00 336 Sociální zabezpečení 1612.00 6300.00 7875.00 337 Zdravotní pojištění 5416.00 3375.00 3375.00 341 Daň z příjmů 0.00 0.00 145540.00 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 0.00 1950.00 2955.00 343 Daň z přidané hodnoty 534818.00 569833.00 276708.00 KEO-W 1.11.194 Strana 4/43

Pohledávky 2015 2016 2017 311 Odběratelé 0.00 22001.83 0.00 Porovnání příjmů a výdajů 2015 2016 2017 P Ř Í J M Y 6617789.11 7093008.86 7716670.58 V Ý D A J E 10173771.00 6141967.00 6195837.19 3. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k 31.12 Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 17210.00 0.00 17210.00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 71645254.17 117030.00 71762284.17 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 496282.00 0.00 496282.00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 10438.00 36176.74 46614.74 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 0.00 350000.00 350000.00 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 473243.23 0.00 473243.23 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 6480026.00 2353407.98 8833433.98 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 105000.00 0.00 105000.00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -17210.00 0.00-17210.00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám -32584757.00-1175728.00-33760485.00 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -433334.00-12389.00-445723.00 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -10438.00-36176.74-46614.74 Účet 021 - Stavby - došlo k navýšení o 117.030,- - zařazení chlorovny zemního vodojemu Zlonice do užívání Účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - navýšení o 36.176,74 - tiskárna, počítač, zařízení pro připojení k internetu Účet 029 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek - navýšení o 350.000,- Kč - smlouva o zřízení služebnosti o uložení inženýrské sítě na 50 let KEO-W 1.11.194 Strana 5/43

Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Závěrečný účet za rok 2017 Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek navýšení ve výši 2,470.437,98 - (úprava vody Studeněves 2,353,407,98 Kč, chlorovna ZV Zlonice 117.030,-, ponížení o 117.030,- Kč chlorovna ZV Zlonice - převod na účet 021 4. Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2017 Přezkoumání hospodaření DSO Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti za rok 2017 proběhlo v období od 5. 4. 2018 do 5. 5. 2018 Přezkoumání proběhlo v sídle DSO Slaný, Politických vězňů 1523 a v sídle auditora. Přezkoumání vykonaly: Ing. Václava Pekařová, auditor, Ing. Eva Dáňová, odborný asistent, Ing. Andrea Demutová, odborný asistent z firmy PKM Audit + Tax, s. r. o., U Tvrze 38, Praha 10 zástupci DSO: Ing. František Náprstek - předseda Jitka Janouchová - účetní Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření DSO Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření svazku obcí za rok 2017 je na internetových stránkách členských obcí nedílnou součástí návrhu závěrečného účtu, při zveřejnění návrhu závěrečného účtu na pevných úředních deskách obcí je zpráva z přezkoumání k nahlédnutí v sídle sdružení nebo na obecních úřadech členských obcí. 5. Přílohy ZÚ pro zveřejnění na internetových stránkách Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2017 včetně finančního výkazu FIN2-12 a účetních výkazů rozvaha, příloha a výkaz zisků a ztráty. Osoba odpovědná za správnost údajů Jitka Janouchová - účetní Statutární zástupce Ing. František Náprstek - předseda Zveřejněno na internetových stránkách členské obce dne: 4. června 2018 Sejmuto dne: 27. června 2018 Podpis starosty členské obce a razítko: Ve Slaném dne 3. června 2018 KEO-W 1.11.194 Strana 6/43

KEO-W 1.11.194 Strana 7/43

KEO-W 1.11.194 Strana 8/43

KEO-W 1.11.194 Strana 9/43

KEO-W 1.11.194 Strana 10/43

KEO-W 1.11.194 Strana 11/43

KEO-W 1.11.194 Strana 12/43

KEO-W 1.11.194 Strana 13/43

KEO-W 1.11.194 Strana 14/43

KEO-W 1.11.194 Strana 15/43

KEO-W 1.11.194 Strana 16/43

KEO-W 1.11.194 Strana 17/43

KEO-W 1.11.194 Strana 18/43

KEO-W 1.11.194 Strana 19/43

KEO-W 1.11.194 Strana 20/43

KEO-W 1.11.194 Strana 21/43

KEO-W 1.11.194 Strana 22/43

KEO-W 1.11.194 Strana 23/43

KEO-W 1.11.194 Strana 24/43

KEO-W 1.11.194 Strana 25/43

KEO-W 1.11.194 Strana 26/43

KEO-W 1.11.194 Strana 27/43

KEO-W 1.11.194 Strana 28/43

KEO-W 1.11.194 Strana 29/43

KEO-W 1.11.194 Strana 30/43

KEO-W 1.11.194 Strana 31/43

KEO-W 1.11.194 Strana 32/43

KEO-W 1.11.194 Strana 33/43

KEO-W 1.11.194 Strana 34/43

KEO-W 1.11.194 Strana 35/43

KEO-W 1.11.194 Strana 36/43

KEO-W 1.11.194 Strana 37/43

KEO-W 1.11.194 Strana 38/43

KEO-W 1.11.194 Strana 39/43

KEO-W 1.11.194 Strana 40/43

KEO-W 1.11.194 Strana 41/43

KEO-W 1.11.194 Strana 42/43

KEO-W 1.11.194 Strana 43/43